Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Актуальность темы достаточно очевидна, так как все чаще и чаще в нашей жизни мы сталкиваемся с электронными расчетами, и все чаще и чаще современные инструменты денежного обращения начинают вытеснять на некоторых рынках своих предшественников - наличные деньги. Причины этого процесса достаточно очевидны, так как те средства денежного обращения, которые мы имеем сейчас, отнюдь не являются идеальными и поэтому идет их непрерывное совершенствование. К тому же за последние 5-6 лет в нашу жизнь со стремительной скоростью ворвался Internet вместе со своими принципами общения, бизнеса и, что естественно, своими, принципиально новыми инструментами электронных расчетов.

При современном уровне развития науки и техники, информатизации различных областей жизни в современном обществе, появилось множество новых технических возможностей проведения денежных расчетов и взаимозачетов без использования денег как таковых. Коммерческие банки в современных условиях, просто обязаны идти в ногу со временем, и предоставлять клиентам усовершенствованные банковские услуги, связанные с применением электронных систем расчетов.

В Интернете есть уже почти все, что может понадобиться для человека. Товары, услуги, общение, возможность самовыражения, игры и т.д. Конечно, за некоторые услуги надо платить, и чем быстрее и проще система платежей, тем лучше. Потребность в подобной платежной системе начали ощущать и продавцы, и покупатели. И поэтому были придуманы «электронные деньги». Задача любых видов электронных денег - создание универсальной платежной среды, объединяющей покупателей и продавцов товаров и услуг. Цель электронных денег - повышение экономической эффективности Интернета как отрасли в целом.

Прогресс в информационных технологиях сделал возможным появление современных платежных систем, использующих последние технологические достижения и позволяющих осуществлять банковские платежи, не выходя из дома, расплачиваться в магазине пластиковой карточкой и приобретать товары через Интернет. С развитием современных платежных систем связано возникновение так называемых «электронных», или «цифровых» денег (electronic money, elektronic cash, digital cash) .

Покупка товаров через Интернет, оплата коммунальных платежей, пополнение счетов мобильных и кабельных операторов, перевод денежных средств -- все это можно сделать с помощью электронных денег. Обращение виртуальных денег организовывают специальные платежные интернет-системы. Самые известные из них: «Яндекс.Деньги», RuPay, UkrMoney, PayPal, E-gold, RuPay, «Интернет.Деньги» и WebMoney.

Работают системы интернет-платежей по следующему принципу: клиент скачивает с сайта программу, с помощью которой создает себе так называемый «электронный кошелек». Для открытия или пополнения счета используются специальные карты предоплаченных услуг. Принцип примерно тот же, что и в мобильной связи: клиент покупает карточку с кодом, затем пополняет счет своего кошелька в Интернете.

Приобрести такие карточки можно возле метро или в отделениях банков. Также можно пополнить свой счет банковским, почтовым переводом или наличными в офисе компании. «Электронный кошелек» позволяет осуществлять как расходные, так и приходные операции. Кроме того, «виртуальные» деньги можно перевести в реальные. Есть несколько способов: перевод на банковский расчетный или карточный счет, почтовые переводы, а также снятие наличных в офисе компании.

Механизм электронных денег таков, что позволяет, не отходя от компьютера оплачивать товары, заключать сделки, вести коммерческую деятельность. Электронные деньги очень похожи на электронные платежные карты, только у вас не карта и пин-код, а логин и пароль с помощью которых вы можете совершать денежные операции.

В последние десятилетия электронные деньги получили распространение во многих странах, прежде всего в Западной Европе и США. Развиваются системы электронных денег и в таких странах «третьего мира» как Бразилия, Гонконг, Индия, Сингапур, Таиланд и др. При этом в одних странах чаще всего находят применение смарт-карты (_MART-cards) или чиповые карты (chip-cards), т.е. многоцелевые пластиковые карты со встроенными микропроцессами (микросхемами), которые могут использоваться их владельцами в масштабе всего государства, а в других - только в пределах определенных регионов и городов. Гораздо менее распространены на практике электронные системы удаленных платежей и расчетов, которые сейчас функционируют или испытываются в Австралии, Австрии, Великобритании, Италии, Колумбии и США.

Несмотря на то, что у нас электронные деньги появились недавно, во всем мире этими деньгами люди пользуются уже в течение многих лет. Так как это является наиболее простой и быстрой формой расчета, доступной практически в любой стране мира.

Еще пять лет назад электронные деньги считались у нас экзотикой, а сегодня на дверях практически любого крупного московского магазина, ресторана или сервисного центра красуются логотипы, извещающие, что именно здесь оплату можно произвести электронными деньгами. Число их обладателей в столице и ряде других крупнейших городов неуклонно растет. С каждым днем становится все больше и больше новых интернет-магазинов и сервисов, которыми можно воспользоваться в любом месте. И для этого вам будут необходимы электронные платежные средства.

Но многие русские люди не до конца понимают сущность использования электронных денег. Поэтому актуальность данной работы заключается в том, чтобы разобраться в сущности электронных денег.

1. Сущность электронных денег

1.1 Что такое электронные деньги

Электронные деньги:

-не являются деньгами, а представляют собой или чеки, или подарочные сертификаты, или другие подобные платежные средства (в зависимости от юридической модели системы и от ограничений законодательства).

