Размещено на http://www.allbest.ru/

17

Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ

Российской Федерации

ФГБОУ ВПО «Пермский государственный национальный исследовательский университет»

Кафедра финансов, кредита и биржевого дела

КУРСОВАЯ РАБОТА

«Анализ российского рынка микрофинансовых организаций: тенденции, проблемы и перспективы развития»

ИСПОЛНИТЕЛЬ: студент IV курса экономического факультета

очного отделения группы ЭКМ-5,6

Е.К. Лемов

НАУЧНЫЙ РУКОВОДИТЕЛЬ: к.э.н., доцент О.И. Голева

Пермь 2017



Содержание

Введение

1. Теоретическое понимание и значение рынка МФО

1.1 Сущность и типы МФО

1.2 История развития рынка МФО

2. Анализ рынка МФО России

2.1 Современное состояние рынка МФО России

2.2 Анализ современных тенденций. Обзор изменений 2016 год

2.3 Ключевые финансовые показатели рынка МФО

3. Проблемы и перспективы МФО

Заключение

Список использованных источников



Введение

Высокий уровень закредитованности населения, ужесточение условий банковского кредитования и обширный теневой сектор экономики способствуют стремительному развитию в России рынка микрофинансовых услуг. Потенциальные заемщики либо не могут, либо не хотят обращаться в банки. На выручку приходят микрофинансовые организации: они согласны выдать кредит практически любому, если заемщика устроят их условия.

Банкиры отмечают стремительную экспансию МФО на кредитном рынке России, которая составляет угрозу для банковского сектора и страны в целом. Высокий уровень закредитованности населения вызывает опасения у экспертов, а участившиеся дефолты свидетельствуют о нарастании напряженности в секторе. МФО, которые сейчас не обязаны предоставлять информацию о заемщиках в БКИ, и соглашаются выдавать займы людям с плохой кредитной историей, провоцируют развитие долгового кризиса, утверждают аналитики.

Цель курсовой работы заключается в проведении анализа рынка микрофинансовых организаций (далее по тексту - МФО).

Задачи:

- рассмотреть сущность, виды, сильные и слабые стороны МФО;

- проанализировать современное состояние рынка МФО в России;

- рассмотреть тенденции, проблемы и перспективы рынка МФО.

Предмет курсовой работы - рынок МФО.

Информационную базу составили учебники, нормативные акты, периодические издания, сайты Интернет.



1. Теоретическое понимание и значение рынка МФО

1.1 Сущность и типы МФО

МФО - это коммерческая или некоммерческая некредитная финансовая организация, не являющаяся банком и выдающая займы в соответствии с Федеральным законом от 02.07.2010 № 151-ФЗ "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях" [1] и Федеральным законом от 21.12.2013 № 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)" [2].

МФО представлены в самых отдаленных уголках страны, где не работают банки или произошло сокращение банковских офисов. МФО предлагают продукты, с которыми не работают банки (займы на короткий срок и на незначительные суммы, займы без обеспечения).

В числе других особенностей работы микрофинансовых организаций то, что они быстро принимают решения о выдаче займов, финансируют более рискованные проекты и стартапы в сегменте малого и среднего предпринимательства, предоставляют займы клиентам, которых не кредитуют банки. Речь, к примеру, идет о тех случаях, когда у потенциального заемщика нет кредитной истории или постоянного дохода [16].

На рынке МФО представлено два типа компаний в зависимости от типа привлекаемого капитала.

- Первый тип - госфонды МСБ, НКО и НП. Они похожи на принципу работы на банки и занимаются выдачей микрозаймов преимущественно ИП и юрлицам.

- Второй тип относится к массовому рынку для физлиц - в розничных продажах МФО - это частная коммерческая компания, которая имеет или собственные офисы, или агентскую сеть. Ставка может быть занижена в первые дни-месяцы кредитования до 0,2-1,5%, при этом срок кредитования может ограничиваться 1-52 днями (максимум - 1 год) без штрафов за досрочное погашения или расторжения договора. Деньги выдаются безналичными платежами или через денежные переводы.

В базу НБКИ передают данные о своих заемщиках 764 микрофинансовые организации и кредитных потребительских кооператива (по данным ФСФР, на 16 апреля в реестре МФО содержались данные о 3053 МФО и 3248 КПК, кредитный потребительский кооператив), общая база бюро насчитывает более 110 млн. кредитных историй [12].

Далее рассмотрим сильные и слабые стороны бизнеса МФО.

Слабые стороны бизнеса. В целом, запуск стартапа в области микрозаймов в России крайне сомнителен ввиду сильного влияния внешних факторов:

- ежеквартальная отчетность МФО для ФСФР нигде не опубликована, что вызывает к жизни различные слухи и домыслы, а также готовит почву к «спекуляции» на рынке со стороны смежных организаций и банков

- нет единой системы отчетности и раскрытия информации о МФО, которая могла бы выступать как источник принятия решения

- низкое вовлечение МФО в рейтингование (из почти 3000 МФО в рейтинге Эксперта РА участвует около 20), несмотря на появление некоторых нормативных актов, упрощающих их работу;

- дорогое фондирование - в МФО участвуют в основном частные лица, получение банковских кредитов и долгосрочных банковских обязательств для таких организаций затруднительно

- регулятор в лице ФСФР и МЭР не определил политику оценки работы МФО и получения разрешения на допэмиссии (в ряде случаев МФО предоставляют госсубсидии и право эмиссии облигаций в максимально возможном объеме) и вообще работу, хотя с августа 2013 года данный сегмент рынка должен получить новые нормативные акты для регуляции.

