Значение и сущность в хозяйственной жизни общества

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ

ЦЕНТРОСОЮЗА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

«РОССИЙСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ КООПЕРАЦИИ»

НОВГОРОДСКИЙ ФИЛИАЛ

Кафедра гуманитарных и социально-экономических дисциплин

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине: Экономическая теория

на тему

Деньги. Значение и сущность в хозяйственной жизни общества

Работу выполнил

студент 1 курса

группы МТБ-15

Мамашев Рамиль

Научный руководитель:

к.п.н., ст. преподаватель

Е.И. Емельянова

Великий Новгород 2016

Содержание

Введение

1. Теоретические основы денег

1.1 Сущность и функции денег

1.2 Формы денег

2. Значение денег в рыночной экономике и хозяйственной жизни общества

2.1 Значение и роль денег в экономике

2.2 Денежное обращение и денежные системы

2.3 Состояние наличного денежного обращения в России на современном этапе

Выводы и предложения

Заключение

Список использованной литературы

Приложения

Введение

Актуальность темы исследования. Каждое общество в современном мире формирует свою денежную культуру, характеризующуюся особенными и общими чертами, которые свойственны мировым тенденциям. В настоящее время возрастает социальная роль денег, изменились структура, формы, инструменты и стратегии их сбережения и инвестирования, появляются принципиально новые виды денег и расчетов, источники доходов.

Деньги как экономическая категория - категория историческая. Они возникли на определенном этапе развития общества, когда в них возникла объективная необходимость в результате углубления процесса разделения труда и расширения процесса товарного обмена продуктами труда. Деньги являются необходимым условием и одновременно продуктом развития товарообмена. Поэтому в истории человечества «процесс обмена есть… процесс образования денег».

Деньги являются важнейшим атрибутом экономики. От того, как функционирует денежная система, во многом зависит стабильность экономического развития страны. Изучение природы и основных функций денег, процесса эволюции денежной системы, организации и развития денежного обращения, причин, последствий и методов борьбы с инфляцией необходимо для понимания особенностей функционирования всей финансовой системы.

Стабильность денежного обращения обеспечивает воздействие всех стоимостных категорий на рост общественного производства, его пропорциональное развитие. Деньги выступают как один из основных феноменов экономической жизни, обеспечивая реальную связь хозяйствующих субъектов и государства. Проблемы организации денежного обращения, денежно-кредитной политики для поддержания экономического роста Российской экономики в настоящее время выходят на передний план.

Покупка и продажа товаров, получение прибыли - везде здесь фигурировали деньги. Без денег не могут совершаться многочисленные сделки в рыночной экономике. Без денег рыночная экономика не могла бы функционировать, и, следовательно, без наведения порядка в сфере денежных отношений добиться устойчивого экономического роста невозможно. Российская денежная система претерпела за время своего развития множество изменений, но до сих пор не пришла к стабильности. Правильный выбор стратегии изменения денежной системы - это залог успеха развития России.

Цель исследования - изучение сущности и значения денег в хозяйственной жизни общества.

- изучить определение понятия, сущности денег и рассмотреть функции денег;

- рассмотреть формы денег;

- раскрыть значение денег в рыночной экономике и хозяйственной жизни общества;

- оценить состояние наличного денежного обращения в России на современном этапе;

- сформулировать выводы и предложения.

Объект исследования - деньги как экономическая категория.

Предмет исследования - сущность и значение денег в хозяйственной жизни общества.

Методы исследования: обработка, анализ научных источников; анализ научной литературы, учебников и пособий по исследуемой проблеме.

Теоретической и методологической базой исследования послужили труды отечественных и зарубежных ученых, учебно-методологическая литература, справочные материалы.

Информационной основой исследования послужили материалы Госкомстата России, данные периодической печати, информационный потенциал сети «Интернет».

1. Теоретические основы денег

1.1 Сущность и функции денег

В эпоху капитализации экономических отношений российского общества интерес к проблеме сущности денег резко возрос. В структуре экономического поведения деньги занимают одно из ведущих мест. Они определяют реальные возможности социальных субъектов, варианты тех альтернатив, которые последние выбирают и реализуют, включаясь в различные сектора экономики и фазы воспроизводственного цикла.

Деньги регулируют и определяют свободу поведения практически всех субъектов. Концепции А. Смита, К. Маркса и Г. Зиммеля, анализирующие социальные стороны функционирования денег являются ключевыми теориями.

А. Смит описывал историческую эволюцию денег. Главной предпосылкой их возникновения, по его мнению, выступает разделение труда, в результате которого зарождаются отношения обмена, эффективность которых невозможна без денег. А. Смит выделяет две тенденции в их эволюции, закончившейся воплощением в металлической монете стремление к удобству в обращении и поиск формы, которая обладает способностью к делению. При анализе денег как средства экономического обмена, определением их действительной и меновой стоимости, А. Смит описывает взаимодействие денег с неэкономическими сферами жизни человека. Анализ социальной природы денег обнаруживается, например, при определении взаимоотношений денег и власти. Он характеризует связь денег с образом жизни человека и стилем его потребления Совалева Д.А. Теоретические основы исследования монетарного поведения / Д.А. Совалева // Молодой ученый. 2015. №4. С. 704.

К. Маркс рассматривает деньги как особый товар, извращающий природу социальных отношений и отчуждающий человека от его сущности. На определенном этапе деньги институционализируются и превращаются во всеобщий товар договорных обязательств. К. Маркс подробно рассматривает цепочку экономического обмена, где деньги выступают в качестве посредника в товарном обращении «Товар - Деньги - Товар». Однако в определенный момент данная цепочка изменяется на «Деньги - Товар - Деньги», что свидетельствует о том, что деньги приобретают новое качество и становятся капиталом. В этот момент они из сферы экономики переходят в сферу социального, оказывая разрушительное воздействие на человека и социальные отношения Мищенко С.В. Сущность и функции современных денег / С.В. Мищенко // Известия СПбУЭФ. - 2014. №6. С.33.

