Производство и продажа бумажных пакетов

Размещено на http://www.allbest.ru/

Бизнес-план

Производство и продажа бумажных пакетов

Структура бизнес-плана

1. Резюме

- краткое название бизнес-плана предпринимательского проекта;

- фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя или полное наименование организации-заявителя;

- суть предпринимательского проекта (3 - 5 строк);

- сметная стоимость предпринимательского проекта и источники финансирования проекта в сводном виде со ссылкой на таблицу в финансовом плане;

- срок реализации предпринимательского проекта (запуск на полную мощность) и срок окупаемости инвестиционных затрат (затрат по смете);

- адресная и иная информация.

2. Описание продукции (работ, услуг);

- назначение и возможные сферы использования;

- основные характеристика, новизна технических и технологических решений, сильные и слабые стороны, конкурентоспособность;

- соответствие международным и национальным стандартам качества, контроль качества;

- степень готовности (идея, рабочий проект, опытный образец, серийное производство и т.п.);

- возможности для дальнейшего развития продукта.

3. Анализ рынка сбыта и конкурентов

- география предполагаемого рынка, сегменты рынка, категории потенциальных покупателей, их реакция на цены;

- основные конкуренты, их сильные и слабые стороны;

- ёмкость рынка (текущее состояние и прогнозы);

- динамика цен за последние несколько лет;

- оценочная доля на рынке.

4. План маркетинга и продаж

- цели и стратегия маркетинга;

- ценообразование и ожидаемый объем продаж;

- каналы распределения товаров, система управления запасами, хранения и транспортировки;

- реклама и связь с общественностью;

- методы стимулирования продаж;

- сопутствующие услуги и организация послепродажного обслуживания;

- формирование имиджа.

5. Производственный план

- потребность в площадях (производственных, складских, офисных и иных);

- потребность в оборудовании (инструменте), пути получения (собственное, арендуемое, лизинг), условия и сроки поставки;

- программа производства и реализации продукции на 3 года (1 год в поквартальной или помесячной разбивке);

- прямые затраты

5. Организационный план

- местоположение бизнеса, наличие необходимых транспортных связей, инженерных сетей, ресурсов, близость к рынку сбыта;

- перечень необходимых нормативных документов (устав, патенты, лицензии на право проведения работ, сертификаты качества продукции и уровня производства, особенности налогообложения, договоры арены, купли-продажи);

- организационная структура управления;

- информация о партнерах, степень и условия их участия;

- календарный план реализации бизнес-плана предпринимательского проекта в месячной разбивке (оформление необходимых документов, договоров, строительство, закупка оборудования, сырья, материалов, установка и запуск оборудования, обучение персонала и т.п.).

6. План по трудовым ресурсам

- основной руководящий состав, требования к его квалификации, обеспечивающие реализацию проекта; фактическое наличие сотрудников, уровень образования и квалификации, опыт работы;

- наличие и планируемая численность работающих в первые 3 года деятельности;

- вопросы оплаты труда;

- возможность использования специализированных организаций.

7. Финансовый план

- сметная стоимость проекта и источники финансирования проекта (в табличном виде);

- планируемые финансовые результаты деятельности в первые 3 года (1 год с поквартальной или помесячной разбивкой) в табличной форме;

- план поступлений и выплат.

1. Резюме

Наименование предпринимательского проекта	Производство и продажа бумажных пакетов
Автор проекта
Адрес
Телефон
Суть предпринимательского проекта	Бизнес-план предполагает организацию производства и продажи бумажных пакетов
Стоимость проекта	425 000 рублей
Срок реализации предпринимательского проекта	30 месяцев
Срок окупаемости предпринимательского проекта	12 месяцев

Обоснование стоимости проекта представлено в разделе "Финансовый план", в смете проекта .

Заявление о конфиденциальности:

Данный бизнес-план разработан для служебного пользования и открыт только для исполнителя проекта и инвестора. Передача любой информации из данного документа третьей стороне возможна только с письменного согласия автора проекта. Запрещено копирование всего бизнес - плана или отдельных его частей для каких-либо целей и передачи третьим лицам.

Сведения о заявителе

Организатором данной идеи "Производство и продажа бумажных пакетов" является ИП Михайлов Петр Валентинович.

ИНН
Регистрационный номер в ЕГРИП
Дата регистрации в качестве ИП

Создания предприятия по производству и продаже бумажных пакетов возникла по причине желания собственного дела , а также неиспользованные возможности рынка . Кроме того , заявитель обладает большим опытом работы в производственной сфере .

Индивидуальный предприниматель Михайлов Петр Валентинович имеет высшее образование : закончил Новосибирский государственный педагогический университет (1993-1998), получил дополнительное образование (октябрь 2004 г.) в центре бизнес-мастерства "Харизма" тренинг: "Основы эффективного управления". В Январе 2009 г. в учебным центре компании "Сибирский Берег" прошел курс: "Основы менеджмента".