-могут эмитироваться банками, НКО, или другими организациями. Как правило, эмиссия Эмиссия - это деятельность по выпуску электронных денег в обращение, путем их обмена на наличные или безналичные денежные средства с предоставлением возможности их погашения. электронных денег не лицензируется и не контролируется государством, но работы по обеспечению законодательной базы ведутся во многих странах.

Принципиальное различие между электронными деньгами и обычными безналичными денежными средствами: электронные деньги представляют собой платежные средства, эмитированные какой-либо организацией (денежный суррогат), тогда как обычные деньги (наличные или безналичные) эмитируются центральным государственным банком той или иной страны.

Два вида:

- Эмитированные в электронном виде платежные сертификаты, или чеки. Эти сертификаты имеют определенный номинал, хранятся в зашифрованном виде, и подписаны электронной подписью эмитента Эмитент -- юридическое лицо, которому в установленном порядке, на определенных условиях предоставлено право эмиссии (выпуска в обращение) денег, облигаций, акций и других ценных бумаг и документов. Эмитент несет от своего имени обязательства перед владельцами денег и ценных бумаг по осуществлению прав, закрепленных ими.. При расчетах сертификаты передаются от одного участника системы другому, при этом сама передача может идти вне рамок платежной системы эмитента.

- Записи на расчетном счету участника системы. Расчеты производятся путем списания определенного количества платежных единиц с одного счета, и занесения их на другой счет внутри платежной системы эмитента электронных денег.

Термин «электронные деньги» зачастую используется в отношении широкого спектра платежных инструментов, базирующихся на инновационных технических решениях в сфере реализации розничных платежей.

Под понятием электронных денег ошибочно понимают традиционные банковские карты (как предавторизованные (микропроцессорные), так и с магнитной полосой), либо предоплаченные карты предприятий торговли (сервиса, услуг), содержащие сведения о «предварительно оплаченных товарах-услугах», к которым, в частности, относятся одноцелевые карточные продукты, предлагаемые телефонными и бензозаправочными компаниями, отдельными сетями магазинов или транспортными компаниями. Главная причина ошибочности такого суждения - отсутствие точного определения понятия «электронных денег», раскрывающего их экономическую и правовую сущность, а также отсутствие четких критериев отнесения указанных продуктов к «электронным деньгам».

Существенное различие между электронными деньгами и традиционными банковскими карточками (дебетными и кредитными) заключается в следующем. Банковская карточка является инструментом доступа к счету, на котором находятся средства клиента, либо которые предоставляются ему в качестве кредита. Электронные же деньги содержат запись не о счете, а запись определенной денежной стоимости. Иными словами, банковскую карточку можно условно рассматривать как безналичные деньги (так как она предполагает наличие банковского счета), а электронные деньги рассматриваются как заменитель наличных денег (хранится денежная стоимость).

За последние три десятилетия термин «электронные деньги» получила широкое распространение, как в зарубежной, так и в отечественной экономической литературе. Существует множество научных работ, посвященных тем или иным аспектам развития электронных денег. Вместе с тем следует признать, что в настоящее время отсутствует единое мнение относительно понятия «электронные деньги».

В западной научной литературе идея, так называемых, «электронных денег», или «электронной наличности», была впервые высказана Дэвидом Чоумом еще в конце 1970-х годов на волне эйфории вокруг первых систем цифровой подписи и цифровых конвертов, основанных на системах защиты информации с двумя ключами - открытым (общедоступным) и индивидуальным, и в настоящее время, в отношении указанной дефиниции, не вызывает разногласий среди исследователей и ведущих банкиров зарубежных стран.

В настоящее время большая группа западных экономистов (Б. Фридмэн, М. Кинг, Б. Коэн, О. Иссинг, Ч. Фридмэн, Ч. Гудхарт, М. Вудфорд, Л. Мейер, А. Принц и другие) понимают под электронными деньгами «электронное хранение (запас) денежной стоимости с помощью технического устройства для осуществления платежей».

В отечественной экономической литературе термин «электронные деньги» используется уже довольно давно. Многие советские и российские экономисты упоминали в своих научных работах данное понятие, однако использовали его в совершенно разном контексте. Например, группа авторов (В. М. Усоскин, Г. Г. Матюхин и др.) понимают под термином схему безналичных расчетов с использованием «денег в банковском компьютере, пересылаемых по банковским сетям».

Известный советский экономист Ю. В. Пашкус в своей монографии отмечает: «Новым моментом в движении депозитных денег является переход … от традиционных форм совершения безналичных платежей к системе расчетов с помощью ЭВМ, получивших название «электронные деньги»… Электронные деньги не являются новой разновидностью денег. Это то же самое депозитное обращение, использующее новые информационные технологии. Они позволяют переводить деньги и регистрировать информацию об этих переводах безбумажным способом».

Березина М.П., Ямпольский М.М., Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. используют термин «электронные деньги» как синоним понятию «электронные системы платежей».

