Управление денежными средствами на предприятии
Понятие денежных потоков, их классификация, роль в деятельности предприятия. Способы оптимизации управления ими. Основные направления притока и оттока финансов. Определение минимально необходимой потребности в денежных активах и их дифференциация.
| Рубрика | Финансы, деньги и налоги |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 11.02.2015 |
| Размер файла | 87,7 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
В рыночных условиях управление денежными потоками становится наиболее актуальной проблемой управления всем предприятием, потому что именно здесь сосредоточены основные пути получения положительных финансовых результатов.
В данной курсовой работе было рассмотрено понятие денежных потоков, проанализирована их роль в функционировании предприятия, дано теоретическое описание видов денежных потоков, методов исследования денежных потоков, применены методы прогнозирования для описания будущего состояния основных показателей состояния денежных потоков применительно к объекту исследования.
Сделаны основные выводы и разработаны рекомендации для улучшения управления денежными потоками на предприятии. Изучены мероприятия
- для увеличение входящего денежного потока предприятия в краткосрочном периоде
- для замедления выплат средств в краткосрочном периоде
- для роста объема положительного денежного потока в долгосрочном периоде
- снижение объема отрицательного денежного потока в долгосрочном периоде и т .д.
После рассмотрения данных мероприятий, можно сделать вывод, конечной целью оптимизации денежных потоков предприятия является максимизация чистого денежного потока предприятия, что повышает уровень его самофинансирования и снижает зависимость от внешних источников финансирования. На основе оптимизации денежных потоков предприятия может быть построена система планов рационального использования средств предприятия с учетом его специфики и внедрена соответствующая система контроля над их исполнением.
К денежным средствам могут быть применены модели, разработанные в теории управления запасами и позволяющие оптимизировать величину денежных средств. В западной практике наибольшее распространение получили модель Баумола и модель Миллера - Орра.
Список использованных источников
1. Альфред М. Кинг. Тотальное управление деньгами. - 2-е изд. - СПб.: Питер, 2009. - 141 с.
2. Баканов М.И. Теория экономического анализа: Учебник / М.И. Баканов, М.В. Мельник, А.Д. Шеремет. - 5-е изд., доп. и перераб. - Москва: Финансы и статистика, 2007. - 536 с.
3. Балабанов И.Т. Финансовый анализ и планирование хозяйствующего субъекта / И.Т. Балабанов. - Москва: Финансы и статистика, 2003. - 184 с.
4. Басовский Л.Е. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности: Учеб. пособие / Л.Е. Басовский, Е.Н. Басовская. - Москва: ИН-ФРА-М, 2006. - 301 с.
5. Бланк И.А. Управление активами / И.А. Бланк. - Киев: Ника-Центр, Эльга, 2008. - 325 с.
6. Бланк И.А., Управление финансовой безопасностью предприятия / И.А. Бланк. - 2-е изд., стер. - Москва: SmartBook, 2009. - 776 с.
7. Богатко А.Н. Основы экономического анализа хозяйствующего субъекта: Учебное пособие для вузов / А.Н. Богатко. - Москва: Финансы и статистика, 2007. - 206 с.
8. Бородина Е.И. Финансы предприятий: Учебное пособие / Е.И. Бородина. - Москва: Банки и биржи, 2006. - 208 с.
9. Бочаров, В.В. Финансовый анализ: Учебное пособие / В.В. Бочаров. - 4-е изд., доп. и перераб. - СПб.: Питер, 2004. - 218 с.
10. Бурмистрова, Л.M. Финансы организаций (предприятий): Учеб. пособие / Л.М. Бурмистрова. - Москва: ИНФРА-М, 2009. - 240 с.
11. Быкадаров В.Л. Финансово-экономическое состояние предприятия: Практическое пособие / В.Л. Быкадаров, П.Д. Алексеев. - Москва: Финансы и статистика, 2009. - 298 с.
12. Волошина Ю. Оптимизация денежных потоков / Ю. Волошина // Финансовый директор. - 2009. - № 1. - С. 25-26.
13. Гаврилова А.Н. Финансовый менеджмент: Учеб. пособие / А.Н. Гаврилова. - 4-е изд., исправл. и доп. - М.: Кнорус, 2007. - 129 с.
14. Гиляровская Л.Т. Финансово-инвестиционный анализ и аудит коммерческих организаций / Л.Т. Гиляровская, Д.А. Ендовицкий. - Воронеж: изд. ВГУ, 2003. - 384 с.
15. Гутова А.В. Управление денежными потоками: теоретические аспекты / А.В. Гутова // Финансовый менеджмент. - 2004. - № 4. - С. 22-25.
16. Елизаров Ю.Ф. Экономика организаций: учебник для вузов / Ю.Ф. Елизаров Ю.М. - Москва: Экзамен, 2006. - 495 с.
17. Ковалев В.В. Введение в финансовый менеджмент / В.В. Ковалев. - Москва: Финансы и статистика, 2006. - 768 с
18. Ковалев В.В. Финансовый анализ: Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности / В.В. Ковалев. - 2-е изд., перераб. и доп. - Москва: Финансы и статистика, 2006. - 512 с.
19. Колчина Н.В. Финансы организаций (предприятий): Учебник / Н.В. Колчина. - 4-е изд., перераб. и доп. - Москва: Юнити-Дана, 2007. - 383 с.
