Кредитная политика в аграрном секторе

Изучение мирового опыта кредитования сельского хозяйства показало, что указанные принципы являются основанием кредитной политики в ряде стран и в настоящее время.

С учетом мирового опыта кредитования сельского хозяйства, а также исторического опыта функционирования земельных банков приоритетом в решении проблемы получения доступного, долгосрочного и достаточного кредита российскими сельскохозяйственными товаропроизводителями должна быть организация процесса управления денежными потоками, а не разработка механизма залога земли.

В этой связи необходимы нетрадиционные формы кооперации в системе производитель - банк - инвестор - посредник на основе заинтересованности всех сторон в получении гарантированного дохода с земли. В основу взаимоотношений должен быть положен механизм преобразования потенциальной земельной ренты в реальную с последующим разделением реально полученной земельной ренты.

«Механизм реализации данной идеи предполагает включение в оборот ценных бумаг, а также законодательное подтверждение правомочия структур, взявших на себя обязанность обеспечить источники финансирования, управлять развитием хозяйств» Коваленко С. О., Стрельникова Т. С. Крестьянские инвестиционно-земельные биржи и современный АПК. // Потребительская кооперация. 2011. - №5. С. 18..

В качестве организационной формы регулярно функционирующего рынка земли сельскохозяйственного назначения целесообразно создать крестьянскую инвестиционно-земельную биржу для обслуживания операций по земельно-рентному обороту. Такая структура необходима для реализации программы повышения почвенного плодородия, разработки и внедрения экологически чистых производств, а также для практического осуществления целевых функций платного землепользования. Предлагаемые роль и структура крестьянской инвестиционно-земельной биржи, а также функции биржевых органов приведены ниже.

Роль крестьянской инвестиционно-земельной биржи:

1. Выступает гарантом выпуска и размещения заемных обязательств.

2. Мобилизует долгосрочный ссудный капитал.

3. Предоставляет ссудный капитал сельским товаропроизводителям.

4. Предоставляет кредиты покупателям ценных бумаг.

5. Проводит залоговые операции с ценными бумагами.

6. Обеспечивает ситуационными прогнозами об изменениях рыночной конъюнктуры на макро - и микроуровнях.

7. Оказывает консультационные и образовательные услуги.

Важное место в деятельности структуры, обеспечивающей земельно-рентный оборот, должно отводиться практической реализации стимулирующей функции налогов через обоснование сокращения налоговых платежей. В условиях дефицита бюджета всех уровней проблематичным представляется выделение средств для образования еще одной структуры, работающей в области сельского хозяйства. Поэтому крестьянскую инвестиционно-земельную биржу возможно создать как акционерное общество открытого типа, формирующее капитал путем выпуска и размещения ценных бумаг. В качестве ее учредителей могли бы выступить такие потенциальные инвесторы сельского хозяйства, как финансово-промышленные группы, коммерческие банки, консорциумы, федеральная продовольственная корпорация, а также местные органы самоуправления, прежде всего областные комитеты по земельным ресурсам и землеустройству, охраны окружающей среды и природных ресурсов, управления сельского хозяйства краев и областей. Они могли бы стать гарантами финансового обеспечения выпускаемых биржей ценных бумаг.

Становясь акционерами биржи, товаропроизводители приобретают право на получение кредита и дивидендов по ценным бумагам биржи.

Поскольку цель создания крестьянской инвестиционно-земельной биржи - защищать интересы тружеников села, поэтому контрольный пакет акций (51%) необходимо разместить среди сельских товаропроизводителей, а остальные акции - среди всех прочих инвесторов.

Предполагается, что кредит сельским товаропроизводителям будет выдаваться под залог приобретаемых ими акций биржи при вступлении в состав ее акционеров со своим имуществом, включая землю. Выдача кредита под залог выпускаемых ценных бумаг практикуется рядом кредитных организаций. Например, сбербанк выдает кредит под залог выпускаемых им ценных бумаг - сберегательных сертификатов. При невозврате кредита заемщик (сельский товаропроизводитель), потеряет предмет залога и соответственно лишится возможности получения дивидендов по акциям биржи и кредита в дальнейшем. Однако он сохраняет основное свое достояние - землю, необходимую для продолжения производства.

Представляется, что такая схема будет более удобной для сельских товаропроизводителей.

Глава 2. Современное состояние сельскохозяйственного производства в Республике Алтай и влияние финансово-кредитной системы на его развитие

2.1 Анализ современного состояния развития сельского хозяйства Республики Алтай

На развитие сельского хозяйства оказывают влияние не только стабильность финансирования, но и самый непредсказуемый фактор - природа, от капризов которой еще никто не застрахован на сто процентов. Тем не менее, несмотря на все погодные аномалии и экономические кризисы, работники сельского хозяйства Республики Алтай не сбавляют показателей.

Между Министерством сельского хозяйства Российской Федерации и Правительством Республики Алтай ежегодно заключаются соглашения «О реализации мероприятий Государственной программы развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008-2012 годы», а также «О реализации республиканских ведомственных целевых программ развития мясного и молочного скотоводства на 2009-2012 годы». В рамках исполнения этих документов наш субъект берет на себя определенные обязательства в сфере АПК. В частности, Республика Алтай, начиная с 2008 года, ежегодно должна увеличивать производство всех видов сельхозпродукции в среднем на 3% к предыдущему году. По итогам четырехлетнего периода реализации госпрограммы, можно констатировать, что взятые на себя обязательства Республика выполняет.

По предварительной информации Алтайстата, в 2011 году выпуск продукции сельского хозяйства в хозяйствах всех категорий составил 7456,9 миллионов руб., индекс физического объема производства продукции сельского хозяйства составил 103% к уровню 2010 года. В целом по республике поголовье всех видов сельскохозяйственных животных во всех категориях хозяйств за январь-декабрь 2011 года составило 365 тысяч условных голов, что на 9,2% выше аналогичного уровня 2010 года.

