Банкротство физических лиц

Размещено на http://www.allbest.ru/

43

Банкротство физических лиц



Содержание

законодательство банкротство реструктуризация долг

Введение

Глава 1. Развитие законодательства о несостоятельности (банкротстве) физических лиц в законодательстве России

Глава 2 Банкротство гражданина

2.1 Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей

2.2 Особенности банкротства крестьянского (фермерского) хозяйства

Глава 3. Реструктуризация долга и мировое соглашение в предупреждении банкротства физического лица

Заключение

Список использованной литературы



Введение

Проблема несостоятельности (банкротства) должника, не исполняющего свои долговые обязательства как одна из наиболее актуальных проблем гражданского права имеет многовековую историю: она привлекала и до сих пор привлекает внимание многих цивилистов. Так как от правильного понимания и применения института несостоятельности во многом зависит оздоровление хозяйственной сферы и активизация деятельности участников гражданского оборота, и все это, безусловно, оказывает стабилизирующее влияние на экономику. Сегодня банкротство, как явление переходит из сферы теории в сферу практики и поэтому нуждается не только в теоретическом изучении, но и в практическом совершенствовании.

Для древних обществ и соответствующих им правовых систем характерно, что несостоятельный должник (физическое лицо) отвечал перед кредиторами не своим имуществом, а в первую очередь личными неимущественными правами (его могли убить, разделив тело между кредиторами, продать в рабство).

Таким образом, древнему конкурсному праву присуще превентивное воздействие на торговый оборот путём установления жёстких норм уголовного характера. Однако такой подход не мог предотвратить новых банкротств, причиной которых часто являются объективные обстоятельства. Более того, должники, опасаясь уголовного наказания, продолжали коммерческую деятельность (скрывали состояние неплатёжеспособности) и тем самым ещё более ухудшали положение своих кредиторов.

Постепенно с развитием общества менялись формы ответственности должника, правила о банкротстве становились всё более и более гуманными по отношению к неудачливому члену торгового общества. Это происходило путём увеличения правил гражданско - правового характера, предусматривающих в случае наступления несостоятельности в первую очередь имущественную ответственность должника. А если в деяниях несостоятельного должника обнаруживались признаки мошенничества или обмана, к нему применялись уголовные наказания.

В современный период экономический кризис существенно изменил финансовое положение населения страны и привел к дисбалансу в банковском секторе. Активное кредитование физических лиц в 2008 г. способствовало, по данным Банка России, росту объемов выданных кредитов на 33,5%. Обратной проблемой является рост просроченной задолженности, которая только на конец 2008 г. увеличилась на 50%. См.: Кирилловых А.А. Банкротство гражданина: перспективы развития правового института // Законодательство и экономика. 2011. № 3. С. 32 - 38.

Во многом существующие вопросы в сфере банковского кредитования связаны с погашением физическими лицами кредиторской задолженности.

Растущий финансовый кризис при этом поднимает острую проблему защищенности субъектов кредитных отношений, которая должна регулироваться в кредитных договорах. Между тем как заемщики, так и кредитные организации не получили необходимые инструменты для урегулирования экономических взаимоотношений. Ключевой проблемой в сфере потребительского кредитования стал вопрос практического разрешения ситуаций, связанных с возникновением задолженности у граждан перед кредитными организациями.

Таким образом, действующая финансовая ситуация лишь подтолкнула законодателя к скорейшей разработке необходимой нормативной базы, способствующей урегулированию заемно-кредитных обязательств, а вслед за ними отношений по уплате обязательных платежей в бюджет, задолженности перед ЖКХ и т.п.

Все вышеизложенное говорит об актуальности выбранной нами темы.

Объектом исследования являются закономерности гражданско-правового регулирования складывающихся общественных отношений в сфере банкротства физических лиц.

Предметом исследования выступают нормы законодательства, регулирующие правовой институт банкротство граждан.

Целью настоящей работы является правовой анализ института банкротство физических лиц.

Для достижения указанной цели предлагается решение следующих задач:

- провести анализ правового регулирования банкротства граждан в России;

- рассмотреть банкротство гражданина и его виды с января 2012 года в России;

- проанализировать арбитражное и гражданское процессуальное законодательство, регулирующее заключение мирового соглашения по делам о банкротстве граждан.

Методологическую основу проведенного исследования составляют метод системного анализа, сравнительно - правовой, системно - функциональный и формально - юридический методы.

Глава 1. Развитие законодательства о несостоятельности (банкротстве) физических лиц в законодательстве России

Появление и развитие правил о несостоятельности связано с объективными потребностями общества. При этом каждой ступени развития общества соответствуют правила, отражающие состояние общественных отношений на данном этапе.

В основе современной конструкции несостоятельности физических лиц лежат понятия, образовавшиеся в глубокой древности. Под влиянием различных факторов - кредита, товарных отношений и других - их значение подвергалось изменениям «... в историческом преемстве которых можно заметить постепенное их развитие» Малышев КИ. Исторический очерк конкурсного процесса. СПб. - Товарищество Общественная польза. 1871. С. 1..

Возникновение первых норм, регулирующих несостоятельность физических лиц, следует вероятно относить к тому историческому периоду когда впервые столкнулись требования со стороны денежных верителей против одного и того же ответчика. В праве древних народов мы не находим следов института несостоятельности. Причина - обеспечением обязательств служило не имущество должника, а он сам: «чтобы добыть плебею кредит, они (плебеи) закладывались с женою и детьми в кабалу кредиторам, в случае неплатежа, изыскание обращалось также на лицо, потому что лицо был почти единственною ценностью в этом первобытном хозяйстве» Малышев КИ. Исторический очерк конкурсного процесса. СПб. - Товарищество Общественная польза. 1871. С. 5.. ..