Электронные деньги, сразу, с момента своего появления, стали серьезным катализатором экономического роста. Отсутствие единой трактовки этого определения, во многом из-за наличия огромного многообразия определений, ведет к разногласиям и путаницам в отношении их влияния на денежно-кредитную сферу. Чтобы разрешить эту неопределенность, рассмотрим различные подходы к интерпретации электронных денег.

В опубликованном в начале октября 1996 г. Докладе «Сложности для центральных банков, возникающие в связи с развитием электронных денег», подготовленном Банком международных расчетов, под термином «электронные деньги» понимается «денежная стоимость, измеряемая в валютных единицах, хранимая в электронной форме на электронном устройстве, находящемся во владении потребителя. Данная электронная стоимость может быть приобретена потребителем и хранится на устройстве, при этом она сокращается по мере того, как потребитель использует данное устройство с целью совершения покупок.

Существуют два различных вида электронных устройств: карточки с предварительной оплатой и программные продукты с предварительной оплатой. Что касается карт с предварительной оплатой, то электронная стоимость хранится на микропроцессоре, встроенном в карту, и стоимость, как правило, передается, когда карточка вставляется в считывающее устройство. Что касается программных продуктов, то электронная стоимость хранится на жестком диске персонального компьютера и передается через телекоммуникационную сеть, подобную Интернет».

Раскрывая данное понятие, в Докладе приводятся отличительные особенности совершения платежей посредством «электронных денег» от совершения сделок с применением традиционных банковских карт. Отличительная их особенность состоит в том, что расчеты по сделкам, совершенным с использованием банковских карт, осуществляются в безналичном порядке, то есть через банки, а в случае применения «электронных денег» -- расчеты осуществляются, минуя банковскую систему.

В «Докладе об электронных деньгах», опубликованном Европейским центральным банком в августе 1998 г., дается следующее определение «электронных денег». «Электронные деньги в широком смысле определяются как электронное хранение денежной стоимости на техническом устройстве, которое может широко применяться для осуществления платежей в пользу не только эмитента, но и других фирм, и которое не требует обязательного использования банковских счетов для проведения трансакций, а действует как предоплаченный инструмент на предъявителя».

Позднее была принята Директива Европейского парламента и Совета от 18 сентября 2000 г. № 2000/46/ЕС «О деятельности в сфере электронных денег и пруденциальном надзоре над институтами, занимающимися этой деятельностью», в которой уточнено определение электронных денег: «денежная стоимость, представляющая собой требование к эмитенту, которая:

1) хранится на электронном устройстве;

2) эмитируется после получения денежных средств в размере не менее объема принимаемых на себя обязательств;

3) принимается в качестве средства платежа не только эмитентом, но и другими фирмами».

Данное определение включает в себя как юридическую, так и экономическую сущность рассматриваемого понятия. Следует отметить, что регулятивная его составляющая устанавливает достаточно жесткие нормы в отношении объема эмиссии «электронных денег» (т.е. объема выпущенных в обращение обязательств банка не может быть больше суммы денежных средств, полученных при их выпуске), исключающие возможность эмиссии необеспеченных «электронных денег».

В западных кругах преобладает так называемый технологический подход к определению электронных денег. В рамках этого (технологического подхода) электронные деньги зачастую определяют как предоплаченные продукты (инструменты).

По определению всем известного Банка международных расчетов, электронные деньги - это «хранимая стоимость (stored value) или предоплаченные продукты (prepaid products), где запись об имеющихся в распоряжении потребителя средствах или стоимости хранится на техническом устройстве, находящемся во владении потребителя».

В российских официальных документах термин «электронные деньги» не встречается. Наиболее близким к понятию «электронных денег» является термин «предоплаченный финансовый продукт», определение которого содержится в указаниях ЦБ РФ «276-У и №277-У, принятым в 1998 г. В соответствии с данными документами «под предоплаченными финансовыми продуктами понимаются денежные обязательства кредитной организации, заменяющие в процессе их обращения требования юридических и/или физических лиц по оплате товаров или услуг, и в том числе денежные обязательства, составленные в электронной форме». Данное определение также характеризует правовую сторону функционирования электронных денег.

Правовой подход, рассматривающий функционирование электронных денег как совокупности правовых отношений, в соответствии с которым электронные деньги определяются как денежное обязательство эмитента, а в процессе обращения выступают как денежное требование к нему, позволяют провести аналогии между электронными деньгами и дорожными чеками, векселями или беспроцентным займом.

Определение электронных денег как предоплаченного финансового продукта, которое содержится в вышеупомянутых Указаниях ЦБ РФ и прослеживается в первом из рассмотренных определений Банка международных расчетов, характеризует экономическую сторону их функционирования, поэтому данный подход назовем экономическим.

Итак, существует три подхода к определению понятия «электронные деньги»: экономический, правовой и технологический. Однако все три подхода взаимосвязаны и характеризуют различные стороны электронных денег. Наиболее полное определение, учитывающее все особенности электронных денег, должно звучать следующим образом.

Электронные деньги - это предоплаченный финансовый продукт, который:

А) представляет собой денежное обязательство эмитента;

Б) выпускается после получения эмитентом денежных средств в размере, не меньшем выпускаемой стоимости;

В) не требует использования при трансакции банковских счетов;

Г) принимается в качестве средства платежа экономическими субъектами иными, нежели эмитент;

Д) информация о размере денежной стоимости хранится в электронной форме на устройстве во владении держателя.