За период 2008 по 2011 год во всех категориях хозяйств поголовье крупного рогатого скота увеличилось с 164,6 до 203,8 тыс. голов, прирост численности поголовья составил 39,2 тыс. голов (23,8%). Поголовье овец и коз увеличилось с 562,2 тыс. голов до 582,1 тыс. голов, прирост составил 19,9 тыс. голов (3,5%). Лошадей - с 75,8 тыс. голов до 108,0 тысяч голов, прирост составил 32,2 тыс. голов (42,5%). Маралов - с 54,4 до 55,0 тыс. голов, прирост составил 0,6 тыс. голов (0,9%).

В сельскохозяйственных предприятиях, крестьянских хозяйствах и у индивидуальных предпринимателей поголовье табунных лошадей составляет 43,9 тысячи голов, что больше плановых показателей на 83% или на 19,9 тысячи голов. Маточное поголовье овец и коз также больше плановых показателей на 30,5 %, или на 48,2 тысяч голов и составляет 185 тысяч голов.

Полностью оправдала себя программа по созданию откормочных площадок.

Производство на убой всех видов скота и птицы в живой массе во всех категориях хозяйств в 2011 году составило 42,4 тысяч тонн, что составляет 103,4% к уровню 2010 года, здесь наибольшую динамику развития показывают крестьянско-фермерские хозяйства - 9,6 тыс. тонн (110%), а также хозяйства населения - 29,1 тыс. тонн (на 103 %). В сравнении с уровнем 2008 года данный показатель увеличился на 13%.

Весомый вклад в формирование этих показателей внесли откормочные площадки, создаваемые в 2009-2011 годах по регионально-значимой программе «Развитие мясного скотоводства Республики Алтай на 2009-2012 годы». Общая сумма средств, выделенных в виде субсидий на создание скотомест, составила более 85 миллионов рублей. Всего за 2010-2012 годы планируется поставить на откорм 13 761 голов молодняка крупного рогатого скота.

Только в Усть-Коксинском районе за три года субсидия была предоставлена 23 хозяйствам, в целом на строительство откормочных площадок было выделено порядка 16 миллионов рублей.

Благодаря поддержке федерального правительства, а также правительства Республики Алтай удается реализовывать программу развития молочного скотоводства. В рамках программы в республике реализуется инвестиционный проект по строительству малых молочных ферм. Всего в программе принимают участие восемь хозяйств Шебалинского, Чойского, Онгудайского, Усть-Канского и Усть-Коксинского районов.

На создание малых молочных ферм Минсельхозом Республики Алтай выплачено из республиканского бюджета более 19 с половиной миллионов рублей, в том числе: субсидии на приобретение племенного скота - 10 814,88 тыс. рублей, на создание скотомест (аванс) - 8750 тыс. рублей. По состоянию на 1 января 2012 г. строительная готовность ферм составила от 15 до 92 процентов. В лидерах по темпам создания - ИП «Шубин» в Чойском и СПК ПКЗ «Амурский» в Усть-Коксинском районе на 50 скотомест каждая.

Успешно реализуется программа по предоставлению сельскохозяйственным предприятиям льготного топлива.

Федеральная целевая программа «Социальное развитие села до 2012 года» продлена до 2013 года. До настоящего времени Республика Алтай обеспечивает достойное финансирование всем программным мероприятиям. Таким, как мероприятия по развитию газификации, электроснабжения, культурно-досуговой деятельности, сети учреждений первичной медико-санитарной помощи, физической культуры и спорта в сельской местности, а также водоснабжения в сельской местности и улучшения жилищных условий граждан, проживающих в сельской местности, в том числе молодых семей и молодых специалистов.

В последние годы государство активно поддерживает АПК России в целом и Республику Алтай в частности. Только в 2011 году объем средств государственной поддержки, перечисленных на счета сельхозтоваропроизводителей из средств федерального и республиканского бюджетов, составил 751,2 миллиона руб., в том числе из федерального бюджета - 462,2 миллиона руб. и из республиканского - 289 миллионов руб. В сравнении с уровнем 2008 года, объем государственной поддержки увеличился в 1,9 раза.

Минсельхозом РФ разработана Государственная программа на 2013-2020 годы, которая и определяет долгосрочные перспективы АПК. В настоящее время данный документ находится на этапе согласования. Аналогичные программы будут разрабатываться и на уровне субъектов России, в том числе и в Республике Алтай.

Ключевыми целями Госпрограммы останутся обеспечение продовольственной безопасности, поддержание достаточного уровня доходности и инвестиционной привлекательности сельского хозяйства, а также комплексное развитие социальной сферы села.

Кроме того, наряду с поддержкой животноводства, растениеводства, устойчивым развитием сельских территорий и дальнейшим совершенствованием системы информационного обеспечения отрасли, в предстоящем периоде приоритетными направлениями станут:

1. Развитие:

а) инфраструктуры агропродовольственного рынка;

б) фермерства и малых форм хозяйствования;

в) экспорта сельскохозяйственной продукции и продовольствия.

2. Модернизация пищевой и перерабатывающей промышленности.

3. Реализация комплекса стратегических мер, направленных на снижение рисков неблагоприятных природно-климатических условий в сельском хозяйстве (мелиорация и страхование).

Общероссийский объем финансирования Госпрограммы до 2020 года - 2 триллиона 483 миллиарда рублей. Государственная программа состоит из шести подпрограмм и трех ФЦП (федеральных целевых программ): «Социальное развитие села до 2013 года», «Устойчивое развитие сельских территорий до 2020 года», «Развитие мелиорации до 2020 года».

Каждая подпрограмма включает четыре блока основных мероприятий: производство, переработка, развитие инфраструктуры и регулирование рынков, кредитование и страхование.

Особое внимание федеральный центр намерен уделить развитию малых форм хозяйствования. Этим обусловлены следующие мероприятия: поддержка начинающих фермеров, развитие семейных животноводческих ферм, кредитование малых форм хозяйствования, оформление земли в собственность.