Источники финансирования проекта

Наименование расходов	Всего по проекту	Освоено	Подлежит освоению
1. Собственные средства в денежной форме всего, в том числе:
1.1 ранее созданные средства	425		425
1.1.1 увеличение уставного капитала	-	-	-
1.1.2 накопленная прибыль (чистый доход)	-	-	-
1.1.3 накопленная амортизация	-	-	-
1.2 собственные средства, созданные при реализации проекта всего, в том числе:
2. Заемные средства, всего, в том числе:
2.1 банковский кредит	-	-	-
2.2 заемные средства других организаций	-	-	-
3. Государственная и муниципальная поддержка всего, в том числе:
3.1 субсидии государственные	-	-	-
3.2 субсидии муниципальные	-	-	-
4. Итого	425	-	425

2. Описание продукции

Назначение и возможные сферы использования.

Бумажные пакеты - особая разновидность упаковочной тары. Они широко используются для упаковки и хранения сыпучих продуктов, пищи быстрого приготовления и т.д. Кроме того, бумажные пакеты служат для стильного оформления подарков и рекламы определенной компании. Каждому человеку приятно получить дорогую вещь (например, бутылку вина) в изысканной упаковке с фирменным логотипом. А если сделать бумажные пакеты частью корпоративной культуры и маркетинговой стратегии, то успех гарантирован любой компании. Судите сами: ежедневно сотни людей будут видеть приятную и ненавязчивую рекламу, и когда им понадобится некий товар или услуга, тут же вспомнят о красивом логотипе на бумажном пакете.

Основная характеристика, новизна технологических решений, конкурентоспособность

Производимой продукцией является бумажный пакет. На начальном этапе производства мы выбрали наиболее популярные модели А-1 ( 50*29,5 см) и модель А-2 (300*29,5см) с квадратным дном.:

Рисунок модели бумажного пакета

Бумажные пакеты А-1 и А-2 имеют наиболее широкий спектр использования. Наиболее удобный, распространенный вид пакета . Их используют для строительных смесей , удобно для сыпучих продуктов (под муку, крупы, хлеб, рыбу, кур-гриль, алкогольную тару, удобрения, сухие строительные смеси, наполнитель для кошачьего туалета и т. д.) , для фасовки угля , торфа и т.д.

Производятся пакеты из мешочной бумаги (крафт-бумаги, беленой влагопрочной и жировлагопрочной).

Предполагается закупить оборудование:

Модель HD430-1 Рулонная машина для производства бумажных пакетов.

Производственным материалом является бумага в рулонах. Бумажные пакеты, которые производит данное оборудование, с квадратным дном.

Производственный процесс:

1. обрезка формы пакета,

2. создание формы,

3. прессовка,

4. заклеивание дна,

5. выход готовой продукции.

Данное оборудование по производству бумажных пакетов является идеальным оборудованием производства пакетов для еды, пакетов с ручками и пакетов для упаковки сыпучих продуктов.

Цель данного предпринимательского проекта - производство бумажных пакетов недорогих вариантов и хорошего качества . Разных форм и размеров для нужд потребительского рынка. В данном бизнес-плане расчет сделан на 2 -е модели бумажного пакета. Но возможности приобретаемой машины не ограничены. Мы сможем производить разнообразную продукцию - бумажные мешки , бумажные подарочные пакеты с ручками , пакетики для семян и т.д.

Конкурентными преимуществами предприятия являются:

· Короткие сроки изготовления продукции. Привлечены хорошие специалисты, которые давно работают в производстве.

· Дальнейшее расширение ассортимента в зависимости от требований рынка.

Соответствие стандартам качества контроль качества

Сертификация бумажных пакетов является добровольной процедурой.

На сегодняшний день для производства в наличии имеется следующее оборудование , офисная техника и мебель.

Степень готовности проекта

	Наименование	кол-во
1.	Оборудование :
	- Машина - формирователь веревочных ручек (2002г.)	1
2.	Офисная техника :
	- Компьтер Samsung SyncMaster 940N Intel Core 2 (2008г.)	1
	- Принтер Samsung SCX 4200 (2008г.)	1
3.	Офисная мебель:
	- Стол офисный	2
	- Стул офисный	4
	- Шкаф для бумаг	1
	- Полка для книг	2

Помещение для производства

Производство бумажных пакетов будет организовано в арендованном для этого помещении площадью 52 квадратных метров.

Возможности дальнейшего развития продукта

При использовании современного оборудования можно менять форму ( ширину и длину) бумажного пакета по ходу производства в зависимости от требований потенциального покупателя. Мы можем использовать свою продукцию в сельскохозяйственной сфере (для пакетирования удобрений. семян , садового торфа). Для пищевой промышленности (для пакетирования муки, риса, крахмала и т.д.). Для имиджевой упаковки (для косметики, одежды, сувениров). Рынок разнообразен.

3. Анализ рынка сбыта

География предполагаемого рынка

В России бумажные пакеты стали широко использоваться еще в девятнадцатом столетии. В 1896 году на международной выставке в Париже бумажные мешки российского производства для упаковки круп даже получили серебряную медаль.

Но в двадцатом веке ситуация изменилась, и на смену бумажным пакетам пришли (казалось, что уже навсегда) полиэтиленовые.В конце ХХ века в мире ежегодно использовалось более 35 миллиардов полиэтиленовых пакетов. Но, как известно, они разлагаются за 10-15 лет, создавая тем самым значительные экологические проблемы. Во многих странах мира эта проблема активно решается самым простым способом -- переходом на использование все тех же бумажных пакетов.

Как говорит народная мудрость: все новое -- это хорошо забытое старое. И сегодня в мире годовое потребление полиэтиленовых пакетов сократилось до 27 млрд. штук -- и это только начало, по мнению экспертов к 2013 году их число может снизиться до 20 миллиардов.