Институт банкротства гражданина известен многим странам и рассматривается как традиционный инструмент в практике урегулирования отношений с кредиторами физического лица - должника. Особое значение приобретает нормативное регулирование вопросов, связанных с уравновешиванием экономических интересов кредиторов и должников.

В настоящее время большинство зарубежных законодательств о несостоятельности также содержат нормы, регулирующие несостоятельность физического лица - непредпринимателя. Среди них - Австрия, Германия, Канада, США, Швеция и др. Более того, банкротство потребителя в этих странах является довольно распространенным явлением. Так, например, в США из 800-900 тыс. ежегодно рассматриваемых судами дел по банкротству более 92% составляют дела, связанные с банкротством частных лиц. В Канаде из 100 тыс. дел о банкротстве 80% занимают дела о банкротстве граждан-потребителей. Файншмидт Е. Банкротство физических лиц (на примере Канады) // Деловой Экспресс. 2000. N 26. С. 3.

Впервые в России неторговая несостоятельность была законодательно закреплена в Уставе о банкротах, принятом 19 декабря 1800 г. Однако конкурсное право советского периода, а также последующее российское законодательство, в частности Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве) предприятий" 1992 г., не признавали несостоятельности граждан-непредпринимателей.

В России необходимость применения института несостоятельности к гражданам, не являющимся индивидуальными предпринимателями, обусловлена рядом социально-экономических факторов.

Прежде всего это рост потребительского кредитования в основном за счет расширения сферы предоставления кредитов.

С расширением потребительского кредита потребительская экономика периодически будет давать сбои. По мере роста потребительского кредита также будет повышаться уязвимость потребителей. Такая перспектива подсказывает единственный логический выход, а именно применение процедуры банкротства.

Хотелось бы подчеркнуть и социальный аспект необходимости введения института банкротства граждан. Ведь освобождение от обязательств не только справедливо и человечно по отношению к самому должнику, но и представляет государственный интерес: не оставлять навсегда должника в рабской зависимости из-за его долгов, а восстанавливать его активность в социальной и экономической жизни.

Среди причин, обусловивших необходимость введения института банкротства граждан, нельзя не отметить и то, что Гражданский кодекс РФ, предусматривая субсидиарную или солидарную ответственность физических лиц по долгам юридических лиц (например, п. 3 ст. 56, п. 2 ст. 68, п. 1 ст. 95, п. 2 ст. 107, п. 4 ст. 121 ГК РФ и др.), тем самым требует введения и действия института банкротства граждан, не являющихся предпринимателями. См.: Комментарий к Федеральному закону от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (постатейный) (под ред. Е.А. Рыбасовой). - М.: "Юстицинформ", 2011.

Законодательное закрепление так называемых "реабилитационных", "восстановительных" процедур в отношении граждан, признанных несостоятельными (банкротами), выдержано в русле мировой практики регулирования процедур несостоятельности. Концептуальная основа таких инструментов исходит из признания института "потребительского банкротства" благом для добросовестного гражданина. Мировая практика использует банкротство граждан как элемент системы реабилитации, когда в ходе одного процесса за гражданином признается право освободиться от долгов, представив для расчета с кредиторами свое имущество (правовая доктрина "fresh start"), т.е. возможность начать жизнь с "чистого листа".

Несмотря на это в отечественном законодательстве нормы о банкротстве гражданина не нашли должного отражения, а тем более применения, даже с учетом современной нормативной базы и практики предпринимательских отношений, в которых все чаще именно гражданин является активным их субъектом.

Основным методом влияния на исполнение обязательств должником выступают судебные процедуры взыскания денежных средств либо обеспечивающий кредитный договор предмет залога. Отдельной стороной здесь являются и процессуальные моменты действующего законодательства. Возбуждение судебной процедуры, включая исполнение решения суда, не прекращает и не приостанавливает отношения между кредитором и должником, в связи с которыми судом возбуждено гражданское дело, а впоследствии судебным приставом-исполнителем - исполнительное производство.

Поэтому само по себе вынесение судом решения о взыскании денежной суммы (в том числе задолженности по банковскому кредиту) не освобождает должника (ни полностью, ни частично) от уплаты причитающихся кредитору (в данном случае банку) процентов и неустойки (пеней, штрафов) к моменту фактического исполнения денежного обязательства.

С другой стороны, действующее законодательство не отвечает интересам кредиторов, ограничивая их в возможности нормальными правовыми средствами взыскать по долгам, нередко вызывая к жизни полукриминальные способы взыскания долгов (так называемая проблема "private enforcement of contracts").

При этом кредиторы, не успевшие предъявить свои требования по разным причинам, теряют свое право на удовлетворение имущественных требований к должнику. Кроме того, существующий механизм исполнительного производства громоздкий и сложный, связан со значительными временными, имущественными и иными затратами, не выгоден ни банкам, ни гражданам.

Если имущества гражданина недостаточно, банку выгоднее не забирать у должника последнее имущество, фиксируя в документах дефолт по выданному кредиту, а помочь ему сохранить имущественный и социальный статус с реструктуризацией выплат по кредиту. Например, на этапе исполнения судебных актов нередко возникают проблемы с реализацией заложенного имущества, и в качестве альтернативных инструментов исполнения кредитных обязательств предлагался механизм "перекредитования", изменяющий процентные ставки и срок погашения кредита.

Тем не менее такие методы не в полной мере способны урегулировать отношения между кредитором и должником, основным интересом которых в сложившейся ситуации является достижение экономического компромисса. В значительной степени поиск такого компромисса отражает баланс частных и публичных интересов, преследующих в известной мере стабильность гражданского оборота и разумное распределение имущественных потерь (уменьшения в имущественной сфере) субъектов гражданских правоотношений. См.: Кирилловых А.А. Банкротство гражданина: перспективы развития правового института // Законодательство и экономика. 2011. № 3. С. 32 - 38.