В современном мире деньги представляют собой феномен, который люди наделяют большим количеством символов. Отношение к деньгам формируется с детства и складывается под влиянием различных социальных установок, которые меняются со временем под действием внешних причин, а также в зависимости от самого человека.

Ф. Хайек определяет деньги как самый абстрактный из всех экономических институтов, через который опосредуются самые общие, косвенные, отдаленные и чувственно не воспринимаемые последствия индивидуальных действий Экономика: Учебник/ Под ред. д. э. н., проф. Ю.Ф. Симионова. - Ростов н/Д: Феникс, 2014. С. 265.

Они делают возможным расширенный порядок человеческого сотрудничества и осуществления всех расчетов в единицах рыночных ценностей. В сферу их регулирующего и рационирующего действия попадают все люди, независимо от возраста, пола, национальности, статуса и рода занятий.

Все ограниченные ресурсы, обладающие полезностью, являются экономическими активами (благами). Активы делятся на два вида - физические и финансовые. Физические активы делятся на товары (услуги), факторы производства (труд, капитал, земля и информация). Финансовые активы - это деньги и ценные бумаги.

Деньги - это совокупность активов (благ), обладающих абсолютной ликвидностью, т. е. способностью мгновенно и без дополнительных затрат обмениваться на другие виды активов.

Главная роль денег в обществе - создание оптимальных условий обмена, экономия времени и затрат на проведение транзакций (сделок по переводу одного вида активов в другой актив) Чапурко Я.Я. Роль денег в развитии экономики государства / Я.Я. Чапурко // Научный журнал КубГАУ. - 2014. №101. С.1612^.

Обмен без использования денег называется «бартер». Данный вид обмена использовался в древних обществах, проживающих на ограниченных территориях. Образование крупных государств-империй и развитие товарообмена между отдельными частями таких государств (провинциями) и центром потребовало организации обмена на основе выпуска законных средств платежа. Такие средства платежа получили название денежных знаков - монеты. От различных названий основной денежной единицы (монеты) в дальнейшем произошли название бумажных денежных знаков.

Выделяются первичные и производные функции денег.

Первичные функции денег - мера стоимости и средство обращения. Функция меры стоимости позволяет определить общую меру ценности всех активов. В качестве общей меры стоимости выбирается один вид из всех активов, участвующих в обмене. Первым выделившимся активом в древних обществах был скот. Впоследствии функция меры стоимости закрепилась за золотом. Выражение стоимости актива в деньгах называется ценой.

Функция средства обращения заключается в обеспечении производства трансакций и снижении трансакционных издержек. Владелец денег получает свободу выбора на рынке, что дает возможность создавать необходимые запасы для производственной деятельности и удовлетворять личные потребности.

Производными функциями денег являются функции средства платежа и средства накопления.

Функция средства платежа позволяет заключать договора поставки актива с условием оплаты на момент завершения сделки. Отсюда деньги связываются с кредитом.

Функция накопления богатства денег возникла в связи с необходимостью обеспечения достаточной платежеспособности в различные периоды изменения конъюнктуры на рынке Салимоненко Д.А. Классификация функций денег / Д.А. Салимоненко // Российский гуманитарный журнал. - 2013. №5. С.435.

Таким образом, данная функция связана с функцией средства платежа, что позволило в дальнейшей эволюции денег перейти от металлического обращения к денежно-кредитному и бумажно-денежному обращению. Данный процесс был исторически связан с развитием банковского дела. При золотом стандарте денежной единицы деньги выполняли функцию мировых денег.

Функция мировых денег позволяла приравнивать национальные денежные единицы всех стран и обеспечивать международные расчеты. Однако в настоящее время золото не используется в международных расчетах. Вместо понятия мировых денег возникло понятие «резервных валют», то есть международных средств платежа, используемых в качестве финансовых инструментов международных расчетов.

Функции денег как инструментов финансово-кредитной системы общества: сеньоражная, учетная, регулирующая, институциональная.

Сеньораж - эмиссионный доход, связанный с монополизацией производства денег и более низкой стоимостью изготовления денежных знаков по сравнению с их номиналом.

Учетная функция заключается в возможности организации денежных расчетов в безналичной форме через банковские счета. В настоящее время развитие учетной функции привело к возникновению электронной формы денежных расчетов - «электронных денег».

Регулирующая функция заключается в способности денег оказывать влияние на спрос, цены, уровень инфляции, на кредит и уровень производственной и инвестиционной активности. Отсюда возникло понятие «денежно-кредитной политики» государства, которую проводят центральные банки.

В экономической теории используется понятие «монетарная политика». Основная концепция монетарной политики - «монетаризм» утверждает, что денежное обращение играет основную роль в организации экономических процессов в обществе.

Институциональная функция заключается в формировании финансовых и кредитных институтов, таких как бюджет, банки, фонды. Наличие таких институтов обеспечивает социальный и экономических прогресс общества. Он непосредственно связан с понятием «благосостояние», характеризующим степень эффективности использования денежного богатства и его распределения среди различных слоев общества.

Функции денег в виде структурной схемы представлены в приложении 1.

Современные деньги обладают следующими свойствами:

- абсолютная ликвидность;

- покупательная сила;

- транзитивность.

Абсолютная ликвидность состоит в том, что деньги являются непосредственным инструментом выполнения всех без исключения платежных обязательств. Иные виды имущества могут служить средствами исполнения платежных обязательств лишь постольку, поскольку они обмениваются на деньги. Это свойство денег было впервые отмечено Дж. М. Кейнсом в работе «Общая теория занятости, процента и денег» (1935 г.) Экономика в вопросах и ответах: учебное пособие, под ред. И. П. Николаевой. - М.: Проспект, 2014. С. 85.

