Договор банковского счета

Правоотношения между участниками гражданского оборота возникают и развиваются, как правило, на базе свободного волеизъявления сторон. Основой возникновения и существования этих отношений является договор. Он представляет собой правовую форму экономического оборота в любом обществе, в котором существует право собственности и товарное производство. Договор способствует обеспечению организованности, порядка и стабильности в экономическом обороте. С его помощью осуществляется обмен товарами, устанавливаются взаимовыгодные условия, а в конечном итоге и удовлетворяются интересы сторон. Все это говорит о том, что договор является одним из основных правовых институтов гражданского права [13, с.75].

Определение договора содержится в п.1 ст.390 Гражданского кодекса Республики Беларусь: договором признается соглашение двух или нескольких лиц, направленное на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей. [3, ст.390]

Договор имеет присущие ему признаки (черты). Суть их заключается в следующем [13, с.75]:

договор - это соглашение. Следовательно, в договоре должно быть не менее двух сторон (синоним слова "договорились" - "согласились"). Это соглашение может быть заключено в разной форме (письменной, устной). Соглашение сторон является волевым актом, волеизъявлением граждан и юридических лиц, изменяющих и прекращающих в соответствии с законодательством свои отношения. Иными словами, содержание этих волевых актов зависит не только от усмотрения сторон, но испытывает и регулирующее воздействие со стороны государства.

Права и обязанности сторон в результате заключенного соглашения могут быть различны. Но в конечном итоге задачей этого соглашения является конкретный результат;

договор - это юридический факт. В договоре соглашение всегда направлено на установление прав и обязанностей (например, покупаю вещь - приобретаю право собственности), изменение их (например, раздел имущества между супругами) или прекращение (например, продал вещь - прекратил права и обязанности собственника на эту вещь).

Однако суть договора этим не исчерпывается. В отличие от других юридических фактов, основой которых, как правило, является установление, изменение или прекращение прав и обязанностей, договор, кроме того, в рамках, установленных действующим законодательством, регулирует действия сторон до тех пор, пока не будет достигнут результат, ради которого, по существу, и заключался договор. Равным образом это касается как физических, так и юридических лиц;

всякий договор - это всегда сделка, но не всякая сделка является договором. Договор - это двустороннее (многостороннее) соглашение, для заключения которого требуется волеизъявление двух или более сторон. Следовательно, понятие договора уже понятия сделки, так как сделка может быть двусторонней и односторонней (действовать может и одна сторона, а соглашаться, договариваться можно с кем-то);

договор отличается от более широкого понятия "обязательство", ибо обязательство может возникнуть не только из договора, но и из односторонних сделок, неправомерных действий (например, из причинения вреда и т.д.) и из других юридических фактов;

договор предполагает свободное волеизъявление сторон. Ведь для того чтобы воля сторон была закреплена в договоре, он должен быть свободен от воздействий других лиц. В этой связи ст.391 Гражданского кодекса Республики Беларусь установлен ряд правил, регламентирующих свободу договора. Так, в соответствии с пунктом 1 названной статьи, граждане и юридические лица свободны в решении заключать или не заключать договор.

Не допускается понуждение к заключению договора, за исключением случаев, когда обязанность заключить договор предусмотрена законодательством или добровольно принятым обязательством. К числу таких исключительных случаев, например, относится обязанность страхования заложенного имущества за счет залогодателя залогодателем или залогодержателем, в зависимости от того, у кого из них имущество находится, если иное не предусмотрено законодательством или договором [3, ст.324] ;

в договоре стороны юридически равны, то есть, не подчинены друг другу. Они вправе по своему усмотрению определять условия договора в порядке и пределах, предусмотренных законодательством. В случаях, когда условия предусмотрены нормой, которая применяется, поскольку соглашением не установлено иное (диспозитивная норма), стороны могут своим соглашением установить условие, отличное от предусмотренного в ней, если это не противоречит законодательству. При отсутствии такого соглашения условия договора определяются диспозитивной нормой.

Условия договора, по поводу которых стороны достигли соглашения, могут быть направлены на различные правовые цели: переход права собственности от одного лица к другому (например, в результате купли-продажи, поставки и т.д.); передача права пользования имуществом другому лицу (например, по договору аренды и др.); оказание услуг (например, по договору комиссии и др.); перемещение материальных благ (например, по договору перевозки и др.) и т.д.

