Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

• Введение
• Глава 1. Электронные деньги: теоретические аспекты
• 1.1 Электронные деньги. Понятие, сущность, история возникновения и эволюция
• 1.2 Разновидности электронных денег
• 1.3 Электронная платежная система: функционирование и перспективы развития
• Глава 2. Электронные деньги современной России
• 2.1 История развития российского рынка электронных денег
• 2.2 Российский опыт использования электронных денег
• 2.3 Правовое обеспечение использования электронных денег в РФ
• Заключение
• Список использованной литературы
• Приложения

Введение

Актуальность темы исследования определяется тем, что повышение эффективности и надежности функционирования платежных систем, в том числе розничных платежных систем, является одним из основных условий экономического роста любого государства.

Необходимость снижения затрат на наличное обращением, обострение конкурентной борьбы за денежные ресурсы между различными финансовыми институтами предопределили появление нового платежного средства - наличные электронные деньги.

Безналичные расчеты гораздо более выгодны сомногих точек зрения. Они значительно ускоряют процесс оплаты, упрощают его, способствуют снижению издержек обращения и т.д.

Во всем мире, в том числе в России, электронные платежные системы в значительной мере уже вытеснили другие способы оплаты. Это совершенно естественно, поскольку удобнее способа не найти - мгновенная оплата и мгновенная доставка. Российский рынок электронных платежных систем достаточно молодой, бурно развивающийся, однако по-прежнему недостаточно насыщенный. Кредитные карты распространяются среди населения довольно медленно и, это несмотря на то, что число российских компаний, перечисляющих зарплату своим сотрудникам на карточные счета, и количество магазинов, принимающих кредитки, быстро растет. Важно помнить тот факт, что электронные платежные системы работают бесперебойно и беспрерывно, а также не требуют заполнения документов.

Целью курсовой работы является раскрытие понятия об электронных деньгах, изучение эволюции развития электронных средств, обозначение преимуществ и недостатков электронных денег, а также, выявление рисков связанных с электронным оборот денежных средств, анализ современного рынка электронных денег в России и прогнозирование сценариев его развития.

Исходя из цели, задачами являются:

изучение теоретических основ существования явления электронных денег;

характеристика его положительных и отрицательных сторон;

просмотр истории развития электронных денег;

определение рисков использования электронных платежных систем;

оценка российской системы электронных денег;

раскрытие перспектив рынка в России.

Изучением процессов развития электронных денег занимались многие известные отечественные ученые, как: М.П. Березина, А.С. Генкин, Ю.С. Крупнов, Г.Г. Матюхин, А.С. Обаева, Юров, В.М. Усоскин, Ю.В. Ковалева, В.М. Юровицкий и др., а также зарубежные: Д. МакЭндрюс, JI. Мейер, А. Принц, Д. Хамфри, Д. Чоум и др. Вопросам влияния развития электронных денег на денежно-кредитную систему посвящены работы А. Берентсена, Ч. Гудхарта, О. Иссинга, Б. Коэна, Б. Фридмена. В работах отечественных и зарубежных ученых затрагиваются, главным образом, вопросы, касающиеся понятия "электронные деньги", определения их достоинств и недостатков. Вместе с тем, зачастую за рамками исследований остаются вопросы, касающиеся рисков участников систем электронных денег, организации их регулирования, а также перспектив развития электронных денег.

Объектом исследования в работе являются электронные платежные системы, функционирующие как на территории России, так и зарубежных стран.

Предметом данного исследования является история возникновения и развития электронных денег, а также возможности, предоставляемые системами электронных платежей.

Теоретической базой работы послужили научные работы отечественных и зарубежных ученых и практиков в области электронной. Исследование проведено на основе изучения мирового и отечественного опыта появления, развития и функционирования систем электронных денег. В процессе исследования широко применялись аналитические методы познания - логический и сравнительный анализ, метод экспертных оценок, метод обобщения.

Информационную базу исследования составили Законы РФ, нормативные акты Банка России, разработки международных финансовых организаций: Банка международных расчетов, Европейского центрального банка, а также директивы Европейского Союза, материалы зарубежной и отечественной периодической печати и международных конференций.

Глава 1. Электронные деньги: теоретические аспекты

1.1 Электронные деньги. Понятие, сущность, история возникновения и эволюция

Деньги ХХI века - это деньги электронные. Бумажные деньги исчерпали себя полностью, как исчерпал себя и век бумажных денег - ХХ век.

В западной научной литературе идея "электронных денег", или "электронной наличности", была впервые высказана Дэвидом Чаумом еще в конце 1970-х годов на волне обостренного интереса вокруг первых систем цифровой подписи и цифровых конвертов на основе систем защиты информации с двумя ключами: открытым (общедоступным) и индивидуальным.

Выделяют следующие подходы к определению электронных денег:

1. Европейское: Электронные деньги - это денежная стоимость, следовательно - новая форма денег. Эмитенты Э.Д. имеют самостоятельный юридический статус. Набор функций эмитентов отличается от функций кредитных организаций.

2. Американское: Электронные деньги - это новый вид финансовых услуг, предоставляемых кредитными организациями для совершения текущих платежей потребителями в электронной форме. Электронные деньги не рассматриваются как новая форма денег, и их обращение регулируется общим банковским законодательством.

3. Японское: Электронные деньги - это электронное средство платежа, хранящее денежную стоимость в электронной форме, или право требования денежной стоимости. Однако, однозначного определения электронных денег нет, их регулирует закон "О предоплаченной карте"Скрипнюк Д.Ф. Электронный конспект лекций по дисциплине «Деньги. Кредит. Банки», с. 45.

В соответствии с "Актом об унификации денежных услуг", электронные деньги - это деньги, преобразованные в информацию, которая хранится на микрочипе или персональном компьютере, для того, чтобы они могли быть переданы по информационным сетям, например, таким как интернет.