Покупательная сила - понятие, введенное американским экономистом И. Фишером в 1922 г. в работе «Покупательная сила денег». Концепция «покупательной силы» денег основана на том, что деньги выполняют одновременно роль средства обращения и платежа. Концепция «покупательной силы» основывается на количественной теории денежного обращения. Она утверждает, что количество денег в обращении должно быть равно потребности в реализации товаров и осуществлении кредитно-расчетных операций банков по коммерческим сделкам.

Транзитивность означает способность денег служить мерой ценности исключительно благодаря постоянному участию в обеспечении устойчивого функционирования экономического оборота. Наличие избыточной денежной массы по отношению к потребностям экономического оборота выражается в инфляции, то есть обесценении денег. Эта денежная масса подлежит «стерилизации» посредством перевода в резервные накопления - золотые слитки, долгосрочные займы, валюты других государств.

1.2 Формы денег

Видом денег называется подразделение денег с учетом их социально-экономической природы. В рамках каждого вида различаются подвиды, объединяющие многообразные формы денег Сидоров В.А. Общая экономическая теория: учебник для вузов/Сидоров В.А. - М.: Элит, 2014. С. 211^.

Различают две исторических формы денег - примитивные и современные.

Особенность примитивных денег заключается в том, что они представляют меру богатства. У большинства народов, занимавшихся скотоводством и земледелием, всеобщей мерой богатства первоначально выступал скот, меха, соль, чай, бобы какао и другие предметы потребления. Например, Гомер упоминал волов в качестве меры стоимости доспехов древнегреческих воинов-героев Троянской войны. В Древней Руси казна имела также название «скотница», а казначей назывался «скотником». У некоторых народов название денег является производным скота. Например, индийская денежная единица рупия связано со словом «рупа», означающем на древнем языке санскрите «скот». В древних обществах развитие торговли сопровождалось ростом финансовых, торгово-кредитных и ростовщических операций. В этих условиях примитивные формы денег становятся достаточно разнообразными. В качестве денег начинают использоваться предметы роскоши, некоторые виды раковин, бусы, металлические кольца, слитки, пластинки и, наконец, драгоценные металлы, первоначально в слитках золота, серебра, меди, а в условиях развитого товарно-денежного обмена- монетных денег. Примером развитой товарно-денежной экономики является древнегреческий полис Афины. Деньги Афинского города-государства разделялись на весовые, счетные и монетные. Весовыми деньгами являлись таланты (серебреные бруски весом 26,2 кг), а мины представляли счетные единицы денег. Монетами являлись драхмы различной формы, которые пришли из эпохи персидских войн. Наиболее ходовыми являлись серебреные монеты тетрадрахмы с изображением богини Паллады и совы. Они выполняли роль средств платежа и обращения товаров в розничной торговле, ростовщическом кредите, разменных операциях уличных менял - «трапезитов» («трапеза» по-гречески - стол). Древние монеты отличаются тем, что их изготовлением занимались ремесленники. Как правило, такие монеты имели условную ценность, которая не зависела от содержащегося в ней металла. Знак ценности монеты изображался путем придания ей определенной формы и чеканки изображений птиц, животных, мифологических божеств и царей. В этом смысле древние монеты можно сравнить с современными игральными картами. Их качество было низким, а наносимые знаки ценности быстро стирались Кондрашов Г.Д., Бурикова Н.Н. История возникновения и развития денег, их роль и функции в современных условиях / Г.Д. Кондрашов, Н.Н. Бурикова // Ученые записки РГСУ. - 2015. №9. С.129.

Современные деньги берут начало от монеты, вес и чистота металла которой удостоверялось государственной печатью Монетного двора. Название современных денег «монета» берет начало от имени богини Юноны (Juno Moneta), в храме которой был создан монетный двор Римской империи. В 445 г. от основания Рима (268 г. до н. э.) началось изготовление монеты из чистого серебра, а в 547 г. от основания Рима (206 г. до н. э.) увидела свет золотая монета. В период возникновения современных денег функцию масштаба стоимости монеты выполняли серебро и золото в виду их высокой и сравнительно устойчивой ценности, особых физических свойств - прочности, легкой делимости, ковкости. Но в денежном обороте ценность монеты определялась уже не столько физическими свойствами, сколько относительной редкостью полноценной монеты. Под редкостью денег понималось их недостаточное количество по сравнению с потребностями торгового и платежного оборота. Данное обстоятельство было типичным для европейских государств-империй, нуждавшихся в деньгах для покрытия своих возрастающих военных расходов. Между тем производство денег было связано со значительными затратами труда и времени. Добыча, доставка на рынок слитков, их переплавка, отливка и чеканка монеты - все это требовало во много больше затрат труда, чем среднее количество труда, необходимого для производства товаров. Отсюда покупательная способность денег была значительно выше, чем меновая стоимость товаров. Кроме того, спрос на деньги постоянно возрастал, поскольку монета требовалась не только для проведения торговых операций, но и для осуществления налоговых платежей, выплаты жалования армии и государственным служащим, расчетов по кредитам и т.п. Вымятнина, Ю.В. Теория денег: уроки кризиса / Юлия Вымятнина - СПб. : Изд-во европейского университета в Санкт-Петербурге, 2014. С. 52