- высокий процент просроченных кредитов (до 25%, примерно 3 млрд. долларов в масштабах всей России)

- сложное продвижение продуктов на массовом рынке среди вкладчиков [8].

Сильные стороны бизнеса. Вместе с тем у таких бизнесов есть и сильные стороны.

Во-первых, микрозаймы - достаточно сформированная отрасль - за 6 лет существования количество «старых», то есть появившихся с начала 2011 года после закона о микрофинансовой деятельности, МФО превышает 64% (в конце 2011 года - менее 50%).

Наличие на рынке нескольких крупных игроков, имеющих хорошую финансовую базу (большой уставной капитал, дешевое фондирование, большие оборотные средства) и технологическое оснащение (ИТ-решения для ведения бизнеса), дает также дополнительные преимущества для открытия такого бизнеса.

Есть также и привлекательность МФО для инвесторов, использующих их как возможность диверсификации своих активов (в том числе, как частный случай краудинвестирования).

В отличие от других финансовых организаций, МФО могут работать по УСН и объединяться со страховым бизнесом (страхование вкладов, просроченной задолженности). Очевидно, что для открытия стартапа в области микрозаймов для многих нужен просто только первоначальный капитал, юрлицо и посадочная страница в Сети [4].

1.2 История развития рынка МФО

На первых порах микрофинансовые организации, выдающие займы, были предметом бурных дискуссий. Их противники говорили о высоких процентах и о том, что люди не смогут вовремя погасить долг, так как они не умеют правильно распоряжаться деньгами. Но в результате, 97% денег, взятых в долг, были возвращены в установленный срок. Это произошло благодаря разумной и рациональной системе организации данного бизнеса. С годами микрофинансирование доказало свою эффективность и жизнеспособность. Миллионы людей смогли поправить свое финансовое положение, а для других небольшой займ стал толчком для открытия своего бизнеса.

В развитых странах микрокредитные организации и микрофинансовые являются неотъемлемой частью всего сегмента кредитования. Данный вид кредитования не уступает ипотечному или автомобильному и занимает свою нишу в банковском секторе во многих государствах, в том числе, в западноевропейских странах и США. На территории этих стран сегодня успешно работают микрофинансовые организации, взять займ в которых может практически любой человек. Каждая из организаций работает в определенном направлении. Несмотря на достаточно высокую конкуренцию, этот бизнес постоянно совершенствуется. К примеру, не является редкостью микрофинансовая организация онлайн [7].

В России институт МФО был создан в 2010 году: 2 июля был принят закон №151-ФЗ О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях. Данный закон позволил легализовать подпольную деятельность отечественных ростовщиков и предоставил новым кредитным организациям следующие права:

- предоставлять клиентам - частным лицам, индивидуальным предпринимателям и субъектам малого бизнеса - микрозаймы в сумме, не превышающей 1 млн. рублей;

- привлекать денежные средства в виде добровольных взносов и пожертвований;

- предоставлять информацию о заемщиках в бюро кредитных историй.

Важно знать, что МФО не имеют права:

- выдавать кредиты в иностранной валюте;

- в одностороннем порядке повышать ставки по кредитам и менять условия кредитования;

- применять к клиенту, за 10 дней до даты досрочного погашения займа оповестившего об этом МФО, штрафные санкции [11].

Надзорные функции за МФО ранее осуществляла Федеральная служба по финансовым рынкам, затем эти обязанности были переданы Центробанку, ставшему 1 сентября 2013 года «мегарегулятором». Правовое регулирование деятельности организаций, как и прежде, осуществляет Минфин.

В отличие от банков, которые государство и Центробанк в частности оценивают с использованием сложной системы показателей, для микрофинансовых организаций существует всего 2 норматива:

- Показатель достаточности собственных средств.

- Показатель ликвидности [14].

Российский рынок микрофинансовых организаций берет свое начало с 2010 года, когда на нем начали образовываться первые организации, предоставляющие необеспеченные микрозаймы (до 1 млн. рублей) в большинстве своем частным и в некотором количестве юридическим лицам, имеющие в своей основе существовавшие с 90-х годов кредитные потребительские кооперативы. Кардинальным отличием от обычных союзов пайщиков является то, что МФО предоставляет свои услуги без банковской лицензии, привлекает средства частных лиц с ограничением в максимальную сумму 1,5 млн.руб. в виде договоров займа с выплатой процентов от использования денег частному лицу, векселей и облигационных займов и страхует подобные вложения в добровольном порядке. Также возможна организация МФО на основе банковских кредитов.

Большинство людей считает, что микрофинансирование является высокорентабельным бизнесом, быстро приносящим доход, для организации которого не требуется глубоких знаний. На самом деле микрофинансирование требует немалых вложений, как финансовых, так и технических. Необходимо правильно рассчитать возможные риски, настроить сервис по выдаче таких средств, а также собрать команду, которая будет слаженно работать над развитием бизнеса [9].

На данный момент кредитная культура населения находится на низком уровне. Несмотря на это, самым популярным видом микрокредитования считается займ до зарплаты, который являет собой небольшую сумму денег, выданных на короткий срок. Многие люди жалуются на высокий процент, аргументируя это тем, что он намного выше, чем у банковских учреждениях. Так вот, микрофинансовые организации несут повышенные риски, обусловленные высоким процентом не возвращенных займов. Банки сотрудничают исключительно с людьми, имеющими идеальную кредитную историю. Чтобы взять кредит в одном из российских банков, необходимо потратить много времени, оформляя все необходимые документы. Банковские учреждения всеми возможными способами снижают к минимуму риски.