1.2 Использование электронных денег

Электронные деньги полностью моделируют реальные деньги. При этом, эмиссионная организация - эмитент - выпускает их электронные аналоги, называемые в разных системах по-разному (например, купоны). Далее, они покупаются пользователями, которые с их помощью оплачивают покупки, а затем продавец погашает их у эмитента. При эмиссии каждая денежная единица заверяется электронной печатью, которая проверяется выпускающей структурой перед погашением.

Одна из особенностей физических денег - их анонимность, то есть на них не указано, кто и когда их использовал. Некоторые системы, по аналогии, позволяют покупателю получать электронную наличность так, чтобы нельзя было определить связь между ним и деньгами. Это осуществляется с помощью схемы слепых подписей. Слепая подпись - закодированный номер серии, который присваивается каждой электронной сумме для предотвращения повторного использования электронных денег. Когда электронная сумма поступает в банк, номер серии проверяется. Сумма принимается лишь в том случае, если ее номер не был использован ранее.

Стоит еще отметить, что при использовании электронных денег отпадает необходимость в аутентификации, поскольку система основана на выпуске денег в обращение перед их использованием.

Ниже приведена схема платежа с помощью цифровых денег.

Покупатель заранее обменивает реальные деньги на электронные. Хранение наличности у клиента может осуществляться двумя способами, что определяется используемой системой:

-на жестком диске компьютера.

-на смарт-картах.

Порча диска или смарт-карты оборачивается невозвратимой потерей электронных денег.

Покупатель перечисляет на сервер продавца электронные деньги за покупку.

Деньги предъявляются эмитенту, который проверяет их подлинность.

В случае подлинности электронных купюр счет продавца увеличивается на сумму покупки, а покупателю отгружается товар или оказывается услуга.

Разные системы предлагают разные схемы обмена. Некоторые открывают специальные счета, на которые перечисляются средства со счета покупателя в обмен на электронные купюры. Некоторые банки могут сами эмитировать электронную наличность. При этом она эмитируется только по запросу клиента с последующим ее перечислением на компьютер или карту этого клиента и снятием денежного эквивалента с его счета. При реализации же слепой подписи покупатель сам создает электронные купюры, пересылает их в банк, где при поступлении реальных денег на счет они заверяются печатью и отправляются обратно клиенту.

В использовании пластиковых карточек можно отметить множество преимуществ. Но даже с множеством этих преимуществ в их применении можно найти и отрицательные стороны. Одним из минусов для владельцев карт прежде всего являются затраты, которые они вынуждены нести.

-За удобства, которые даст применение карточек, приходится платить.

-Карточки принимаются не во всех магазинах и иных организациях торговли и сферы обслуживания (особенно в странах, которые только вступают на этот путь, как Беларусь).

-Для магазинов, которые осуществляют продажу своих товаров с помощью пластиковых карт, также есть некоторые неудобства.

-Нужны начальные затраты на закупку или аренду соответствующего оборудования и последующие текущие затраты на поддержание его в рабочем состоянии, обслуживание.

-Определенную сложность могут представлять процесс авторизации карточек, вообще отношение с процессинговым центром, обслуживающим карточки данного эмитента.

Для банка также существуют малоприятные стороны. Прежде всего это связано с весьма высокими затратами, особенно в начале работы с карточками. Например, затраты Столичного (московского) банка сбережений - АГРО на создание собственной системы STB - card превысили 12 млн. долларов.

1.3 Виды электронных денег

Обычно выделяют два вида электронных денег: на базе карт (card-based) и на базе сетей (network-based).

В первую группу входят пластиковые карты со встроенным микропроцессором. Сама идея использования карт как платежного средства была выдвинута Джеймсом Беллами в его книге «Глядя назад» в 1880 г., практически же первая карта была выпущена в США в 1914 г. Фирмой General Petroleum Corporation of California (сейчас это компания Mobil Oil). Данная карта использовалась при оплате нефтепродуктов. Первые карты еще не были платежным средством, это скорее были клубные карточки, имеющие ограниченное применение. Первые кредитные карточки были сделаны из картона, а материал более подходящий для функционирования карт, появился в 60-е годы нашего столетия в США, их стали делать из пластика.

Пластиковая карта - это платежный инструмент, на который записан эквивалент денежной стоимости, предоставляющий пользующемуся карточкой возможность безналичной оплаты товаров и услуг, а также получения наличных средств в отделениях банков и банковских автоматах. Пластиковая карточка представляет собой пластину стандартных размеров(85.6/53.9/0.76 в мм.), изготовленную из специальной, устойчивой к механическим и термическим воздействиям, пластмассы. Одна из основных функций пластиковой карточки - обеспечение идентификации использующего ее лица как субъекта платежной системы. Пластиковые карточки бывают кредитные и дебетовые.

Кредитная карточка представляет собой платежный документ для безналичной оплаты товаров и услуг. Она предъявляется компьютерному устройству магазина или банка, которое дает команду соответствующему банку о немедленной оплате покупке или услуги. Кредитные карточки бывают следующих видов: Возобновляющиеся (например “VISA” , “MASTERCARD”) - для расчетов в магазинах, отелях, ресторанах. Они дают право использовать кредиты в определенных пределах. После погашения долга карточка возобновляется.