Возрастание спроса на деньги потребовало создания монетного дела и государственного регулирования выпуска денег в обращение. В силу данного обстоятельства государства начали вводить монетную регалию, то есть исключительное право верховной власти определять основную монетную единицу как кратное отношение к другим монетам и денежным знакам. Таким образом, монета становится законным платежным средством с принудительным курсом. В России монетной единицей стал серебреный рубль, делящийся на 100 копеек. Важной особенностью монетного дела являлось изготовление денег не из чистого серебра и золота, а из сплавов с небольшими примесями неблагородных металлов (главным образом, меди). Примесь получила название лигатуры, а отношение чистого металла к общему весу - пробой. Лигатура использовалась для придания деньгам большей прочности и, соответственно, увеличения срока их использования в качестве средств обращения и платежа. В странах с достаточно высоким уровнем материального развития было принято два стандарта пробы: для серебряной монеты -900/1000 и 11/12 - для золотой. Монета высокой пробы изготавливалась для расчетов в сфере торговли и финансов. Такую монету называли полноценной или банковой монетой. Для потребностей мелкого оборота выпускалась разменная или билонная монета. Билонными деньгами выступали монеты из сплава серебра низкой пробы и меди или сплавов меди. Номинальная ценность таких монет была значительно выше стоимости материала, из которого они изготавливались. При этом государство разрешало использовать билонную монету только для незначительных сумм платежей. В России с 1886 г. эта сумма составляла 3 рубля. Государственный банк принимал билонную монету в неограниченных количествах.

Типичным для монетной регалии способом обеспечения деньгами финансовых потребностей государства был выпуск неполноценных денег, что сопровождалось падением доверия к ним как мере стоимости в товарном обмене. При этом деньги из драгоценных металлов стали пользоваться особо высоким спросом. Банки начали принимать эти деньги на хранение, выдавая банковские расписки - бонны. При предъявлении бонны к оплате банки выступали в роли кассиров. В обмен на полноценные монеты государственного монетного двора банки принимали иностранные монеты. Поскольку хождение иностранных денег было запрещено законом, они подлежали сдаче на монетный двор для переплавки в монеты. За оказание этой услуги монетные дворы брали плату, равную затратам на производство монетных денег. Эта плата получила название «сеньораж».

Проводя обменные денежные операции, банки формировали собственные денежные ресурсы, которые использовались для предоставления займов как частным лицам (под залог ценностей и недвижимости), так и правительству (под залог налогов и сборов). Часто под давлением запросов о займах со стороны правительства и крупного бизнеса банки вынуждены были использовать в качестве кредитных ресурсов бумажные деньги - банковские билеты, частично обеспеченные запасами серебряных и золотых слитков на бессрочное хранение. В этом случае они не могли произвести расчеты по представляемым к оплате бонам и терпели банкротство. Учащение банковских кризисов приводило к упадку промышленности и торговли, усиливало безработицу. В этих условиях правительства постепенно ужесточали контроль над банками Вечканов Г.С. Экономическая теория: учеб. для вузов/Вечканов Г.С. - СПб.: Питер, 2014. С. 199.

В дальнейшем банки усовершенствовали практику сбережений полноценных металлических денег, предлагая их обменивать на банковские бумажные билеты, гарантировавшие обмен на монеты из благородных металлов по фиксированному курсу. Однако эта операция требовала получение разрешения правительства и могла использоваться только при формировании денежного залога (обязательного резерва). Бумажные деньги в этом случае получали название государственной денежной единицы.

Под бумажными деньгами понимаются банковские билеты, идеально представляющие в сфере обращения полноценную монету. Бумажные деньги имеют официальный курс. Это означает, что номинал бумажных денег приравнивается номиналу полноценной монеты, от которой данная купюра получает название. Государство начало использовать бумажные деньги в качестве инструмента финансирования правительственных расходов. Такие выпуски государственных денежных знаков получили название фидуциарных денег, поскольку их обращение могло осуществляться только при наличии доверия со стороны банков, которые обменивали их на банковские билеты. Сами же бумажные деньги, представлявшие государственный кредит, не обменивались на полноценную монету, а погашались путем обмена на банкноты. По условиям эмиссии бумажные деньги могут принимать формы банкноты, ассигнации, депозитного или кредитного билета. Банкнота - это банковский билет, выпускаемый эмиссионным банком с обязательством обмена на полноценную монету или золотые слитки.

Посредством банкнот эмиссионный банк пускал в оборот часть своих денежных вкладов, получая доход от этой операции. Другую часть он был обязан держать в кассе для обмена на банкноты, предъявляемые для обмена на монету. От этой части денежного запаса банк дохода не получал.

Неразменные бумажные деньги - ассигнации, выпускались для покрытия дефицита государственных расходов. Они выступали законными средствами платежа и обладали ценностью. Ценность ассигнаций зависела от спроса на деньги как средство платежа. Для того чтобы ассигнации сохраняли ценность, необходимо было их изымать из оборота по мере обеспечения сбалансированности доходов и расходов. Поскольку ассигнации не обладали «внутренней стоимостью», их реальная ценность всецело определялась доверием населения к политике правительства. До тех пор, пока масса ассигнаций в обращении была ограничена потребностями оборота, банки их принимали наравне с банкнотами. Однако когда масса бумажных денег становилась избыточной по отношению к потребностям денежного оборота, их цена, выраженная в полноценной монете, падала Хейлбронер Р., Тороу Л. Экономика для всех. Новосибирск, 2013. С. 39.

Показателем обесценения бумажных денег служил лаж на полноценную монету. Лаж характеризуется тем, что, например, 5 золотых рублей обмениваются на 10 рублей ассигнациями. Как правило, движение лажа совпадало с падением курса банкнот. Это было связано с тем, что банки были обязаны принимать ассигнации как законные средства платежа и обменивать их на банкноты по номиналу. Депозитный банковский билет - это банкнота с ограниченным сроком обращения. Данный вид бумажных денег возник в результате того, что частные лица делали в банке вклад на длительное время в золотых или серебреных монетах. Банк получал эти деньги в полное распоряжение на определенный срок. При этом он брал обязательства выплачивать проценты вкладчику в течение всего периода передачи денег в распоряжение банка. Такие отношения между вкладчиком и банком получили название депозита. Банк на всю величину депозита выпускал банковские билеты с ограниченным сроком обращения, которыми выдавались ссуды.