В свою очередь, в отличие от исполнительного производства механизм банкротства физических лиц имеет ряд преимуществ, в частности связанных с предоставлением льгот гражданину, возможностью урегулирования его долгов.

Гражданский кодекс РФ (часть первая) 1994 г. в статье 25 воспринял положения только о несостоятельности (банкротстве) индивидуального предпринимателя. Намного позднее, начиная с 1998 г., нормы о банкротстве гражданина уже включены в текст Федерального закона от 8 января 1998 г. № 6-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»См. Федеральный закон от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ // Собрание Законодательства РФ. 2002. Ст. 4190.. В действующей редакции Закона положения о банкротстве гражданина сосредоточены в главе X (ст.ст. 202-213) начиная с 2002 года.

Тем не менее применение положений этого правового института искусственно сдерживалось пунктом 2 ст. 231 Закона о банкротстве, определяющим невозможность применения процедуры банкротства физических лиц вплоть до вступления в силу федерального закона о внесении соответствующих изменений и дополнений в федеральные законы.

При отсутствии необходимого нормативного акта арбитражные суды не вправе возбуждать дела о банкротстве граждан, не являющихся индивидуальными предпринимателями (Постановление Пленума ВАС РФ от 15 декабря 2004 г. № 29)Вестник ВАС РФ. 2005. № 12 (специальное приложение).. Такая выжидательная позиция законодателя в итоге не позволяла рассматривать физических лиц как субъектов отношений несостоятельности (банкротства). В большей степени и применение подобных процедур не было обеспечено необходимой нормативной установкой, выраженной либо в "прокредиторской", либо "продолжниковой" системе несостоятельности. Во многом это вызвано также отсутствием практики позитивного регулирования отношений непредпринимательского банкротства.

Ведя речь о нормативной регламентации банкротства граждан, нужно отметить весьма подвижный характер самого конкурсного права. За период с 2002 по 2010 гг. в закон о банкротстве было внесено более 30 изменений и дополнений. Причем значительная их часть касалась не только "технических" правок отдельных норм, а введения самостоятельных институтовСм., например, главу III.1 "Оспаривание сделок должника" (введена Федеральным законом от 28 апреля 2009 г. № 73-ФЗ, главу IX "Особенности банкротства отдельных категорий должников - юридических лиц", § 4 "Банкротство финансовых организаций" (ст. ст. 183.1 - 183.26, 184.1 - 184.11, 185.1 - 185.7, 186.1 - 186.11) (введены Федеральным законом от 24 апреля 2010 г. № 65-ФЗ).. В связи с этим возникали предложения о расширении закона о банкротстве институтом норм о несостоятельности граждан, что воспринималось вполне логичным в свете кодификационных тенденций в конкурсном праве.

Различные законопроекты, дополняющие главу Х Закона, были в итоге сведены к самостоятельному закону, определяющему правила реабилитационных процедур, применяемых к гражданину, разработанному Министерством экономического развития РФ.

Итак, правовая проблема потребительского банкротства не осталась без внимания законодателя. Законопроект "О реабилитационных процедурах, применяемых в отношении гражданина-должника" (далее - закон о реабилитационных процедурах) в значительной мере направлен на решение проблем с кредиторской задолженностью и, кроме того, предоставляет различные варианты ее урегулирования, связанные с сохранением механизмов пропорционального распределения ответственности по экономическим рискам.

Закон о реабилитационных процедурах, безусловно, имеет "социальный" характер, поскольку позволяет существенно уменьшить последствия финансового кризиса, которые усугубляются для отдельного гражданина. Закон в своих положениях воспринял опыт зарубежных законодателей в сфере разрешения проблем, связанных с потребительской задолженностью, в частности США (гл. 13 Кодекса о банкротстве 1978 г.), Германии (Закон о банкротстве 1994 г.), Швеции (Закон о банкротстве и принятый в дополнение к нему Акт об освобождении от долгов) и др.

Основные направления Закона о реабилитационных процедурах адаптированы на расширение возможностей урегулирования задолженности физических лиц и предусматривают:

- возможность введения реабилитационной процедуры, предусматривающей возможность реструктуризации долгов в соответствии с планом, утверждаемым арбитражным судом на срок до пяти лет;

- предоставление должнику, оказавшемуся в сложном положении, возможности освободиться от долгов, предоставив кредиторам свое имущество и часть доходов (доктрина "fresh start");

- снижение рисков и расходов кредиторов в связи со сложностью взыскания долгов;

- уменьшение расходов на администрирование процедуры банкротства гражданина.

Основное внимание законодателя в механизме реабилитационных процедур придается репутации должника и содержанию плана реструктуризации долгов, что в совокупности создает предпосылки к надлежащей его реализации. Требования, установленные законодательством, представляют стандарт практики регулирования банкротства граждан многих стран и призваны, во-первых, предоставить возможность восстановить свою платежеспособность возможно более широкому кругу лиц, а во-вторых - дать определенные гарантии добросовестности претендента на реструктуризацию долгов для кредиторов и арбитражного суда.

Необходимо обратить внимание и на механизм реализации положений закона о реабилитационных процедурах, процессуальная составляющая регулирования которых имеет немаловажное значение. Пункт 1 ст. 6 Закона о банкротстве и пункт 1 ст. 33 Арбитражного процессуального кодекса РФ 2002 г.Собрание Законодательства РФ. 2002. Ст. 3012. относит дела о несостоятельности (банкротстве) к специальной подведомственности арбитражных судов. Поэтому дела о банкротстве, в том числе граждан, не являющихся предпринимателями, составляют исключительную компетенцию арбитража и должны рассматриваться арбитражными судами.

