Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНОБРНАУКИ РОССИИ

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«РОССИЙСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ГУМАНИТАРНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

(РГГУ)

ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ, УПРАВЛЕНИЯ И ПРАВА ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ФАКУЛЬТЕТ

Кафедра финансов и кредита

ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ЭЛЕКТРОННЫХ ПЛАТЕЖНЫХ СИСТЕМ В СФЕРЕ ИНТЕРНЕТ - ТОРГОВЛИ: ВОЗМОЖНОСТИ И ПЕРСПЕКТИВЫ

Дипломная работа студента 4 курса заочной формы обучения

Есин Сергей Иванович

Москва 2014

Содержание

Введение

Глава 1. Общетеоретические аспекты функционирования электронных платежных систем

1.1 Электронные платежные системы и их современная интерпретация

1.2 Классификация электронных платежных систем

1.3 Анализ зарубежной практики по созданию и развитию электронных платежных систем

1.4 Нормативное регулирование электронных платежных систем в Российской Федерации

Глава 2. Анализ технологических и экономических аспектов функционирования электронных платежных систем

2.1 Функционирование электронных платежных систем

2.2 Препятствия развитию электронных платежных систем в Российской Федерации

2.3 Оценка современного уровня развития электронных платежных систем в Российской Федерации

Глава 3. Перспективы развития электронных платежных систем в системе денежного оборота

3.1 Электронные платежные системы Интернета

3.2 Анализ рисков функционирования электронных платежных систем

3.3 Рекомендации по развитию электронных платежных систем в Российской Федерации

Заключение

Список использованной литературы

Введение

Актуальность темы выпускной дипломной (уточните дипломная или квалификационная ) работы обусловливается тем, что Российская Федерация становится на путь развития электронных платежных систем. Объем рынка электронных платежей вырос в России за 2012 год на 61%, до 268,7 миллиарда рублей, сегмент on-line - ритейла -- продажи физических и цифровых товаров и услуг через интернет -- увеличился на 28%, до 284,96 миллиарда долларов, прогноз роста на 2013 год -- 22%. Активные темпы роста -- на 40% -- продемонстрировал сегмент продажи туристических услуг on-line, объем которого оценен в 153,2 миллиарда рублей, но на 2013 году его прирост прогнозировался на уровне 29%. Кочергин Д.А. Электронные деньги: учебник. - М.: Маркет ДС; ЦИПСиР, 2011. - 424 с..

Электронные платежные системы являются одной из наиболее значительных инноваций в сфере денежного обращения последнего десятилетия. Появление электронных платежных систем связано с потребностью снижения издержек денежного обращения, обеспечения ускоренной оборачиваемости денег, создания эффективного и безопасного средства розничных платежей в рамках традиционной и электронной коммерции. Развитие электронных платежных систем происходит на фоне либерального нормативно-правового регулирования сферы денежного обращения в развитых странах, создания благоприятной конкурентной среды, стимулирующей активное внедрение инноваций в сфере платежно-расчетных систем.

Центральная проблема понимания природы электронных платежных систем является теоретической. Она может быть раскрыта только посредством установления ясного различия между денежными и не денежными системами электронных денег, между системами, в которых электронные деньги выступают в качестве денежного актива, и системами, в которых электронные деньги активом не являются.

Формально можно идентифицировать два основных элемента новизны, связанных с появлением электронных платежных систем: во-первых, уникальный механизм совершения платежа, во-вторых, специфическое устройство систем электронных денег, позволяющее включать в свои рамки как денежные, так и не денежные системы.

Целью выпускной квалификационной работы является исследование и анализ развития системы электронных платежей в Российской Федерации.

В соответствии с поставленной целью в работе необходимо решить следующие задачи:

- раскрыть сущность понятия «электронные платежные системы»;

- провести классификацию электронных платежных систем;

- проанализировать современный уровень развития электронных платежных в Российской Федерации;

- изучить проблемы нормативного регулирования электронных платежных систем в Российской Федерации;

- разработать рекомендации по развитию электронных платежных систем.

Объектом исследования являются электронные платежные системы.

Предметом исследования является деятельность электронных платежных систем в сфере денежного обращения.

Теоретико-методологической базой являются труды Алпатова Г.Е., Базулина Ю.В., Иванова, Н.В., Кочергина Д.А., Ковалева В.В, Рудаковой О.С. Информационной базой работы послужили информационные и аналитические материалы научно-исследовательских учреждений, российских и зарубежных информационных агентств и служб, специализированных организаций, экспертные оценки научных работников, а также специалистов банков, материалы периодической печати, источники Интернета, в особенности специализированные сайты банковских аналитических агентств.

Глава 1. Общетеоретические аспекты функционирования электронных платежных систем

1.1 Электронные платежные системы и их современная интерпретация

Электронные платежи, как и любые другие, подразумевают наличие плательщика и получателя платежа. Главной задачей электронных платежей является передвижение денежных средств от плательщика к получателю. Такие переводы сопровождается протоколом электронного платежа.

Этот процесс требует присутствия определенного экономического учреждения, сравнивающего сведения, которыми участники обмениваются в платежном протоколе, с реальным передвижением денежной суммы. Экономическим учреждением может быть банк, который работает с настоящими денежными средствами, либо определенная организация, выпускающая и осуществляющая контроль над прочими формами предоставления денег.

Из выше сказанного следует, что платежная система подразумевает проведение расчетов между физическими или юридическими лицами с одной стороны и Интернет -- пользователями с другой, в процессе покупки/продажи товаров и услуг через Интернет Лупей Н.А., Соболев В.И. Финансы: учеб. Пособие. - М.: Магистр: ИНФРА-М, 2012. - 400 с..

Именно платежная система дает возможность перевоплотить отрасль по обрабатыванию заявок в настоящий магазин с абсолютно всеми стандартными свойствами. Платеж покупатель может провести, не отходя от компьютера, попросту подобрав продукт либо предложение на веб-сайте продавца.