20. Крейнина М.Н. Анализ финансового состояния и инвестиционной привлекательности АО в промышленности, строительстве и торговле / М.Н. Крейнина. - Москва: АО ДИС, 2006. - 238 с.
21. Крылов С.И. Финансовое состояние коммерческой организации как объект экономического исследования / С.И. Крылов, Д.Х. Бухарова // Аграрный вестник Урала. - 2009. - № 5. - С. 45-47.
22. Лукасевич И.Я. Финансовый менеджмент: Учебник / И.Я. Лукасевич. - 3-е изд., испр. - Москва: Эксмо, 2010. - 385 с.
23. Моисеева Е.Г. Управление денежными потоками: планирование, балансировка, синхронизация / Е.Г. Моисеева // Справочник экономиста. - 2010. - № 5. - С. 36-38.
24. Павлова Л.Н. Финансы предприятий: Учебник для ВУЗов / Л.Н. Павлова. - Москва: Финансы, ЮНИТИ, 2008. - 639 с.
25. Попова Р.Г. Финансы предприятий: Учебное пособие / Р.Г. Попова, И.Н. Самонова, И.И. Добросердова. - 2-е изд. - СПб.: Питер, 2007. - 160 с.
26. Савицкая Г.В. Теория анализа хозяйственной деятельности: Учебное пособие / Г.В. Савицкая. - Москва: ИНФРА-М, 2007. - 288 с.
27. Савицкая Г.В. Экономический анализ: Учебник / Г.В. Савицкая. - 11-е изд., испр. и доп. - Москва: Новое знание, 2005. - 651 с.
28. Синягин А. Специфика финансового анализа в российских условиях / А. Синягин // Рынок ценных бумаг. - 2008. - №6. - С. 15-17.
29. Слуцкин М.Л. Анализ в финансовом менеджменте / М.Л. Слуцкин // Финансы. - 2009. - № 6. - С. 53-56.
30. Финансовый менеджмент: Учебник / Е.С. Стоянова [и др.]. - Москва: Перспектива, 2007. - 264 с.
31. Шеремет А.Д. Финансы предприятий: менеджмент и анализ: Учеб. пособие / А.Д. Шеремет, А.Ф. Ионова. - 2-е изд., испр. и доп. - Москва: ИНФРА-М, 2007. - 344 с.
32. Экономика предприятия: Учебник / Под общ. ред. Н.А. Сафронова. - Москва: Юристь, 2008. - 584 с.
33. Экономика предприятия: Учебник / Под ред. Е.Л. Кантора. - СПб.: Питер, 2003. - 352 с.
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Понятие, сущность и состав финансов предприятия. Основные цели и задачи организации денежных средств. Анализ движения и способы оптимизации денежных потоков. Методы эффективного управления капиталом: планирование и контроль, платежный календарь.
дипломная работа [1,6 M], добавлен 12.08.2010Сущность денежных средств и денежных потоков в деятельности организации. Основные источники информации для анализа и управления денежными потоками. Методы управления денежными потоками. Анализ денежных потоков на предприятии на примере ООО "Профиз".
дипломная работа [345,1 K], добавлен 13.09.2016Исследование экономической сущности денежных потоков предприятия. Методика управления денежными средствами с использованием анализа денежных потоков. Описания способов оптимизации избыточного денежного потока. Изучение моделей Баумоля и Миллера-Орра.
курсовая работа [41,7 K], добавлен 12.12.2012Управление наличностью как определение минимально необходимой потребности в денежных активах для текущей деятельности: сущность и методические основы. Понятие бюджета наличности, цели, задачи и принципы его составления, роль в деятельности предприятия.
курсовая работа [44,8 K], добавлен 24.04.2011Сущность и концепция денежных потоков. Методические подходы к оценке потоков денежных средств. Мониторинг эффективности управления денежными потоками ООО "СК "Северная казна". Приоритетные направления повышения эффективности управления денежными потоками.
дипломная работа [599,8 K], добавлен 26.01.2012Теоретические основы управления денежными потоками на предприятии. Содержание и методика управления денежными средствами предприятия. Состав и анализ притоков и оттоков денежных средств по направлению деятельности, анализ взаимодействия денежных потоков.
курсовая работа [105,7 K], добавлен 08.11.2009Понятие, характеристика, методика анализа и прогнозирование денежных потоков. Основные направления притока и оттока денежных средств по основной, инвестиционной, финансовой деятельности. Бюджет прямых материальных затрат на производство в ООО "Медком".
курсовая работа [42,0 K], добавлен 13.05.2011Экономическое содержание и виды денежного потока. Методы управления денежными средствами предприятия. Методы оптимизации денежных потоков организации. Учет и анализ движения денежных средств на предприятии. Источники поступления денежных средств.
курсовая работа [96,8 K], добавлен 29.11.2014Дефицит денежных средств на предприятиях. Понятие и сущность денежных потоков. Классификация денежных потоков. Планирование разработки системы управления денежными потоками. Обеспечение системой эффективного контроля за денежными потоками предприятия.
реферат [22,5 K], добавлен 23.10.2011Анализ показателей финансового состояния организации. Оценка управления процессом формирования и использования денежных средств. Направления их оптимизации и планирования. Балансовый метод учета устойчивости предприятия c использованием денежных потоков.
дипломная работа [1,1 M], добавлен 23.12.2014