Основное назначение арбитражной юстиции - защита граждан от требований кредиторов по различным основаниям и контроль над ходом урегулирования этой задолженности через предусмотренные механизмы, например длительную рассрочку в погашении долгов.

Некоторые особенности законопроекта касаются разграничения сфер действия обоих законов в сфере банкротства отдельных категорий граждан, имеющих двойственный статус. В Законе о банкротстве вопросам банкротства гражданина посвящена самостоятельная глава X, в статьях 202-222 предусматривающая процедуру признания граждан несостоятельными (банкротами).

Закона о банкротстве в рамках банкротства граждан регулирует помимо несостоятельности индивидуальных предпринимателей отношения банкротства крестьянского (фермерского) хозяйства. Отчасти наличие положений о банкротстве крестьянского (фермерского) хозяйства в нормах о банкротстве гражданина связывается с отсутствием у такого образования статуса юридического лица. Кроме того, речь в известной степени может идти о банкротстве главы хозяйства, правовое положение которого во многом совпадает со статусом индивидуального предпринимателя. Кирилловых А.А. Банкротство гражданина: перспективы развития правового института // Законодательство и экономика. 2011. № 3. С. 32 - 38.

В соответствии Федеральным законом от 11 июня 2003 г. № 74-ФЗ "О крестьянском (фермерском) хозяйстве" Собрание Законодательства РФ. 2003. Ст. 2249. фермерское хозяйство может быть создано одним гражданином, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и к его деятельности применяются правила гражданского законодательства, регулирующие деятельность юридических лиц, являющихся коммерческими организациями (ст. 1).

Применительно к закону о реабилитации законодатель установил, что его нормы не применяются к банкротству крестьянского (фермерского) хозяйства. Поэтому порядок применения процедур банкротства в случае несостоятельности такого хозяйства или его главы определяются и регулируются исключительно положениями Закона о банкротстве (ст.ст. 217-223).

Глава 2. Банкротство гражданина

К отношениям, связанным с банкротством гражданина, применяются общие правила глав I-VIII Закона о банкротстве, если иное не предусмотрено комментируемой главой.

Банкротство индивидуального предпринимателя и крестьянского (фермерского) хозяйства рассматривается как специальный случай банкротства гражданина.

При рассмотрении дела о банкротстве должника-гражданина процедуры наблюдения, финансового оздоровления и внешнего управления, как правило, не применяются. К должнику-гражданину обычно применяются процедуры конкурсного производства или мирового соглашения (п. 2 ст. 27 Закона о банкротстве).

В соответствии со ст. 33 АПК РФ дела о банкротстве организаций и граждан подведомственны арбитражному суду. Банкротство граждан является одним из немногих исключений, когда физическое лицо, не являющееся индивидуальным предпринимателем, может быть лицом, участвующим в арбитражном процессе. См.: Бушев А.Ю., Городов О.А., Ковалевская Н.С. [и др.] Постатейный комментарий к Федеральному закону "О несостоятельности (банкротстве)" (под ред. В.Ф. Попондопуло). - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: "Проспект", 2011.

Необходимо иметь в виду, что глава X начала действовать в отношении граждан не являющихся индивидуальными предпринимателями с 1 января 2012 г.

Как отмечает газета "Известия": "В России около миллиона потенциальных банкротов. Причем не компаний и банков, а самых обычных граждан - тех, кто увлекся кредитами и не рассчитал свои силы. Для них Минэкономразвития разработало особую процедуру спасения. Очень скоро за горе-заемщиков, которые не в состоянии в течение полугода вернуть 50 тыс. руб. и больше, возьмется государство. Законопроект "О реабилитационных процедурах в отношении гражданина-должника", больше известный как закон "О банкротстве физических лиц". http://www.izvestia.ru/economic/article3137465.

При этом правом на подачу заявления о признании гражданина банкротом обладают не все кредиторы должника. В связи с этим особенностью правового режима банкротства гражданина является разделение кредиторов на две категории: кредиторы по требованиям личного характера и кредиторы по иным требованиям. К кредиторам первой категории относятся кредиторы по требованиям о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, о взыскании алиментов, а также иным требованиям личного характера. Такие кредиторы не вправе подавать заявление о признании должника-гражданина банкротом, однако в случае возбуждения арбитражным судом дела о банкротстве должника они вправе предъявить свои требования в порядке процедуры банкротства.

Заявление о признании гражданина банкротом вправе подавать только кредиторы второй категории, то есть кредиторы по гражданско-правовым денежным обязательствам, не связанным с личностью должника.

После завершения процедур, применяемых в деле банкротства гражданина, требования кредиторов, носящие личный характер, сохраняют силу.

При рассмотрении дела о банкротстве должника-гражданина применяются следующие процедуры:

- конкурсное производство;

- мировое соглашение;

- иные предусмотренные законом о банкротстве процедуры.

Должник-гражданин вправе подготовить план погашения долгов, который прилагается к его заявлению и представляет собой документ, содержащий схему и порядок расчетов с кредиторами.

При отсутствии возражений кредиторов арбитражный суд утверждает план погашения долгов. После утверждения этого плана судом он приобретает обязательную силу. С точки зрения процессуальной утверждение плана погашения долгов является основанием для приостановления производства по делу о банкротстве на срок не более 3 месяцев.

С 5 июня 2009 г. в Закон о банкротстве включена новая глава III.I "Оспаривание сделок должника". В соответствии со ст. 61.1 сделки, совершенные должником или другими лицами за счет должника, могут быть признаны недействительными в соответствии с ГК РФ, а также по основаниям и в порядке, которые указаны в Законе о банкротстве. Это касается и сделок гражданина-должника.