Реализация разработанной Госпрограммы обеспечит положительную динамику развития отрасли до 2020 года.

Государственная поддержка кредитования малых форм хозяйствования предусматривает субсидирование части затрат на уплату процентов по привлеченным кредитам (проект Государственной программы развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2013-2020 годы).

Государственная поддержка является необходимым условием развития сельского хозяйства Республики Алтай на современном этапе, так как практически все организации и компании Республики Алтай испытывают в настоящее время проблемы, связанные с последствиями финансового кризиса, когда была нарушена стабильность их функционирования.

Основная часть сельскохозяйственных предприятий республики относится к малому бизнесу. В свете последних изменений в экономике республики особое значение для социально-экономического развития субъекта принимает развитие малого предпринимательства. Формирование среднего класса становится стратегической задачей повышения политической, экономической и социальной стабильности в регионе. Решение этой задачи требует создания благоприятных правовых и экономических условий для интенсивного развития малого и среднего предпринимательства, которое способствует формированию рыночной структуры экономики и конкурентной среды, налогооблагаемой базы для бюджетов всех уровней, снижает остроту безработицы.

Современное состояние крестьянских хозяйств в Республике Алтай является довольно сложным, одной из причин является противоречивость мнений о путях поддержания этого вида предпринимательской деятельности. Государственная политика в отношении малого бизнеса в сельском хозяйстве декларирует поддержку в решении его финансовых проблем. В развитии и поддержке малого предпринимательства значительная роль принадлежит институционально-организационным механизмам и мерам государственного регулирования, имеющим некоторые особенности в структурной системе государственной поддержки малого предпринимательства Российской Федерации. На современном этапе происходят положительные изменения в мерах поддержки крестьянских хозяйств: применяются как прямые, так и косвенные меры поддержки.

Однако по-прежнему наблюдается несовпадение между запланированными и реализованными мероприятиями поддержки из-за несовершенств в законодательстве, непроработанности механизмов реализации. Проведение эффективной политики поддержки мелких сельхозпроизводителей осложняется тем, что нередко государственные органы не обладают полной, достоверной и своевременной информацией о состоянии процессов в этом бизнесе, как в целом, так и по отдельным проблемным направлениям.

К основным проблемам малых сельхозорганизаций Республики Алтай относятся:

- высокий уровень дебиторской и кредиторской задолженностей;

- неадекватные действия по адаптации к процессам повышения цен;

- ориентация на внутренний рынок, повышающая степень зависимости от конъюнктурных перепадов цен на различные товары и услуги.

Снижение платежеспособного спроса на внутреннем рынке республики на товары и услуги малых сельхозорганизаций окажет значительное негативное влияние на деятельность малого бизнеса. Так, сокращение спроса приведет к сокращению оборотных средств, что в свою очередь заставит организации сокращать издержки за счет уменьшения объема выпуска продукции, приостановки планов собственного развития и расширения деятельности.

Мелкие сельхозпредприниматели имеют ограниченные возможности обращения за банковским кредитом. Они привлекают кредиты в основном для пополнения оборотных средств, закупки кормов. Таким образом, в источниках финансовых ресурсов малых организаций велика доля краткосрочных и среднесрочных кредитов. Однако коммерческие банки, ограниченные в своих ресурсах из-за кризиса, не могут удовлетворить спроса со стороны крестьянских хозяйств на получение краткосрочных кредитов.

В значительной степени для сельхозпредпринимателей республики доступность на финансовый и денежный рынки затруднена, что связано со следующими проблемами:

- высокие процентные ставки по кредитам при низкой рентабельности капитала у этих организаций;

- рискованное финансовое положение предприятий сельского хозяйства в связи с сезонностью производства;

- отсутствие кредитной истории у многих предпринимателей.

Сельскохозяйственные организации имеют относительно высокую капиталоемкость одновременно при относительно низком уровне рентабельности.

Следующая проблема - специфические требования рынка. Финансирование получают компании с операционной историей больше года и с устойчивым финансовым положением, имеющие постоянную прибыль и понимание того, как будет развиваться их бизнес.

В настоящее время в Республике Алтай формируется рынок финансовых услуг для малого сельскохозяйственного бизнеса. Этот рынок требует правовой поддержки и нормативно-правового обеспечения.

2.2 Формы и методы кредитования в аграрном секторе Республики Алтай

В Республике Алтай регулирование операций по кредитованию субъектов АПК осуществляется Законом Республики Алтай «О республиканском бюджете на плановый период 2012 и 2013 годов», Законом Республики Алтай от 17.10.2008 № 71-РЗ «О республиканской целевой программе «Развитие АПК Республики Алтай на 2008-2013 годы», «Стратегией социально-экономического развития Республики Алтай на период до 2028 года», утверждённой Законом Республики Алтай от 25.09.2008 № 83-РЗ, «Комплексными программами социально-экономического развития муниципальных образований в Республике Алтай на 2008-2022 годы» и пр.

Агропромышленный комплекс Республики Алтай (далее - АПК) является основным сектором экономики Республики Алтай. В состав АПК Республики Алтай входят около 110 сельскохозяйственных предприятий различных форм собственности, 1300 крестьянских (фермерских) хозяйств, более 53747 хозяйств населения, имеющих скот, 49 молочных, 7 мясоперерабатывающих, 79 мараловодческих хозяйств, 44 потребительских кооперативов. В Республике Алтай имеется достаточно высокий производственный и ресурсный потенциал для развития сельского хозяйства Официальные сайты Министерства сельского хозяйства РФ и Республики Алтай..

Стратегические задачи в аграрной отрасли на период 2011 - 2017 связаны с ростом бюджетной поддержки и повышением инвестиционной привлекательности конкретных объектов, направлений деятельности и территорий.