Электронные платежные системы являются наиболее гибким и удобным финансовым инструментом, так как они предлагают широчайший спектр услуг с минимальными для нас затратами. Кочергин Д.А. Электронные деньги: учебник. - М.: Маркет ДС; ЦИПСиР, 2011. - 424 с..

Принцип работы электронных платежных систем заключается в том, что пользователь пополняет систему некоторой суммой реальных денег, после чего на его аккаунт (электронный кошелёк) зачисляется соответствующее количество виртуальных денег. Виртуальные деньги - частные электронные деньги, которые можно использовать для покупки и продажи товаров.

Теперь этими виртуальными деньгами можно расплачиваться за товары или услуги, которые есть в Интернете.

Используя электронную наличность, покупатель экономит как свое время, потому что на транзакцию в электронной платежной системе потребуется всего лишь несколько секунд, так и свои деньги. Дело в том, что подобные транзакции обладают более низкой себестоимостью по сравнению с обычными почтовыми или банковскими переводами, а также с обслуживанием банковских карт.

Расплачиваться электронной наличность несравненно комфортнее -- купить книгу, кассету, диск или любой другой товар, можно не отходя от монитора компьютера. С помощью планшетов или смартфонов (здесь дайте их современное название, я не могу вспомнить) произвести оплату можно практически из любой точки планеты, в любое удобное время.

Не менее комфортным оказывается использование электронных денег и для Интернет -- продавцов. Их электронные магазины могут функционировать 24 часа в сутки 365 дней в году, поставленные на полный или частичный «автопилот».

Накопившиеся же на их электронных счетах электронные деньги, продавец всегда может превратить обратно в реальные деньги, выведя из системы любым удобным для него способом -- от получения бумажных наличных до перечисления денег на свой банковский счет. Деньги. Кредит. Банки: Учебник/ Г.Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и др.; Под. Ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова; -М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2013. -624 с.

Почти все жители Российской Федерации считаются энергичными пользователями электронных платежных систем с целью оплаты разнообразных товаров и услуг либо денежных переводов. Электронные платежные системы дают собственным пользователям значительно больше способностей, в отличие от банковских либо почтовых. Сидя дома, можно заплатить за услуги ЖКХ, Интернет - провайдеров, проводного телевидения, оплатить товары в Интернет - магазине, увеличить счет мобильного телефона. Помимо этого, электронные платежные системы считаются более практичными способами оплаты для фрилансеров (фрилансер - человек, выполняющий работу без заключения долговременного договора с работодателем, нанимаемый только для выполнения определённого перечня работ, например одна из форм их деятельности связанны с написанием текстов), которые смогут быть на существенной дистанции от заказчика. Кочергин Д.А. Электронные деньги: учебник. - М.: Маркет ДС; ЦИПСиР, 2011. - 424 с..

По итогам 2011 года оборот электронных платежных систем вырос по сравнению с 2010 годом более чем на 15%, превысив 892 млрд. рублей (данные НАУЭТ). Рассмотрим рост оборота электронных платежных систем на рис 1.1.

Обороты рынка, млрд.руб.

Рис 1.1. Рост оборота электронных платежных систем. Семененко В.А. Информационная безопасность: Учебное пособие. 3-е изд. стереотип. - М.: МГИУ, 2012. - 227 с..

Далее рассмотрим структуру рынка моментальных платежей по итогам 2010 - 2011 г. по таблице 1 и на рис 1.2.

Таблица 1. Структура платежей через пункты моментальной оплаты

Назначение платежа	Доля в общем обороте рынка, %
	2010	2011
Сотовая связь	73,5	66,0
Интернет	3,5	4,0
Телевидение	1,7	2,0
Погашение кредитов	8,7	13,0
Электронные деньги	1,7	2,0
ЖКУ	1,5	1,0
Остальное	9,4	12,0
Весь рынок	100,0	100,0

Рис. 1.2. Структура рынка моментальных платежей за 2010 - 2011 г. Семененко В.А. Информационная безопасность: Учебное пособие. 3-е изд. стереотип. - М.: МГИУ, 2012. - 227 с..

Электронная платёжная система - это технология, позволяющая производить расчеты напрямую между контрагентами с помощью электронной связи. Кочергин Д.А. Электронные деньги: учебник. - М.: Маркет ДС; ЦИПСиР, 2011. - 424 с..

Сегодня популярность электронных платежей растет с каждым днем. Современные платежные системы стали активно развиваться еще в конце прошлого века. Но настоящего размаха и разнообразия электронные платежные системы приобрели уже в третьем тысячелетии. Тому есть достаточно много причин, главная из которых - переход в Интернет различных операций, начиная от приобретения продуктов питания, заканчивая инвестиционной деятельностью. В результате бурного роста количество платежных систем Интернета исчисляется десятками, у каждой из них есть своя история и свои особенности, все они по-разному удобные, безопасны и полезны. Наиболее популярные электронные платежные системы Webmoney, PayPal, Яндекс деньги и Liberty Reserve.

Данные электронные платежные системы имеют достаточно много преимуществ.

Во-первых - это скорость расчетов. В системе Liberty Reserve, Яндекс Деньги или Webmoney перевод занимает считанные секунды. То есть в следующий момент после подтверждения платежа средства оказываются на счету получателя. Что уже говорить о банковских переводах, которые могут идти днями, если не неделями.

Во-вторых - это размер комиссии. В зависимости от платежной системы комиссия за перевод может составлять до 1-1,5%. Семененко В.А. Информационная безопасность: Учебное пособие. 3-е изд. стереотип. - М.: МГИУ, 2012. - 227 с..

В-третьих - это доступность. К примеру, для того чтобы получить возможность осуществлять платежи через Webmoney достаточно скачать Webmoney Keeper Classic (специальную программу) и пройти быстрый процесс регистрации. Тогда как для банковского перевода необходимо открыть счет в банке.