Уровень рисков в микрофинансовых организациях значительно выше, чем в банках. Именно поэтому они дают деньги по высоким ставкам. Но сегодня ситуация на рынке кредитования изменилась. Высокая конкуренция обусловила снижение процентов. Микрофинансовые организации в интернете выдают кредит под минимальный процент онлайн. Это позволяет бизнесу быть более рентабельным. В разных странах ставки по займам зависят от многих факторов. Микрокредитование появилось относительно недавно, но можно сказать, что в России займы до зарплаты одни из самых доступных.

Рассмотрим подробнее, какие факторы влияют на формирование кредитной ставки. Важную роль играет кредитный риск. В других странах он минимальный, так как большинство граждан осознают, что в случае невозвращения долга, испортится кредитная история. Там, где дисциплина заемщиков находится на низком уровне, кредитный риск увеличивается. Именно поэтому микрофинансовые компании онлайн устанавливают более высокие проценты [10].

В России есть много людей, которые никогда не обращались в микрофинансовые организации. Когда рынок перестает расти, ставки стремительно падают. Недавно с этим столкнулись микрофинансовые организации Латвии. Насыщение рынка привело к тому, что политика некоторых из них доходила до абсурда. К примеру, клиент мог получить займ, при возвращении которого сумма уменьшалась на 10%.

Некоторые эксперты считают, что российское население уже закредитовано, обосновывая это большим количеством оформленных кредитных договоров за несколько последних лет. На самом деле, эксперты учитывают все займы: ипотеку, автомобильный кредит, кредитные карточки и так далее. Нельзя делать вывод о количестве кредитных обязательств без проведения детального анализа рынка кредитования.

Неоспоримым преимуществом микрофинансовых организаций является то, что для получения денег не нужно оформлять большое количество документов. В большинстве случаев их не требуют вообще. Даже если клиент имеет плохую кредитную историю, он имеет право получить деньги. Средние суммы доступны всем. Если заемщик в установленный срок погасит долг, то это окажет позитивное влияние на его кредитную историю и в дальнейшем он сможет взять кредит в банке [18].



2. Анализ рынка МФО России

2.1 Современное состояние рынка МФО России

В I квартале 2016 года за неоднократные нарушения законодательства из государственного реестра исключены сведения о 86 МФО, 155 МФО решили добровольно покинуть рынок. Тем не менее, приток новых участников скомпенсировал уход компаний с рынка: количество МФО увеличилось на 164, реестр МФО по итогам I квартала включал 3852 организации.

Рисунок 1 - Динамика количества МФО, шт.

Концентрация в отрасли за отчетный период выросла. Число организаций, совместно контролирующих 80% портфеля микрозаймов, на конец квартала сократилось до 151 (со 171 на начало квартала), а доля 100 крупнейших выросла до 72,8% (с 69,7%) от общей суммы портфеля.

За I квартал 2016 года было заключено на 50,0% больше договоров, чем за аналогичный период предыдущего года (4,3 млн.). Но средняя сумма микрозайма продолжает сокращаться - до 10,2 тыс. рублей с 12,7 тыс. рублей за первый квартал 2015 года. В результате объем микрозаймов, выданных в I квартале 2016 года, вырос лишь на 20,8% в сравнении с I кварталом 2015 года и составил 44,0 млрд. рублей [21].

Рисунок 2 - Динамика структуры заключенных договоров микрозайма (млн. шт.)

Основным драйвером рынка микрофинансирования в I квартале 2016 года остались микрозаймы физическим лицам. Сумма таких займов, по сравнению с аналогичным периодом предыдущего года выросла на 34,2% (до 40,3 млрд. рублей), количество договоров, заключенных с физическими лицами, увеличилось на 50,5% (до 4,3 млн. договоров).

Средняя сумма микрозайма физического лица снизилась до 9,4 тыс. рублей с 10,5 тыс. рублей по итогам I квартала 2015 года. Наибольшей популярностью пользовались микрозаймы «до зарплаты» - объем выдач таких займов вырос на 55,4% и достиг значения в 22,2 млрд. руб., средняя сумма микрозайма в данной категории выросла с 5,6 тыс. рублей до 6,2 тыс. рублей. Рост спроса на небольшие микрозаймы «до зарплаты» при сжатии сегмента микрофинансирования предпринимательской деятельности обусловили снижение средней суммы микрозайма по отрасли в целом [19].



Рисунок 3 - Динамика структуры выданных за отчетный период микрозаймов (млрд. руб.)

Объем микрозаймов, выданных индивидуальным предпринимателям, снизился до 1,9 млрд. рублей за 3 месяца 2016 года с 3,5 млрд. рублей за аналогичный период 2015 года, юридическим лицам - с 2,9 млрд. рублей до 1,9 млрд. рублей. В I квартале 2016 года продолжилась негативная динамика спроса в этом сегменте микрофинансирования: число договоров с юридическими лицами сократилось на 34,2% (до 4,3 тыс.), число договоров с индивидуальными предпринимателями уменьшилось на 41,1% (до 6,3 тыс.). При этом сократилась средняя сумма микрозайма. Средний размер микро- займов индивидуальным предпринимателям в I квартале 2016 года по сравнению с аналогичным периодом предыдущего года снизился до 297,8 тыс. рублей с 332,9 тыс. рублей, юридическому лицу - до 441,1 тыс. рублей с 445,1 тыс. рублей [17].