Закон о банкротстве четко определяет последствия недействительности таких сделок. Цель таких последствий - сформировать, увеличить конкурсную массу для удовлетворения требований кредиторов. Поэтому такими последствиями являются возврат имущества гражданину - должнику или обращение взыскание на имущество, полученное от должника заинтересованными лицами.

До рассмотрения арбитражным судом дела о банкротстве временный управляющий обеспечивает проведение независимой оценки имущества должника. Согласно ст. 67 Закона о банкротстве временный управляющий обязан:

- принимать меры по обеспечению сохранности имущества должника;

- проводить анализ финансового состояния должника;

- выявлять кредиторов должника;

- вести реестр требований кредиторов, за исключением случаев, предусмотренных Законом о банкротстве;

- уведомлять кредиторов о введении наблюдения;

- созывать и проводить первое собрание кредиторов.

Оценка же имущества должника, на которое обращается взыскание, производится судебным приставом-исполнителем по рыночным ценам, если иное не установлено законодательством РФ, как это предусмотрено ст. 85 Федерального закона "Об исполнительном производстве".

Вместе с тем Закон о банкротстве предусматривает определенные меры, направленные на то, чтобы должник-гражданин рассчитался с кредиторами. Прежде всего по ходатайству гражданина суд может освободить имущество должника (часть имущества) из-под ареста. Однако такое освобождение возможно в случае предоставления поручительства или иного обеспечения исполнения обязательств гражданина третьими лицами.

Арбитражный суд может отложить рассмотрение дела о банкротстве не более чем на 1 месяц. Это возможно при наличии обстоятельств, свидетельствующих о возможности заключения мирового соглашения или погашения обязательств перед кредиторами. Если же в этот срок должник не представит доказательства удовлетворения требований кредиторов и в этот же срок не будет заключено мировое соглашение, арбитражный суд принимает решение о признании гражданина банкротом и об открытии конкурсного производства.

Арбитражный суд вправе приостановить производство по делу о банкротстве при наличии сведений об открытии наследства в пользу гражданина-должника. Если наследство будет получено гражданином-должником, соответствующее имущество подлежит использованию для расчетов с кредиторами (ст. 1175 ГК РФ).

В отличие от общего порядка рассмотрения требований кредиторов, в соответствии с которым арбитражный управляющий рассматривает предъявленные требования кредиторов и по результатам их рассмотрения составляет реестр требований кредиторов (ст. 16 Закона о банкротстве), для случаев банкротства граждан предусмотрено специальное правило: здесь требования кредиторов рассматриваются арбитражным судом, который по результатам их рассмотрения выносит определение о порядке и о размере удовлетворения требований кредиторов.

В целях предотвращения недобросовестного банкротства установлено правило о том, что в течение 5 лет после признания гражданина банкротом по его заявлению повторно не может быть возбуждено дело о банкротстве.

В случае повторного признания гражданина банкротом по заявлению иных лиц в течение 5 лет после завершения расчетов с кредиторами такой гражданин не освобождается от дальнейшего исполнения требований кредиторов.

2.1 Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей

Индивидуальные предприниматели наравне с коммерческими фирмами являются полноправными участниками предпринимательской деятельности. Бизнес - дело весьма рискованное, в силу чего субъекты предпринимательства всегда рискуют обанкротиться. Причем в отличие от организаций коммерсанты обладают еще и правоспособностью физических лиц, что не может не сказываться на процедуре их признания банкротами.

Закон не запрещает гражданам заниматься предпринимательской деятельностью, но обязывает их при этом зарегистрироваться в качестве индивидуальных предпринимателей, на это указывает ст. 23 Гражданского кодекса Российской Федерации. Государственная регистрация граждан в качестве индивидуальных предпринимателей осуществляется в порядке, предусмотренном Федеральным законом от 08.08.2001 № 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей".

В силу ст. 11 Закона № 129-ФЗ моментом государственной регистрации гражданина в качестве индивидуального предпринимателя (ИП) признается внесение регистрирующим органом соответствующей записи в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП). С этой даты индивидуальный предприниматель наравне с коммерческими фирмами признается полноправным участником предпринимательской деятельности. Причем ведение последней всегда связано с рисками, ведь бизнесмен не может заранее предугадать, чем закончится его дело - успехом или крахом. Если при ведении деятельности ИП терпит убытки, в конце концов становится неплатежеспособным, то по решению суда он может быть признан банкротом.

Пунктом 4 ст. 23 ГК РФ прямо закреплено, что гражданин, осуществляющий предпринимательскую деятельность без государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, не вправе ссылаться в отношении заключенных им при этом сделок на то, что он не является предпринимателем. Суд может применить к таким сделкам правила ГК РФ об обязательствах, связанных с осуществлением предпринимательской деятельности.

В то же время следует иметь в виду, что в п. 4 ст. 23 ГК РФ речь идет о применении соответствующих норм к сделкам гражданина, банкротство же сделкой не является. В силу этого нормы о банкротстве индивидуального предпринимателя подлежат применению только при наличии у должника регистрации в качестве индивидуального предпринимателя. См.: Донцова Ю. Особенности банкротства ИП // ЭЖ-Юрист. 2011. № 34. С. 2.

Банкротству такой категории коммерческих субъектов, как индивидуальные предприниматели, в первую очередь посвящена ст. 25 ГК РФ.