Благодаря реализации приоритетного национального проекта «Развитие АПК» возросли возможности сельскохозяйственных товаропроизводителей в краткосрочном и долгосрочном кредитовании. Активизировался инвестиционный процесс. Мероприятия, проводимые в рамках данного проекта, по обновлению генофонда, увеличению численности животных способствовали росту производства животноводческой продукции.

В Республике Алтай в 2011 году выросло финансирование развития агропромышленного комплекса региона более чем в два раза по сравнению с прошлым годом - с 696 миллионов до 1,445 миллиарда рублей; всего на развитие АПК до 2017 года будет затрачено около 11,823 миллиарда рублей.

В 2010 году государственная поддержка АПК составила 696 миллионов рублей, в этом году запускается целевая программа по развитию сельского хозяйства до 2017 года. Она создана в первую очередь для устойчивого развития сельских территорий региона, большая часть которых находится в горных районах. Кроме того, растёт конкурентоспособность республиканской сельскохозяйственной продукции как на внутреннем, так и на внешнем рынках.

Финансирование программы трехуровневое: около 9,218 миллиарда - это средства республиканского бюджета, порядка 780 миллионов - бюджеты муниципальных образований и часть средств, почти 1,827 миллиарда рублей, будет привлечена из внебюджетных источников, в том числе за счет собственных средств жителей, участвующих в программе по социальному развитию села.

Если в 2010 году основными направлениями поддержки было предоставление субсидий сельхозпредпринимателям на возмещение части затрат по кредитам и поддержка мясного, молочного, а также племенного животноводства, то в этом году список мероприятий расширяется. Это работы по строительству, реконструкции и восстановлению мелиоративных систем, в том числе обводнение пастбищ; научно-исследовательские и опытно- конструкторские работы в сфере животноводства, растениеводства, рыбоводства, переработки сельскохозпродукции, производства, плодородия почв.

Планируется создание системы государственного информационного обеспечения в сфере сельского хозяйства региона. Будут активно развиваться отрасли животноводства и растениеводства. В том числе важным моментом является создание инновационного комплекса по производству высококачественной мясной продукции.

Важным аспектом является техническая и технологическая модернизация отрасли, а также мероприятия по снижению рисков в сельском хозяйстве.

В регионе будет создана индустрия кормопроизводства, осуществлен ввод залежных земель в сельскохозяйственный оборот. Большое внимание будет уделено развитию и поддержке пантового оленеводства, овцеводства, козоводства и табунного животноводства.

В 2009 г. приток кредитных ресурсов в АПК увеличился на 10 % по сравнению с предыдущим годом и составил 412 млрд. руб., из которых 73 % - краткосрочные кредиты, 27% - инвестиционные. Объемы наиболее востребованного краткосрочного кредитования удалось повысить более чем на треть. В то же время объемы инвестиционных кредитов снизились.

Повышение доступности кредитов обеспечивается предоставлением субсидий за счет средств федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в коммерческих банках и сельскохозяйственных кредитных кооперативах сельскохозяйственными организациями, крестьянскими (фермерскими) хозяйствами и организациями, осуществляющими первичную и последующую переработку сельскохозяйственной продукции. Из федерального бюджета в 2009 г. было выплачено 58,4 млрд. руб. На 2010 г. планируется выделить уже 68 млрд. руб. (63,2% всех средств Госпрограммы).

С 2010 г. субсидируемые инвестиционные кредиты предоставляются на срок до 10 лет организациям, осуществляющим первичную подработку и хранение зерна на строительство, реконструкцию и модернизацию мощностей и приобретение оборудования для первичной подработки и хранения зерна, в связи с тем, что приоритетным направлением растениеводства становится ориентированное на экспорт зернопроизводство, требующее соответствующего развития инфраструктуры.

В связи с финансово-экономическим кризисом органы государственной власти оперативно отреагировали на проблемы в банковской системе, реализовав меры антикризисной политики.

Крупнейшими участниками рынка кредитных ресурсов в агропромышленном комплексе (со стороны предложения) являются такие крупные банки, как «Сбербанк», «Россельхозбанк», «Внешэкономбанк» и другие.

Одной из важнейших задач Госпрограммы было увеличение доступности заемных средств для сельхозтоваропроизводителей, что позволило бы им модернизировать свои основные фонды и пополнять ежегодно оборотные средства. Эта задача была выполнена. Только за период 2004-2008 гг. субсидировано более 19 тыс. кредитных договоров по инвестиционным проектам сельхозтоваропроизводителей и организаций АПК. Заемные средства стали реально доступны, что отразилось в структуре сводного баланса сельскохозяйственных организаций России. Доля долгосрочных кредитов и займов выросла в валюте баланса с 6,5 в 2004 г. до 27% в 2009 г. При этом просроченная кредиторская задолженность перестала выполнять роль источника пополнения оборотных средств, - на конец 2009 г. ее величина составила всего 8,8%. Программа субсидирования процентных ставок инициировала увеличение инвестиций в основной капитал сельского хозяйства, в т.ч. и за счет иностранных инвестиций.

Оценка состояния кредитного рынка с позиций конкретных заемщиков представлена как со стороны крупных сельскохозяйственных организаций, так и со стороны малых форм хозяйствования в аграрной сфере экономики.

Почти 32 % крупных и средних предприятий республики вообще не имели как долгосрочную, так и краткосрочную задолженность по кредиту, а у 6% она была крайне незначительна. В тоже время достаточно активно пользуются кредитными средствами почти 59% крупных организаций, а 3% выступают как крайне закредитованные предприятия. Что касается показателей рентабельности, то последняя группа имеет самый низкий ее уровень. Для групп предприятий, практически не пользующихся кредитными ресурсами, характерны колебания рентабельности, обусловленные различиями в кредитоспособности этих предприятий. Результатом анализа явилась группировка сельскохозяйственных организаций по уровню краткосрочной и долгосрочной задолженности по кредиту в расчете на 1 рубль выручки.