По мнению ФРС деятельность в сфере электронных денег, включая эмиссию, обращение и погашение электронных денег должна подпадать под действие традиционного банковского законодательства. Это связано с традиционной монополией ФРС в сфере эмиссии любых денег Кочергин Д.А. Электронные деньги 2011, с. 303.

С точки зрения азиатского подхода (в основном Япония, Сингапур, Тайвань), электронные деньги:

- новая форма депозита;

- электронный заменитель депозита.

Определение Банка Японии: Электронные деньги представляют собой электронное средство платежа, хранящее денежную стоимость в электронной форме.

Наиболее подробное понятие "электронных денег" было предложена Отмаром Иссингом - членом Правления Европейского центрального банка: "электронное хранение денежной стоимости с помощью технического устройства, для осуществления платежей не только в адрес эмитента, но и в адрес других участников". Однако такое понятие не является удовлетворительным, поскольку оно не выделяет существенные признаки понятия и не раскрывает его юридическую природуTechnologiesinPayments: AChallengetoMonetaryPolicy [Электронный ресурс] URL: https: //www.ecb. europa. eu/press/key/date/2000/html/sp000628. en.html (дата обращения: 25. 10. 15) .

В научной экономической литературе термин "электронные деньги" используется с середины 1970-х годов. Многие советские и российские экономисты упоминали в своих научных работах данное понятие, однако использовали его в совершенно разном контексте. Такая группа авторов как В.М. Усоскин, Г.Г. Матюхин и др. понимают под термином схему безналичных расчетов с использованием денег в банковском компьютере, пересылаемых по банковским сетям. Другие авторы связывали это понятие с только с банковскими картами и т.д.

Термин "электронные деньги" часто используется в отношении платежных инструментов, которые базируются на инновационных технических решениях в сфере розничных платежей.

В "Докладе об электронных деньгах", опубликованном Европейским центральным банком в августе 1998 г., дается немного иное определение электронных денег. "Электронные деньги в широком смысле определяются как электронное хранение денежной стоимости на техническом устройстве, которое может широко применяться для осуществления платежей в пользу не только эмитента, но и других фирм, и которое не требует обязательного использования банковских счетов для проведения трансакций, а действует как предоплаченный инструмент на предъявителя" А. Шамраев, В. Кузнецов, А. Пухов «Предоплаченные инструменты розничных платежей - от дорожного чека до электронных денег», с. 208.

Позднее была принята Директива Европейского парламента и Совета от 18 сентября 2000 г. № 2000/46/ЕС "О деятельности в сфере электронных денег и пруденциальном надзоре над институтами, занимающимися этой деятельностью", в которой уточнено определение электронных денег: "денежная стоимость, представляющая собой требование к эмитенту, которая:

- хранится на электронном устройстве;

- эмитируется после получения денежных средств в размере не менее объема принимаемых на себя обязательств;

- принимается в качестве средства платежа не только эмитентом, но и другими фирмами".

электронная платежная система

Данное определение включает в себя как юридическую, так и экономическую сущность рассматриваемого понятия. Также в нем исключается возможность эмиссии необеспеченных "электронных денег".

В российских официальных документах термин "электронные денежные средства" расшифровываются как, денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом (лицом, предоставившим денежные средства) другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета (обязанному лицу), для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа. При этом не являются электронными денежными средствами денежные средства, полученные организациями, осуществляющими профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, клиринговую деятельность и (или) деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами и осуществляющими учет информации о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета в соответствии с законодательством, регулирующим деятельность указанных организаций О национальной платежной системе" Федеральный закон от 27. 06.2011 N 161-ФЗ Ст. 3 п. 18 // СПС КонсультантПлюс.

Определение электронных денег как предоплаченного финансового продукта в Указаниях ЦБ РФ характеризует экономическую сторону их функционирования, поэтому данный подход назовем экономическим.

Итак, существует три подхода к определению понятия "электронные деньги": экономический, правовой и технологический. Однако все три подхода взаимосвязаны и характеризуют различные стороны электронных денег. Наиболее полное определение, учитывающее все особенности электронных денег, должно звучать следующим образом.

Электронные деньги - это предоплаченный финансовый продукт, который:

А) представляет собой денежное обязательство эмитента (правовой подход);

Б) выпускается после получения эмитентом денежных средств в размере не меньшем выпускаемой стоимости;

В) не требует использования при трансакции банковских счетов (свойство электронных денег, которое отличает их от систем удаленного доступа к счету);

Г) принимается в качестве средства платежа экономическими субъектами иными, нежели эмитент (свойство электронных денег, которое отличает их от одноцелевых чиповых карт, например, телефонной компании);

Д) информация о размере денежной стоимости хранится в электронной форме на устройстве во владении держателя (технологический подход).

Рассмотрим преимущества и недостатки электронных средств платежа.

1. Удобство. Для покупателя, несомненно, удобнее иметь несколько платежных карт, чем большое количество банкнот и монеты, но следует иметь в виду, что электронные средства платежа не обладают официальным статусом законного платежного средства. Так, любой получатель денежных средств может отказаться принимать определенные кредитные или дебетовые карты при оплате товаров или услуг. Более того, осуществление электронных платежей предполагает наличие специальных технических устройств, в работе которых не исключены сбои.

2. Легкость использования. При проведении расчетов использовать наличные деньги проще, чем электронные, так как в этом случае не имеет значения возраст, пол, уровень образования сторон, не требуется специальных технических устройств, а также отсутствует необходимость уведомлять третью сторону и ждать ее подтверждения на право сделки.

3. Простота расходования средств. По данным социологов, используя платежную карту, человек гораздо легче расстается с ними, нежели имея их в наличности.

4. Анонимность. При оплате товара или услуги наличными деньгами покупатель имеет возможность сохранить свою анонимность, а при электронных расчетах личность плательщика идентифицируется с помощью технических устройств.