Как следует из п. 1 ст. 25 ГК РФ, индивидуальный предприниматель, который не в состоянии удовлетворить требования кредиторов, связанные с осуществлением им предпринимательской деятельности, может быть признан несостоятельным (банкротом) по решению суда. С момента вынесения такого решения утрачивает силу его регистрация в качестве индивидуального предпринимателя. Причем, как указано в п. 5 ст. 25 ГК РФ, основания и порядок признания судом индивидуального предпринимателя банкротом либо объявления им о своем банкротстве устанавливаются Федеральным законом от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон N 127-ФЗ).

Таким образом, процедура банкротства индивидуальных предпринимателей регламентируется ст. 25 ГК РФ и параграфом 2 гл. X "Банкротство гражданина" Закона № 127-ФЗ, в котором учтена специфика банкротства индивидуальных предпринимателей.

Статьей 214 Закона № 127-ФЗ установлено, что основанием для признания индивидуального предпринимателя банкротом является его неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

Признаки банкротства ИП определены ст. 3 Закона № 127-ФЗ, в соответствии с которой гражданин считается неспособным удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязательства и (или) обязанность не исполнены им в течение 3 мес. с даты, когда они должны были быть исполнены, и если сумма его обязательств превышает стоимость принадлежащего ему имущества.

Особенность правового регулирования отношений, связанных с банкротством индивидуального предпринимателя, заключается в ограничении круга кредиторов, наделяемых правом на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании должника банкротом. Таким правом обладают только кредиторы по обязательствам, связанным с предпринимательской деятельностью должника. Другие кредиторы по обязательствам, не связанным с предпринимательской деятельностью, а также кредиторы по требованиям личного характера, вправе заявить о своих требованиях лишь в рамках возбужденного дела о банкротстве. Пункт 14 Постановления Пленума ВС РФ и ВАС РФ № 6/8 от 1 июля 1996 г. "О некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского кодекса Российской Федерации".

Заявление о признании индивидуального предпринимателя банкротом подается либо самим предпринимателем-должником, либо кредиторами, чьи требования связаны с обязательствами по осуществлению предпринимательской деятельности, либо уполномоченные органы - Федеральная налоговая служба.

Согласно ст. 22.3 Федерального закона от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей государственная регистрация при прекращении физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя в связи с принятием судом решения о признании его несостоятельным (банкротом) осуществляется на основании копии решения суда о признании его несостоятельным (банкротом), поступившей в регистрирующий орган в установленном законодательством РФ порядке. Государственная регистрация физического лица в качестве индивидуального предпринимателя утрачивает силу после внесения об этом записи в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей.

Значение данной нормы состоит в том, что с этого момента гражданин утрачивает статус индивидуального предпринимателя. Поэтому кредиторы по требованиям, вытекающим из обязательств должника, не связанных с его предпринимательской деятельностью, вправе заявить о своих требованиях только в рамках возбужденного дела о банкротстве. См.: Семенихин В.В. Создание и ликвидация бизнеса: банкротство индивидуального предпринимателя // Бухгалтер и закон. 2011. N 7. С. 23 - 26.

Закон о банкротстве как раз и содержит тот случай, когда гражданин, признанный в качестве индивидуального предпринимателя банкротом, не может зарегистрироваться в этом качестве в течение 1 года с момента вынесения судом решения о признании его банкротом.

Закон о банкротстве предусматривает механизм контроля за индивидуальным предпринимателем, признанным банкротом. Он заключается в том, что копия решения о признании индивидуального предпринимателя банкротом и об открытии конкурсного производства направляется арбитражным судом в орган, зарегистрировавший гражданина в качестве индивидуального предпринимателя. См.: Бушев А.Ю., Городов О.А., Ковалевская Н.С. [и др.] Постатейный комментарий к Федеральному закону "О несостоятельности (банкротстве)" (под ред. В.Ф. Попондопуло). - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: "Проспект", 2011.

В соответствии со ст. 22.1 Федерального закона "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" не допускается государственная регистрация физического лица в качестве индивидуального предпринимателя, если не утратила силу его государственная регистрация в таком качестве, либо не истек год со дня принятия судом решения о признании его банкротом в связи с невозможностью удовлетворить требования кредиторов, связанные с ранее осуществляемой им предпринимательской деятельностью, или решения о прекращении в принудительном порядке его деятельности в качестве индивидуального предпринимателя, либо не истек срок, на который данное лицо по приговору суда лишено права заниматься предпринимательской деятельностью.

Исходя из вышеизложенного и арбитражной практики Постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 30 июня 2011 г. № 51 "О рассмотрении дел о банкротстве индивидуальных предпринимателей") // СПС Гарант. следует, что индивидуальный предприниматель, к которому имеется не удовлетворенное в течение 3 месяцев требование на общую сумму не менее 10 тыс. руб., может быть признан банкротом вне зависимости от того, превышает ли размер обязательств стоимость его имущества. Должника, предъявившего недостоверные сведения, могут оштрафовать за неуважение к суду. При банкротстве ИП, не являющегося главой крестьянского (фермерского) хозяйства, применяются только такие процедуры, как наблюдение, конкурсное производство и мировое соглашение. Но если у должника есть имущество, требующее постоянного управления и способное приносить доход (напр., предприятие), то по аналогии закона можно вводить финансовое оздоровление или внешнее управление. Сделки должника с арестованным имуществом ничтожны независимо от того, произведено ли в отношении конкретной вещи исполнительное действие. После введения наблюдения должник не вправе без согласия временного управляющего совершать определенные сделки. Это касается и тех, которые не связаны с предпринимательством. Общее имущество супругов не включается в конкурсную массу. Оно подлежит аресту. Конкурсный управляющий в интересах всех кредиторов может потребовать раздела данного имущества. После завершения конкурсного производства за должником сохраняется обязанность оплатить расходы по делу, произведенные за него другим лицом, а также непогашенные текущие платежи.