Таким образом, за счет эмиссии кредитных денег банки могли получать доход. В отличие от банкнот, имевших бессрочное обращение, кредитные деньги выпускались на определенный срок, после чего они должны были возвращаться в банк и изыматься из оборота.

Кредитный банковский билет - представлял собой бумажный денежный знак, эмиссия которого осуществлялась под залог ценных вещей и недвижимого имущества. Когда залог выкупался, банк замещал кредитные билеты банкнотами Райзберг Б.А. Курс экономики: Учебник / Под ред. Б.А. Райзберга. - М.: ИНФРА-М. С. 365.

Кредитные и депозитные билеты фактически представляли собой документы о выплате определенной суммы полноценных денег предъявителю.

Обращение этих видов бумажных денег обеспечивалось свободным разменом банковских денег на полноценные деньги и доверием к банку со стороны его клиентов. Однако злоупотребления со стороны банков правом на выпуск частных банковских денег неоднократно приводили к крупным банковским кризисам. Это заставило европейские государства провести монополизацию эмиссионного дела в XIX столетии.

Право выпуска банкноты, то есть банковского векселя с безусловным обязательством размена на золото по указанному в нем курсу, получили только национальные банки. При этом выпуск банкнот был отделен от выпуска казначейских банковских билетов, то есть бумажных кредитных денег государства, предназначенных для покрытия дефицита бюджета. Частные банки могли выпускать в обращение только ценные бумаги - банковские векселя и чеки.

Банковские векселя представляли гарантированные обязательства выплатить денежную сумму из официального резерва.

Чек - это письменный приказ владельца счета в банке уплатить наличную сумму или перевести на счет лица, указанного в чеке. В ХХ столетии бумажные деньги некоторых центральных банков приобрели статус международных резервных валют. Их ценность определяется свободным обменным курсом, формируемым путем биржевых торгов Мишкин Ф. Экономическая теория денег, банковского дела и финансовых рынков: Учеб. пос. для вузов. - М.: Аспект Пресс, 2014. С. 185.

Валютный курс денежной единицы государства в этих условиях зависит от множества фактов как объективного, так и субъективного характера.

Объективными факторами выступают баланс внешней торговли, платежный баланса страны, состояние финансовой системы (государственный долг, бюджетный дефицит) и эффективного функционирования банковской системы. К субъективным факторам относятся доверие к политике государства, функционирование политической системы, международный авторитет страны и другие.

Новым этапом в развитии денег является возникновение так называемых «электронных денег». Сущность этих денег состоит в развитии функций средства платежа и средства накопления. Эти две функции денег реализуются на основе электронных систем платежей при помощи электронных переводов.

Электронные системы платежей завоевали доминирующее положение на финансовых рынках, где огромные суммы перемещаются с одного счета на другой.

На основе электронных платежей функционирует международная финансовая система расчетов «СВИФТ».

В России функционирует межбанковская система электронных расчетов в режиме реального времени. Широко используются также электронные платежные карты. Потребители используют дебетовые карточки, которые могут также применяться как кредитные, что расширяет возможности потребительского кредита, совмещая его с денежным оборотом. Это существенно повышает эффективность работы коммерческих банков.

Итак, деньги - это экономическая категория, без наличия которой невозможно создание экономических, денежных отношений. Деньги в экономической системе любого государства выполняют многочисленные функции. Количество денег, их обеспеченность или ее отсутствие, возможность осуществления наличных и безналичных расчетов и т.д. - факторы, влияющие на развитие экономики любого государства. Деньги можно определить как особый товар, выступающий регулятором развития экономических, денежных отношений в государстве и в мире.

рыночный экономика денежный накопление

2. Значение денег в рыночной экономике и хозяйственной жизни общества

2.1 Значение и роль денег в экономике

Роль денег в экономике заключается в том, что они должны оказывать активное воздействие на развитие производительных сил общества - людей и средств производства.

В современной экономической науке можно считать общепризнанными:

- активную роль денег в развитии экономики государства;

- наличие тесной взаимосвязи оборота денег и развития производства;

- обеспечение непрерывного и бесперебойного оборота и кругооборота капитала.

Особенности проявления роли денег зависят от используемой государством модели экономики.

Роль денег в различных моделях экономики состоит в следующем:

- влияние денег на улучшение хозяйственной деятельности;

- усиление заинтересованности субъектов хозяйственных отношений в развитии производства с помощью цен и снижения издержек;

- зависимость денежных расходов от доходов;

- контроль за ценами, объемом и качеством товаров и услуг.

Деньги играют важную роль в развитии национальной экономики, опосредствуя кругооборот частного и всего общественного капитала, участвуя в процессе создания, распределения и перераспределения валового внутреннего продукта и национального дохода страны Сабанти Б.М., Тиникашвили Т.Ш. Денежное хозяйство России. Монография - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2013. С. 144 .

Деньги являются важным фактором микро- и макроэкономического равновесия экономики. Достижение такого равновесия невозможно без соответствия денег и цен своему экономическому содержанию.

Сбалансирование денежной и товарной массы в государстве служит необходимым условием обеспечения высоких и устойчивых темпов экономического роста. Велика роль денег и в сфере внешнеэкономических отношений, но и там они, по нашему мнению, должны выполнять функцию товарного эквивалента, меры стоимости товаров.