Таблица 1 - Среднерыночные значения полной стоимости потребительских кредитов (займов) (% годовых)

По итогам I квартала 2016 года совокупный портфель микрозаймов увеличился до 69,0 с 59,3 млрд. рублей (годовой темп прироста составил 16,4%). Тем не менее в сравнении с концом 2015 года портфель микрозаймов сократился на 1,9%. При этом вырос и объем задолженности по процентам по предоставленным микрозаймам до 19,4 млрд. рублей за I квартал 2016 года с 17,0 млрд. рублей за аналогичный период 2015 года. Рост задолженности привел к увеличению суммы реструктурированной задолженности (до 3,9 с 3,1 млрд. рублей) и списанной задолженности (до 1,3 с 0,6 млрд. рублей).



2.2 Анализ современных тенденций. Обзор изменений 2016 год

С 29 марта 2016 года вступил в силу закон, который ограничивает предельный размер долга. МФО не вправе начислять заемщику - физическому лицу проценты и иные платежи по договору потребительского займа до 1 года, если сумма начисленных по договору процентов и иных платежей достигнет четырехкратного размера суммы займа [13].

В то время как ставки по всем видам потребительских необеспеченных кредитов снижались, процентные ставки на рынке микрозаймов вели себя разнонаправленно. Среднерыночные значения полной стоимости наиболее востребованных микрозаймов «до зарплаты» на срок до 1 месяца на сумму до 30 тыс. рублей снизились за 3 месяца 2016 года относительно аналогичного периода предыдущего года на 28,7 п.п. до уровня 613,6% годовых, на сумму свыше 30 тыс. рублей - выросли на 17,3 п.п. до 116,2% годовых. Тем не менее, относительно предельных значений полной стоимости потребительских микрозаймов, установленных Банком России, процентные ставки существенно ниже.

Существенно сократился объем денежных средств, привлеченных МФО: до 14,5 млрд. рублей в рассматриваемом периоде с 19,1 млрд. рублей в первом квартале 2015 года, в основном из-за снижения суммы денежных средств, предоставленных МФО физическими лицами (до 4,0 с 8,1 млрд. рублей). Сумма денежных средств, привлеченных за отчетный период от юридических лиц, составила 10,5 млрд. рублей, что на 4,1% меньше, чем в I квартале 2015 года. При этом физическими лицами, являющимися учредителями, было предоставлено 2,4 млрд. рублей [5].

Закон №407-ФЗ также разделяет микрофинансовые организации на микрофинансовые компании (МФК) и микрокредитные компании (МКК) и изменяет систему привлечения средств. МФК и МКК будут иметь разные уровни требований и прав с учетом размера риска деятельности. Со дня вступления в силу изменений все МФО признаются МКК, которые по истечению одного года не будут иметь права на привлечение денежных средств сторонних физических лиц. Фондирование МКК будет производиться как за счет средств участников (акционеров), так и за счет средств юридических лиц. При этом у МФО, которые докажут свое соответствие требованиям МФК (одно из требований - размер капитала не менее 70 млн. рублей), появятся дополнительные возможности фондирования. Они смогут привлекать денежные средства от сторонних физических лиц в форме займов на сумму от 1,5 млн. рублей и выпускать облигации [6]. Также в соответствие с изменениям, которые были внесены в ФЗ №127 «О несостоятельности (банкротстве)» [3], при банкротстве в первую очередь после удовлетворения требований граждан, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, подлежат удовлетворению требования кредиторов микрофинансовой компании - физических лиц, не являющихся ее учредителями, на основании заключенных с ней договоров займа.

Рисунок - Годовые темпы прироста портфелей микрозаймов частных и государственных МФО (%)

Сумма задолженности МФО по процентам и основному долгу перед юридическими и физическими лицами (с учетом задолженности перед учредителями) составила 59,9 млрд. руб. (65,8 млрд. руб. на конец 2015 года), при этом объем основного долга по договорам займа, заключенным с юридическими лицами, составил 41,7 млрд. руб., с физическими лицами - 15,1 млрд. рублей.

По состоянию на конец I квартала 2016 года прибыль составила 2,3 млрд. рублей, что на 15,1% больше, чем за I квартал 2015 года.

Собственные средства микрофинансовых организаций составили 58,4 млрд. рублей, по состоянию на конец 2015 года данный показатель был равен 72,0 млрд. рублей [15].

2.3 Ключевые финансовые показатели рынка МФО

рынок микрофинансовый россия

Рассмотрим основные финансовые показатели МФО.

В таблице «Ключевые показатели МФО» представлена динамика изменения агрегированных показателей, характеризующих деятельность микрофинансовых организаций в течение отчетного периода (далее - Показатели МФО).

Показатели МФО рассчитываются Банком России ежеквартально на основе отчетности, представляемой МФО в Банк России в соответствии с требованиями Федерального закона Российской Федерации от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях».

Показатели МФО приводятся как за отчетный период, так и за несколько предыдущих ему периодов.

Источником Показателей МФО является ежеквартальная форма отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации, утвержденная Указанием Банка России от 17.05.2014 № 3263-У «О формах и сроках представления в Банк России документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности и отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации» (далее - Надзорная отчетность МФО).