5. Скорость расчетов. При осуществлении оплаты товаров и услуг посредством платежных карт скорость обработки платежа замедляется, возникает необходимость запрашивать подтверждение на осуществление оплаты у третьей стороны, что негативно сказывается на товарообороте предприятий розничной торговли.

6. Безопасность. В случае потери или кражи кредитных и дебетовых карт их владелец может сохранить денежные средства, заблокировав операции по утраченным картам. Однако существует опасность взлома электронных систем хакерами, поэтому обеспечение сохранности "электронных денег" все равно остается серьезной проблемой.

7. Экономичность. Для модернизации и совершенствования электронных систем платежей используются новейшие технологии, что неизбежно ведет к росту совокупных издержек, связанных с организацией платежного процесса.

8. Возможность государственного контроля эмиссии и обращения. Электронные средства платежа - это обязательства кредитных организаций или коммерческих предприятий, в случае банкротства которых сохранность средств на счетах клиентов ставится под вопрос.

Стремительность и интенсивность процесса формирования и эволюции платежных систем выражается не только количественными показателями их работы, такими, как объем платежей, количество трансакций, численность обслуживаемых клиентов и т.д., но и характеризуется качественными изменениями.

Сегодня за их развитием и повседневным функционированием ведется тщательное наблюдение со стороны национальных центральных банков и других надзорных органов, а также международных финансовых организаций.

Таким образом, электронные деньги - это деньги, только хранящиеся в электронной форме и имеющие менее ограниченные возможности к обращению, однако призванные увеличить мобильность и скорость обращения обычных денег.

1.2 Разновидности электронных денег

Существует множество классификаций электронных денег. В широком смысле электронные деньги разделяются на 2 основных вида.

Первый вид - платежные сертификаты, выпущенные в электронном виде, или чеки, чья стоимость хранится в шифрованном виде. Такие чеки сопровождаются электронной подписью. Это электронный аналог денежных средств.

Второй вид - это аналог безналичных средств (простые записи на расчетных счетах). Расчеты осуществляются путем списания средств с одного счета и записи их на другой.

В действительности, два этих вида мало чем отличаются друг от друга.

Наиболее общую классификацию можно представить в таком виде:

По способу обращения:

- электронные деньги на базе смарт-карт;

- электронные деньги на базе сетей.

По уровню доступа:

- персонифицированные электронные деньги;

- анонимные электронные деньги.

По степени влияния государства на деньги:

- фиатные электронные деньги;

- частные электронные деньги.

Электронные деньги на базе смарт-карт представляют собой денежную стоимость, хранимую на банковских многоцелевых картах в виртуальной форме. Эта стоимость может быть использована для платежей в пользу эмитента карты, физического или юридического лица.

К примеру, такими картами являются карты Ecash, VISA Cash, Proton, Mondex и GeldKarte. Главная особенность - это совершение операции P-to-P ("persontoperson"-"человек человеку"). Уникальность этих операций в том, что они производятся без участия банковского счета, то есть издержки от их проведения минимальны.

Главный недостаток - довольно сложно уследить, чтобы при взаимодействии P-to-P операции носили законный характер. К сожалению, с каждым годом растет уровень кибер-преступности. Поэтому большинство систем виртуальных денег на основе смарт-карт достаточно быстро прекратили свою деятельность из-за убыточности и низкой популярности.

Примером успешной платежной системы в России может послужить ASSIST О системе ASSIST. [Электронный ресурс] URL: http: //www.assist.ru/about/index. htm (дата обращения: 21. 10.2015) . Она прошла стадию становления вместе с интернет-магазином OZON.ru. Данная система обеспечивает предоставление модулей для электронных магазинов, которые помогают принимать все виды платежных средств - это и пластиковые карты, и Яндекс. Деньги, и WebMoney, а также свои карты, основанные на assistid номере.

Во многих странах успешно развиваются системы электронных денег на базе сетей (network-based - была разработана Д. Чоумом), которая стала реально осуществимой с развитием криптографических алгоритмов шифрования с открытым ключом и слепой подписи. Из наиболее известных систем сетевых денег (networkmoney) следует отметить CyberCash, DigiCash, FirstVirtual, а также российские: PayCash и WebMoney.

Для проведения платежей с использованием сетевых денег, необходимо установить специальное программное обеспечение, обычно бесплатное. Сетевые деньги используются, как правило, для платежей в Интернет магазинах, виртуальных казино и биржах, а также для оплаты других товаров и услуг, заказ которых происходит через Интернет Виды электронных денег. [Электронный ресурс] URL: http: //rabotavnete-tut.ru/vidy-elektronnyx-deneg/ (дата обращения: 22. 10.2015) .

В свою очередь, все группы подразделяются на анонимные системы, разрешающие проводить операции без идентификации пользователя, данные системы близки к традиционному понятию наличных денег. Не анонимные системы, требуют обязательной идентификации участников системы.

Большинство систем не анонимные. При этом те системы, которые имеют функцию анонимности, можно перевести во второй класс, получив регистрацию или аттестациюИсагулиев К.П., Книга «Справочник по криптологии», с. 113 .

Фиатные электронные деньги - электронные деньги, выраженные в одной из государственных валют и являющиеся одним из видов денежных единиц платежной системы государства. Эмиссия, обращение и погашение электронных фиатных денег основывается на нормативных актах национального законодательства, центробанков и других государственных регуляторовКисляк Д.Г. Электронные деньги в системе электронного бизнеса с. 72-73. .

Примером крупной фиатной денежной системы является PayPal. Она возникла в конце 1999-го г. как интернет-компания финансовых услуг, а в 2002 г. стала подразделением eBay Inc17. Изначально, счет PayPal мог быть финансирован с электронным дебетом от банковского счета или кредитной картой по выбору плательщика. Но после того как в начале 2011 г. PayPal начал требовать проверенного банковского счета, если владелец банковского счета превысил предопределенный предел расходов, была введена иерархия финансирования:

1. Баланс в счете PayPal;

2. Счет кредита PayPal;

3. Проверенный банковский счет;

4. Другие источники финансированияСилаева В.Л. «Коммерциализация интернета - Социологические исследования», с. 120. .