Месячные карты -

( “American express”, “Diners club”) - как правило для расчета с туристическими фирмами. Эти карточки не имеют лимита задолженности, но весь долг должен погашаться в конце месяца;

Фирменные карты -

(“Trust card” , “American express”) - выпускаются отдельными компаниями для оплаты служебных расходов. Применяются на условии месячных карточек;

Премиальные или золотые -

(“American Gold card”, “Gold MASTERCARD”)- предназначенные для очень солидных клиентов. Кредит дается по льготной процентной ставке и не ограничен по сумме займа.

Дебетовая карточка также представляет собой инструмент для безналичной оплаты товаров и услуг. Однако, ее существенное отличие от кредитной в том, что держатель карты должен заранее внести на свой счет в банке-эмитенте некоторую сумму. Данная сумма и будет представлять тот лимит, который может использовать держатель карты.

Карточки со штрих-кодом. Здесь в качестве идентифицирующего элемента используется штриховой код, аналогичный коду, применяемому для маркировки товаров. Кодовая полоска покрыта непрозрачным составом, и считывание кода происходит в инфракрасных лучах. Имеют слабую степень защиты и поэтому малопригодны для использования в платежных системах.

Карточки с магнитной полосой. Являются на сегодняшний день наиболее распространенными - в обращении находится свыше двух миллиардов карт подобного типа. Магнитная полоса располагается на обратной стороне карты и, согласно стандарту ISO 7811, состоит из трех дорожек. Из них первые две предназначены для идентификационных данных, а на третью можно записывать информацию. Однако из-за невысокой надежности многократно повторяемого процесса записи/считывания, запись на магнитную полосу, как правило, не практикуется, и такие карты используются только в режиме считывания информации. На лицевой стороне карты указываются: логотип банка-эмитента, логотип платежной системы, номер карточки, срок действия карточки, имя держателя и т.д. Данный вид карт является более защищенным по сравнению с предыдущим. Однако и такой тип карт относительно уязвим для мошенничества. Так, в США в 1992 г. Общий ущерб от махинаций с кредитными картами с магнитной полосой (без учета потерь с банкометами) превысил один миллиард долларов. Тем не менее, развитая инфраструктура существующих платежных систем и, в первую очередь, мировых лидеров «карточного» бизнеса - компаний VISA и MasterCard/Europay является причиной интенсивного использования карточек с магнитной полосой и сегодня. Отметим, что для повышения защищенности карточек системы VISA и MasterCard/Europay используются дополнительные графические средства защиты: голограммы и нестандартные шрифты для эмбоссирования. Эмбоссирование -- процесс механического выдавливания на пластиковой карточке буквенно-цифровой информации.

Другая широко распространенная система VisaCash. Во многих странах существуют свои системы электронных платежей на базе смарт-карт.

Смарт-карты. Здесь носителем информации является уже микросхема. Обычно их относят к первой группе электронных денег. С помощью смарт-карт могут выполняться операции с on-line авторизацией, также они могут использоваться как многовалютный электронный кошелек.

Но не всякая смарт-карта может быть «электронным кошельком». Рассмотрим типологию смарт-карт. В зависимости от внутреннего устройства и выполняемых функций смарт-карты можно разделить на три типа: карты-счетчики; карты с памятью; микропроцессорные карты.

* Карты-счетчики применяется для такого типа расчетов, когда требуется вычитание фиксированной суммы за каждую платежную операцию. Примером таких расчетов может быть плата за телефонный разговор. Таким образом, карта заменяет монеты или жетоны.

* Карты памяти - простейшие из существующих карт. У них объем памяти может иметь величину от 32 байт до 16 килобайт. Эта память может быть реализована в виде ППЗУ (EPROM), которое допускает однократную запись и многократное считывание, и многократную запись. Карты памяти подразделяются на два типа: с незащищенной (полнодоступной) и с защищенной памятью. В картах первого типа нет никаких ограничений на чтение и запись данных. Доступность всей памяти делает их удобными для моделирования произвольных структур данных, что представляется важным в некоторых приложениях. Карты с защищенной памятью имеют область идентификационных данных и одну или несколько прикладных областей. Доступ к прикладным областям регламентируется и осуществляется по предъявлению соответствующего ключа. Что же касается стоимости карт памяти, то они дороже, чем магнитные карты. Однако в последнее время цены на них значительно снизились в связи с усовершенствованием технологии и ростом объемов производства. Стоимость карты памяти непосредственно зависит от стоимости микросхемы, определяемой, в свою очередь, емкостью памяти.

* Микропроцессорные карты. Эти карты представляют собой последние достижения в области смарт-карт. Их применение весьма обширно. Микропроцессоры, установленные на этих картах, обладают следующими основными характеристиками:

- В карту встраивается специализированная операционная система, обеспечивающая большой набор сервисных операций и средств безопасности.

- Операционная система карты поддерживает файловую систему, предусматривающую разграничение доступа к информации. Карты обеспечивают различный спектр сервисных команд. Для банковских целей наиболее интересные из них - средства ведения электронных платежей. К специальным средствам относятся возможность блокировки работы с карточкой.