Количество организаций в ежеквартальной динамике на указанную отчетную дату показывает общее количество действующих субъектов рынка микрофинансирования, а также отдельно выделяется количество МФО, саморегулируемых организаций микрофинансовых организаций, жилищных накопительных кооперативов, кредитных потребительских кооперативов, саморегулируемых организаций кредитных потребительских кооперативов.

Сведения о субъектах рынка микрофинансирования подлежат внесению в государственные реестры субъектов рынка микрофинансирования.

Изменения количества организаций показывают насколько изменилось количество организаций за отчетный квартал.

Показатель «Количество договоров микро-займа, заключенных за отчетный период» по Надзорной отчетности МФО отражает данные об общем количестве договоров микрозайма, заключенных в период с начала года по отчетную дату.

Информация об общем количестве договоров микрозайма разделяется на сведения о количестве договоров микрозайма, заключенных с индивидуальными предпринимателями, юридическими лицами и физическими лицами, не являющимися индивидуальными предпринимателями.

Концентрация - относительная величина лидирующих на рынке микрофинансирования МФО по общему объему активов.

Показатель «Количество организаций, совместно контролирующих 80% общей суммы задолженности по выданным микрозаймам » показывает количество лидирующих по объему суммы задолженности по выданным микрозаймам МФО, сумма задолженности по выданным микрозаймам которых в общей сумме составляют долю в 80% от общего размера суммы задолженности по выданным микро-займам рынка микрофинансирования.



Таблица - Основные финансовые показатели МФО 31.03.2015-31.03.2016 гг.

Показатель «Профильные активы (сумма задолженности по выданным микрозаймам)» отражает сумму задолженности по предоставленным микрозаймам по состоянию на последний календарный день отчетного периода.

Капитал агрегированная величина раздела III "Капитал и резервы" ("Целевое Финансирование" для некоммерческих организаций) Надзорной отчетности МФО.

Чистая прибыль - агрегированная величина чистой прибыли (убытка) по всем видам деятельности, включая микрофинансовую, Надзорной отчетности МФО.

Сумма задолженности по процентам по выданным микрозаймам отражает сумму задолженности по процентам по выданным микрозаймам (сведения о начисленных, но не оплаченных процентах) по состоянию на последний календарный день отчетного периода. При этом процентами признается любой предусмотренный договором микрозайма (установленный) доход по микрозайму (независимо от способа его оформления), в том числе в виде разницы между суммой выданных микрозаймов и суммой денежных средств к получению.

Сумма микрозаймов, выданных за отчетный период отражает общую сумму микрозаймов, выданных микрофинансовой организацией за отчетный период. Отдельно показываются суммы микрозаймов, выданных микрофинансовой организацией за отчетный период соответственно индивидуальным предпринимателям, юридическим лицам и физическим лицам, не являющимся индивидуальными предпринимателями.

Показатель «Доля микрозаймов физическим лицам в общем объеме, выданных за отчетный период микрозаймов» рассчитывается как отношение суммы микрозаймов, выданных микрофинансовой организацией за отчетный период физическим лицам к общей сумме микрозаймов, выданных микрофинансовой организацией за отчетный период.

Сумма денежных средств и (или) стоимость иного имущества, поступившая в погашение задолженности по основному долгу по договорам микрозаймов за отчетный период, отражает общую сумму денежных средств и (или) иного имущества, поступившая в погашение задолженности по микрозаймам за отчетный период.

Сумма реструктуризированной в отчетном периоде задолженности по микро-займам отражает сумму реструктуризированной в отчетном периоде задолженности по микрозаймам. Реструктурированной считается задолженность по договорам микрозайма, по которым в отчетном периоде изменены условия погашения (возврата) микрозайма, в том числе увеличен срок договора, предоставлена отсрочка платежей, уменьшена процентная ставка.

Показатель «Доля реструктуризированной задолженности в общей задолженности, выданным по микрозаймам» рассчитывается как отношение суммы реструктуризированной в отчетном периоде задолженности по микрозаймам к общей сумме задолженности по выданным микрозаймам.

Сумма списанной за отчетный период задолженности по микрозаймам отражает сумму списанной (отраженной в расходах микрофинансовой организации) за отчетный период задолженности по микрозаймам, признанной в соответствии с действующим законодательством безнадежной (нереальной к взысканию).

Показатель «Доля списанной задолженности по микрозаймам в общей сумме задолженности по выданным микрозаймам» рассчитывается как отношение суммы списанной за отчетный период задолженности по микрозаймам к общей сумме задолженности по выданным микрозаймам.

Средства, привлеченные для осуществления микрофинансовой деятельности, включают в себя сумму задолженности по договорам (основной долг)/по процентам по договорам займа и кредита, заключенным с юридическими лицами, на конец отчетного периода, сумму задолженности по договорам/по процентам по договорам займа, заключенным с физическими лицами.

Сумма задолженности по договорам займа и кредита, заключенным с юридическими лицами, на конец отчетного периода отражает общую сумму задолженности (основной долг) микрофинансовой организации по договорам займа и кредита, заключенным с юридическими лицами, по состоянию на по следний календарный день отчетного периода.

Сумма задолженности по процентам по договорам займа и кредита, заключенным с юридическими лицами, на конец отчетного периода отражает общую сумму задолженности по процентам по договорам займа и кредита, заключенным с юридическими лицами, на последний календарный день отчетного периода.