В современных условиях мирового экономического кризиса полноценные деньги, обеспеченные в должной мере товарами, услугами и золотом, необходимы не только для эквивалентной торговли между странами, но и для экономически обоснованного исчисления важнейших экономических показателей внутри страны. К таким микроэкономическим показателям относятся: объем продаж в условиях конкурентной рыночной экономики, издержки производства и обращения товаров, налоги и чистая прибыль, подлежащая распределению внутри фирмы, или акционерного общества. К макроэкономическим показателям государства по данным статистики относятся: объем ВВП, сельскохозяйственного и промышленного производства, инвестиций, внутренний и внешнеторговый оборот, индексы цен производителей и потребителей товаров, номинальная и реальная зарплата, количество безработных, которые в настоящее время в России составляют 5 млн. человек. К сожалению, в числе этих показателей нет показателей национального дохода страны и производительности труда, которые, по нашему мнению, необходимо внести в число важнейших экономических показателей.

Полноценные деньги в роли товарного эквивалента и цены, приближенные к стоимости товаров, необходимы для правильной организации хозрасчета, бухгалтерского учета и отчетности, оценки эффективности производства и различных форм торговли, а также для применения прогрессивных форм расчетов - акцептно-инкассовой, аккредитивной, авансовой, взаимных расчетов, расчетов при помощи чеков, кредитных и электронных карт.

Они необходимы для того, чтобы статистика давала правильную оценку явлений и процессов, имеющих место в экономике как развитых, так и развивающихся стран. В настоящее время количественная оценка макро- и микроэкономических показателей искажается ввиду отрыва денег и цен от своего экономического содержания, а в результате они не выполняют присущих им функций и, по существу, из-за инфляции становятся средством эксплуатации чужого труда.

Наряду с категорией полноценных денег, обеспеченных товарами, услугами и золотом, существует «категория» неполноценных денег, ими не обеспеченных из-за того, что буржуазное государство допускает колоссальный дефицит госбюджета, которой приходится покрывать за счет необеспеченной банковской эмиссии.

Неполноценные деньги - это всего лишь мифические знаки, а не представители стоимости товаров, т.к. они утрачивают товарную природу и не обладают собственной внутренней стоимостью. Наводнение платежного оборота неполноценными деньгами связано с понятием демонетизации золота, т. е. с процессом утраты золотом денежных функций. Это произошло в результате отказа МВФ от золотых паритетов валют, размена долларов как мировой резервной валюты на золото Янова В.В. Экономическая теория: учеб. пособие для вузов/ Янова В.В., Янова Е.А. - М.:Эксмо, 2014. С. 217.

В условиях рыночной экономики во внутреннем и международном платежном обороте преимущественными формами расчетов стали предварительная оплата продукции, инкассовая форма расчетов, аккредитив, авансовые платежи, особый счет и расчеты кредитными и электронными картами. Однако вся беда в том, что в условиях мирового финансового кризиса платежный оборот утратил свойство непрерывности и бесперебойности оплаты продукции, т. к. многие предприятия становятся банкротами, а кредит утратил свои главные принципы срочности, возвратности, платности, материальной обеспеченности банковских ссуд и их целевого назначения в процессе его использования. Свобода частного предпринимательства, как всегда натолкнулась на кризис перепроизводства товаров и невозможность ее сбыта внутри данной страны, а отсюда возникает стремление капиталистов решить эту проблему за счет вывоза товаров и капитала в другие, слаборазвитые страны. Но и здесь они наталкиваются на спад производства, безработицу и отсутствие реальных финансовых ресурсов, для подъема сельскохозяйственного и промышленного производства.

В рыночной экономике роль денег значительно повышается. Это связано не столько с тем, что товаропроизводители приобретают самостоятельность в установлении объема и ассортимента производимой и реализуемой продукции, но и с тем, что количество деньг, находящихся у собственника позволяют провести оценку платежеспособного спроса, с учетом которого формируются объем и ассортимент, и направление реализации продукции, товара, т.е. деньги выступают средством измерения статики и динамики финансового капитала. При этом существует обратная связь, базирующаяся на зависимости количества денег (их стоимости, информативности) от общеэкономических тенденций. Знание приёмов работы указанной обоюдной связи между рыночными, управляемыми экономическими процессами и деньгами позволяет активным участникам рынка влиять на эффективное развитие экономики государства в целом.

2.2 Денежное обращение и денежные системы

Эффективное развитие отечественной экономики во многом определяется состоянием денежного обращения, стабильным функционированием денежной системы. Важностью общественных отношений, складывающихся в ходе денежного обращения, для экономического и политического развития страны обусловлено их регулирование со стороны государства с помощью права.

Денежное обращение - достаточно сложная конструкция, соединяющая в себе как основные сущностные характеристики денег, так и механизмы, способы использования денег для содействия экономическому и социальному развитию страны Дробозина Л.А., Окунева Л.П. и др. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов.- М.: ЮНИТИ, 2013. С. 311^.

Денежный оборот представляет собой процесс непрерывного движения денежных знаков в наличной и безналичной формах. Такое определение соответствует содержанию современного денежного оборота, где движение совершают именно денежные знаки, а не другие виды денег.

Денежный оборот складывается из отдельных каналов движения денег между: центральным банком и коммерческими банками; коммерческими банками; предприятиями и организациями; банками и предприятиями и организациями; банками и населением; предприятиями, организациями и населением; физическими лицами; банками и финансовыми институтами различного назначения; финансовыми институтами различного назначения и населением.

По каждому из этих каналов деньги совершают встречное движение.

Структуру денежного оборота можно определять по разным признакам. Из них наиболее распространенным является классификация денежного оборота в зависимости от формы функционирующих в нем денег. По этому признаку денежный оборот подразделяется на:

- налично-денежный - обслуживается банкнотами и металлической монетой;

- безналичный - обслуживается банковскими депозитами при посредстве чеков, жироприказов, кредитных карточек.