Электронные нефиатные деньги являются электронными единицами стоимости негосударственных платежных систем. Соответственно, эмиссия, обращение и погашение (обмен на фиатные деньги) электронных нефиатных денег происходят по правилам негосударственных платежных систем. Степень контроля и регулирования государственными органами таких платежных систем в разных странах сильно различаются. Электронные нефиатные деньги являются разновидностью кредитных денег.

При классификации электронных денег часто возникают ошибки:

Первая ошибка проявляется тогда, когда к электронным деньгам относят современные средства доступа к банковскому счету, к примеру, традиционные банковские платёжные карты и интернет-банкинга. В системах, которые осуществляют расчеты электронными деньгами, банковские счета используются только при вводе и выводе денег из системы.

Вторая ошибка возникает, когда к электронным деньгам относят предоплаченные одноцелевые карты (подарочные карты, топливные карты, телефонные и т.д.). Использование такого платёжного инструмента не означает осуществления нового платежа. Реальный платёж осуществляется в момент покупки или пополнения такой карты.

В России выделяют три основные группы электронных денег:

интернет-деньги или электронные кошельки (Яндекс. Деньги, WebMoney); они требуют установки на компьютер программного обеспечения (интернет-кошелька) или заведения виртуального кошелька в Интернете, на сайте компании;

платёжные терминалы с функцией пополнения счёта в "Личном кабинете" без конкретной цели (КиберПлат, QIWI);

мобильные платежи для приобретения товаров и услуг, доставляемых не на телефон (i-Free).

Подводя итог вышесказанному, можно заметить разнообразие форм электронных денег, которых с каждым днем становится все больше.

1.3 Электронная платежная система: функционирование и перспективы развития

Электронная платежная система (ЭПС) - это технология, представляющая собой совокупность методов, договоренностей и подтехнологий, позволяющая производить расчеты между контрагентами по сетям передачи данных (чаще в Интернете) «Электронные платежные системы в России» [Электронный ресурс] URL: www.tadviser.ru/ (дата обращения: 24. 10.2015) .

E-dinar. Система e-dinar - это вариант электронной платежной системы, базирующейся на золотом эквиваленте (gold-based e-currencies), аналог e-gold, GoldMoney, e-Bullion,D-Carat, INT Gold и т.п. Сама идея электронного динара (e-dinar), аналога золотого стандарта, возникла в 2000 г. и была одобрена рядом мусульманских стран, как альтернатива западным электронным деньгам. E-dinar проектировался, как электронная версия пытающегося возродиться исламского золотого динара, история которого восходит к 700 г. н.э.: динар существовал вплоть до развала Османской империи в 1924 г. Компания - владелец системы e-dinar представлена в Labuan (Малайзия) как e-dinarLtd., а также в DubaiInternetCity (ОАЭ) как e-dinar FZ-LLC. Компания гарантирует все расчеты 100% -ным золотым и серебряным обеспечением. E-dinar - название электронной платежной системы, с помощью которой осуществляются платежи и обменные операции в Интернете. Система обеспечивает расчеты присутствующим в оффлайне золотом и серебром. В системе используются единицы: e-dinar и e-dirham. Каждый e-dinar приравнивается к слитку чистого золота весом 4,25 г, 24 карата. Каждый e-dirham соответствует слитку серебра весом 3 г. Запасы золота и серебра находятся на складе компании и всегда больше или равны соответствующего электронного эквивалента, обращающегося в системе. При совершении сделок в рамках системы не происходит физическое перемещение слитков на складе, но по желанию участника системы всегда можно получить соответствующий эквивалент в металле или в национальной валюте. Расчеты в системе гарантируются соответствующим эквивалентом в золоте или серебре. Золотой и серебряный эквивалент делает систему защищенной от инфляционных рисков, присущих национальным валютам. Пользователь может открыть счет через Интернет в режиме реального времени. Все платежи в системе производятся мгновенно и защищены системой шифрования. Система позволяет осуществлять и принимать платежи за товары или услуги через Интернет. Также систему можно использовать как систему переводов, чтобы послать деньги деловому партнеру, другу или родственнику в любую точку мираHistoryoftheDinar [Электронный ресурс] URL: https: //www.e-dinar.com/cgi/ (дата обращения: 23. 10.2015) .

PayPal. Один из самых известных электронных сервисов мира, собравший под своим крылом более 100 миллионов пользователей, празднует свой день Рождения в тот же год, что и WebMoneyTransfer, - 1998. Владелец PayPal - калифорнийская компания "PaloAlto". Для того чтобы ваша онлайн валюта могла работать, необходимо зарегистрировать "Личный счёт" или "Личный Премьер-счёт". Более крупные клиенты открывают "Бизнес-счёт". Пользоваться PayPal можно при помощи ПК, интернета, мобильного. Россияне и украинцы могут использовать эту платёжную систему лишь для оплаты покупок. Онлайн валюта не может выводиться и приниматься от других пользователей.

INOCard. Система электронных денег INOCard выросла из популярного обменного сервиса RoboxChange. Система предлагает установить программное обеспечение, эмулирующее вид обычной платежной карты, имеющей свой номер и требующей введения пароля для проведения платежа. Система позволяет, как переводить средства со счета на счет внутри системы, так и оплачивать услуги различных сервисов. INOCardпостроена по лицензированной технологии американской компании OnlineCardTechnologies. Пополнить счет в системе можно как банковским переводом, так и переводом из других систем электронных денег через сервис RoboxChange. Вывести также можно в кошельки других систем или на банкоматную карту RoboCard, снять наличные, с которой можно в банкоматах с логотипом Cirrus/Maestro.