Сумма задолженности по договорам займа, заключенным с физическими лицами, на конец отчетного периода (основной долг) отражает сумму задолженности по договорам займа, заключенным с физическими лицами по состоянию на последний календарный день отчетного периода.

Сумма задолженности по процентам по договорам займа, заключенным с физическими лицами, на конец отчетного периода отражает сумму задолженности по процентам по договорам займа, заключенным с физическими лицами по состоянию на последний календарный день отчетного периода.

Количество лиц, предоставивших микрофинансовым организациям денежные средства по договорам займа и кредита за отчетный период, отражает общее количество юридических и физических лиц, предоставивших микрофинансовой организации денежные средства по договорам займа и кредита за отчетный период [22].

Сумма денежных средств, привлеченных за отчетный период, отражает общую сумму денежных средств, предоставленных микрофинансовой организации юридическими лицами по договорам займа и кредита за отчетный период и общую сумму денежных средств, предоставленных физическими лицами по договорам займа за отчетный период.

Общая сумма займов, выданных микрофинансовыми организациями за отчетный период в сумме, превышающей один миллион рублей, отражает общую сумму займов, выданных микрофинансовой организацией за отчетный период в сумме, превышающей один миллион рублей в случае, если помимо микро-займов микрофинансовая организация наряду с микрофинансовой деятельностью осуществляла иную деятельность, в том числе выдавала иные займы в сумме, превышающей один миллион рублей.



3. Проблемы и перспективы МФО

Проблемы развития рынка микрофинансирования:

- Проблемы поиска фондирования, в том числе с помощью организации облигационных займов и привлечения банковских кредитов. Для микрофинансовых организаций основным источником фондирования являются банковские кредиты, которые составляют около 50 % от общего объема фондирования, порядка 30 % объема пассивов формируется за счет собственных ресурсов учредителей и только 20 % финансирования привлекаются при помощи займов квалифицированных инвесторов. Для привлечения такого способа фондирования, как выпуск облигаций, нужно, для того чтобы рынок МФО стал наиболее понятным и прозрачным, приобрел наибольшую значимость. Немаловажным условием привлечения облигационных займов является понижение порога минимального номинала облигации. Если сопоставлять структуру фондирования банков и МФО, то для банков одним из главнейших источников привлеченных средств считаются вклады населения, тогда как в структуре пассивов микрофинансовых организаций основой выступают кредитные линии банков.

- Недостаточное развитие нормативно-правового регулирования сегмента МФО. Одним из главных решений в законодательстве стал перевод микрофинансовых организаций, прежде подконтрольных ФСФР, в ведение ЦБ РФ с 1 сентября 2013 года. Сегодня в Банке России бурно обсуждаются вопросы о разделении рынка МФО на кредитование физических лиц и юридических лиц, а также то, что микрофинансовым организациям предоставить доступ к государственным ресурсам.

- Недостаточный уровень финансовой грамотности заемщиков МФО. По этой причине огромное число людей принимают разорительные для себя решения. Отсутствие базовых финансовых знаний и умений у граждан -- потребителей микрофинансовых услуг считается причиной невысокой финансовой дисциплины заемщиков. Низкая платежная дисциплина любого заемщика приводит к общему высокому уровню невозвратов и росту рисков рынка МФО. Именно увеличение рисков и заставляет МФО повышать процентные ставки на микрозаймы. Однако в общественном понимании и существует ошибочное суждение, что высокий уровень процентных ставок является главной причиной невозвратов заемных средств [20].

Рост уровня финансовой грамотности населения способствовало бы понижению рисков микрофинансовых организаций и разрешило бы устанавливать более низкие процентные ставки.

Невысокая финансовая грамотность не только мешает развиваться легальному бизнесу, но вместе с тем стимулирует нелегальный. Неграмотные потребители финансовых услуг без труда попадают к мошенникам, чем непроизвольно способствуют росту числа финансовых пирамид. Данные пирамиды обещают освобождение от всех долгов за невысокую плату, но на практике совсем не могут помочь в решении проблем должника, а только сильнее загоняют человека в безнадежное положение, лишая денег. А обращение к кредитным брокерам и вовсе грозит самому потребителю обвинением в мошенничестве или подделке документов.

Решению таких проблем на сегодняшний день уделяется существенное внимание. Все больше законов и указаний Банка России создаются на законодательном уровне, которые направлены на раскрытие информации о микрозайме. Также возникли ограничения штрафов и пеней, которые способствуют понижению долговой нагрузки. Все данные шаги нужны как для потребителей, так и для отрасли. Однако регулировать данный вопрос законодательно до бесконечности не видится разумным, потому что это может повергнуть к спаду рынка. Кроме того, введение все новых ограничений на работу микрофинансовых организаций и прочих кредиторов грозит падением доступности финансовых услуг. Центральный банк, институты гражданского общества, участники рынка пробуют повысить финансовую грамотность граждан, формируя, таким образом, корректный образ отрасли в СМИ и работая с потребителями услуг: открываются горячие линии, на которые можно обратиться с вопросом или жалобой на действия микрофинансовых организаций, издаются просветительские печатные материалы. Аналитики проводят уроки в рамках Всероссийской акции «Дни финансовой грамотности в учебных заведениях», а также сами в инициативном порядке.

- Затруднения при организации взыскания просроченных займов и продаже коллекторам просроченных долгов по микрозаймам. Почти все коллекторские агентства, отдают предпочтение не связываться с микрозаймами, дабы не отяжелять свои балансы. Коллекторы работают с МФО в основном по агентской схеме, и случаи продажи портфелей встречается крайне редко [23].