2.2 Особенности банкротства крестьянского (фермерского) хозяйства

Крестьянское (фермерское) хозяйство считается неспособным удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязательства и (или) обязанности не исполнены им в течение 3 месяцев с момента наступления даты их исполнения.

В соответствии с Федеральным законом от 11 июня 2003 г. N 74-ФЗ "О крестьянском (фермерском) хозяйстве" крестьянское (фермерское) хозяйство представляет собой объединение граждан, связанных родством и (или) свойством, имеющих в общей собственности имущество и совместно осуществляющих производственную и иную хозяйственную деятельность (производство, переработку, хранение, транспортировку и реализацию сельскохозяйственной продукции), основанную на их личном участии.

Крестьянское (фермерское) хозяйство может быть создано одним гражданином.

Крестьянское (фермерское) хозяйство осуществляет предпринимательскую деятельность без образования юридического лица. Крестьянские (фермерские) хозяйства, которые созданы как юридические лица в соответствии с Законом РСФСР от 22 ноября 1990 г. № 348-I "О крестьянском (фермерском) хозяйстве", вправе были сохранить статус юридического лица на период до 1 января 2010 г.

К предпринимательской деятельности фермерского хозяйства, осуществляемой без образования юридического лица, применяются правила гражданского законодательства, которые регулируют деятельность юридических лиц, являющихся коммерческими организациями, если иное не вытекает из федерального закона, иных нормативных правовых актов РФ или существа правовых отношений.

В соответствии со ст. 25 ГК РФ и ст. 6 Федерального закона "О крестьянском (фермерском) хозяйстве" имущество фермерского хозяйства принадлежит его членам на праве совместной собственности, если соглашением между ними не установлено иное.

Доли членов фермерского хозяйства при долевой собственности на имущество фермерского хозяйства устанавливаются соглашением между членами фермерского хозяйства.

В состав имущества фермерского хозяйства могут входить земельный участок, хозяйственные и иные постройки, мелиоративные и другие сооружения, продуктивный и рабочий скот, птица, сельскохозяйственные и иные техника и оборудование, транспортные средства, инвентарь и иное необходимое для осуществления деятельности фермерского хозяйства имущество.

Плоды, продукция и доходы, полученные фермерским хозяйством в результате использования его имущества, являются общим имуществом членов фермерского хозяйства.

Перечень объектов, входящих в состав имущества фермерского хозяйства, порядок формирования имущества фермерского хозяйства устанавливаются членами фермерского хозяйства по взаимному согласию.

Таким образом, крестьянское (фермерское) хозяйство является договорным объединением граждан, связанных родством и (или) свойством.

В одних случаях Закон о банкротстве устанавливает особенности порядка признания банкротом главы хозяйства как индивидуального предпринимателя (ст. 218), в других - особенности финансового оздоровления и внешнего управления самим крестьянским хозяйством (ст. 219) как объединением граждан, в основе которого лежит договор (соглашение).

Особенности порядка признания индивидуального предпринимателя - главы крестьянского (фермерского) хозяйства банкротом:

1. В соответствии со ст. 23 ГК РФ глава крестьянского (фермерского) хозяйства, осуществляющего деятельность без образования юридического лица, признается предпринимателем с момента государственной регистрации крестьянского (фермерского) хозяйства. Это единственные предприниматели, которые признаются таковыми в силу закона, без специальной регистрации.

Вместе с тем Федеральный закон "О крестьянском (фермерском) хозяйстве" определил, что фермерское хозяйство считается созданным со дня его государственной регистрации в порядке, установленном законодательством РФ.

Согласно п. 2 постановления Правительства РФ от 16 октября 2003 г. N 630 государственная регистрация крестьянских (фермерских) хозяйств осуществляется в порядке, установленном для государственной регистрации физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей. Следовательно, при осуществлении государственной регистрации крестьянских (фермерских) хозяйств следует руководствоваться главой VII.1 Федерального закона "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей".

2. Главой фермерского хозяйства по взаимному согласию членов фермерского хозяйства признается один из его членов. В случае если фермерское хозяйство создано одним гражданином, он является главой фермерского хозяйства.

Глава фермерского хозяйства должен действовать в интересах представляемого им фермерского хозяйства добросовестно и разумно и не вправе совершать действия, ущемляющие права и законные интересы фермерского хозяйства и его членов.

3. Заявление о признании главы крестьянского (фермерского) хозяйства банкротом может быть подано в арбитражный суд только при наличии письменного согласия всех членов крестьянского (фермерского) хозяйства.

К заявлению главы крестьянского (фермерского) хозяйства должны быть приложены документы, касающиеся имущественного положения крестьянского хозяйства и его членов. Иными словами, речь идет о том, что необходимо четко разграничивать имущество, составляющее общую совместную собственность членов крестьянского хозяйства, и имущество, принадлежащее членам крестьянского (фермерского) хозяйства на праве собственности.

В совместной собственности членов крестьянского (фермерского) хозяйства находится имущество, которое приобретено на общие средства его членов для осуществления сельскохозяйственной деятельности самим хозяйством. К такому имуществу относятся предоставленный в собственность этому хозяйству или приобретенный земельный участок, насаждения, хозяйственные и иные постройки, мелиоративные и другие сооружения, продуктивный и рабочий скот, птица, сельскохозяйственная и иная техника и оборудование, транспортные средства, инвентарь и др. Перечень объектов, входящих в состав имущества фермерского хозяйства, порядок формирования имущества фермерского хозяйства устанавливаются членами фермерского хозяйства по взаимному согласию.