Во многих странах Европы крупные розничные сети переходят с полиэтиленовых мешков на бумажные, а также предлагают покупателям приносить с собой пакеты многоразового использования.

В последние годы в России и также отчетливо наметилась тенденция по значительному количественному увеличению использования бумажных пакетов.

География их применения -- упаковка сыпучих пищевых продуктов, строительных смесей, продуктов химической промышленности с предварительным нанесением (или без) флексографической или глубокой печати на наружные слои пакетов и сумок.

Сегменты рынка

В настоящее время рынок бумажных пакетов является интересным и достаточно доходным сегментом для производителей.

Преимущества бумажного пакета:

- пустые пакеты удобны при транспортировке;

- легко приспосабливаются под любую продукцию путем изменения размеров, слойности, плотности и т. д.,

- легко утилизируются и не загрязняют окружающую среду;

- отличаются дешевизной по сравнению с другими видами упаковки (металлические бочки, канистры, пластмассовые бочки, деревянные ящики).

В ближайшие годы на российском рынке ожидается стабильный рост потребления бумажных пакетов для упаковки пищевых и сыпучих непищевых продуктов -- порядка 3-5% в год.

Выделим следующие основные типы (виды) бумажных пакетов:

-выставочные, "имиджевые" пакеты и сумки, выполненные с применением специальных сортов бумаги, многокрасочной глубокой (-флексо) печати, возможно ламинирование наружной поверхности (межслойная печать);

-малотиражные многослойные сумки и пакеты с нестандартными ручками, широко применяются в розничной торговле элитными товарами;

-многослойные клапанные пакеты для упаковки сыпучих пищевых и не пищевых продуктов емкостью 2-5 кг и более;

-двухслойные открытые пакеты емкостью 1 кг;

-двухслойные открытые пакеты емкостью 2 кг, (в том числе 1,5 кг, 1,7 кг);

-однослойные открытые пакеты емкостью 1 кг;

-однослойные открытые пакеты емкостью 2 кг, (в том числе 1,5 кг, 1,7 кг);

-пакеты для ресторанов "МакДональдс".

Потребления бумажных пакетов на российском рынке, млн. штук

	Виды продукции	2008г.	2009г.	2010г.
1.	Выставочные, "имиджевые" пакеты и сумки; малотиражные многослойные сумки и пакеты с нестандартными ручками	33	35	37
2.	Бумажные пакеты для упаковки сыпучих пищевых продуктов	228	240	250
3.	Бумажные пакеты для "Мак-Дональдса"	39	40	41
	Всего	300	315	328

Категории потенциальных покупателей

В последние годы в России и также отчетливо наметилась тенденция по значительному количественному увеличению использования бумажных пакетов. Область их применения -- упаковка сыпучих пищевых продуктов, строительных смесей, продуктов химической промышленности с предварительным нанесением (или без) флексографической или глубокой печати на наружные слои пакетов и сумок.

Основные виды бумажной упаковки по отраслям промышленности

Сельскохозяйственная продукция:

* Комбикорма.

* Семена.

* Удобрения.

* Минералы.

* Садовый торф.

Продукция химической промышленности:

* Уголь.

* Сода.

* Казеин.

* Известь.

* Смола ПВХ.

Продукция пищевой промышленности:

* Мука.

* Рис.

* Молоко сухое.

* Крахмал.

* Сахар.

* Картофель.

* Рыбная кормовая мука.

Продукция минеральной промышленности:

* Сухие смеси.

* Меловой порошок.

* Цемент.

* Гравий.

* Песок.

* Тальк.

* Соль.

Прочая продукция:

* Костная мука.

* Целлюлозная вата.

Имиджевая упаковка:

* Обувь, косметика, парфюмерия, сувениры и т. д.

Бумажный пакет (мешок, сумка) это достаточно прочная и высокоэкологичная упаковка. Для расфасовки сильно пылящихся материалов такая упаковка изготовляется достаточно плотной, а для расфасовки пастообразных веществ и жиров - достаточно пористой, чтобы чувствительные вещества, находясь в нем, могли "дышать".

Таким образом, цементная промышленность раньше всех перешла на упаковку своей продукции в бумажные пакеты. Позже и все другие отрасли промышленности, где раньше применялись бочки, стеклянная тара, деревянные ящики, стали отдавать предпочтение бумажным мешкам. В настоящее время бумажные мешки, как наиболее удобный и экономичный вид современной тары, пользуются мировым признанием. Они практически несут службу во всех областях промышленного и сельскохозяйственного производства, строительства, коммунального хозяйства, торговли. Мешки из бумаги незаменимы при перевозках и хранении порошкообразных, зернистых и кристаллических продуктов. Цемент и сахар, соль и кофе, картофель и семенное зерно, стиральный порошок и двуокись титана, мука и известь - более 400 видов производственных и сельскохозяйственных товаров упаковывается в бумажные мешки. Отдавая предпочтение не текстильным, а бумажным мешкам, в них видят такие преимущества, как исключение загрязнения упаковываемого товара, экономия трудовых затрат на заполнение и опоражнивание мешка, лучшая сохранность продуктов, возможность наносить на мешки яркие рекламные надписи и рисунки.