Вместе с тем, сами МФО зачастую не горят желанием передавать коллекторским агентствам свои портфели из-за высоких комиссий. Причиной неохотного сотрудничества с МФО со стороны профессиональных коллекторов следующие: невысокая эффективность взыскания, сложности в анализе портфелей микрофинансовых организаций.

Как подмечают профессиональные коллекторы, сегмент должников микрофинансовых организаций специфичен, поскольку это зачастую население с минимальными доходами и продуктивность взыскания гораздо ниже, чем по банковским долгам. Помимо этого, коллекторы жалуются, что микрофинансовые организации поздно передают просроченную задолженность, а по старым долгам проблематично работать. А также продавая долги коллекторам, зачастую микрофинансовые организации не готовы платить за финансовую услугу адекватную цену. И еще одной причиной слабого сотрудничества микрофинансовых организаций и коллекторов является отсутствие ясной системы возврата долгов у разных компаний.

Крупные коллекторские агентства то и дело не выражают активного интереса к покупке долгов микрофинансовых организаций, и это оказывается причиной того, что микрофинансовые организации сами пробуют взыскивать долги, создавая собственные службы взыскания, которые для них малоэффективны и дороги. В наихудшем случае это оказывается причиной сотрудничества микрофинансовых организаций с сомнительными агентствами, что создает отрицательный фон всему рынку МФО. В настоящее время данная проблема решается в рамках саморегулируемых организаций. Сегодня к «Кодексу этики» (полное название документа -- «Кодекс этики и стандарты работы с просрочкой на рынке микрофинансовых организаций») подключились основные коллекторские компании и МФО и знак «Кодекса» становится для клиентов микрофинансовых организаций синонимом порядочной работы, цивилизованного рынка. Кодекс разработан некоммерческим партнерством МФО «Микрофинансирование и развитие» (НП «МиР»), Национальным партнерством участников рынка МФО (НАУМИР) и Национальной ассоциацией профессиональных коллекторских агентств (НАПКА). Под соблюдением стандартов деятельности европейского уровня подписались: «Кредитэкспресс Финанс», «Национальная служба взыскания», Credit Collection Group (ООО «Кредит Коллекшн Груп»), Группа компаний PrimoСollect («PrimoСollect»), M.B. A. EMPIRE (ООО «М.Б. А. Финансы») и целый ряд МФО [19].

Перспективы развития МФО:

- Развитие операций МФО по выпуску своих облигационных займов с целью привлечения капитала. В 2015 году на рынке МФО начинает появляться и такой инструмент привлечения капитала, как выпуск облигаций, но все еще это остается перспективным инструментом, который реализуется в среднесрочном периоде.

- Повышением спроса со стороны граждан и частных предпринимателей на кредиты небольших объемов. Большинство из клиентов, пользующихся подобными услугами, не желают обращаться в банки, либо не имеют такой возможности. Таким образом, система МФО служит дополнением, а не замещением банковского кредитования, занимает определенную нишу и не занимает место банковских услуг. К тому же у микрофинансовых организаций существует возможность более гибкого подхода и выстраивания индивидуальной системы оценки каждого клиента. Этим объясняется ситуация, в которой темп роста микрофинансирования на протяжении нескольких лет превышает темпы роста, показываемые банковским кредитованием.

Развитие общей структуры городов, строительство новых гипермаркетов и торговых центров влечет за собой, что регионы приобретают новых игроков, работающих на рынке МФО, увеличивается количество отделений, а число обращений в подобные организации неуклонно растет. - финансовые услуги по выдаче микрозаймов будут доступными в каждом регионе страны; Недостаток банковской инфраструктуры в немалом числе регионов страны и, как результат, относительно невысокий уровень доступности банковских услуг для физических лиц.

- Развитие МФО будет способствовать не только росту благосостояния заемщиков, но и их последующему переходу на кредитное обслуживание в банки. Поскольку появление положительной кредитной истории заемщиков обращавшихся в МФО создает возможности для получения заемщиками банковских кредитов. Несоответствие заемщиков требованиям банков (наличие плохой кредитной истории, отсутствие возможности подтвердить заработную плату, небольшой период ведения бизнеса, отсутствие полноценной финансовой отчетности). Таким образом, обратившись в МФО, заемщик сможет начать положительную кредитную историю в МФО, что в дальнейшем поможет данной категории населения обратиться в банк. - Дистанционная выдача микрокредитов;

- «Очистка» микрофинансового рынка от серых участников;

- Обязательное членство МФО в саморегулируемых организациях (СРО);

- Привлекательность рынка МФО для иностранных инвесторов;

- Развитие взаимоотношений с банком. В целом рынок МФО в РФ имеет неплохие перспективы развития: данная отрасль будет решительно расти даже в условиях сохранения сложной экономической ситуации. В дальнейшем потребность населения в кредитах никуда не исчезнет, но только с помощью банковского сектора невозможно будет обеспечить нужды всех слоев населения, и МФО смогут еще более укрепить свое место на финансовом рынке.



Заключение

Одной из главных новаций в 2016 году стало разделение рынка МФО на два «лагеря». На микрофинансовые и микрокредитные компании. Напомню, до 29 марта 2017 года все МФО должны получить определенный статус. МФК должны подтвердить наличие собственного капитала в размере не менее 70 млн. рублей. Только в этом случае они смогут принимать вложения от граждан, работать в онлайн-кредитовании. МКК не обязаны подтверждать капитал, им просто необходимо внести в наименование новую аббревиатуру. Такие компании смогут выдавать займы. С сегодняшнего дня все МФО автоматически получили статус микрокредитной компании. За переходный период, который продлится год, они должны решить, в каком статусе им продолжить работу.