Evocash. Еще одна альтернатива системе E-Gold, но не основывается на золотом стандарте. Суммы на счетах измеряются в EVO. Один EVO условно приравнивается одному доллару США. Компания имеет представительства в США и в Европе, но находится под юрисдикцией оффшора Common wealthof Dominica.

iKobo. Особенность iKobo в том, что она предлагает способ перевода электронных денег в наличные. Офис компании владельца системы iKobo, Inc. физически расположена г. Атланта (штат Джорджия, США). iKobo зарегистрирована в Министерстве Финансов США, как международная система денежных переводов. Платежная система позволяет переводить деньги с помощью специальной карты i-Kard, которая высылается получателю и на которую он может зачислить средства.

GoldMoney. Международная платежная система, созданная в 2001 г. Головной офис компании зарегистрирован в оффшорной зоне на Нормандских островах в городе Сент-Хелиер (St. Helier). GoldMoney базируется на золотом эквиваленте, обеспечивая средства клиентов, находящиеся в системе, физическими запасами золота.

NETeller. Достаточно популярная на западном рынке платежная система, но, к сожалению, не работающая с пользователями из России. Система начала работать в 1999 г., зарегистрирована на острове Мэн, г. Дуглас John Lefebvre, Neteller and the Revolution in Online Gambling,c. 221. Региональные офисы открыты в Великобритании, Канаде, Гонконге и др. Система позволяет переводить средства между счетами участников и оплачивать услуги различных интернет-сервисов. Валютой внутренних счетов могут быть доллары США, евро, фунты Великобритании или канадские доллары.

CheckFree. Компания CheckFree, основанная в 1981 г. в Коламбусе, штат Огайо, стала пионером в использовании электронных средств для осуществления оплаты чеком. В сентябре 1995 г. CheckFree предложила услуги электронной чековой службы CheckFreePaymentServices в сети Интернет. По требованию клиента эта служба выписывает электронный чек и выполняет расчеты между покупателем и продавцом. Fiserv, Inc. приобрела CheckFree в декабре 2007 года. Включенный в листинг Nasdaq, FISV - ведущий мировой провайдер финансовых услуг, технологий. CheckFree сегодня объявил, что меняет свое название в Fiserv. Смена названия и бренда объединяет все бизнес-единицы компании Fiserv в новый, улучшенный рыночный подход и новую концепцию брендаFiserv [Электронный ресурс] URL: https: //en. wikipedia.org/wiki/Fiserv (дата обращения: 23. 10.2015) .

NetCash. Система функционирует с 1994 г. В качестве внутренних расчетных единиц использует электронные купоны, которые покупатель приобретает на сайте системы, а затем пересылает продавцу. Система не использует собственного шифрования, только встроенные средства в браузерах клиентов.

NetChex. Система является интернет-надстройкой над чековыми расчетами между клиентами. Сама система используется, как инструмент выписки и отправки по почте или курьером бумажных чеков от покупателя продавцу. Система имеет много уровней защиты, включая привязку к конкретной аппаратной части компьютера пользователя.

AlertPay. Электронная платежная система родом из Канады, действующая на мировом рынке электронных финансовых операций с 2005 года. Простая и бесплатная регистрация позволит оперативно и без лишних проблем открыть счет в системе. Верификация счета для жителей некоторых стран довольно проблематична, однако счет можно с успехом использовать и без верификации, поскольку она является добровольной. В качестве идентификатора (номера кошелька) в AlertPay используется e-mail, указанный при регистрации. При этом существует возможность переводить средства пользователям, еще не имеющим аккаунта в AlertPay.

GoogleWallet (рус. Google Кошелёк) - электронная платёжная система, разработанная компанией Google и запущенная 26 мая 2011 года. Она рассчитана для работы со смартфонами, работающих на операционной системе Android и имеющих NFC.

Таким образом, GoogleWallet позволит расплачиваться за покупки в магазине с помощью телефона с установленным на нём специальным приложением This Day in Tech: Google Wallet launches [Электронныйресурс] URL: http: //www.cnet.com/news/this-day-in-tech-google-wallet-launches/ (датаобращения: 23. 10.2015) .

Pecunix. Электронная платежная система начала работать в 2002 г., владелец системы - компания PecunixIncorporated зарегистрированная в Республике Панама. Система принадлежит к классу gold-based e-currencies электронных валют, т.е. базируется на золотом эквиваленте. Статистические данные системы закрыты, поэтому сложно оценить динамику ее развития.

EasyPay. Первая система on-line расчётов в Беларуси, (от английского: Easy - легко, Pay - платить) это: платежная система, предназначенная для осуществления быстрых платежей, надежный и быстрый способ передачи денег в интернете и с помощью SMS-сообщений О cистемеEasyPay. [Электронный ресурс] URL: https: //ssl. easypay. by/ (дата обращения: 23. 10.2015) . EasyPay - это совместный проект ОАО "Белгазпромбанк" и ООО "Открытый Контакт". Для чего предназначена система EasyPay, Система EasyPay предназначена для пользователей различных услуг и покупателей интернет-магазинов, как удобное средство платежей через интернет.

BitCoin. Идею создания децентрализованной электронной платежной системы еще в конце 1990-х выдвигали ученые Вэй Дай и Ник Сабо. История же Bitcoin берет свое начало в 2008 году, когда неизвестный программист, скрывающийся под ником Сатоши Накамото, опубликовал описание протокола и принцип работы сети. В 2009 году было создано клиентское приложение Bitcoin и проведена первая эмиссия виртуальных монет. А весной 2010 года были официально проданы первые биткоины: одна тысяча монет по курсу $0,003 каждая.