В-четвертых - это география. Современные платежные системы Интернета позволяют осуществлять перевод средств из любой точки мира в любую, где есть Интернет.. Семененко В.А. Информационная безопасность: Учебное пособие. 3-е изд. стереотип. - М.: МГИУ, 2012. - 227 с..

Расширение функциональности и увеличение числа электронных платежных систем приводит к развитию Интернет - торговли.

Для Интернет - торговли расчёты с помощью электронных платежных систем очень удобны: не надо открывать банковские счета, вести кассовые операции с наличностью, и перечисления денежных средств в электронном виде происходят очень быстро.

Для того что бы Интернет - магазину стать участником расчетов в электронной платежной системе, необходимо зарегистрироваться в системе. Для регистрации необходимо направить заявку администратору. И на сайте Интернет - магазина размещается информация о платёжной системе, с помощью которой можно произвести расчеты за покупки. Клиент удобным для себя способом перечисляет деньги за покупку на счёт магазина.

В принципе, продажа посредством Сети экономически интересна: не нужно снимать и обслуживать коммерческий зал, приобретать трейдерское спецоборудование, продавцы - консультанты могут быть замещены наиболее малооплачиваемыми сотрудниками, нет необходимости осуществлять сертификацию трудящихся и пр.А занятый покупатель может, не выходя из дома или офиса, приобрести нужный ему товар.

С помощью электронных платежных систем очень удобно оплачивать услуги: коммунальные, за сотовый телефон и многие другие услуги.

Но основным препятствием для еще более быстрого развития систем электронных платежей является консерватизм потенциальных покупателей, их недоверие к электронным деньгам. Кочергин Д.А. Электронные деньги: учебник. - М.: Маркет ДС; ЦИПСиР, 2011. - 424 с..

По нашему мнению расширение применения электронных денег неизбежно, потому что, несмотря на минусы, у электронных денег есть такие плюсы, как высокая скорость совершения финансовых операций, удобство, простота использования, обеспечение абсолютного контролирования за платежами, анонимность, высокая безопасность, возможность передачи третьим лицам. Сегодня применение сети позволяет продавцам гарантировать себе выход на рынки с наименьшими издержками на маркетинг и рекламу. Экономия, обеспечиваемая переходом к электронным деньгам, является достаточно привлекательной и для банков, так как себестоимость любых электронных транзакций намного ниже обычных.

1.2 Классификация электронных платежных систем

Интернет движется к тому, чтобы стать не только системой передачи информации, но и выполнять функции электронных платежных систем.

Платежная система в Интернете -- это способ выполнения расчетов между экономическими, торговыми учреждениями и пользователями в ходе покупки/продажи товаров и услуг посредством сети. Именно эта система дает возможность изменить отрасль по обработке заказов или электронную витрину в настоящий магазин с абсолютно всеми обыкновенными атрибутами: покупатель имеет возможность совершить платеж, не выходя из дома (с помощью компьютера), подобрав товар или услугу на странице сайта продавца.

Оплата в Интернете может проводиться в случае выполнения нескольких условий:

- соблюдение конфиденциальности.

- сохранение целостности информации.

- проведение процедуры аутентификации (Аутентификация - процедура проверки подлинности. Кочергин Д.А. Электронные деньги: учебник. - М.: Маркет ДС; ЦИПСиР, 2011. - 424 с. ). Покупатели и продавцы должны быть уверены, что все стороны, участвующие в сделке, являются теми, за кого они себя выдают.

- обеспечение авторизации.

- наличие гарантии рисков продавца.

- минимизация платы за транзакцию. Семененко В.А. Информационная безопасность: Учебное пособие. 3-е изд. стереотип. - М.: МГИУ, 2012. - 227 с..

В платежных системах Интернета должны быть соблюдены все перечисленные условия.

Классификация платежных систем.

Платежные системы можно разделить на два основных направления:

1. кредитные системы;

2. дебетовые системы.

К кредитным системам относятся системы, с помощью которых можно управлять своими банковскими счетами через Интернет, как в России так за рубежом, а также системы с использованием кредитных карт.

Получается, что любая система управления счетом заменяет клиентам только личный визит в банк, остальные действия, которые связанны с реальным переводом денежных средств осуществляются по банковскими каналам. Конечно, нельзя не отметить, что существенным преимуществом является то, что при личном визите клиента, платежные документы будут приняты банком только в часы его работы, а при использовании Интернета можно обеспечить их круглосуточный прием.

К дебетовым системам относятся платежные системы на основе смарт-карт и, так называемые, «электронные наличные». При кредитной системе происходит предоставление данных, выражающих экономическую значимость. Эту информацию можно сразу же проверить на достоверность и платежеспособность, участником, который получает платеж либо выпускает эти обязательства, и тут же использует для последующего платежа или направляет в иные, не электронные платежные средства Деньги. Кредит. Банки: Учебник/ Г.Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и др.; Под. Ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова; -М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2013. -624 с.

Классификация платежных систем изображена на рис 1.3.

Сейчас в России реально работают только несколько платежных инструментов и поддерживающие их технологические решения. Выбор лучших платежных систем является ключевым вопросом для рынка Интернет - торговли, он вызван видами критериев, в число которых входят: надежность и скорость проведения операции, безопасность, удобство пользования, небольшая стоимость инструмента и его поддержки для всех сторон платежей -- покупателей, продавцов, банков.

Рис. 1.3. Классификация платежных систем. Семененко В.А. Информационная безопасность: Учебное пособие. 3-е изд. стереотип. - М.: МГИУ, 2012. - 227 с..

К кредитным системам относятся системы, оказывающие банковские услуги посредством Интернета, и системы с применением кредитных карт.

Лидирующее состояние из числа имеющихся платежных систем захватывают системы вначале на базе кредитных карт. Результат использования кредитных карт с целью расчетов в Интернете сопряжено с привычностью подобного типа оплаты, в значительном похожего с оплатой в настоящем обществе, и большая часть транзакций в Интернете, в настоящее время, происходят с применением непосредственно данного типа платежного средства.