Основной проблемой все участники рынка микрофинансовых организаций признают ситуацию с фондированием: банки предлагают средства только под очень высокие проценты либо вообще отказывают микрофинансовым организациям в кредитах. Те, в свою очередь, вынуждены дополнительно привлекать ресурсы физических лиц, что в нынешней экономической ситуации представляется крайне непростым делом. Надежда на государственные программы поддержки данного сектора также незначительна.

Большинство представителей МФО отмечают, что регулятор рынка - Центробанк России - должен не только контролировать деятельность МФО, но и участвовать в разработке программ поддержки. Вместо этого он занимается увеличением нагрузки на МФО путем введения дополнительных отчетов.

Значительно радужнее выглядят перспективы на рынке ломбардов. В настоящее время около 10% населения пользуется их услугами, а на территории РФ действует более 10 тысяч точек розницы. Следует отметить, что более 50% ломбардов также являются микрофинансовыми организациями. Необходимо сказать, что кредитные риски ломбардов практически нулевые, поэтому рост на данном рынке сохраняется и в настоящее время. Более того, существующие оценки рынка позволяют спрогнозировать сохранение роста на ближайшие два-три года.

Наметившиеся тенденции развития позволяют предположить, что в обозримом будущем произойдет процесс возникновения микрофинансовых супермаркетов, объединяющих непосредственно МФО и ломбардные организации. Учитывая то, что фирмы в силу специфики не мешают, а скорее дополняют друг друга, возможное сотрудничество выгодно для обеих сторон, оптимизирует их затраты и позволит увеличить выручку.



Список использованных источников

1. Федеральный закон от 02.07.2010 N 151-ФЗ (ред. от 03.07.2016) "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2017)

2. Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ (ред. от 03.07.2016) "О потребительском кредите (займе)"

3. Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ (ред. от 03.07.2016) "О несостоятельности (банкротстве)" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2017)

4. Агеев А.А. Правовое регулирование микрофинансовой деятельности // Финансовый директор. 2016. № 9 . - С. 16.

5. Аронов П.П. Оценка результатов кредитования МФО // Консультант. - 2016. - № 13.- С. 71-75

6. Буркова А.Ю. МФО в России // Банковское право. 2016. №3. (СПС Консультант-Плюс).

7. Боровых Д.В. Перспективы кредитования МФО // Банковский ритейл. - 2016. - №3. - С.5

8. Ваганов Е.Н. Микрофинансовые организации "теснят" банки?// Аудитор. - 2016. - №3. - С.42.

9. Данилова Т.Н. Проблема неопределенности, информации и риска потребительского кредитования // Финансы и кредит. 2016. №2. - 60 с.

10. Канкулова Л. А. Проблемы и перспективы развития деятельности микрофинансовых организаций [Текст] // Экономика, управление, финансы: материалы IV Междунар. науч. конф. (г. Пермь, апрель 2015 г.). -- Пермь: Зебра, 2015. -- С. 79-82.

11. Карагичева Н.Л., Тупикин А.Б., Сакадынская И.В. МФО - что дальше? // Банковское дело. 2016. №10. - С.9-11

12. Лобанов Е.Д. Кредит и экономический рост // Банковское дело. 2016. №1. - С.15

13. Мельников Н.Н. Правовое регулирование микрофинансирования в России и странах СНГ" // Деньги. 2016. №5. - 96 с.

14. Мехряков В.Д. Уроки кризиса и новые подходы в формировании кредитной активности // Банковское дело. 2016. №5. - 96 с.

15. Резников А.В. Общая проблематика деятельности по кредитованию физических лиц МФО // Деньги и кредит. 2016. №1. - 80 с.

16. Рыбников Д.Г., Николаев П.Н. и другие. Актуальные вопросы кредитования физических лиц в МФО // Финансист. - 2016. - № 3.

17. Тараканов А.П. Микрофинансовые организации удвоят количество выданных займов до 400 тыс. в год в 2015-2016 годах / А.П. Удовиченко // Финансист - 2016. - № 9. - С. 13.

18. Юткина Ю. Кому придется искать работу // Личные деньги. 2016. №10. - С. 55-59

19. Итоги 2016 года: МФО накрыло регулированием http://bankir.ru/publikacii/20161222/itogi-2016-goda-mfo-nakrylo-regulirovaniem-10008420/ (дата обращения 28.01.2017)

20. RAEX (Эксперт РА): за I полугодие 2016 года рынок МФО вырос на 14%, а без учёта лидера - всего на 5% http://raexpert.ru/researches/mfo/mfo_1h_2016/ (дата обращения 28.01.2017)

21. В России появилась первая микрофинансовая компания http://www.newsru.com/finance/03nov2016/microfinancenovelty.html (дата обращения 28.01.2017)

22. Рынок микрофинансирования в России: итоги 2016 года http://microcredit-rf.ru/rinok-microfinansirovania-v-rossii-itogi-2016.html (дата обращения 28.01.2017)

23. Как изменится бизнес микрофинансовых организаций в связи с новым законом https://www.dp.ru/a/2016/03/28/MFO_i_novij_zakon/ (дата обращения 28.01.2017)

Размещено на Allbest.ru