Существенную роль в структуре кредитного рынка в агарной сфере занимает кредитование малых форм хозяйствования. В 2011 году кредиты и займы, привлечённые малыми формами хозяйствования на селе, составили 13,8% от общего объема субсидируемых кредитов и займов, что на 2% больше, чем в предыдущем году и равнялись 41,8 млрд. руб.

Проведённый экономический анализ показал, что происходит рост объёмов производства сельскохозяйственной продукции, улучшается финансовое состояние селхозпредприятий, повышается их конкурентоспособность по сравнению с другими отраслями. Это, в свою очередь, увеличивает возможности сельхозпроизводителей привлекать кредитные ресурсы для текущей и инвестиционной деятельности.

Глава 3. Совершенствование системы сельскохозяйственного кредитования

3.1 Государственное стимулирование и поддержка кредитной системой сельского хозяйства (на примере ОАО «Россельхозбанк»

Растёт обращение сельскохозяйственных производителей к кредитным ресурсам. Так, в прошлом году субъектами АПК привлечено кредитов на общую сумму 1456,2 миллиона руб., что на 18% превысило уровень 2010 года в целом (в номинальных ценах), а уровень 2008 года - в 1,3 раза.

Процентная ставка колеблется на уровне от 9% (краткосрочные кредиты) до 15% (долгосрочные кредиты до 10 лет). Основными банками-кредиторами АПК Республики Алтай выступают Сбербанк РФ и Россельхозбанк.

Доля кредитов, полученных на развитие сельхозорганизаций, в общем объеме привлеченных кредитов составила 10%, доля кредитов, полученных на развитие малых форм хозяйствования (КФХ, СПК), - 9%, на развитие ЛПХ - 80%.

Самым крупным кредитором малых форм хозяйствования остается ОАО «Россельхозбанк» - он увеличил свою долю до 76,1%. Сельскохозяйственные потребительские кредитные кооперативы упрочили своё присутствие на рынке аграрных кредитов до 6,6 %.

На современном этапе одним из основных агентов государства по кредитной поддержке агропромышленного сектора является ОАО «Россельхозбанк». Банк отличается достаточным уровнем капитализации и необходимым объемом ресурсов для оказания кредитной поддержки сельского хозяйства.

За время деятельности ОАО «Россельхозбанк» наиболее фундаментальным является его участие в реализации Приоритетного национального проекта «Развитие АПК» и Государственной программы развития сельского хозяйства.

Банк последовательно наращивал объемы кредитной поддержки предприятий и организаций агропромышленного комплекса за счет активной работы на зарубежных и отечественных финансовых рынках с целью привлечения необходимых ресурсов. Учитывая особенности производственного, технологического и финансового цикла основной массы товаропроизводителей, банк постоянно обновлял предлагаемый им продуктовый ряд, и в настоящее время располагает уникальными технологиями кредитования различных производственных направлений.

С целью оказания реальной помощи в техническом перевооружении и модернизации многих отраслей сельскохозяйственного производства и его переработки, выведения его на конкурентный уровень, значительные объемы банковского кредитования приобрели характер долгосрочных инвестиций и обеспечены соответствующими по срокам долгосрочными ресурсами.

Кроме того, много внимания уделялось стимулированию развития малых форм хозяйствования, Банк выполнял такие социально-экономические задачи, как оказание масштабной и действенной поддержки самым массовым категориям отечественных товаропроизводителей - крестьянским (фермерским) хозяйствам и гражданам, ведущим личное подсобное хозяйство. Разработанная технология кредитования этих представителей малых форм хозяйствования позволила облегчить доступ к заемным средствам большому количеству сельских жителей, поддержать в них интерес к увеличению объемов производства и повышению уровня его товарности, поверить в свои силы, почувствовать реальную поддержку государства и впервые за многие годы приобрести уверенность в завтрашнем дне. Данные двух лет реализации приоритетного национального проекта «Развитие АПК» позволили говорить о значительном вкладе банка в формировании новой, современной производственной и технологической базы сельских товаропроизводителей.

Россельхозбанк занимает четвертое место в банковской системе России по объему активов, входит в тройку лидеров рейтинга надежности крупнейших российских банков. Кредитный портфель банка на 1 октября 2011 года - 920 млрд. рублей.

Россельхозбанк обслуживает розничных и корпоративных клиентов, предлагая наряду с универсальными банковскими продуктами десятки специализированных программ для развития производства в области сельского хозяйства и смежных отраслей. Особое внимание уделяется программам кредитования малого и среднего бизнеса. Россельхозбанк является агентом Правительства Российской Федерации по выполнению федеральных целевых программ в аграрном комплексе.

Россельхозбанк занимает второе место в России по размеру филиальной сети. Свыше 1600 отделений работают во всех регионах страны, в том числе более половины в малых городах и сельских населенных пунктах. Представительства Банка открыты в Белоруссии, Казахстане, Таджикистане и Азербайджане.

ОАО «Россельхозбанк» является экспертом в сфере развития малого бизнеса на селе.

В 2009 году открылся филиал ОАО «Россельхозбанк» в Республике Алтай.

Филиал предлагает широкий спектр кредитных продуктов и программ, предусматривающих стандартные и льготные условия кредитования.

Кредиты Банка на текущие цели предоставляются на финансирование насущных потребностей клиентов (приобретение кормов, удобрений, оплата страховых премий и др.).

Кредиты на текущие цели:

- проведение сезонных полевых работ;

- приобретение кормов, молодняка сельскохозяйственных животных на откорм;

- уплата страховых взносов при страховании сельскохозяйственной продукции, пополнение оборотных средств;

- другие цели, связанные с необходимостью финансирования текущих потребностей.

Кроме этого, в разработаны программы кредитования на проведение сезонных работ под залог продукции будущего урожая сельскохозяйственных культур; предоставление кредитов в форме «овердрафт».

Обеспечение -- залог ликвидного имущества, банковской гарантией, поручительство. Возможно использование государственных гарантий субъектов Российской Федерации и муниципальных образований.