Карты с микропроцессором представляют собой, по сути, микрокомпьютеры и содержат все соответствующие основные аппаратные компоненты: центральный процессор, ОЗУ, ПЗУ, ППЗУ, ЭСППЗУ. Параметры наиболее мощных современных микропроцессорных карт сопоставимы с характеристиками персональных компьютеров начала восьмидесятых. Операционная система, хранящаяся в ПЗУ микропроцессорной карты, принципиально ничем не отличается от операционной системы ПК и предоставляет большой набор сервисных операций и средств безопасности. Операционная система поддерживает файловую систему, базирующуюся в ЭСППЗУ (емкость которого обычно находится в диапазоне 1 - 8 Кбайта, но может достигать и 64 Кбайт) и обеспечивающую регламентацию доступа к данным. При этом часть данных может быть доступна только внутренним программам карточки, что вместе со встроенными криптографическими средствами делает микропроцессорную карту высокозащищенным инструментом, который может быть использован в финансовых приложениях, предъявляющих повышенные требования к защите информации. Именно поэтому микропроцессорные карты (и смарт-карты вообще) рассматриваются в настоящее время как наиболее перспективный вид пластиковых карт. Кроме того, смарт-карты являются наиболее перспективным типом пластиковых карт также и с точки зрения функциональных возможностей. Вычислительные возможности смарт-карт позволяют использовать, например, одну и ту же карту и в операциях с on-line авторизацией и как многовалютный электронный кошелек. Их широкое использование в системах VISA и Europay/MasterCard начнется уже в ближайшие год-два, а в течение десятилетия смарт-карты должны полностью вытеснить карты с магнитной полосой (по крайней мере, таковы планы…).

Кроме описанных выше типов пластиковых карточек, используемых в финансовых приложениях, существует еще ряд карточек, основанных на иных механизмах хранения данных. Такие карточки (оптические, индукционные и пр.) используются в медицинских системах, системах безопасности и др.

Ко второй группе относятся и успешно развиваются во многих странах системы электронных денег на базе сетей (network-bases). Впервые идея была предложена американским специалистом по криптографии Д. Чоумом, основателем DigiCash еще в конце 70-х годов, которая стала реально осуществимой с развитием криптографических алгоритмов шифрования с открытым ключом и слепой подписи. Из наиболее известных систем сетевых денег (network money) следует отметить CyberCash,DigiCash, FirstVirtual, а также российские PayCash и WebMoney. Для проведения платежей с использованием сетевых денег, необходимо установить специальное программное обеспечение, обычно бесплатное. Сетевые деньги используются, как правило, для платежей в Интернет-магазинах, виртуальных казино и биржах, а также для оплаты других товаров и услуг, заказ которых происходит через Интернет.

Важно подчеркнуть, что к е-наличности относятся лишь многоцелевые карты (используемые для платежей в пользу не только самих эмитентов карт, но и других фирм).

Ч. Фридмэн, известный американский исследователь, профессор отделения экономики Гарвардского университета, добавляет к этим двум группам еще «устройство доступа» (access devices)- торговые автоматы и системы дистанционных банковских услуг по телефону или через компьютер. Однако, такие электронные деньги, подчеркивает он, «концептуально ничем не отличаются от традиционных средств платежа и не создают для центральных банков никаких новых проблем в области денежной политики».

Считается, что со временем электронные деньги первой группы могут вытеснить традиционную наличность и чеки, тогда как электронные деньги второй группы заменят кредитные карты, а также возьмут на себя расчетные функции в обход центральных банков.

1.4 Способы защиты электронных денег

Деньги имеют почти столь же древнюю историю, как и человеческая цивилизация. В прошлом веке мы столкнулись с феноменом электронных денег, которые в веке нынешнем стали еще более распространенными и, по некоторым прогнозам, к концу столетия могут полностью вытеснить привычные бумажные и металлические деньги. С самого момента своего появления все виды денег являлись лакомым кусочком для мошенников. Не стали исключением и электронные деньги. Правда, их нельзя подделать привычным способом, но все же для борьбы с мошенничеством в сфере электронных валют нужны не менее серьезные меры безопасности, чем при защите традиционных денежных знаков. О способах защиты электронных денег мы и поговорим в данной статье. Пароли.