Основные конкуренты

Основные производители бумажных пакетов на российском рынке: Сегежский ЦБК, Компания "Славич", ООО "Главснабсервис", МЦ "Крафт", ОТЛИ-плюс, Компания "Невский стиль", Селенгинский ЦКК, "Апостроф", ООО "Прайд", Новолялинский ЦБК.

Основными лидерами в Сибирском регионе по производству бумажных пакетов являются компании "Сиблайн " комбинат производства упаковки доля которого составляет ок 35 % рынка , " Вся упаковка " , "Подарочная упаковка" и т.д. и еще множество небольших компаний . Полномасштабное поточное производство бумажных пакетов в г.Новосибирске и Новосибирской области еще в стадии развития . По нашему мнению - ниша еще полностью не занята и есть возможность открытия производства.

Емкость рынка

Главным риском для реализации проекта является тот факт , что в целом, рынок бумажных пакетов насыщен - в данном случае важным фактором является не только качество производимой продукции , но и качество , оригинальность формы , быстрота изготовления.

Тем не менее рост продаж бумажных пакетов в России составляет ежегодно 3-5 %, в то время как за рубежом он в лучшем случае составляет 1-3 % в год. Рынок бумажных пакетов разнообразен и насыщен, и в отдельно взятых странах объемы потребления даже падают. В России же, при условии что российская экономика преодолеет кризисные тенденции и неизменно будет развиваться, то будет развиваться и рынок бумажной упаковки.

Подводя итог, если посмотреть на современный рынок бумажной упаковки в России с дилерской точки зрения, то отсутствие согласованной политики производителей и крупнооптовых компаний оказывается очень выгодным для мелких оптовиков, каковыми мы в данном случае и являемся и это возможность найти покупателя , которому будет предложена продукция по максимально выгодной цене.

Динамика цен

Динамика цен за последние несколько лет в производстве бумажных пакетов стабильно увеличивается .

сметный сбыт конкурент маркетинг

Средняя стоимость бумажного пакета размером формата А-3 составляет:

Наименование	2008г.	2009г.	2010г.
Бумажный пакет А-1	8	8,5	10

Средняя стоимость бумажного пакета размером формата А-4 составляет: (руб.)

Наименование	2008г.	2009г.	2010г.
Бумажный пакет А-2	7	7,2	8,5

Оценочная доля на рынке

Общий объем рынка производства бумажных пакетов велик. В России рынок товаров для дома быстро развивается . В целом в России ежегодно производится около 300 млн. штук .. Оценочная доля на рынке производства бумажных пакетов в Сибирском регионе нашей компании может составить ок. 8-10% от общей доли всех производителей Сибири . В среднем это будет составлять ок. 500 - 600 тыс. шт./год.

4. План маркетинга и продаж

Цели и стратегия маркетинга

Основной целью деятельности является продвижения нашей продукции на рынок подарочной упаковки , рынок сыпучих пищевых продуктов, строительных смесей, продуктов химической промышленности . Основной задачей предприятия является обеспечить рынок Сибири качественными недорогими бумажными пакетами для разных сфер деятельности . Нами определена маркетинговая стратегия:

Стратегия роста в развитой форме. В нашем случае не до конца использованы возможности западно-сибирского рынка в области производства бумажной упаковки . Поэтому , глубокое внедрение на рынок заключается в изыскании путей увеличения сбыта своих товаров на существующих рынках с помощью более эффективного маркетинга, такого как стимулирование покупателей на увеличение числа приобретаемого товара , за счет снижения цены. Предложив более низкие цены ,а также усиленно продвигая свой товар за счет отличного качества. Далее ,расширить границы рынка в попытке увеличить сбыт благодаря внедрению ныне существующих товаров на новые рынки .

Ценообразование и ожидаемый объем продаж

На сегодняшний день динамика цен за последние несколько лет стабильна .На рынке бумажной упаковки распространена практика ценового стимулирования и ценообразования для любого покупателя. В нашем случае разработаны варианты бумажных пакетов для различных форм деятельности. Как для пищевой , химической , сельскохозяйственной промышленности. В нашем случае , именно качество производимой продукции для нас является залогом удачного прибыльного дела.

Также разработана система скидок оптовым покупателям в зависимости от количества покупаемой продукции. Постоянным покупателям система премирования . Удержать позиции на рынке нам позволит высокая клиентоориентированность: предлагая услуги по производству бумажной упаковки мы будем стремимся к максимальной эффективности взаимодействия с партнерами, в том числе к экономии времени ожидания поступления товара.

На начальном этапе становления нашего бизнеса основной акцент в производстве будет сделан на 2 вида бумажных пакетов

Учитывая стоимость бумаги , клея идущих на изготовление бумажного пакета , планируемого для производства , была определена себестоимость ,на основе этого мы определили цену товара , которая находится в рамках среднего ценового сегмента.

Цена производимой продукции

Наименование	цена (руб.)
Бумажный пакет А-1	11
Бумажный пакет А-2	9

При планируемом, ожидаемом объеме производства в размере от 30 до 100 тыс. шт. в месяц мы рассчитываем полностью реализовывать нашу продукцию. Есть устные договоренности с производителями , оптово-розничными компаниями. Предполагаем выйти на рынки городов Сибирского региона. ( гг. Омск , Томск , Красноярск ).

