Разработка направлений совершенствования финансового состояния ПАО "Сбербанк России"

На сегодняшний день ПАО «Сбербанк РФ» предлагает следующие программы ипотечного кредитования (таблица 3.6).

Таблица 3.6 - Программы ипотечного кредитования ПАО «Сбербанк РФ»

Мы предлагаем снизить ставку по ипотечному кредитованию для работников культуры, образования, здравоохранения.

Рассмотрим, как привлечение новых клиентов и снижение ставки по кредиту повлияет на доходность организации. Средний размер выданного ипотечного кредита в отделении банка составляет 500 тысяч рублей.

3.2 Расчет экономического эффекта от предлагаемых мероприятий

1. Доход банка от выдачи одного автокредита по данной схеме кредитования составит 98 841 руб.

Если предположить, что средняя сумма автокредита составит 400 000 руб., то банк сможет выдать 8 000 автокредитов по схеме "buy-back" в 2018 году. Как показал расчет, доход банка от выдачи одного автокредита составит 98 841/ / 3 = 32 947 руб. в год.

Общий доход банка от выдачи автокредитов составит:

32 947·8 000 = 263 576 000 руб., или 263 576 тыс.руб.

2. Рассмотрим, как привлечение новых заемщиков в лице индивидуальных предпринимателей, а также предприятий малого и среднего бизнеса, а также снижение ставки по кредиту, вследствии предоставления гарантий со стороны Правительства повлияет на прибыль ПАО «Сербанк РФ». Расчет представлен в таблице 3.7, с учетом среднего размера кредита - 1200 тыс.руб.

Таблица 3.7 - Расчет доп. прибыли ПАО «Сербанк РФ» от кредитования малого и среднего бизнеса

3. Рассмотрим, как привлечение новых клиентов в лице врачей, учителей и т.п. и снижение ставки по кредиту повлияет на доходность организации. Расчет влияния изменения процентной ставки на доходы отделения банка представлен в таблице 3.8.

Таблица 3.8 - Расчет влияния изменения процентной ставки на доходы банка

Рисунок 3.2 - Зависимость между динамикой процентной ставки по ипочтечному кредиту и количеством привлеченных клиентов

Рисунок 3.3 - Диаграмма зависимости суммы привлеченных кредитов и выручки по данным кредитам

Данные таблицы 3.7 и рисунков 3.2 и 3.3 наглядно показывают, что дополнительное привлечение для организации кредитования за счет стимулирования их снижением процентной ставки, приводит к росту валовой прибыли в итоге на сумму 9 792 млн. руб. - 5 780 млн. руб. = 4 012 млн. руб.

4. Рассчитаем общий экономический эффект от предлагаемых мероприятий по совершенствованию деятельности ПАО «Сербанк РФ».

Таблица 3.9 - Расчет общего экономического эффекта

Таким образом, предложенные нами мероприятия по совершенствованию деятельности дадут возможность банку:

- увеличить количество видов предоставляемых кредитов,

- увеличить кредитный портфель банка,

- диверсифицировать риски за счет привлечения новых категорий заемщиков,

- получить дополнительную прибыль в размере 12 701,2 млн. руб.

Заключение

Финансовый анализ в коммерческом банке как система оценки экономической эффективности его деятельности и метод оценки качества управления им реализуется в работе в основном двух взаимоувязанных направлениях: анализе финансовых результатов и анализе финансового состояния банка.

Экономический анализ ПАО «Сбербанк России», проведенный за период с 01.012014 до 01.01.2016, позволяет сделать следующие выводы:

1. ПАО «Сбербанк России» - российский коммерческий банк, один из крупнейших банков России и Европы. Универсальный банк, предоставляющий широкий спектр банковских услуг. Контролируется Центральным банком Российской Федерации.

2. Наибольшую долю активов баланса в анализируемый период составляет чистая ссудная задолженность (74,29% по состоянию на 01.01.2016 г.). Наибольшую долю пассивов баланса в период с 01.01.2014 г. до 01.01.2016 г. составляют средства клиентов, не являющихся кредитными организациями, по состоянию на последнюю отчетную дату их удельный вес составил 78,05%. Доля источников собственных средств в валюте баланса составила 10,25% на 01.01.2016 г. В целом валюта баланса ПАО «Сбербанк России» увеличилась и составила 22 706 916 млн. рублей.

3. Наибольшую долю в доходах банка занимает положительная переоценка и на 01.01.2016 г. ее удельный вес составил 92,17%. Наибольшую долю в расходах в период с 01.01.2014 г. до 01.01.2016 г. составляет отрицательная переоценка (92,42% по состоянию на 01.01.2016 г.). Прибыль банка за анализируемый период уменьшилась и составила на 01.01 2016 г. 218 387 млн. рублей.

4. Были проанализированы обязательные нормативы банка. В анализируемом периоде ПАО «Сбербанк России» выполнял все обязательные нормативы в соответствии с требованиями Центрального банка.

5. Были рассчитаны аналитические коэффициенты. На основании проведенного анализа ПАО «Сбербанк России» можно считать достаточно надежным. Единственное он очень рискует, чтобы получить наибольшую доходность.

6. Были изучены рейтинги банков по методике Banki.ru. По всем представленным показателям ПАО «Сбербанк России» на 1 месте.