Однако, несмотря на всю важность такой классификации, она не отражает экономического содержания отдельных частей денежного оборота. Поэтому наряду с данным признаком классификации денежного оборота следует использовать и другой признак - характер отношений, которые обслуживает та или иная части денежного оборота.

В зависимости от этого признака денежный оборот разбивается на три части:

- денежно-расчетный оборот, который обслуживает расчетные отношения за товары и услуги и по нетоварным обязательствам юридических и физических лиц;

- денежно-кредитный оборот, обслуживающий кредитные отношения в хозяйстве;

- денежно-финансовый оборот, обслуживающий финансовые отношения в хозяйстве.

Наконец, можно классифицировать денежный оборот в зависимости от субъектов, между которыми двигаются деньги. По этому признаку структура денежного оборота будет такова:

- оборот между банками (межбанковский оборот);

- оборот между банками и юридическими и физическими лицами (банковский оборот);

- оборот между юридическими лицами;

- оборот между юридическими и физическими лицами;

- оборот между физическими, лицами.

Под денежным обращением понимается процесс движения денег в наличной и безналичной форме, обслуживающих товарооборот, нетоварные платежи и расчеты в экономике. Носителем денежного обращения выступает денежная масса, определяемая как совокупность денежных средств, предназначенных для оплаты товаров и услуг, а также для целей их накопления государством, организациями и населением.

Количество денег, требуемых для обращения при золотомонетном стандарте, регулировалось автоматически, стихийно на рынке. Спрос и предложение сбалансировались равновесными ценами, уровень которых поддерживался наличным количеством золотых монет. Излишние же деньги уходили из обращения и накапливались (тезаврировались) в виде золотых слитков (сокровищ).

Иначе обстоят дела в случае с заместителями полноценных денег, неполноценными бумажными деньгами, которые сколько бы их ни выпускали, застревают в обращении. Следовательно, выход из такого положения только один: не допускать выпуска излишних денежных знаков. Это означает, что их выпуск должен соответствовать объему действительных (полноценных) денег.

В целом количество денег, необходимых для обращения товаров и услуг, при функционировании денег как средства обращения, может быть определено по формуле:

М = Ц / СО (1)

где М - масса товаров;

Ц - цены;

СО - скорость оборота денег (денежных знаков).

Если же деньги функционируют как средство обращения и как средства платежа, то формула приобретает следующий вид:

М = (Ц - К + П - ВП) / СО (2)

где К - сумма цен товаров, проданных в кредит;

П - сумма платежей, по которым наступил срок;

ВП - сумма взаимопогашающихся платежей.

В западной экономической литературе для аналогичных целей используется так называемое уравнение обмена, формула которого следующая:

MV = PY (3)

где М - количество денег (денежная масса);

V - скорость оборота денег;

Р - уровень цен;

Y - реальный национальный продукт.

Из этого следует, что

М = P / V (4)

т.е. эта формула представляет модифицированный вариант вышеприведенной формулы (1). Из нее вытекает вывод о том, что количество денег (M), необходимое для обращения (обслуживания товарной массы), прямо пропорционально уровню цен (Р) умноженному на количество товаров (Q) и обратно пропорционально скорости обращения денежной единицы (V). На эту зависимость акцентируют взгляды монетаристы Кузнецова Н.Г., Национальная экономика. Система потенциалов: учеб. пособие. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015. С. 96.

Формула (3) более известна как модель Фишера (И. Фишер - американский экономист XX-го в.). Модель Фишера выражает закономерность, в соответствии с которой возрастание цен адекватно вызывает еще большее увеличение денежной массы. При этом в расчетах допущены следующие упрощения: во-первых, ранее выпущенные денежные знаки не уходят из обращения, во-вторых, как нередко бывает в кризисные периоды, скорость их оборота может лихорадочно возрастать, что пропорционально увеличивает денежную массу.

Для измерения денежной массы в обращении в странах с рыночной экономикой применяются денежные агрегаты. Они различаются широтой охвата денежных активов общества и степенью их ликвидности. При этом, чем больше порядковый номер агрегата, тем шире охват и ниже ликвидность денег.

Известны следующие денежные агрегаты:

М1 - содержит наличные деньги, счета до востребования, другие чековые вклады, дорожные чеки;

М2 - включает М1 плюс срочные вклады небольших размеров;

М3 - состоит из М2 плюс срочные вклады крупных размеров;

М4 - включает М3 плюс депозитные сертификаты крупных коммерческих банков.

В США для определения денежной массы используется четыре денежных агрегата, в Японии и Германии - три, в Англии и Франции - два.

В России для расчета совокупной денежной массы используются следующие денежные агрегаты: М0, М1, М2, М3 (М0 - наличные деньги, М1 = М0 + средства организаций на расчетных, текущих и специальных счетах + депозиты населения в банках до востребования + средства страховых компаний; М2 = М1 + срочные депозиты населения в банках; М3 = М2 + сертификаты и облигации государственного займа).

Важнейший компонент денежной массы - денежная база, которая может трактоваться как в узком, так и в широком смысле. В узком понимании денежная база включает наличные деньги вне Банка России и обязательные резервы коммерческих банков в Центральном банке России (ЦБР). В широком же представлении в денежную базу дополнительно включаются остатки на корреспондентских и других счетах банков в ЦБР.