Формы предоставления кредита:

- единовременная выдача;

- открытие кредитной линии с «лимитом выдачи»;

- открытие кредитной линии с «лимитом задолженности»;

- открытие кредитной линии в форме «овердрафт».

Банк взимает комиссии в соответствии с тарифами на услуги юридическим лицам.

Банк предлагает следующие кредитные продукты на текущие цели:

- Кредит на проведение сезонных полевых работ и/или приобретение кормов -- предоставление кредитных средств сельскохозяйственным товаропроизводителям на проведение сезонных полевых работ и/или приобретение кормов, в том числе зерна и сои.

- Кредит под залог продукции будущего урожая сельскохозяйственных культур -- кредитование на цели проведения сезонных работ.

- Кредит в форме «овердрафт» -- кредитование расчётного счёта клиента для оплаты расчётных документов при недостаточности или отсутствии на расчётном счёте клиента заемщика денежных средств.

В рамках кредитования на инвестиционные цели Филиалом предоставляются кредиты на цели финансирования расходов, связанных со строительством, реконструкцией, модернизацией производств, приобретения транспорта, оборудования, сельскохозяйственных животных, внедрение новых технологий в различные отрасли сельского хозяйства.

В рамках кредитования на инвестиционные цели Филиалом предоставляются кредиты на цели:

- финансирования расходов, связанных со строительством, реконструкцией, модернизацией производств и объектов недвижимости;

- приобретение недвижимости, транспорта, оборудования;

- внедрения новых технологий;

- иные цели.

Филиал предоставляет возможность приобрести любую новую отечественную и/или импортную сельскохозяйственную технику и оборудование на выгодных условиях. Покупка сельскохозяйственной техники в ОАО «Россельхозбанк» это:

- низкие процентные ставки,

- большой срок кредитования,

- возможность приобрести технику в кредит в любом регионе России.

Льготный период, предусматривающий отсрочку по погашению основной суммы кредита, может составлять:

- по кредитам до 3-х лет -- до 12 месяцев с даты выдачи кредита;

- по кредитам свыше 3-х лет -- до 24 месяцев с даты выдачи кредита.

Обеспечение по кредиту:

- залог ликвидного имущества принадлежащего заемщику и/или третьим лицам, в т. ч. залоговым фондам субъектов Российской Федерации или муниципальных образований;

- государственные гарантии субъектов Российской Федерации или муниципальных образований;

- поручительства государственных и муниципальных фондов поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства, фондов содействия кредитованию (гарантийных фондов, фондов поручительств).

Формы предоставления кредита:

- выдачи разовых кредитов;

- открытия кредитной линии с «лимитом выдачи»,

- открытия кредитной линии одновременно с «лимитом выдачи» и «лимитом задолженности».

Имеется возможность получения субсидирования в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 4 февраля 2009 г. № 90 и Приказом Министерства сельского хозяйства Российской Федерации «О реализации постановления Правительства Российской Федерации от 04.02.2009 г. № 90» от 13 апреля 2010 г. № 123 с последующими изменениями и дополнениями.

Банк предлагает следующие кредитные продукты на инвестиционные цели:

Целевая программа «Кредит под залог приобретаемой техники и/или оборудования» - кредит на приобретение новой и/или бывшей в употреблении техники и оборудования.

Целевая программа «Кредит под залог перерабатывающего оборудования» - кредит на приобретение нового перерабатывающего оборудования.

Целевая программа «Кредит под залог приобретаемого имущества, требующего монтажа» - кредитование под залог приобретаемого нового имущества, требующего монтажа перед пуском в эксплуатацию.

Кредит на приобретение молодняка сельскохозяйственных животных под его залог -- инвестиционные кредиты на приобретение молодняка сельскохозяйственных животных.

Кредит на приобретение земельных участков из состава земель сельскохозяйственного назначения под их залог - кредитование субъектов хозяйственной деятельности на приобретение земельных участков сельскохозяйственного назначения.

Кредит на создание семейных ферм и/или цехов по переработке продукции животноводства - кредиты на строительство или реконструкция животноводческих ферм на базе КФХ/хозяйственных обществ; строительство цехов по переработке продукции животноводства на базе создания СППК/хозяйственных обществ.

Кредит на строительство жилья для граждан, работающих в сельской местности - кредитовании инвестиционных проектов строительства жилья для граждан, работающих в сельской местности.

Кредитование рыбоводных хозяйств и предприятий - краткосрочное и долгосрочное кредитование рыбоводных хозяйств и предприятий на различные цели.

По кредитным продуктам и программам кредитования предусмотрены следующие условия:

Предоставление кредитов в форме единовременного кредита или кредитной линии;

Возможность установления индивидуального графика погашения основного долга по кредиту, учитывающего особенности Вашего бизнеса;

Возможность предоставления льготного периода по отсрочке погашения основного долга по кредиту;

Установление графика погашения процентов по кредиту ежемесячными/ежеквартальными платежами.

Заемщики, получившие кредиты в Банке, имеют возможность воспользоваться государственной поддержкой в виде субсидирования части затрат по уплате процентов по привлекаемым кредитам (в соответствии с Постановлением Правительства РФ № 90 от 04.02.2009).

Заметную роль в деятельности банка играет кредитование крестьянских (фермерских) хозяйств и иных субъектов малого и среднего предпринимательства

Кредитный продукт «Доступный»

Кредитный продукт «Рациональный»

Кредитный продукт «Беззалоговый»

Кредитный продукт «Надежный клиент»

Кредитный продукт «Персональный овердрафт»

Кредитный продукт «На развитие несельскохозяйственной деятельности в сельской местности»

Кредиты на текущие цели

Кредит на проведение сезонных полевых работ и/или приобретение кормов

Предоставление кредитных средств сельскохозяйственным товаропроизводителям на проведение сезонных полевых работ и/или приобретение кормов, в том числе зерна и сои.

Кредит под залог продукции будущего урожая сельскохозяйственных культур

Кредитование на цели проведения сезонных работ.