В дебетовые схемы платежей в Интернете вовлечены две независимые стороны: эмитенты и пользователи. Эмитент - это субъект, управляющий платежной системой. Он выпускает некие электронные единицы, представляющие собой платежные средства (например, деньги на счетах в банках). Пользователи систем выполняют две главные функции. Они производят и принимают платежи через Интернет, используя выпущенные электронные единицы. Кочергин Д.А. Электронные деньги: учебник. - М.: Маркет ДС; ЦИПСиР, 2011. - 424 с..

Следует отметить, что электронные деньги полностью моделируют реальные деньги. Важное различие электронных денег от реальных заключается в том, что электронные деньги представляют собой электронные денежные обязательства выпустившей их стороны, но реальными деньгами, с юридической точки зрения, быть не могут. Определение «деньги» указывает, что электронные деньги в максимальной степени получают признак реальных наличных денег, самое важное из которых -- скрытость (не показывается кто именно, в какое время и место пользовался). Большинство систем дают возможность покупателю приобретать электронную наличность так, чтобы нельзя было установить связь между покупателем и деньгами. Это осуществляется с помощью метода слепой подписи. Семененко В.А. Информационная безопасность: Учебное пособие. 3-е изд. стереотип. - М.: МГИУ, 2012. - 227 с..

Необходимо заметить, что при использовании электронных денег отпадает необходимость в аутентификации, поскольку система основана на выпуске денег в обращение.

Общая схема платежа с помощью электронных денег представлена на рис. 1.4.

1. Покупатель заранее приобретает электронные деньги.

2. Покупатель перечисляет продавцу электронные деньги за покупку.

3. Деньги предъявляются эмитенту, который проверяет их подлинность.

4. Если электронные деньги прошли проверку на подлинность, тогда счет продавца увеличивается на сумму покупки, а счет покупателя уменьшается на эту же сумму и ему отгружается товар или оказывается услуга. Кочергин Д.А. Электронные деньги: учебник. - М.: Маркет ДС; ЦИПСиР, 2011. - 424 с..

Рис. 1.4. Общая схема платежа с помощью электронных денег. Семененко В.А. Информационная безопасность: Учебное пособие. 3-е изд. стереотип. - М.: МГИУ, 2012. - 227 с..

1.3 Анализ зарубежной практики по созданию и развитию электронных платежных систем

Широкое распространение в мире банковских карт в расчетах, платежах, кредитных отношениях подтверждает, что пользование этого банковского инструмента значительно облегчает взаимоотношения продавцов и покупателей товаров, работ, услуг, снятие со счетов физических лиц наличных денежных средств.

Во многих странах для народа это наиважнейший способ хранения и защиты сбережений. Банковская карта дает возможность ее владельцу мгновенно совершать покупки во многих странах мира или получать наличные в любое время суток, проверяя состояние банковского счета в режиме настоящего времени. Пластиковые карты стали сильным инструментом потребительского кредита. В итоге, эта система платежей дает возможность населению контролировать размер и структуру своих расходов во времени.

Увеличение рентабельности национальной экономики, благополучия в мировой конкуренции с использованием общенациональных соответствующих преимуществ в большинстве зависит от организации платежных систем, их безопасности и практичности для всех сторон рынка. Заинтересованные в прозрачности финансовых потоков (в частности, розничной торговли, общественного питания, транспорта) государства, минимизации издержек платежной системы, росте потребительского кредита и развитии розничной банковской сети, в основном стремятся улучшить систему расчетов банковскими картами, включая специальные меры для сокращения сферы наличных расчетов. Семененко В.А. Информационная безопасность: Учебное пособие. 3-е изд. стереотип. - М.: МГИУ, 2012. - 227 с..

В мире довольно хорошо освоены механизмы функционирования финансовой системы. В данной области при создании российских внутренних условий игры, главное не нужно создавать лишних преград и специальных транзакционных издержек, которые уменьшали бы эффект расширения установленных стандартов, доказанных мировым опытом.

Формирование карточных систем в США пришелся на ранний период на 50-60-е годы ХХ века. Эти годы квалифицировались масштабным ростом и глобализацией национальной экономики, что и стало предпосылкой и значительным катализатором возникновения платежных систем в стране.

С 1958 г. Bank of America в Калифорнии и Chase Manhattan Bank в Нью-Йорке впервые стали выпускать универсальные кредитные карты, фирма American Express вела подготовку к внедрению своей первой платежной карточки, через восемь лет появилась Diners Club. В 1966 г. четыре крупнейших банка Калифорнии объединись и выпустили карту под названием Master Charge. На этапе становления шло неупорядоченное развитие нескольких конкурирующих систем, продвигаемых группами банков, объединявшихся обычно вокруг лидера на базе его расчетных возможностей.

В США в 60-х годах, формирование потребительского кредита направило на производство кредитных карт, которые начали энергично выпускаться и банками, и торговыми организациями. Банки, консорциумы банков, выдающие ссуды клиентам и не выдающие ссуд, стали рекомендовать не только более популярные типы кредитных карточек (BankAmericard и Master Charge), но и вышедшие к сегодняшнему времени из оборота, например, Everything Cards, Town & Country Cards, Midwest Bank Cards, Interbank Cards. VISA (ведущая в настоящее время мировая система) тогда развивалась от ключевого банка - Bank of America, который лицензировал участие других банков на базе своих расчетных возможностей, - к ассоциации. Еще тогда предполагалось, что основное в банковских карточках - это не кредит, а возможность основать мировую систему безналичных расчетов. Финансы: учеб. - 2-е изд. перераб. и доп./ под ред. В.В.Ковалева. - М.: Проспект, 2011. - 640 с..