Планируемый объём продаж

Каналы распределения продукции

Кроме товарной и ценовой политики важно правильно построить сбытовую политику ,так называемый канал распределения. Выбор канала распределения влияет на коммерческий успех фирмы. В нашем случае компания будет ориентирована на прямые продажи с покупателями без посредников. В нашем случае - прямая договоренность с покупателями выгоднее и удобнее по времени.

Реклама и связь с общественностью

Российский рынок бумажных пакетов стабилен. Некоторые тенденции на этом рынке можно проследить достаточно четко. Во-первых, отечественные производители и поставщики, работающие сегодня в условиях жесткой конкуренции, начинают все отчетливей понимать, что без рекламы успешное продвижение товара на рынке не возможно. В нашем деле из всех видов рекламы - самая большая роль будет отводится печатным изданиям. В перечень вошли: "Товары и цены", "Оптовик", журнал "Рынок", "Желтые страницы". Такие виды рекламы, как выставки и ярмарки , также будут задействованы в нашем бизнесе. С разной периодичностью, но, в целом, все фирмы принимают участие в этих мероприятиях. Эффективная форма демонстрации имиджа нашей фирмы.

Методы стимулирования продаж

Для поддержания спроса на нашу продукцию необходимы меры по стимулированию продаж. На наш взгляд наиболее успешным является ценовое стимулирование . Потребитель очень восприимчив к продаже со скидкой . Его привлекают товары, цена на которые временна снижена, а из двух аналогичных товаров разных фирм он купит более дешевый.

Разработана система скидок оптовым покупателям в зависимости от количества покупаемой продукции. Постоянным покупателям система премирования . Например , при покупке 5 тыс. шт. пакетов - скидка 3%. При покупке от 5-20 тыс. шт. - 5% , больше 30 тыс.шт. - 7%.

5. Производственный план

Потребность в производственных и складских площадях

Производство декоративных свечей организовано в арендованном для этого помещении площадью 52 квадратных метра. Помещение используется как для производства , так и в складских целях. Заключён договор аренды. Работники будут работать 5 дней в неделю, по графику 8-часового рабочего дня, с 9-ти утра до 6 вечера, с перерывом на обед с 13 до 14 часов.

Потребность в оборудовании, пути получения , сроки поставки

Финансовые ресурсы в рамках данного проекта требуются для приобретения необходимого оборудования в рамках организации процесса производства бумажных изделий .

Список приобретаемого оборудования:

Наименование	Ед. измер.	Цена ( руб.)	Кол-во
Модель HD430-1 Рулонная машина для производства бумажных изделий (пр-во Китай)	шт.	425 000	1

Модель HD430-1 Рулонная машина для производства бумажных изделий - в основе производства данного оборудования используются технологии ведущих мировых производителей. Машина полностью автоматизирована и выполняет следующие функции: непрерывную автоматическую подачу материала, формирование пакета, склеивание.

Технические характеристики:

1. Производительность: 40-60 шт/мин

2. Потребляемая мощность:12 кВт

3. Масса: 7000 кг

4. Габаритные размеры: 11000x1500x1700 м

Для приобретения данного оборудования будут задействованы собственные средства , сроки поставки определены в 2 месяца с момента подписания договора .

Прямые затраты

Для планирования расходов на производство и доходов от продаж рассматривались следующие изделия, которые являются типовыми для планируемого производства:

ь бумажный пакет А-1

ь бумажный пакет А-2

№	Наименование изделия	Кол-во изделий в день (шт)
1.	бумажный пакет А-1	2000
2.	бумажный пакет А-2	2000

Стоимость изделий складывается из затрат на следующие материалы:

Наименование	ед.изм.	Цена
		(руб.)
Крафт-бумага	Рулон	120
Клей	30 кг (ведро)	9000

Бумага мешочная - "Крафт-Бумага" 78г/м2, Котласский ЦБК. Рулон -ширина 84 см, длина 1060 см . Крафт бумага - сорт особо прочной оберточной бумаги, применяемой для изготовления мешков и пакетов для сыпучих материалов. Самое основное свойство крафт-бумаги - высокая прочность к механическим повреждениям.

Клей - Адгезин J-1658 (про-ва Германия) - HENKEL.

Наименование	кол-во производимых пакетов из 1 рулона /шт
бумажный пакет А-1	21
бумажный пакет А-2	35

Прямые издержки

наименование	стоимость (руб.)
бумажный пакет А-1
крафт-бумага	5,7
клей	2,1
итого:	7,8
бумажный пакет А-2
крафт-бумага	4,8
клей	2,1
итого:	6,9

Таким образом , на производимые типовые изделия планируются следующие суммарные прямые затраты :

Суммарные прямые издержки

Наименование	ед. измр.	Стоимость затрат шт. ( руб.)
бумажный пакет А-1	шт	7,8
бумажный пакет А-2	шт	6,9

Основные издержки

Реализация бизнес-плана данного проекта предполагает наличие основных издержек, связанных не только с организацией производственного процесса, но и общей деятельностью. В затраты заложены следующие статьи ежемесячных расходов:

№	Наименование	сумма	платежи
1.	Аренда помещения + коммунальные платежи	15 500	Ежемесячно,весь проект
2.	Транспорт	2 500	Ежемесячно,весь проект
3.	Общехозяйственные расходы (сотовая связь , канцелярия)	1 500	Ежемесячно,весь проект
4.	Реклама	1 000	Ежемесячно,весь проект
	Итого :	20 500

6. Организационный план

Местоположение бизнеса , наличие необходимых транспортных связей, близость к рынку сбыта. Производство бумажных пакетов будет организовано в арендованном для этого помещении площадью 52 квадратных метров. Заключён договор аренды. Помещение расположено по адресу: ул.Сухарная ,68 . Что позволило производству быть в черте города и рядом с оптовыми покупателями. Перечень нормативных документов

Для ведения данного бизнеса был зарегистрирован индивидуальный предприниматель Михайлов П.В. Получены все необходимые документы для ведения деятельности:

1. Свидетельство о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя

2. Свидетельство на учет физического лица в налоговом органе на территории РФ.