Все проблемы для банка во многом были обусловлены такими факторами, как неблагоприятная сырьевая конъюнктура, в частности значительное падение цен на нефть, действие международных секторальных санкций, введенных против России и снижение потребления домохозяйств.

Мною были предложены следующие мероприятия:

1. Введение нового кредитного продукта - «автокредитование с обратным выкупом» («buy-back»). Доход банка от выдачи одного автокредита составит 98 841 руб. Банк сможет выдать 8 000 автокредитов по схеме "buy-back" в 2018 году. Как показал расчет, доход банка от выдачи одного автокредита составит 32 947 руб. в год. Общий доход банка от выдачи автокредитов составит: 263 576 000 руб.

2. Увеличение объемов кредитования малого и среднего бизнеса под гарантии и поручительство Правительства. По таким кредитам может быть предложена пониженная льготная кредитная ставка 14 %. Увеличится количество привлеченных клиентов и соответственно прибыль банка.

3. Совершенствование ипотечного кредитования. Привлечение новых клиентов в лице врачей, учителей и т.п. и снижение ставки по кредиту повлияет на доходность банка. Общая сумма дохода составит 4 012 млн. рублей.

Предложенные мероприятия приведут к росту прибыли ПАО «Сбербанк России», а также к улучшению финансового состояния.

Литература

1. Астрелина В.В. Управление ликвидностью в российском коммерческом банке: учеб. пособие / В.В. Астрелина, П.К. Бондарчук, П.С. Шальнов. - Москва: Форум: ИНФРА-М, 2012. - 175с.

2. Банковские риски: учебник / под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцовой. - 3-е изд., перераб. и доп. - Москва: КНОРУС, 2013. - 292с.

3. Банковское дело: учебник для бакалавров / под ред. Е.Ф. Жукова, Ю.А. Соколова. - Москва: Юрайт, 2012. - 590с.

4. Банковское право Российской Федерации: учеб. пособие / отв. ред. Е.Ю. Грачева. - 2-е изд., перераб. и доп. - Москва: НОРМА: ИНФРА-М, 2013. - 399с.

5. Банковское право: учебник для магистров / под ред. Д.Г. Алексеевой, С.В. Пыхтина. - 3-е изд., перераб. и доп. - Москва: Юрайт, 2012. - 1055с.

6. Белоглазова Г.Н. Банковское дело организация деятельности коммерческого банка. Учебник для вузов / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая -- Москва: Издательство Юрайт, 2011 г. -- 422с.

7. Букин С.О. Безопасность банковской деятельности: учеб. пособие. -- Санкт-Петербург: Питер, 2011 г. - 288с.

8. Бусов В.И. Оценка стоимости предприятия (бизнеса): учебник для бакалавров / В.И. Бусов, О.А. Землянский, А.П. Поляков. - Москва: Юрайт, 2013. - 430с.

9. Горелая Н.В. Организация кредитования в коммерческом банке: учеб. пособие / Н.В. Горелая. - Москва: Форум: ИНФРА-М, 2012. - 207с.

10. Горелик О.М. Финансовый анализ с использованием ЭВМ: учеб. пособие / О.М. Горелик, О.А. Филиппова. - Москва: КНОРУС, 2011. - 270c.

11. Григорьева Т.И. Финансовый анализ для менеджеров: оценка, прогноз: учебник для магистров / Т.И. Григорьева. - Москва: Юрайт, ИД Юрайт, 2013. - 462c.

12. Дашков Л.П. Организация и правовое обеспечение бизнеса в России: коммерция и технология торговли / Л.П. Дашков, В.К. Памбухчиянц, О.В. Памбухчиянц. - 5-е изд., перераб. и доп. - Москва: Дашков и К, 2011. - 911с.

13. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка: учебник / Е.П. Жарковская. - Москва: Омега-Л, 2011. - 325c.

14. Жилкина А.Н. Управление финансами. Финансовый анализ предприятия: учебник / А.Н. Жилкина. - Москва: НИЦ ИНФРА-М, 2012. - 332c.

15. Жиляков Д.И. Финансово-экономический анализ (предприятие, банк, страховая компания): учеб. пособие / Д.И. Жиляков, В.Г. Зарецкая. - Москва: КНОРУС, 2012. - 368с.

16. Киреев В.Л. Банковское дело: учебник / В.Л. Киреев, О.Л. Козлова. - Москва: КНОРУС, 2012. - 239с.

17. Киреева Н.В. Экономический и финансовый анализ: учебное пособие / Н.В. Киреева. - Москва: НИЦ ИНФРА-М, 2013. - 293c.

18. Когденко В.Г. Краткосрочная и долгосрочная финансовая политика : учеб. пособие для вузов / В.Г. Когденко, М.В. Мельник, И.Л. Быковников. - Москва: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. - 471с.

19. Колпакова Г.М. Финансы, денежное обращение и кредит: учеб. пособие для бакалавров / Г.М. Колпакова. - 4-е изд., перераб. и доп. - Москва: Юрайт, 2012. - 538с.

20. Костерина Т.М. Банковское дело: учеб. для бакалавров / Т.М. Костерина; Моск. гос. ун-т экономики, статистики и информатики. - 2-е изд., перераб. и доп. - Москва: Юрайт, 2013. - 332с.

21. Курбатов А.Я. Банковское право России: учебник для вузов / А.Я. Курбатов. -- 2-е изд. - Москва: Издательство Юрайт, 2011 г. -- 525с.

Размещено на Allbest.ru