И так, уже к 70-ым годам установилась современная система национальных и международных безналичных карточных систем, предложенная основными мировыми платежными системами. VISA, на данный момент, является ассоциацией более чем 21 тысячи банков из 190 стран. Они являются совладельцами VISA и устанавливают правила деятельности Ассоциации. Официально объявленная цель Ассоциации VISA - содействовать бизнесу входящих в ассоциацию банков, помогать им в реализации стоящих перед ними задач посредством предоставления им надежной инфраструктуры и качественных услуг платежной системы.

История указывает разнообразные пути распространения банковских карт, но в итоге оказывается весьма сходным характер безналичных платежных систем. Введение данного инструмента в Европе в большей степени была как замена традиционной чековой системы, с акцентом на дебетовые схемы. Вдобавок в условиях развивающихся рынков (в том числе и в России) с минимальным уровнем доходов населения и большим их размежеванием стало внедрение зарплатных дебетовых карт.

В Европе между различными карточными системами, заинтересованность представляют две более развитые, потому что данные системы были экспериментом создания именно национальных платежных систем. Так, в 1996 году компанией Geiseke&Devrient была разработана пластиковая система GeldKarte, которая поддерживается банковским сектором Германии, Франции, Австрии и Исландии и является одной из наиболее известных и больших по числу пользователей в Европе. На сегодняшний момент в обращении более 68 млн. карт GeldKarte, средний платеж по которым составляет 2 евро, причем активно используется всего около 10% карт (более чем одна операция в месяц). Значительное число эмитированных карт часто банками предоставляются бесплатно, чипы карты GeldKarte также ставятся на устоявшиеся кредитные карточки как дополнение. У карты GeldKarte, кроме функций, как платежного инструмента, она может применятся для получения дополнительных услуг: как электронный билет; для подсчета времени парковки ; для хранения бонусов в системах лояльности; туристической карты; для оплаты услуг и товаров в Интернете. GeldKarte приобрела определенную сферу в обыденной жизни, она не выходит на уровень безналичных платежных сетей, а сосуществует с ними .Семененко В.А. Информационная безопасность: Учебное пособие. 3-е изд. стереотип. - М.: МГИУ, 2012. - 227 с..

За рубежом есть огромное количество локальных карточных систем, которые не выходят на международный масштаб и при этом являются достаточно эффективными. В Европе есть несколько десятков несоединимых между собой систем смарт-карт. Данные карты, чаще всего, применяются для безналичной оплаты парковки, общественного транспорта, в почтовых отделениях, для приобретения мелких штучных товаров в специальных вендинговых автоматах (вендинговый автомат - устройство, осуществляющее мелкорозничную торговлю товарами, оплата и выдача которых осуществляется с помощью технических приспособлений, не требующих непосредственного участия продавца) и другие. Развитие информационных технологий и технологичные достижения привели к тому, что банковские карты со встроенным микропроцессором (чипом) стали доступны для потребителей, которые участвует в проведении транзакции. Имеется несколько типов смарт-карт. Они разнятся между собой: производительностью (объем памяти); набором разнообразных программ или приложений, которые можно разместить на чипе (финансовое приложение, учет бонусов в программах лояльности, социальные приложения, персональные данные). Бывают предоплаченные чиповые карты: пополняемые; непополняемые, чиповые карты (для мелких платежей за товары), реализуемые через автоматы самообслуживания, а также подарочная карта, карта путешественника и другие.

В рамках правительственной программы развития частного финансирования, в Великобритании, в 2002 году был подписан контракт с консорциумом Transys (входят компании Electronic Data Systems (EDS) (37,5 % акций консорциума), Cubic Transportation Systems (37,5 % акций), ICL (20 % акций) и WS Atkins Rail (5% акций) на реализацию проекта «Prestige Transport for London» сроком действия 17 лет и стоимостью 1 млрд. фунтов стерлингов . Лупей Н.А., Соболев В.И. Финансы: учеб. Пособие. - М.: Магистр: ИНФРА-М, 2012. - 400 с..

Создание технического и программного обеспечения проводила компания ICL, обслуживание и ремонт оборудования, изготовление - компания Cubic, эксплуатацию системы - компания EDS, планирование и консультационные услуги - компания WS Atkins.

По проекту «Prestige Transport for London» в автобусах и на метрополитене Лондона введена была новая система оплаты за проезд с помощью бесконтактных смарт-карт. Реализовывался проект поэтапно, в течение 4 лет, для своевременного разрешения всех возникающих проблем, и за год работы удалось реализовать 3 млн. смарт-карт. И как только смарт-карты заняли свое место как новейший способ для платы за проезд на городском транспорте Лондона, тут же появилась вероятность и целесообразность расширения действий многофункциональных карт на расчеты за иные виды услуг.

С технической точки зрения более передовой считается система сбыта билетов в Риме, где впервые из ряда огромных европейских городов на общественном транспорте введена в эксплуатацию система автоматизированного сбора и контроля проездной оплаты с помощью электронной карточки Metrobus.

За наличные деньги или по перечислению пассажиры приобретают расчетные единицы транспортных платежей число которых заводится в виде депозита на смарт-карту. Далее с депозита списываются определенные суммы, посредством специальных бесконтактных терминалов, размещенных на входе и выходе вокзалов и станций, а также на подвижном составе Семененко В.А. Информационная безопасность: Учебное пособие. 3-е изд. стереотип. - М.: МГИУ, 2012. - 227 с..