В начале 2011 года между биткоинами и американскими долларами был достигнут курсовой паритет. Летом того же года за одну виртуальную монету давали уже $30 и ничто не предвещало беды. Но неожиданно обменная биржа MtGox.com была взломана, после чего курс виртуальной валюты круто спикировал вниз.

Долгое время обменный курс биткоинов пребывал на отметке $5 и только летом 2012 года снова начал расти. В феврале 2013 года он вернулся к былому рекордному показателю в $30, а в апреле - превысил отметку $260, после чего резко обвалился.

Биткоины можно покупать за реальные деньги или же добывать ("майнить"), помогая платежной системе генерировать блоки данных. Добыча виртуальных монет - занятие сложное и требует наличия высокопроизводительного ПК.

Важный фактор, определяющий развитие систем электронных денег, связан с контролем со стороны регулирующих органов за развитием данных систем. Подходы к контролю за развитием систем электронных денег в Европе и США существенно различаются: в Европе - относительно строгий контроль, в США - невмешательство на начальной стадии реализации систем, т.е. опора на саморегулирование при достаточной развитости денежного рынка.

В конце 1990-х годов Европейской комиссией определены основные требования к эмитентам электронных денег, которые должны подлежать предварительному надзору, обеспечивать законность и прозрачность процедуры эмиссии денег и обеспечивать необходимый уровень ее безопасности, предотвращать использования электронных денег в криминальных целях и т.д.

В рамках стран ЕС в 2000 году была принята Директива 2000/46/ЕС о порядке осуществления деятельности и предварительного надзора над учреждениями в сфере электронных денег Регулирование эмиссии и обращения электронных денег: виды и современные модели [Электронный ресурс] URL: http: //bmpravo.ru/show_stat. php? stat=851 (дата обращения: 26. 10.2015) , которая ввела концепцию "учреждений в сфере электронных денег", как особого типа кредитных организаций, на которые была возложена необходимость соблюдения пруденциальных правил надзора, аналогичных применяемым к иным кредитным организациям, прежде всего к банковским организациям, в соответствии с банковской Директивой в новой редакции с определенными исключениями, обусловленными спецификой деятельности.

С целью обеспечения надежности и стабильности учреждений в сфере электронных денег Директивой 2000/46/ЕС установлены требования к величине минимального капитала, ограничения на инвестиционные проекты за счет средств, полученных от эмиссии электронных денег, требования к системе корпоративного управления и др. Однако, несмотря на установленные рамки, допускаются отдельные изменения и уточнения, сопровождающиеся принятием соответствующих законов стран ЕС.

При этом в Италии, Мальте, Литве, Люксембурге, Словении, Черногории и других странах для регулирования операций с использованием электронных денег были внесены соответствующие изменения в действующее законодательство в центральном банке, банках, в налоговое законодательство и т.д.

В таких странах, как Ирландия, Польша, Словакия, Франция, были приняты специальные законодательные акты, регулирующие эмиссию и обращение электронных денег.

Эмитентами электронных денег в странах ЕС признаны разные группы лиц:

1) разновидность кредитных институтов. Такая трактовка используется в таких стран, как Австрия, Германия, Испания, Португалия, Франция;

2) институты (организации), осуществляющие выпуск электронных денег и имеющие на это лицензию банковского регулятора. Такой подход реализован в Болгарии, Ирландии, Дании, Люксембурге, Словакии, Словении, Швеции и др.

Ограничения по размеру электронного кошелька. Данные ограничения могут быть установлены как регулятором банковского сектора, так и конкретной платежной системой. Так, в Ирландии максимальный размер электронных денег, которые можно хранить на электронном носителе, не должен превышать 5000 тыс. евро, в Австрии - 2000 тыс. евро, в Великобритании - 1000 ф. ст., в Дании, Греции и Эстонии - 300 евро и проч.

В период глобального кризиса была принята Директива 2009/110/EC, которая заменила собой первую Директиву по электронным деньгам и внесла некоторые изменения в порядок функционирования и деятельности учреждений в сфере электронных денег:

снижены требования к уровню уставного капитала институтов электронных денег с 1 млн до 350 тыс. евро;

расширен круг услуг эмитентов электронных денег, которым дополнительно в рамках оказания платежных услуг разрешены выдача кредитов и др.;

введено право возврата пользователем денежных средств в любой момент и т.д.

Решение вопроса рисков электронных средств поможет избежать значительных финансовых потерь пользователей. Риски электронных денег можно условно разделить на пять видов:

Риск утраты ликвидности, то есть неисполнения эмитентом своих обязательств в результате недостаточности размера его активов.

Кредитный риск, то есть риск получения убытков в следствие неисполнения своих обязательств третьими лицами - банками-участниками, расчетными банками и прочими). Причины - ненадлежащее или несвоевременная оплата клиентами услуг эмитента, нарушения в работе кредитных схем.

Правовой риск - в результате действий или событий правового характера.

Операционный риск - риск убытков в результате недостатков организации системы или злоупотребления лиц, имеющих доступ к системе.

Риск потери управляемости в результате утраты руководством контроля над одним из вышеперечисленных рисков. ¹⁹Ковалева Ю. В." Проблемы рисков в системе электронных денег" - э2007, с. 145-151

В дополнение к этим основным рискам, можно также отметить риск инфляции, возникающий при бесконтрольной эмиссии электронных денег. А согласно докладу, подготовленному экспертами Банка международных расчетов, можно также выделить репутационный риск, процентный риск и рыночный риск.

Еще одна классификация рисков современных электронных денег выделяет риски, оказывающие непосредственное прямое влияние на потребителя электронных денег:

Финансовый риск (невыполнение эмитентом своих обязательств);

Правовой риск (по сути, пока нет законодательства в области ЭД, любая деятельность с ними является нелегализованной);

Риск утраты личных данных пользователя электронных средств;

Риск взлома электронного кошелька - напрямую следует из третьего пункта.