Рассматривая структуру и взаимосвязи денежной базы и массы денег в обращении (М2) можно отметить следующее. Одна часть денежной базы - наличные деньги в обращении - входит в денежную массу непосредственно, а другая - средства банков в Банке России - вызывает многократное увеличение денежной массы в виде банковских депозитов. Это обусловлено тем, что общая сумма средств на счетах банков в ЦБР при предоставлении коммерческими банками кредитов своим клиентам остается неизменной (происходит лишь перевод средств с корсчета одного банка на счет другого), а сумма депозитов и, следовательно, объем денежной массы возрастают. Последнее связано со способностью банковской системы создавать депозиты на основе выдачи банковских ссуд Бордунова С.А. Экономическая теория: учеб. пособие для вузов Ч.1: Микроэкономика. / Под ред. Е.Г. Ефимовой - М.: МГИУ, 2015. С. 73.

Степень многократного увеличения депозитов в процессе кредитования измеряется банковским мультипликатором (БМ) с помощью коэффициента мультипликации, определяемого по формуле:

БМ = 1 / Норма обязательных резервов (5)

Степень многократного воздействия денежной базы на объем денежной массы определяется денежным мультипликатором (ДМ) по формуле:

ДМ = М2 / Денежная база (6)

Если, например, ДМ равен 3,0, это значит, что каждый рубль денежной базы обладает способностью создавать денежную массу в сумме 3 руб.

Следует отметить, что денежная база является одним из основных показателей, применяемых для мониторинга процессов, происходящих в экономике страны. Изменяя величину денежной базы, Банк России регулирует объем денежной массы и тем самым воздействует на уровень цен, деловую активность и другие экономические процессы.

Налично-денежный оборот представляет собой непрерывный процесс движения наличных денег, которые представлены банкнотами, казначейскими билетами, металлическими разменными монетами. Несмотря на то, что налично-денежный оборот во всех странах, как с рыночной, так и с административной моделями экономики составляет меньшую часть, он имеет большое значение. Именно этот оборот обслуживает получение и расходование большей части денежных доходов населения. Именно в налично-денежный оборот складывается постоянно повторяющийся кругооборот наличных денег (рисунок 1).

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рисунок 1 - Схема налично-денежного оборота (на примере России)

Из рисунка 1 видно, что налично-денежный оборот начинается в расчетно-кассовых центрах Центрального банка РФ. Наличные деньги переводятся из их резервных фондов в оборотные кассы, тем самым они поступают в обращение. Из оборотных касс РКЦ наличные деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков. Часть этих денег обслуживает межбанковские расчеты, часть - направляется в качестве кредитов другим банкам, но большая часть наличных денег выдается клиентам - юридическим и физическим лицам (либо в кассы предприятий и организаций, либо непосредственно населению), обслуживаемым в данном коммерческом банке.

Часть наличных денег, находящихся в кассах предприятий и организаций, используется для расчетов между ними, но большая часть передается населению в виде различных видов денежных доходов (заработной платы, пенсий и пособий, стипендий, страховых возмещений, выплаты дивидендов, поступлений от продажи ценных бумаг и т.д.).

Население также использует наличные деньги для взаиморасчетов, но большая их часть расходуется на выплату налогов, сборов, страховых платежей, квартплаты и коммунальных платежей, погашение ссуд, покупку товаров и оплату различных платных услуг, покупку ценных бумаг, арендные платежи, уплату штрафов, пени и неустоек и т.д.

Таким образом, деньги поступают либо непосредственно в операционные кассы коммерческих банков, либо в кассы предприятий и организаций (прежде всего предприятий торговли и предприятий, оказывающих услуги населению).

Денежная система - это форма организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная национальным законодательством Никитин А.П. Значение денег в процессах глобализации и фрагментации / А.П. Никитин // Вестн. Том. гос. ун-та. Культурология и искусствоведение. - 2013. №4 (12). С.28.

В каждой стране денежная система складывается исторически.

Денежные системы сформировались в XVI-XVII вв. с возникновением и утверждением капиталистического способа производства, хотя отдельные их элементы появились в более ранний период. По мере развития товарно-денежных отношений и капиталистического способа производства происходят существенные изменения в денежной системе.

Известны различные типы денежных систем.

Тип денежной системы зависит от того, в какой форме функционируют деньги: как товар - всеобщий эквивалент или как знаки стоимости. В связи с этим выделяют следующие типы денежных систем:

- система металлического обращения, при которой денежный товар непосредственно обращается и выполняет все функции денег, а кредитные деньги разменны на металл;

- система обращения кредитных и бумажных денег, при которой полноценные деньги вытеснены из обращения.

В условиях существования металлического денежного обращения различали два типа денежных систем: биметаллизм и монометаллизм.

Как любая система, денежная система состоит из ряда элементов. В современных условиях необходимо уйти от традиционного определения денежной системы. Данное понятие сложилось в условиях существования старых денежных систем, когда либо не существовало безналичного денежного оборота, либо он был ограничен. Поэтому обычно разграничивали понятия системы безналичных расчетов и денежной системы. На самом деле денежная система на современном этапе должна включать две подсистемы:

- подсистему безналичных расчетов;

- подсистему наличных расчетов.

Основные элементы обеих подсистем как составные части единой денежной системы представлены на рисунке 2.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рисунок 2 - Элементы денежной системы

Как видно из рисунка 3, первым основополагающим элементом денежной системы являются принципы организации системы. Под принципами принимаются правила, в соответствии с которыми государство организует данную денежную систему.

2.3 Состояние наличного денежного обращения в России на современном этапе

Одним из важнейших показателей денежного обращения является денежная масса, которая представляет собой совокупность платежных и покупательных средств, предназначенных для целей накопления различными организациями, нефинансовыми предприятиями, населением, а также для оплаты товаров и услуг. Она имеет огромное экономическое значение. Даже самое незначительное изменение темпов роста денежной массы влияет на множество факторов, например, на процентные ставки, цены, объем производства, занятость, курс национальной валюты и др.