__Само по себе понятие «пароль», знакомое, пожалуй, всем, подразумевает ввод определенной последовательности символов, известной только конкретному пользователю. В разных платежных системах пароль может называться по-разному: контрольный код, PIN-код и др., но суть его от этого не меняется. Все электронные валюты используют этот простой, но в то же время достаточно эффективный способ защиты доступа к счету клиента. Кроме того, многие электронные платежные системы для повышения безопасности используют не один, а несколько паролей, которые вводятся пользователем на разных этапах работы со своим счетом. Например, в белорусской платежной системе EasyPay для защиты от несанкционированного доступа помимо пароля доступа к операционной странице применяются многоразовые или одноразовые контрольные коды. Последние хранятся на специальной карте и закрыты слоем непрозрачной краски, которая стирается пользователем непосредственно перед вводом кода. Каждый такой код может использоваться только один раз, после чего становится недействительным (это, кстати, дополнительная мера защиты электронных денег, характерная только для EasyPay). Контрольный код вводится при совершении любой транзакции и служит для дополнительной защиты на случай, если, например, владелец счета зашел на свою операционную страницу, а потом отошел от компьютера, не закрыв ее. Таким образом, другому человеку нужно знать еще и контрольный код, чтобы совершить операцию с деньгами на чужом электронном счете. Подобная система безопасности используется и в известной российской платежной системе ЯндексДеньги, только там такой пароль называется «платежный пароль», а также в системе RuPay, где он называется «пароль платежа». В системе WebMoney помимо пароля доступа к кошельку применяется пароль доступа к файлу ключей (речь о котором пойдет ниже). Пластиковые карточки, являющиеся самым старым видом электронных денег, также при каждом использовании запрашивают пароль, именуемый PIN- кодом. Поскольку PIN-код состоит только из цифр (в нем нельзя использовать буквы или специальные символы), а также имеет небольшую длину (как правило, 4 цифры), то стойкость такого пароля является невысокой. В связи с этим применяется еще одна дополнительная мера защиты денег, хранящихся на пластиковой карте -- карта блокируется после нескольких (обычно трех) неудачных попыток ввода PIN-кода. Таким образом, пароль, являясь достаточно простым способом обеспечения безопасности электронных денег, присутствует в разных ипостасях во всех электронных платежных системах. Правда, это не самый надежный способ обеспечения сохранности денег на электронном счете, и, как правило, пароль дополняется другими мерами защиты, среди которых:

Файлы ключей.

__Применяются, в частности, в платежной системе WebMoney. При регистрации нового кошелька пользователь получает файл, в котором хранятся «ключи» от этого кошелька. Без этого файла злоумышленник, даже зная пароль, не сможет открыть кошелек. И, наоборот, даже иметь файл ключей недостаточно для того, чтобы воспользоваться кошельком -- нужно знать еще и пароль. В свою очередь, файл ключей защищен своим паролем. Таким образом, для того, чтобы открыть кошелек WebMoney, нужно три вещи: пароль от кошелька, файл ключей, пароль от файла ключей. Для надежности файл ключей должен храниться на сменном носителе (например, флэшке), иначе злоумышленник, получив доступ к вашему компьютеру, автоматически получает доступ и к файлу ключей. Ну и в любом случае нужно сделать резервную копию такого файла, ведь в случае его утери вы и сами не сможете открыть свой кошелек. Экранная клавиатура. Достаточно оригинальную меру безопасности -- экранную клавиатуру -- использует платежная система EasyPay. Вместо того, чтобы вводить контрольный код с клавиатуры компьютера, можно воспользоваться виртуальной клавиатурой, изображенной на экране, и нажать соответствующие цифры мышью. С одной стороны это снижает безопасность в том плане, что кто-то другой может подсмотреть контрольный код, который вы вводите; с другой -- экранная клавиатура защищает от кейлоггеров (программ -- клавиатурных шпионов). Стоит заметить, что с клавиатурными шпионами нужно бороться с помощью специальных программ, описание которых выходит за рамки данной статьи. Однако экранная клавиатура может быть полезна, например, если вы работаете на чужом компьютере и не уверены, что нажимаемые вами клавиши не записываются в лог-файл. А помимо клавиатурных шпионов есть и вполне законные программы, устанавливаемые самим пользователем, которые записывают все действия пользователя (в том числе и движения мышью), а потом могут их воспроизводить. Таким образом, пользоваться экранной клавиатурой или вводить цифры вручную, пользователь должен решать в зависимости от обстоятельств. Контрольная фраза. Используется, в частности, все в той же системе EasyPay. Смысл ее заключается в том, что каждый пользователь системы либо выбирает одну из предложенных, либо пишет свою фразу, которая будет отображаться в заголовке его операционной страницы. Обычно это какое-нибудь известное выражение. По идее, каждый пользователь должен иметь уникальную контрольную фразу. Использование контрольной фразы позволяет бороться с фишингом -- разновидностью интернет-мошенничества, которая заключается в массовой рассылке писем пользователям с просьбой зайти на определенную страницу и ввести там свой пароль. Пользователь, открывая свою операционную страницу, видит свою же контрольную фразу. Если же эта фраза отличается от оригинальной либо отсутствует -- значит, в силу каких-то обстоятельств пользователь попал на ненастоящую страницу платежной системы. Блокировка счета. Такой способ защиты электронных денег применяется в случае, если ни одна из предусмотренных мер безопасности уже не может обеспечить сохранность денежных средств на счете (пользователю стало известно, что кто-то узнал или украл его пароль, была утеряна пластиковая карта и др.). В таком случае посредством звонка, СМС-сообщения либо другим способом пользователь принудительно блокирует свой электронный счет, делая невозможными любые операции с его использованием. Поскольку это радикальная мера, она имеет почти абсолютную надежность (если заблокировать счет вовремя) и как следствие используется практически всеми ныне существующими платежными системами. В заключение приведем сводную таблицу наиболее распространенных в настоящее время на территории СНГ электронных денег, с указанием применяемых ими способов обеспечения безопасности.