Кредит в форме «овердрафт»

Кредитование расчётного счёта клиента для оплаты расчётных документов при недостаточности или отсутствии на расчётном счёте клиента заемщика денежных средств.

Кредиты на инвестиционные цели

Целевая программа «Кредит под залог приобретаемой техники и/или оборудования»

Кредит на приобретение новой и/или бывшей в употреблении техники и оборудования.

Целевая программа «Кредит под залог перерабатывающего оборудования»

Кредит на приобретение нового перерабатывающего оборудования.

Целевая программа «Кредит под залог приобретаемого имущества, требующего монтажа»

Кредитование под залог приобретаемого нового имущества, требующего монтажа перед пуском в эксплуатацию.

Кредит на приобретение молодняка сельскохозяйственных животных под его залог

Инвестиционные кредиты на приобретение молодняка сельскохозяйственных животных.

Кредит на приобретение земельных участков из состава земель сельскохозяйственного назначения под их залог

Кредитование субъектов хозяйственной деятельности на приобретение земельных участков сельскохозяйственного назначения.

Кредит на создание семейных ферм и/или цехов по переработке продукции животноводства

Кредиты на строительство или реконструкция животноводческих ферм на базе КФХ/хозяйственных обществ ;строительство цехов по переработке продукции животноводства на базе создания СППК/хозяйственных обществ.

Кредит на строительство жилья для граждан, работающих в сельской местности

Кредитовании инвестиционных проектов строительства жилья для граждан, работающих в сельской местности.

Кредитование рыбоводных хозяйств и предприятий.

Краткосрочное и долгосрочное кредитование рыбоводных хозяйств и предприятий на различные цели.

Итак, с открытием филиала ОАО «Россельхозбанк» в Республике Алтай, проводящего политику государственной поддержки сельхозпроизводителей и мелкого бизнеса, возможности сельскохозяйственной отрасли республики по получению кредитов на текущие и инвестиционные нужды существенно выросли.

3.2 Основные направления развития сельскохозяйственного кредитования

Современная система сельскохозяйственного кредита должна быть сформирована на базе сочетания различных кредитных продуктов, учитывающих специфику каждой категории сельскохозяйственных производителей - крупных сельскохозяйственных производственных кооперативов, средних крестьянских (фермерских) хозяйств и мелких хозяйств населения.

Перспектива кредитования сельского хозяйства заключается во взаимодействии инструментов государственного регулирования и саморегулирования рынка сельскохозяйственного кредита. Государство на современном этапе призвано сыграть роль организатора будущей полноценной системы кредитования сельского хозяйства, отделенной от прямой государственной поддержки АПК и развивающейся на рыночных принципах взаимодействия банковского сектора и сельского хозяйства. Именно поэтому первостепенной задачей государства должно стать формирование комплексной национальной системы кредитования сельского хозяйства с учетом объективно присущих ему особенностей. При этом при разработке кредитных продуктов, наиболее полно соответствующих потребностям сельскохозяйственных заемщиков в кредитах на их текущую и инвестиционную деятельность должны в максимальной степени учитываться специфические особенности сельскохозяйственного производства, которые классифицируются в зависимости от их отраслевого или внутриотраслевого характера.

Концептуальными основами построения кредитных отношений банковского сектора с сельским хозяйством на современном этапе должны стать:

- признание сельского хозяйства в качестве отдельного сегмента прямого банковского кредитования в силу присущих ему отраслевых и внутриотраслевых особенностей;

- постепенный отказ от косвенного банковского кредитования сельского хозяйства и включение подсистемы банковского кредитования сельского хозяйства в целостную систему кредитования реального сектора экономики;

- обособление механизма кредитования сельскохозяйственных производителей от системы государственной поддержки;

- учет необходимости обеспечения кредитными ресурсами различных по организационно-правовой форме и размеру сельскохозяйственных производителей;

- применение клиентоориентированного подхода в целях прямого банковского кредитования с целью идентификации потребностей сельскохозяйственных производителей в кредитах и разработки соответствующих кредитных продуктов.

На современном этапе является целесообразным формирование трехуровневой системы кредитования сельского хозяйства, которая призвана обеспечить доступность кредитных ресурсов для всех категорий сельскохозяйственных производителей. Первый уровень системы кредитования сельского хозяйства должен занимать специализированный государственный сельскохозяйственный банк. Основными функциями этого института должны стать: представление интересов сельскохозяйственных производителей как потребителей кредитных ресурсов; выработка политики кредитования сельского хозяйства как специфического сегмента банковского кредитования; разработка финансового обеспечения государственных программ развития сельского хозяйства совместно с отраслевыми органами управления с учетом увязки с возможностями финансового сектора по их реализации; рефинансирование коммерческих банков второго уровня; участие в различных международных проектах и ассоциациях.

Кроме того, к задачам этого банка следует отнести долгосрочное (инвестиционное), синдицированное кредитование инвестиционных проектов в сельском хозяйстве, а также участия в государственных программах по внедрению инновационных проектов

В перспективе именно банк первого уровня должен взять на себя вопросы разработки и формирования системы земельно-ипотечного кредитования как перспективной формы кредитования сельского хозяйства. Именно банк первого уровня должен обладать достаточными полномочиями и возможностями по выдаче кредитов под залог земли по причине необходимости предоставления большого объема кредитных ресурсов на длительный период, а также сложной технологии выдачи таких кредитов. В рамках инвестиционного кредитования следует предусмотреть усовершенствование составления бизнес-планов предлагаемых к реализации проектов, внедрение конкурсного подхода к предоставлению инвестиционных кредитов с гибкой процентной ставкой вместо существующего централизованного распределения долгосрочных кредитов с фиксированными условиями.

Надо отметить, что на современном этапе все большее значение в деле содействия развитию сельскохозяйственного кредита приобретает сотрудничество специализированных сельскохозяйственных банков различных стран в рамках создаваемых международных организаций - при активном участии ОАО «Россельхозбанк» в 2009 г. была создана Евразийская ассоциация сельскохозяйственного кредита.