Зарубежная система смарт-карт Mifare Pro заслуживает внимания из современных технологических решений, которая внедряется и в ряде регионов России. Электронные карточки Mifare Pro с двойным интерфейсом с сентября 2000 г. нашли применение в рамках проекта модернизации сети общественного транспорта города Пусан, Республика Корея. Смарт-карту Mifare Pro разработала корейская фирма электронных банковских технологий (Korean Electronic Banking Technology - KEBT). Данные карточки, их функциональные возможности позволяют владельцу использовать ее как кредитную, дебетовую и для предварительной оплаты. За счет электронной цифровой подписи держателя обеспечивает только санкционированный доступ к карте. Использовать можно бесконтактный интерфейс в настоящей транспортной системе для платы услуг различных видов транспорта, в том числе автобусы, такси и метрополитен, оплачивать дорожные сборы и стоянку автомобиля с одной смарт-карты Mifare Pro. Также данную карту принимают к оплате в магазинах, системе торговли по Интернету, при заказе билетов и для оплаты коммунальных услуг, что дает дополнительные удобства как пользователям, так и продавцам товаров и услуг. В г. Пусан держатели карт могут пользоваться 300 тыс. считывающих устройств в 20 тыс. пунктов и 40 тыс. торговых автоматов. Дополнить депозит в электронных кошельках смарт-карт можно в 600 устройствах для перезарядки и 500 автоматах для продажи билетов. Для владельцев карт с началом работы системы в городе установили пункты приема муниципальных административных платежей (проверку данных об уплате налогов, за прием официальных документов и т. д.).

Спустя некоторое время расширились и возможности перезарядки электронных карточек. Так депозит можно пополнить через контактный и бесконтактный интерфейс, а также по сети Интернет. Цифровая смарт-карта содержит фактически два электронных кошелька - для контактных платежей (например, для выполнения дебетовой и кредитовой функций) и для бесконтактных (например, для оплаты проезда), и оба они видны для пользователя, потому что нынешняя система обслуживания карт КЕВТ предоставляет надежную синхронизацию депозитов в обоих кошельках. Эластичность в использовании и совместимость с разного типа сопутствующими устройствами помогают повышению привлекательности смарт-карт.

Карта Mifare® от Philips Semicondactors распространение получила в Европе и России, карта FeliCa от Sony преимущественно распространена в Юго-Восточной Азии (Японии, Сингапуре, Китае). Вопреки несовместимости считывающих устройств, основные области применения карт FeliCa и Mifare схожи: идентификация персонала оплата таксофонных переговоров, контроль доступа в здания, проезда в общественном транспорте и прочие. Устраняют проблему несовместимости бесконтактные смарт-карты NFC нового поколения, объединяют уже имеющиеся наработки обеих компаний в этой области и дают возможность создать принципиально новые способы дистанционного доступа к информации и услугам. Финансы: учеб. - 2-е изд. перераб. и доп./ под ред. В.В.Ковалева. - М.: Проспект, 2011. - 640 с..

Сопровождалось государственным стимулированием и конкуренцией развитие безналичных платежных систем между основными международными карточными системами в США и Европе. После того как объединились Master Card с Europay возникла глобальная система, представленная конкурирующими American Express, Diners Club, Master Card и Visa и разнообразными национальными или локальными системами, которые пополняют международные сети. Конкуренция среди этих сетей и меньшими компаниям и вероятности научно-технического прогресса довели к технологическому значительному карточному прорыву, содержа уменьшение издержек обращения, повышение скорости, безопасности осуществления платежей, оперативности расчетов, повышение защиты от взломов, увеличение функциональности карт.

Основная задача, которая была разрешена с основы введения пластиковых карт - это уменьшение части наличных денег и чеков в обращении.

В становлении платежных систем в мире с начала 90-х годов ХХ века господствуют две тенденции - увеличение части дебетовых карточек и развитие электронной коммерции.

Розничные электронные платежи за рубежом с помощью банковских карт стали преференциальным орудием платежа, допускающим значительно уменьшить проблемы размена бумажных денег, платежных документов и прохода к товарам и услугам. Побуждает спрос на электронные деньги развитие большинства разделов глобальной экономики, особенно путешествий, отдыха и развлечений. Степень улучшения банковской системы и статуса безналичных расчетов взаимообусловлены и взаимосвязаны. У населения старше 15 лет мерой в данном развитии представляется наличие личных банковских счетов. Этот уровень в развитых странах меняется между 85% (Австралия и Япония) и 98% (Германия), тогда как в среднеразвитых странах он достигает 45-55% (Малайзия, Аргентина, Южная Африка), а в развивающихся странах составляет всего 35% в Мексике, 30% в Польше и 20% в Индии. Финансы: учеб. - 2-е изд. перераб. и доп./ под ред. В.В.Ковалева. - М.: Проспект, 2011. - 640 с..

Электронные деньги являются значительным прорывом в подходе к наибольшей доле населения с маленькими доходами к современным финансовым инструментам и технологиям для стран со слаборазвитой экономикой. Повышает видимость финансовых потоков в странах с теневым сектором процесс электронных систем платежа, как способы расчетов потребителей и компенсации доходов, помогает собираемости налогов.

Применение кредитов путем пластиковых карт является по большому счету практичным для малообеспеченных домохозяйств, но в случае экономического кризиса больший объем долгов по наивысшим ставкам может оказаться сложным для выплаты. Экономисты в развитых странах постоянно призывают к предусмотрительности в использовании кредита, показывая на угрозу бесконтрольного и беспечного применения кредита частью населения. Данная опасность представляет коммерческую угрозу и для банков.

Увеличение потребительского кредита в большинстве определяется циклическими процессами в национальной и глобальной экономиках. Поднимает спрос на повышательных фазах цикла применение дополнительного кредита, содействуя экономическому росту в целом. Практические расчеты показывают, что 10% роста в электронных трансакциях соответствует с 0,5% ростом настоящих потребительских затрат. По странам Центральной и Восточной Европы подобные расчеты показали вероятность подъема потребительских расходов на 1,7%, тем более что индивидуальный кредит во многих развивающихся экономик еще не нагнал уровня развитых стран. Отметим, что общий одобрительный результат развития безналичных платежных систем для экономики не представляется простым и прямолинейным. Он объединен с многими апагогическими позитивными результатами, образующимися за счет развития культуры населения, роста банковской сети, правда важным достижением остается удобство персональных пользователей.