4. Иное имущество, не задействованное в сельскохозяйственном производстве крестьянского (фермерского) хозяйства (жилой дом, предметы домашней обстановки и обихода), может находиться либо в общей собственности членов крестьянского хозяйства, либо в собственности того или иного члена хозяйства.

5. Документами о составе и стоимости имущества крестьянского хозяйства и имущества членов крестьянского хозяйства являются правоустанавливающие документы (например, свидетельства о праве собственности на недвижимость) и иные документы.

6. К заявлению главы крестьянского хозяйства о признании его банкротом должен быть приложен документ о размере доходов, которые могут быть получены крестьянским (фермерским) хозяйством по окончании соответствующего периода сельскохозяйственных работ. Такими документами могут быть договоры, опосредующие реализацию сельскохозяйственной продукции (договор контрактации, договор на поставку и закупку сельскохозяйственной продукции для государственных нужд и пр.) и иные документы.

7. Наличие документа о предполагаемых доходах крестьянского (фермерского) хозяйства имеет значение с точки зрения введения арбитражным судом внешнего управления.

Оценка доходов, которые хозяйство может получить, должна осуществляться применительно к окончанию периода сельскохозяйственных работ.

Гражданский кодекс РФ не называет главу крестьянского (фермерского) хозяйства индивидуальным предпринимателем, а признает его предпринимателем в силу закона (см. комментарий к ст. 222 Закона о банкротстве). В ст. 23 ГК РФ речь идет не о регистрации главы крестьянского хозяйства в качестве индивидуального предпринимателя, а о признании его предпринимателем с момента государственной регистрации крестьянского (фермерского) хозяйства. Регистрация же крестьянского хозяйства заключается в том, что гражданину (группе граждан), желающему (желающим) вести крестьянское хозяйство, выдается свидетельство о праве собственности на земельный участок или подписывается договор на аренду земельного участка.

Исходя из изложенного представляется некорректным вообще говорить о том, что утрачивает силу государственная регистрация главы крестьянского хозяйства в качестве индивидуального предпринимателя.

В соответствии с Федеральным законом "О крестьянском (фермерском) хозяйстве" фермерское хозяйство прекращается в случае его банкротства. Прекращение фермерского хозяйства осуществляется по правилам ГК РФ, если иное не вытекает из федерального закона, иных нормативных правовых актов РФ или существа правоотношения.

Бывшим членам крестьянского хозяйства может быть предоставлен земельный участок под личное подсобное хозяйство, а также для обслуживания жилого дома. Порядок предоставления земельного участка определяется нормами ЗК РФ. Кроме того, члены крестьянского хозяйства могут иметь земельные участки на праве собственности для ведения личного подсобного хозяйства или жилого строительства.

Государственная регистрация при прекращении физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя в связи с принятием судом решения о признании его банкротом осуществляется на основании копии решения суда о признании его банкротом, поступившей в регистрирующий орган в установленном законодательством РФ порядке.



Глава 3. Реструктуризация долга и мировое соглашение в предупреждении банкротства физического лица

Досудебное соглашение по поводу удовлетворения требований кредиторов, может быть достигнуто либо напрямую между должником и кредитором, либо с участием посредника (медиатора) См.: Саблин М.Т. Взыскание долгов: от профилактики до принуждения: практическое руководство по управлению дебиторской задолженностью. - М.: Волтерс Клувер, 2011. - С. 89..

Гражданское законодательство не содержит расшифровки понятия "реструктуризация долга", однако гл. 26 Гражданского кодекса Российской Федерации регулирует порядок внесудебного прекращения обязательств.

Проведение реструктуризации возможно только при согласии должника и кредитора и может предусматривать использование следующих инструментов, направленных на восстановление платежеспособности должника, частичное удовлетворение и рассрочку требований кредиторов:

- рефинансирование задолженности, новация (замена долговых обязательств иными долговыми обязательствами, предусматривающими другие условия обслуживания и погашения обязательств);

- изменение условий первоначального договора (отсрочка погашения долга, сокращение общей суммы задолженности, освобождение от уплаты процентов, сокращение процентной ставки, отсрочка платежа и т.д.);

- зачет встречных требований;

- отступное (предоставление денег, имущества взамен исполнения первоначального обязательства), частный случай - конвертация долга в акции;

- перевод должником своего долга на третье лицо.

Эффективность реструктуризации во многом зависит от применяемой методологии и последовательности в реализации выбранной стратегии поведения по отношению к должникам и кредиторам. В ряде случаев реструктуризация долга имеет больше преимуществ, нежели проведение процедуры банкротства, и может способствовать предотвращению дефолта и соблюдению интересов кредиторов. См.: 2. Демехин А.И. Акционирование долга как инструмент реструктуризации задолженности // Юридическая работа в кредитной организации. 2010. № 2. С. 75-82.

Рефинансирование - один из наиболее распространенных и широко используемых механизмов для реструктуризации долга. Иными словами, предполагается выдача нового кредита для погашения текущей задолженности.

Иногда кредиторы, в частности банки, предпочитают использовать этот метод не напрямую, а в некотором скрытом виде. Обычно это обусловлено понижением категории кредита при прямом рефинансировании, появляется необходимость доначислить резервы на возможные потери по ссудам согласно нормативам Центрального банка РФ, что негативно отражается на прибыльности кредита для банка. Поэтому зачастую используется вариант, когда заемщик изыскивает средства (возможно, даже последние или заемные) и погашает проблемный кредит. Банк спустя короткий промежуток времени выдает заемщику новый кредит. Чаще всего такой кредит выдается уже на других условиях (изменение валюты обязательства, сроков погашения задолженности и т.п.). Коневский А. Использование залога при реструктуризации долга // Консультант. 2009. № 23. С. 47-51.