3. Присвоены коды общероссийской классификации

4. Открыт банковский счет в ОАО Банк "Алемар" г.Новосибирск

Организационная структура управления

В производстве будут задействованы 2 опытных работника и руководитель в лице Михайлов П.В. который будет отслеживать качество производимой продукции. Для доставки продукции будет использоваться личный транспорт руководителя. Календарный план реализации бизнес-плана. Данный предпринимательский проект включает в себя следующие затраты на этапах реализации:

Наименование	Длительность, дней	Дата начала	Дата окончания
Помещение и оформления договора аренды	30	01.06.2011	31.06.2011
Покупка ,настройка и запуск оборудования	30	01.06.2011	31.06.2011
Покупка материалов	15	15.06.2011	31.06.2011
Обучение персонала	15	01.07.2011	15.07.2011

7. План по трудовым ресурсам

Индивидуальный предприниматель Михайлов Петр Валентинович самостоятельно осуществляет руководство предприятием и ведет бухгалтерский учет. Вместе с тем, для осуществления основных производственных функций деятельности используется труд наемных работников. Трудовые ресурсы производства приведены в таблице ниже:

Должность	Кол-во	Зарплата (руб.)	Платежи
Производство
Специалист - технолог	1	25 000	Ежемесячно, весь период пр-ва
Помошник специалиста	1	15 000	Ежемесячно, весь период пр-ва

Фонд заработной платы составляет 40 тысяч рублей в месяц.

В случае расширения производства будет рассматриваться вопрос об увеличении количества работников и повышении их оклада.

Индивидуальный предприниматель Михайлов Петр Валентинович - осуществляет руководство производством , ведет бухгалтерский учет.

Образование:

Новосибирский педагогический университет (1993-1998гг.);

Получил дополнительное образование (октябрь 2004 г.) в центре бизнес-мастерства "Харизма" тренинг: "Основы эффективного управления". В Январе 2009 г. в учебным центре компании "Сибирский Берег" прошел курс: "Основы менеджмента".

Прокофьев Роман Владимирович - специалист-технолог

Образование:

Новосибирский государственный технический университет ( 1999 -2003гг.) Дополнительно курсы подготовки Web-программистов (НГТУ 2008г.)

Воронов Александр Александрович - помошник специалиста .

Образование:

Новосибирский радиотехнический колледж ( 2002-2006 гг.)

Работники будут работать на окладе., после того, как окупятся инвестиции, в 2012-2013гг. планируется повышение з/пл до 30 000 руб. специалисту , помощнику до 20 000 руб. В 2011 г. фонд заработной платы составляет 40 тысяч рублей в месяц, в 2012г. - 50 тыс. руб. В 2013г. - 50 тыс. руб. Численность работающих, расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды (тыс. руб.)

№	Наименование должности	Расходы на оплату труда и отчисления на соц. нужды
		1 год ( с 01.07.11-12.12.11)	2 год	3 год
		чел.	ФОТ	Отчисления	чел.	ФОТ	Отчисления	чел.	ФОТ	Отчисления
	Управленческий персонал	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	Производственные рабочие	2	240	112,8	2	600	282	2	600	282

8. Финансовый план

Сметная стоимость проекта и источники финансирования проекта

Наименование расходов	Всего по проекту	Освоено	Подлежит освоению
1. Капитальные вложения всего, в том числе
1.1 оборудование (с указанием потребляемой мощности), в том числе
1.1.1. Машина - формирователь веревочных ручек (2002г.)	90	90
1.1.2. HD430-1 Рулонная машина для производства бумажных пакетов	425		425
1.2 расходы на строительство или реконструкцию, в том числе	-		-
1.2.1
1.2.2
1.3 прочие затраты, в том числе
1.3.1 проценты по кредитам, увеличивающие стоимость капитальных вложений	-		-
2. НИОКР	-		-
3. Прирост оборотных средств	-		-
4. Прочие расходы по созданию бизнеса	20	20	-
5. Итого	525	110	425

Финансирование проекта осуществляется за счет собственных средств индивидуального предпринимателя в размере 525 000 рублей.

Налоги

ИП Михайлов П.В. находится на упрощенной системе налогообложения, которая предполагает следующие налоги:

Налог	База	Период	Ставка
Единый налог	Доходы минус расходы	Квартал	15 %
Страховые выплаты во внебюджетные фонды работника	Зарплата	Месяц	34%
Страховые выплаты во внебюджетные фонды ИП	Стоимость страхового года	Год (в расчетах принят месяц)	В 2011г. 16160 руб. В 2012-2013гг. данные еще не представлены .