Безналичная система способствует ускорению слияния страны в глобальную экономику платежей при основании естественной законодательной базы и инфраструктуры. Нужно заметить двухсторонний характер зависимости: развитые экономики имеют наиболее актуальные электронные системы платежей и кредита, а кредиты положительно влияют на экономический рост. Семененко В.А. Информационная безопасность: Учебное пособие. 3-е изд. стереотип. - М.: МГИУ, 2012. - 227 с..

1.4 Нормативное регулирование электронных платежных систем в Российской Федерации

С формированием в России в начале 1990-х годов рыночных реформ, определенный Государственным банком бывшего СССР, механизм совершения расчетов прекратил быть адекватным в возникнувшей ситуации и потребовал преобразования. Возникновение платежных систем России началось в условиях перехода от централизованной плановой экономики к рыночной.

Платежные системы России в устанавливании прошли ряд изменений:

- выявление кредитными организациями в Банке России корреспондентских счетов и в других кредитных организациях для проведения межбанковских расчетов;

- формирование частных клиринговых учреждений, расчетных центров организованного рынка ценных бумаг в виде расчетных небанковских кредитных организаций;

- формирование электронных технологий совершения платежей, внедрение розничных платежей с применением платежных карт.

На сегодняшний момент можно сказать, что платежные системы России состоят из двух самостоятельных сегментов, составляемых платежной системой Центрального банка Российской Федерации (Банка России) и частными платежными системами.

Банк России занимает особое место в платежных системах России.

Банк России не только оператор и участник собственной платежной системы, но и еще он указывает на основные правила функционирования частных платежных систем.

Согласно Гражданскому кодексу Российской Федерации безналичные расчеты проводятся через кредитные организации.

Стоить отметить, что Гражданский кодекс Российской Федерации, содержащий основные нормы, координирует наличные и безналичные расчеты в России. Гражданским кодексом Российской Федерации определено, что расчеты между юридическими лицами и расчеты с участием граждан осуществляются наличными деньгами и в безналичном порядке.

В соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России является органом, осуществляющим, решающим и лицензирующим организацию платежных, клиринговых и расчетных систем в Российской Федерации. Банк России осуществляет мониторинг деятельности частных платежных систем с помощью статистической отчетности и осуществляет расчеты через свои учреждения, утверждает правила, формы, сроки и стандарты проведения безналичных расчетов.

На территории Российской Федерации безналичные расчеты проводятся в национальной валюте (в рублях) и в иностранной валюте.

Резкий рост количества электронных платежей и повышение числа привлеченных сторон, безусловно, не возможно не предложить такие основные вопросы, как:

- правила игры платежных систем;

- взаимоотношения участников рынка электронных платежей;

- правовая сущность электронных денег;

- правовой режим;

- гарантии и конфиденциальность. Деньги. Кредит. Банки: Учебник/ Г.Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и др.; Под. Ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова; -М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2013. -624 с.

Недавно вступил в силу принятый закон от 27.06.2011 N 161-ФЗ (ред. от 23.07.2013) «О национальной платежной системе».

Закон юридически закрепляет в России понятие «платежная система» и устанавливает требования к организации и функционированию таких систем. Также он определяет, как за платежными системами будет надзирать государство.

Наконец в законодательстве Российской Федерации появились понятия электронных денег, электронных средств платежа.

Отличие электронных денег от «безналичных» заключается в том, что для их хранения и перевода не требуется открытия банковского счета и перевод осуществляется незамедлительно, безотзывно и окончательно, причем только банками или иными кредитными организациями (операторами).

Электронные деньги будут обращаться, как и до принятия закона, с помощью электронных платежных систем, где плательщик дает распоряжение оператору на перевод электронных денег. Федеральный закон от 27 июня 2011 года №161-ФЗ «О национальной платежной системе».

Перевод электронных денег осуществляется с проведением идентификации клиента или без проведения идентификации в соответствии с Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Федеральный закон от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Об электронных деньгах новый закон говорит, что перевод электронных денег - это «новая форма безналичных расчетов». Перевод электронных денег будет осуществляться исключительно кредитными организациями по поручению своих клиентов. Сами электронные деньги определены как денежные средства, которые внесены клиентами в кредитные организации, которые учитываются без открытия банковских счетов.

Тем, кто хочет попасть в число этих кредитных организаций, Банк России будет выдавать специальный вид облегченных лицензий. Без них работать с электронными деньгами будет нельзя.

Закон вводит три вида электронных средств платежа. Первый - «неперсонифицированное электронное средство платежа». При таком виде платежа идентификация пользователя вообще не производится. Максимальный остаток в любой момент времени может составлять 15 тысяч рублей, а лимит по обороту в месяц - 40 тысяч рублей.

Второй вид - «персонифицированное электронное средство платежа». При нем происходит идентификация клиента, максимальная сумма электронных денежных средств на счете - составляет 100 тысяч рублей.

Третий вид - это корпоративное электронное средство платежа. Оно будет использоваться только юридическими лицами. Максимальный остаток средств на конец рабочего дня ограничивается суммой в 100 тысяч рублей. Основное назначение этого вида платежа трактуется как способ приема электронных денежных средств за услуги и товары. Федеральный закон от 27 июня 2011 года №161-ФЗ «О национальной платежной системе» . Платежи через мобильные устройства тоже будут регулироваться новым законом. По мнению разработчиков, закон впервые создает в России законные условия для использования мобильного телефона при осуществления платежей за товары и услуги. Теперь, налоговые органы получили право обращать взыскание на электронные деньги, размещенные на корпоративных и персонифицированных ЭСП, а также приостанавливать операции по переводу таких денег.

Глава 2. Анализ технологических и экономических аспектов функционирования электронных платежных систем

2.1 Функционирование электронных платежных систем

Как уже упоминалось ранее под платежной системой понимается комплекс правил и средств, позволяющих проводить расчеты между покупателем товара или услуги и торговой или сервисной организацией. Платеж включает совокупность операций по авторизации, взаиморасчетам и передаче платежей, равно как и другой финансовой и нефинансовой информации. Обычно в платежном процессе участвуют:

· Клиент, покупатель.