Второй уровень системы кредитования сельского хозяйства могут сформировать универсальные коммерческие банки страны, в рамках которых необходимо предусмотреть разработку специальных кредитных продуктов для всех категорий сельскохозяйственных производителей. Для сельскохозяйственных организаций следует предусмотреть разнообразные кредитные продукты кратко- и среднесрочного кредитования, разрабатываемые как можно большим числом коммерческих банков с учетом рекомендаций банка первого уровня, что позволит создать необходимые конкурентные условия на рынке сельскохозяйственного кредита. Для личных подсобных хозяйств и крестьянских фермерских хозяйств следует также предусмотреть различные по условиям предоставления кредитные продукты.

Третий уровень системы кредитования сельского хозяйства должна составить система кредитной кооперации на селе, которая призвана удовлетворить потребности малых форм сельскохозяйственных производителей в кредитных ресурсах. Для этого имеются объективные предпосылки, среди которых действующая разветвленная сеть потребительских обществ на селе, которая находится в тесной взаимосвязи с непосредственными получателями кредитов, что делает возможным наиболее полное удовлетворение этой категории сельскохозяйственных производителей в необходимых им средствах производства.

Следовательно, система кредитования сельского хозяйства должна быть сформирована на базе сочетания различных кредитных продуктов, учитывающих специфику каждой категории сельскохозяйственных производителей, а именно сельскохозяйственных организаций, крестьянских (фермерских) хозяйств и хозяйств населения. Между тем, должна сохраняться ориентация системы кредитования сельского хозяйства на крупно-товарных сельскохозяйственных производителей, которые играют главную роль в обеспечении продовольственной безопасности страны. Преимущественное кредитование крупных сельскохозяйственных производителей влечет за собой определенные требования, предъявляемые к их банкам-кредиторам. Главным из них является то, что коммерческие банки, одним из сегментов кредитования которых является сельское хозяйство, должны иметь возможность предоставлять крупные суммы кредитов на достаточно длительный срок (особенно это касается долгосрочного кредитования). Поэтому доминирующее положение в кредитовании сельского хозяйства системообразующего банка (ОАО «Россельхозбанк») должно сохраниться и на перспективу. Вместе с тем, целесообразно более активное вовлечение других коммерческих банков в кредитование сельскохозяйственных организаций (например, на синдицированной основе), а также использование различных схем рефинансирования. Кроме того, должное внимание должно быть уделено формированию соответствующей инфраструктуры сельскохозяйственного кредита.

Перспективные направления кредитования крупно-товарных сельскохозяйственных производителей на современном этапе должны базироваться, во-первых, на развитии земельно-ипотечного кредитования как источника долгосрочных кредитных ресурсов для сельского хозяйства (при этом решается задача полноценного залогового обеспечения кредита); во-вторых, на развитии биржевой торговли сельхозпродукцией и введении новых банковских продуктов по выдаче кредитов под залог урожая (в том числе будущего урожая) на основе срочного рынка ценных бумаг для удовлетворения сельского хозяйства в краткосрочных кредитных ресурсах. С одной стороны, земля как основное средство производства в сельском хозяйстве, должна стать залоговым обеспечением, что позволит сельскохозяйственным организациям привлекать необходимые им долгосрочные кредитные ресурсы для финансирования инвестиционных проектов. С другой стороны, получаемая продукция растениеводства и животноводства как основной результат производственно-хозяйственной деятельности любой сельскохозяйственной организации может и должна стать залоговым обеспечением при краткосрочном кредитовании. Как видим, залоговое обеспечение, которым реально располагает сельское хозяйство, является специфическим (земля и урожай), но это не уменьшает его ценности и не препятствует возможности выступать в качестве полноценного залогового обеспечения по кредиту. Что касается малых форм хозяйствования на селе, то для удовлетворения их потребностей в кредитных ресурсах необходимо создание кредитных кооперативов на селе, внедрение практики предоставления кредитов гражданам, ведущим личное подсобное хозяйство или являющимися организаторами крестьянского (фермерского) хозяйства на специальных условиях.

В основе рекомендуемой модели кредитования сельского хозяйства предусматривается строгая иерархия кредитных организаций, выполняющих функцию полноценного обеспечения сельского хозяйства кредитными ресурсами, в соответствии с дифференциацией самих сельскохозяйственных производителей в зависимости от их роли в сельском хозяйстве страны. Такая логика построения кредитных отношений банков с сельским хозяйством позволит создать стройную, прозрачную систему кредитования сельского хозяйства, соответствующую современным рыночным условиям хозяйствования и действующим принципам банковского кредитования.

Предложенная многоуровневая модель системы кредитования сельского хозяйства является одним из возможных вариантов ее построения на общегосударственном уровне с учетом не только национальных условий хозяйствования, но и мировых социально-экономических реалий на современном этапе.

В перспективе на национальном уровне в РФ предполагается приоритетное развитие крупно-товарных хозяйств как основы сельского хозяйства. С точки зрения организации кредитования, крупное производство имеет преимущества перед мелким в области доступа к кредитным ресурсам за счет предоставления необходимого залога, а также возврата полученного кредита за счет диверсификации производственной деятельности, сбыта произведенной продукции при минимизации издержек. В то же время индивидуальные организационно-правовые формы хозяйствования на селе имеют преимущества перед крупными - в плане способности быстрой адаптации к изменяющимся условиям хозяйствования, высокой мотивации к труду и заинтересованности в результатах деятельности. Однако с позиции доступа к кредитным ресурсам, положение малых форм хозяйствования в сельском хозяйстве осложняется недостаточностью залога, отсутствием интереса со стороны инвесторов, высокими организационными издержками на предоставление относительно небольшой суммы кредитов, но, тем не менее, оказывать им кредитную помощь крайне необходимо.