Кроме того, предприятие будет выступать в качестве налогового агента по подоходному налогу с физических лиц (НДФЛ) по ставке 13% от заработной платы.

Калькуляция налоговых отчислений осуществлена в соответствии со сделанными при проведении расчетов исходными предпосылками об имеющемся и планируемом налоговом окружении ( тыс.руб. по факту оплаты):

Налог	1кв 2011	2кв 2011	3кв2011	4кв2011	2012	2013
Единый налог	-	-	-	-	76,28	295,88
Страховые выплаты во внебюджетные фонды работника	-	-	112,8	112,8	282	282
Страховые выплаты во внебюджетные фонды ИП	-	4,04	4,04	4,04	16,16	16,16
Итого:	-	4,04	116,84	116,84	374,44	594,04

Планируемые финансовые результаты деятельности за первые 3 года (тыс.руб.)

Показатель	1 год	В том числе по кварталам	2 год	3 год
		1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.
1. Общая выручка от реализации	1170	-	-	435	735	5340	7740
2. Общие затраты на производство и сбыт продукции всего, в том числе:	1259,94			519,72	740.22	4831,44	5767,44
2.1 прямые (переменные) затраты	-	-	-	-	-	-	-
2.1.1 затраты на сырье, материалы, комплектующие изделия и др.	868,5	-	-	324	544,5	3942	4878
2.1.2 затраты на топливо и энергию на технологические нужды	15	-	-	7.5	7.5	30	30
2.1.3 ФОТ производственных рабочих (сотрудников, занятых непосредственно производством продукции, работ, услуг) всего,	240	-	-	120	120	600	600
в том числе
2.1.3.1 НДФЛ	31,2	-	-	15,6	15,6	78	78
2.1.4 Отчисления на соц. нужды от ФОТ производственных рабочих	81,6	-	-	40,8	40,8	204	204
2.1.5 другие прямые издержки	-	-	-	-	-	-	-
2.2 Постоянные затраты (общепроизводственные и общехозяйственные расходы, расходы на сбыт продукции)	123	-	-	61,5	61.5	246	246
2.2.1 затраты на материалы, инструмент, приспособления и др.	-	-	-	-	-	-	-
2.2.2 затраты на топливо и энергию	-	-	-	-	-	-	-
в том числе	-	-	-	-	-	-	-
2.2.3.1 НДФЛ	-	-	-	-	-	-	-
2.2.4 Отчисления на соц. нужды от ФОТ управленческого персонала	-	-	-	-	-	-	-
3. Амортизационные отчисления	13.44	-	-	6.72	6.72	13.44	13.44
4. налоги, включаемые в себестоимость всего, в том числе (указать по видам):	-	-	-	-	-	-	-
5. Финансовый результат	- 89,94	-	-	-84,72	- 5,22	508,56	1972,56
6. Налоги относимые на финансовый результат всего, в том числе:	-	-	-	-	-	-	-
налог на имущество
другие налоги (указать по видам)
7. Прочие доходы и расходы всего,	-	-	-	-	-	-	-
в том числе
выплата процентов за кредит
8. Налогооблагаемая прибыль	- 89,94	-	-	-84,72	- 5,22	508,56	1972,56
9. Единый налог (15% )	-	-	-	-	-	76,284	295,884
10.Страховые выплаты по ИП	8,08	-	-	4,04	4,04	16,16	16,16
11. Чистая прибыль	- 98,02	-	-	-88,76	- 9,26	416,116	1660,516

План поступления и выплат (доходы - расходы)

Строка	янв.11	фев.11	мар.11	апр.11	май.11	июн.11	июл.11	авг.11
Валовый объем продаж							145000	145000
Чистый объем продаж							145000	145000
Материалы и комплектующие							108000	108000
Суммарные прямые издержки							108000	108000
Валовая прибыль							37000	37000
Страховые выплаты ИП				1347	1347	1347	1347	1347
Административные издержки							20500	20500
Маркетинговые издержки							1000	1000
Зарплата производственного персонала							40000	40000
Суммарные постоянные издержки							61500	61500
Амортизация							2240	2240
Суммарные непроизводственные издержки							2240	2240
Убытки предыдущих периодов							-	-
Прибыль до выплаты налога							-28087	-28087
Налогооблагаемая прибыль							-28087	-28087
Единый налог							-	-
Чистая прибыль				-1347	-1347	-1347	-28087	-28087

Строка	сен.11	окт.11	ноя.11	дек.11	янв.12	фев.12	мар.12	апр.12
Валовый объем продаж	145000	245000	245000	245000	445000	445000	445000	445000
Чистый объем продаж	145000	245000	245000	245000	445000	445000	445000	445000
Материалы и комплектующие	108000	181500	181500	181500	328500	328500	328500	328500
Суммарные прямые издержки	108000	181500	181500	181500	328500	328500	328500	328500
Валовая прибыль	37000	63500	63500	63500	116500	116500	116500	116500
Страховые выплаты ИП	1347	1347	1347	1347	1347	1347	1347	1347
Административные издержки	20500	20500	20500	20500	20500	20500	20500	20500
Маркетинговые издержки	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000
Зарплата производственного персонала	40000	40000	40000	40000	50000	50000	50000	50000
Суммарные постоянные издержки	61500	61500	61500	61500	71500	71500	71500	71500
Амортизация	2240	2240	2240	2240	2240	2240	2240	2240
Суммарные непроизводственные издержки	2240	2240	2240	2240	2240	2240	2240	2240
Убытки предыдущих периодов	-	-	-	-	-	-	-	-
Прибыль до выплаты налога	-28087	-1587	-1587	-1587	41413	41413	41413	41413
Налогооблагаемая прибыль	-28087	-1587	-1587	-1587	41413	41413	41413	41413
Единый налог	-	-	-	-	6211,95	6211,95	6211,95	6211,95
Чистая прибыль	-28087	-1587	-1587	-1587	35201,05	35201,05	35201,05	35201,05