Стоит заметить, что большее количество способов защиты вовсе не означает лучшую безопасность, ведь каждый из рассмотренных нами способов имеет разный уровень надежности. Кроме того, наиболее уязвимым местом практически любой системы безопасности является пресловутый «человеческий фактор». Поэтому не лишним будет напомнить о некоторых правилах, соблюдение которых поможет уберечь ваши электронные деньги: -- пароли лучше всего помнить наизусть, ну, а если и записывать, то хранить эти записи в очень надежном месте; -- файлы, отвечающие за безопасность электронного счета, нельзя хранить на доступных носителях, но всегда желательно делать их резервную копию; -- при вводе пароля, будь то клавиатура компьютера или банкомат, нужно убедиться, что за вашими действиями никто не наблюдает; -- при использовании своего электронного счета с чужого компьютера соблюдайте особую осторожность, при вводе пароля не позволяйте браузеру его сохранять; -- платежные системы никогда не просят пользователя сообщить свой пароль, каким бы то ни было способом, поэтому в случае получения письма или телефонного звонка с просьбой сообщить пароль, будьте уверены: вы имеете дело с мошенниками.

2. Электронные деньги в экономике

2.1 История развития электронных денег

2.2 Денежная эмиссия и контроль над ней

В самом общем виде здесь эмиссионный механизм выглядит следующим образом. Электронные деньги эмитируются после получения денежных средств кредитным институтом в размере не менее чем выпускаемая электронная денежная стоимость. При этом такие электронные деньги не являются законным платежным средством, и срок их обращения ограничен. Электронные деньги выпускаются только для совершения платежей. Но для того, чтобы расчеты между участниками были завершены, реципиент электронных денег должен представить их в банк. После чего электронные деньги уничтожаются, а продавец получает денежные средства в наличной или безналичной формах. Таким образом, в качестве обеспечения таких электронных денег выступают банковские депозиты.

Следует подчеркнуть, что в целом эмиссионный механизм государства не претерпит в данном случае серьезных изменений, поскольку выпускаются электронные деньги в закрыто циркулируемых системах (closed circulation systems), в то время как банкноты Центрального банка обращаются в открыто циркулируемых системах (open circulation systems).

Следует отметить, что в рамках Европейского союза выпуск электронных денег традиционными кредитными учреждениями и новым классом кредитных институтов, называемых учреждениями в сфере электронных денег (УЭД), регламентирован двумя Директивами Европейского союза:

- Директива 2000/46/ЕС Европейского парламента и Совета о занятии, осуществлении и пруденциальном надзоре за предпринимательской деятельностью учреждений/эмитентов электронных денег.

- Директива 2000/28/ЕС Европейского парламента и Совета, вносящая поправки в Директиву 2000/12/ЕС о занятии и осуществлении предпринимательской деятельности кредитных учреждений.

Большинство центральных банков стран/членов ЕС предусматривает внесение соответствующих изменений в существующее законодательство или принятие новых законов, чтобы соответствовать указанным Директивам. В некоторых странах, например, во Франции, Гонконге, Корее и Малайзии считают, что существующие правовые рамки вполне позволяют решать проблемы, относящиеся к электронным деньгам. В Корее, Таиланде и Венесуэле, придерживаются иного мнения, считая необходимым принятие специальных законов с целью регулирования выпуска «электронных денег». В Республике Беларусь, уже такой нормативный документ существует -- Постановление 26 ноября 2003 г. N 201, в котором понятие «электронные деньги» определено исходя из норм, содержащихся в вышеназванных Директивах. Такой документ появился и в Украине -- Положение про электронные деньги в Украине № 688/15379 утвержденное Постановлением Правления Национального Банка Украины от 25.06.2008.

Одним из важнейших вопросов, который должен быть решен уже сегодня, - предоставление права эмиссии электронных денег организациям, не являющимся банковскими.

Страны - участницы так называемой «Группы десяти» (G-10) не смогли до сих пор прийти к окончательному решению по данному вопросу. Принятая в 2000 году Европейским парламентом директива 2000/46/ЕС, направленная на регулирование выпуска и обращения электронных денег, содержит предписание странам-членам ЕС запрещать эмиссию электронных денег лицам и организациям, которые не являются кредитными организациями. Однако при этом расширено само понятие «кредитная организация». Согласно директиве 2000/28/ЕС к кредитным организациям отнесены все организации - эмитенты электронных денег.

Право эмиссии электронных денег может быть делегировано государством каким-либо частным финансовым институтам. При этом возможны различные варианты взаимоотношений между данным институтом и государством, в том числе с последующим приданием электронным деньгам статуса законного платежного средства. Однако данный сценарий развития электронных денег является наименее вероятным, поскольку Центральный банк в данном случае теряет свое монопольное право на выпуск наличных денег.

В перспективе монопольное право на выпуск электронных денег может перейти к государству в лице Центрального банка. В этом случае электронные деньги, безусловно, становятся законным платежным средством. При этом в экономике страны будут одновременно обращаться как банкноты, так и электронные деньги, выпущенные Центральным банком и обладающие способностью свободно переходить из одной формы в другую по паритетному курсу. Электронные деньги, так же как и банкноты, будут законными свободнообращающимися денежными средствами.