· Магазин, продавец товаров или услуг.

· Банк, как гарант легитимности платежа.

· Процессинговая компания, как технологический посредник между всеми участниками сделки.

Различают несколько основных видов безналичных платежей

· С помощью банковской карты и персонального кода, указанного на карте.

· С помощью электронного кошелька (отдельного приложения платежной системы).

· С помощью электронного счета с авторизацией через интернет-браузер.

· С помощью мобильного телефона со счета клиента у мобильного оператора.

· С помощью мобильного банкинга (когда банковский счет привязан к мобильному телефону клиента). Кочергин Д.А. Электронные деньги: учебник. - М.: Маркет ДС; ЦИПСиР, 2011. - 424 с. .

Наличные платежи.

На сегодняшний день известен только один вид удаленной наличной оплаты товаров или услуг -- через платежные терминалы независимых платежных систем (например, QIWI) или через аналогичные банковские терминалы. Прием платежа осуществляется через автоматический купюроприемник терминала.

Перевод электронных средств между платежными системами

Обычно операции по переводу денежных средств из одной платежной системы в другую (например, когда требуется перевод из Webmoney в Яндекс.Деньги или из Яндекс.Денег на счет в Альфа-Банке) облагается комиссией, средний размер которой обычно колеблется в пределах 2-3 процентов. Некоторые платежные системы, в качестве специального предложения, предлагают бесплатный вывод средств, но это скорее исключение, чем правило.

Перевод безналичных средств клиента в наличные.

Выдача наличных, т.е. преобразование электронных/безналичных средств, трактуется как кассовый аванс, поэтому банк, оказывающий такую услугу, является в данном определении «торгующей деньгами организацией».

Ограничения по размеру платежа.

Согласно российскому законодательству, многие электронные сделки ограничиваются максимальной суммой в 15 тыс. рублей. Это не препятствует проведению нескольких платежей, но зависит от суточных ограничений на вывод средств каждой конкретной платежной системы.

Процесс проведения электронного платежа.

Взаимодействие («общение») участников процесса приема оплаты осуществляется по защищенным протоколам. Эквайрер (платежный терминал, магазин и т.п.) отправляет информацию в систему. Процессинговая компания переправляет полученные данные эмитенту (банку), и тот проверяет счет клиента. Если оплата возможна, то соответствующая сумма банком резервируется, и разрешение на проведение операции направляется процессинговой компании, а оттуда обратно к эквайреру. Получив разрешение, эквайрер направляет запрос к системе продавца, проверяет возможность продажи и приема платежа. Обычно это оформляется в виде кода авторизации -- некоторого числа. Если код авторизации не получен, то это означает, что сделка не одобрена, и торгово-сервисная организация не может принять данный платеж.

На каждой стадии платежа есть суммовые пороги, ниже которых одобрение сделки происходит автоматически, без дополнительных запросов. Например, платежный терминал может и не обращаться к серверу эквайрера в процессинговой компании. Если сумма платежа меньше введенного в него эквайрером лимита, то терминал сам дает разрешение на оформление сделки, точнее -- просто печатает торговый чек.

Защита платежных операций.

Платежные системы защищают платежные операции во избежание проведения платежей злоумышленниками. Во-первых, используются зашифрованные протоколы. Во-вторых, каждый платеж часто защищается подтверждением с помощью кода, высылаемого по SMS на зарегистрированный клиентом телефонный номер. В-третьих, если речь идет об интернет-платежах с помощью пластиковых карт или электронных кошельков, транзакции в платежной системы могут быть дополнительно защищены привязкой к конкретному компьютеру или IP адресу, а также методы авторизации, ограниченные по времени -- это помогает избежать входа в систему другого пользователя на компьютерах общего пользования.

Каждая платежная система старается сертифицировать участников сделки -- продавца и покупателя. Для того, чтобы получить сертификат в электронной платежной системе, физическому лицу требуется предоставить данные, подтверждающие личность (например, паспорт). Организации предоставляют юридические документы, свидетельствующие о регистрации и наличии соответствующих лицензий на оказываемую деятельность.

Платежные технологии стремительно развиваются. Уже произошли серьезные изменения: внедряются электронные базы данных, совершенствуются процессинговые системы, изменяется законодательство и конъюнктура. Интернет - банкинг и мобильный - банкинг постепенно вытеснят обычных операционистов из банковского бизнеса. Деньги. Кредит. Банки: Учебник/ Г.Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и др.; Под. Ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова; -М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2013. -624 с .

2.2 Препятствия развитию электронных платежных систем в Российской Федерации

Электронные платежи - один из самых перспективных сегментов IT-рынка, но мало кто сейчас может точно сказать, каким образом он будет развиваться в ближайшее время. Все зависит от исполнения закона об электронных деньгах, и какие останутся компании в числе главных участников. В законопроекте, в ограниченном варианте, есть пункт о безотзывности платежей. В данном документе есть пункт о локализации иностранных операторов, который должен увеличить степень конкуренции из-за развития российских платежных систем и гарантирования для них равных с международными условиями. Пункт 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами», аннулирован, что хорошо для отрасли. Банк России согласно законопроекту может быть передано руководство эмиссией электронных денег. По позиции Банка России, коммерческие организации, держащие электронные платежные системы, должны действовать с кредитными учреждениями, потому что выпускать электронные деньги должны банки. На данный момент все организации, работающие в сфере электронных денег, представляют отчетность Банку России на добровольной основе. Для того что бы получить лицензию Банку России необходимо иметь уставный капитал в размере 18 млн. рублей. Так столько же составят первоначальные затраты на закупку программного обеспечения для банка, набор дополнительного персонала. Это увеличит стоимость электронно-денежных услуг, что, в свою очередь, сделает их менее конкурентными . Семененко В.А. Информационная безопасность: Учебное пособие. 3-е изд. стереотип. - М.: МГИУ, 2012. - 227 с..