Таблица

Строка	май.12	июн.12	июл.12	авг.12	сен.12	окт.12	ноя.12	дек.12
Валовый объем продаж	445000	445000	445000	445000	445000	445000	445000	445000
Чистый объем продаж	445000	445000	445000	445000	445000	445000	445000	445000
Материалы и комплектующие	328500	328500	328500	328500	328500	328500	328500	328500
Суммарные прямые издержки	328500	328500	328500	328500	328500	328500	328500	328500
Валовая прибыль	116500	116500	116500	116500	116500	116500	116500	116500
Страховые выплаты ИП	1347	1347	1347	1347	1347	1347	1347	1347
Административные издержки	20500	20500	20500	20500	20500	20500	20500	20500
Маркетинговые издержки	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000
Зарплата производственного персонала	50000	50000	50000	50000	50000	50000	50000	50000
Суммарные постоянные издержки	71500	71500	71500	71500	71500	71500	71500	71500
Амортизация	2240	2240	2240	2240	2240	2240	2240	2240
Суммарные непроизводственные издержки	2240	2240	2240	2240	2240	2240	2240	2240
Убытки предыдущих периодов	-	-	-	-	-	-	-	-
Прибыль до выплаты налога	41413	41413	41413	41413	41413	41413	41413	41413
Налогооблагаемая прибыль	41413	41413	41413	41413	41413	41413	41413	41413
Единый налог	6211,95	6211,95	6211,95	6211,95	6211,95	6211,95	6211,95	6211,95
Чистая прибыль	35201,05	35201,05	35201,05	35201,05	35201,05	35201,05	35201,05	35201,05

Строка	янв.13	фев.13	мар.13	апр.13	май.13	июн.13	июл.13	авг.13
Валовый объем продаж	645000	645000	645000	645000	645000	645000	645000	645000
Чистый объем продаж	645000	645000	645000	645000	645000	645000	645000	645000
Материалы и комплектующие	475500	475500	475500	475500	475500	475500	475500	475500
Суммарные прямые издержки	475500	475500	475500	475500	475500	475500	475500	475500
Валовая прибыль	169500	169500	169500	169500	169500	169500	169500	169500
Страховые выплаты ИП	1347	1347	1347	1347	1347	1347	1347	1347
Административные издержки	20500	20500	20500	20500	20500	20500	20500	20500
Маркетинговые издержки	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000
Зарплата производственного персонала	50000	50000	50000	50000	50000	50000	50000	50000
Суммарные постоянные издержки	71500	71500	71500	71500	71500	71500	71500	71500
Амортизация	2240	2240	2240	2240	2240	2240	2240	2240
Суммарные непроизводственные издержки	2240	2240	2240	2240	2240	2240	2240	2240
Убытки предыдущих периодов	-	-	-	-	-	-	-	-
Прибыль до выплаты налога	94413	94413	94413	94413	94413	94413	94413	94413
Налогооблагаемая прибыль	94413	94413	94413	94413	94413	94413	94413	94413
Единый налог	14161,95	14161,95	14161,95	14161,95	14161,95	14161,95	14161,95	14161,95
Чистая прибыль	80251,05	80251,05	80251,05	80251,05	80251,05	80251,05	80251,05	80251,05

Строка	сен.13	окт.13	ноя.13	дек.13
Валовый объем продаж	645000	645000	645000	645000
Чистый объем продаж	645000	645000	645000	645000
Материалы и комплектующие	475500	475500	475500	475500
Суммарные прямые издержки	475500	475500	475500	475500
Валовая прибыль	169500	169500	169500	169500
Страховые выплаты ИП	1347	1347	1347	1347
Административные издержки	20500	20500	20500	20500
Маркетинговые издержки	1000	1000	1000	1000
Зарплата производственного персонала	50000	50000	50000	50000
Суммарные постоянные издержки	71500	71500	71500	71500
Амортизация	2240	2240	2240	2240
Суммарные непроизводственные издержки	2240	2240	2240	2240
Убытки предыдущих периодов	-	-	-	-
Прибыль до выплаты налога	94413	94413	94413	94413
Налогооблагаемая прибыль	94413	94413	94413	94413
Единый налог	14161,95	14161,95	14161,95	14161,95
Чистая прибыль	80251,05	80251,05	80251,05	80251,05

Выводы

1) Проведенные расчеты и анализ полученных значений показателей проекта показали, что данный проект реализуем.

2) Средняя прибыль в месяц составит 43 000 руб.

3) Срок окупаемости проекта составляет 12 месяцев, что для данного проекта является хорошим показателем.

4) Чистый доход за цикл жизни проекта составляет 1 292 362 рублей.

Размещено на Allbest.ru