Технический риск (риск утраты данных и прочего из-за сбоя оборудования эмитента) Пономаренко Е.В. Риски систем электронных денег // Финансы и Кредит № 43 (283) 2007 год, с 40.

Существует несколько видов мошенничества, осуществимых только с использованием электронных платёжных систем и связанных с ними. Среди них:

Волшебный кошелёк (инвестиционный кошелёк) - счёт, якобы существующий в электронной платёжной системе, обладающий следующим свойством: если на него отправить некоторую сумму, то отправителю будет возвращена сумма больше той, которую он отправил. Предложения обогатиться, таким образом, распространяются через интернет. Мошенник заводит электронный счёт (кошелёк) в платёжной системе и распространяет информацию о том, что кошелёк волшебный. Цель мошенника - присвоение средств, перечисленных на этот кошелёк Аферы на волшебных кошельках [Электронный ресурс] URL: http: //rabotai. in/sovet/index19. php/ (дата обращения: 24. 10.2015) .

Другой вариант мошенничества - обман волшебного кошелька. Мошенник выступает в роли жертвы, потерявшей деньги при попытке обогатиться за счёт волшебного кошелька. Якобы он выяснил, что данный счёт не волшебный, но если отправить на него сумму меньше определённой, то деньги вернутся. Утверждается, что так сделано для того, чтобы потенциальные жертвы поверили в возможность заработать с помощью этого счёта, начав с маленькой суммы и убедившись, что деньги вернулись. На самом деле мошенник, являясь владельцем счёта, присваивает все деньги, ему перечисленные, ничего не возвращая Поможет ли волшебный кошелек WebMoney разбогатеть или это еще один трюк мошенников? [Электронный ресурс] URL: http: //wmcorporation.ru/ (дата обращения: 24. 10.2015) .

Заработок на обмене валют - такая последовательность операций обмена одной электронной валюты на другую, при которой конечная сумма больше начальной. В действительности такого не бывает, потому что все обменники валюты, как электронной, так и обычной, покупают валюту по цене ниже той, по которой они её продают. Если обменять валюту X на Y, а потом обратно, то получится сумма меньше изначальной. Мошеннические предложения, однако, утверждают, что существует способ обменять валюту по сверхвыгодному курсу. В предложении указываются обменники электронной валюты, один из которых поддельный. Разъясняется, как обменивать и переводить валюту с одного обменника на другой, чтобы в конечном итоге денег стало больше. Когда жертва переводит деньги на поддельный обменник, мошенник их присваивает.

Признаки поддельного обменника:

1) Сайт состоит из одной страницы

2) Примитивный дизайн сайта

3) Сайт расположен на бесплатном домене

4) Цена покупки валюты больше или равна цене продажи

5) Обменный курс значительно отличается от рыночного

6) Для проведения операций необходимо отправлять SMS-сообщение

7) Обменник известен как поддельный (находится в специальных чёрных списках)

8) Обменник не известен как надёжный.

На данный момент основные перспективы развития систем электронных денег в основном связаны с мобильной коммерцией и локальными микроплатежами. Кроме того, существенную роль может сыграть продвижение электронных денег на рынок ритейл - услуг, предоставляемых банками.

Однако, доминирующее положение наличных денег в структуре платежных инструментов связано с психологическим аспектом: население привыкло рассчитываться наличными деньгами и не представляет себе существования без них. По данным канадских исследователей, если размер трансакции сделки менее 10 дол. США, то 90% плательщиков предпочитают оплату наличными деньгами, и только когда размер трансакции превышает 50 дол. США, находится достаточное количество (65%) желающих использовать платежные карты.

Таким образом, в качестве основных стимулов развития систем электронных денег для эмитентов могут выступать следующие факторы: уровень доходов от взимаемой с держателей электронных денег и предприятий торговли (услуг) платы за услуги, связанные с предоставлением возможности проведения платежей электронных денег, а также, уровень доходов от инвестирования средств, являющихся обеспечением выпущенных в обращение электронных денег.

Одним из ключевых факторов является готовность потребителей и предприятий торговли (услуг) принять новую парадигму оплаты в сфере розничных платежей, базирующуюся на новых информационных технологиях.

Следующий важный фактор, определяющий развитие систем электронных денег, связан с контролем со стороны регулирующих органов за развитием данных систем. Походы к контролю за развитием данных систем в Европе и США, где системы получили наиболее активное развитие, существенно различаются: в Европе - относительно строгий контроль, в США - невмешательство на начальной стадии реализации систем электронных денег, т.е. опора на саморегулирование при достаточной развитости денежного рынка.

Глава 2. Электронные деньги современной России

2.1 История развития российского рынка электронных денег

В России движущей силой в развитии рынка платежных систем стали не технологические компании, как это было на Западе, а банки. В большинстве случаев в России "платежные системы создавались вокруг процессинговых центров банков, к которым достраивались интернет-шлюзы (lntemetPaymentGateway, IPG), а потом все это уже оформлялось как платежнаясистема с соответствующими технологиями, описывалась процедура взаимодействия. Созданию платежных систем помогало наличие у многих российских банков крупных команд программистов. С легкой руки банков уже в конце 1997-го - начале 1998 г. было запущено около дюжины пилотных проектов. Однако, первые монобанковские платежные системы были представлены рынку: "ЭлИТ", Автобанка, Cashew, работавшая с "Мостом)), система банка "Менатеп", система работы с картами Сбербанка, Гута-банк, Альфабанк, Росбанк. На написание программного комплекса для системы PayCash петербургский банк "Таврический" заплатил 2 млн дол.

Тем не менее, российский рынок до определенного момента времени воспринимал электронные платежные системы как дополнение к карточным.

В 1997 году в России начал функционировать CyberPlat (КиберПлат) - первая электронная платёжная система. Первый онлайновый платеж был проведен 18 марта 1998 года в пользу компании "Гарант-парк", а первый платеж в пользу оператора сотовой связи - "Билайн" - был осуществлен 12 августа 1998 года.

В России в начале XXI в. действовало до полусотни платежных сервисов. следующих российских ЭПС: Рапида, КредитПилот, Instant! ("Интерфейс" совместно с американской фирмой "PayBot"), система ТЕЛЕБАНК (ГУТА-Банк), НИК-Пэй Расчеты (Никойл), BashCard (башкирская республиканская платежная система "Accord"), EACCESS, B2R Take&Pay, CASHEW, Альфа-банк-РБС, Золотая корона (межбанковская ПС, обслуживала пластиковые карточки 160 банков из 70 регионов России), ИнтЭлит, Юнион КардГенкин А.С. «Планета Wеb-денег», М.: Альпина Паблишер, 2008, с. 219.

В 2007 году вышлидва отчета о состоянии рынка электронных платежных систем. В докладе, посвященном крупнейшим российским электронным платежным системам, были названы следующие российские электронные платежные системы: Assist, Chronopay, CyberPlat, E-port, MoneyMail, RuPay, WebMoney, Transfer, Кредит-Пилот, ОСМП, Рапида, Элекснет, Яндекс. Деньrи.

С 2010 года на рынок, который изначально был поделен между тремя платежными системами - Chronopay, Assist и Cyberplat - активно выходят банки: "Райффайзен-банк", "Альфа-банк", "Транскредитбанк". О планах выпуска своих решений для интернет-платежей также объявили "Банк Москвы" и "Сбербанк".

В июле 2010 г. дважды становилась жертвой DDoS система Chronopay. Сначала сервис был недоступен с 5 по 7 июля, вторая атака пришлась на ночь с 19 по 20 июля.

В июле 2010 года знаковым для рынка инцидентом стала DDoS-атака, предположительно инициированная Павлом Врублевским (главой Chronopay) на платежную систему Assist.

Важным событием 2010 года для участников рынка стало внесение в Госдуму законопроекта "О национальной платежной системе". Раздел документа, посвященный регулированию рынка электронных денег, готовился с участием членов ассоциации "Электронные деньги".

29 сентября 2011 года ключевым для отрасли стал Федеральный закон № 161-ФЗ "О национальной платежной системе" от 27 июня 2011 года, где закреплено определение электронных денежных средств, закреплены ключевые требования к переводу данных средств, а также операторам электронных денег. Если раньше деятельность регулировали множество законов и отдельных статей в различных законах, то закон "О национальной платежной системе" стал единым регулирующим документом для всей отрасли электронных платежей.

Исходя из вышеперечисленного, можно сделать вывод, что с развитием Интернета в России стали популярными системы электронных платежей, однако история электронных платежных систем в России сосредоточена около банков, так как они обладали интернет-шлюзами и квалифицированной командой программистов.

2.2 Российский опыт использования электронных денег

Уже в начале 1998 года в России группой компаний была создана система PayCash - мощный инструмент для хранения и передачи по открытым сетям финансовой информации. Система позволяет проводить мгновенные, защищенные и доказуемые платежи через открытую сеть передачи данных.

Разработка и продвижение технологии осуществляется компанией "АлкорПэйкэш" совместно с рядом партнеров, среди которых стоит отметить Ассоциацию экономического взаимодействия территорий Северо-Запада РФ, Академию региональных проблем информатики и управления, Российскую Криптологическую Ассоциацию и Международный Банковский Институт.

К 1997 г. разработка технологии PayCash была закончена, и уже через год - 15 января 1998 г. была запущена пилотная версия платежной системы PayCash, в которой использовались "игрушечные" деньги, и любой желающий мог опробовать ее в действии.

В основе системы лежит технология, предложенная в восьмидесятых годах голландским аналитиком Дэвидом Чаумом. Эта технология в значительной мере сняла проблемы, присущие платежам по кредитным картам: медленность, дороговизну, доступность для разнообразных мошенничеств. Разработанные технологии обсуждались на ряде международных конференций и были высоко оценены экспертами в области финансовой криптографии Д. Чаумом и Б. Шнайеро.

Наиболее известным российским проектом на технологии PayCash является система Интернет-платежей Яндекс. Деньги. Финансовые операции в системе обслуживают такие банки как ВТБ, ИмпексБанк, Таврический, Сбербанк, Почта России, сеть переводов Контакт, сеть банкоматов Элекснет и другие корреспонденты. К российским проектам группы PayCash также относится крупная оффлайновая сеть по приему платежей за мобильные телефоны iDealer. Похожие проекты запущены на территории Украины (Интернет. Деньги) и Армении (DramCash).

ЦБ РФ выдал АКБ Таврический - одному из финансовых операторов системы - первое в России регистрационное свидетельство на эмиссию предоплаченного финансового продукта PayCash.

В 2000 г. технология Paycash была приобретена американской компанией Cyphermint, Inc. с центральным офисом в Бостоне.

WebMoney. В конце 1998 года появилась самая известная и распространенная на данный момент система платежей WebMoney. Воспользоваться ее услугами можно с помощью специальной клиентской программы WM KeeperClassic или через web-приложение WM KeeperLight и браузер. Дата первой транзакции - 20.11.1998 г. Официальным разработчиком и учредителем электронной платежной системы выступало ЗАО "Компьютерные и информационные технологии". Ввиду экономической нестабильности руководство системы Webmoney грамотно организовывает кампанию по привлечению новых клиентов, участников системы. Первая тысяча зарегистрировавшихся участников системы получила по 30 WM, первые подключившиеся магазины получали по 100 WM. Главное, что уже на начальных этапах развития отличало WebmoneyTransfer от интернет-банков, - это простота использования. У клиентов системы складывается впечатление, что посредника между адресатом и отправителем перевода не существует. Вероятно, именно поэтому пользователи системы тут же прозвали ее "муравейником".