Гражданско-правовой договор выступает также и в качестве документа, удостоверяющего соглашение сторон.

Из изложенного следует, что указанные и многие другие признаки обусловливают роль и значение договора, расширение сферы его применения, как одного из важнейших оснований возникновения обязательств [13, с.77].

В соответствии со ст.774 Гражданского кодекса Республики Беларусь по договору текущего банковского счета одна сторона (банк) обязуется открыть второй стороне (владельцу счета) текущий счет для хранения ее денежных средств, зачисления на этот счет денежных средств, поступающих в пользу владельца счета, а также обязуется выполнять поручения владельца счета о перечислении и выдаче соответствующих денежных средств со счета, а владелец счета предоставляет банку право использовать временно свободные денежные средства, находящиеся на счете, с уплатой процентов, определенных законодательством или договором, а также уплачивает банку вознаграждение за оказываемые банком услуги. [3, с.774]

Схожее определение договора банковского счета дано Банковским кодексом Республики Беларусь.

Учитывая сложный характер договора банковского счета, немаловажным является вопрос о его правовой природе, поскольку в зависимости от его решения различно будет решаться вопрос о возможности субсидиарного применения к данному виду договора положений о некоторых других видах сделок. [10, с.129]

Правовая природа договора банковского счета на протяжении длительного времени являлась предметом научной дискуссии. Данный договор рассматривали как договор смешанного типа, сочетающий в себе элементы договора займа, хранения, поручения.

В то же время противники данной позиции отмечали, что указанный взгляд неверен потому, что ни один из этих договоров не может быть отождествлен с договором банковского счета и нельзя сказать, что договор банковского счета - это комплекс указанных договоров, поскольку все элементы договора банковского счета не вполне вписываются в родовые конструкции вышеуказанных договоров. [10, с.129].

Указывали также, что "само своеобразное сочетание различных прав и обязанностей, сведенных в единый комплекс, создает в данном случае единое обязательственное правоотношение, вытекающее из особого типа договора". [10, с.129].

Позиция, согласно которой договор банковского счета является самостоятельным видом договора, на современном этапе является доминирующей.

Договоры, признаваемые Гражданским кодексом Республики Беларусь самостоятельными договорными типами, обычно имеют существенные различия практически во всех своих элементах: предмете, субъектном составе, содержании. Договор банковского счета имеет особый предмет (услуги особого рода - по осуществлению операций за счет средств, числящихся на счете клиента), субъектный состав (одной из сторон данного договора является банк или небанковская кредитно-финансовая организация), а также содержание (права и обязанности сторон по данному договору настолько сложны и своеобразны, что отличаются от любой иной регламентируемой Гражданским кодексом Республики Беларусь сделки). [10, с.130]

Кроме того, данный подход закреплен и в законодательстве Республики Беларусь, на что указывает выделение норм о данном договоре в отдельную главу Гражданского кодекса Республики Беларусь и Банковского кодекса Республики Беларусь.

При анализе отношений сторон договора банковского счета (в том виде, в котором они регламентированы сегодня законодательством) важно учитывать определенные признаки публично-правовых отношений, влияющие на права и обязанности сторон. [10, с.134]

Во-первых, на юридические лица, а при наличии предусмотренных нормативными правовыми актами условий также и на индивидуальных предпринимателей законодательством возложена обязанность хранить денежные средства на счетах в банках, то есть они несут публично-правовую обязанность (обязанность перед государством) открыть счет. [10, с.134]

Во-вторых, действующее законодательство сохраняет за банками ряд контрольных функций по отношению к их клиентам, в частности, контроль при осуществлении валютных операций и операций с наличными денежными средствами. [10, с.134]

В-третьих, закрытие счета, как правило, невозможно без согласия государственных органов (инспекций Министерства по налогам и сборам, органов Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь (далее - ФСЗН), УП "Белгосстрах"). [10 с.135].

Договор банковского счета является консенсуальным: он считается заключенным в момент достижения сторонами соглашения по всем существенным его условиям, а не в момент поступления (зачисления) денежных средств на открытый клиенту счет либо совершения иных действий. В связи с этим вполне допустима ситуация, когда на счете отсутствуют денежные средства (хотя в некоторых случаях это может повлечь расторжение договора). [10, с.135].

Договор банковского счета является двусторонним (взаимным), поскольку на каждую из сторон этого договора возлагаются определенные обязанности и каждая из них наделена соответствующими правами. [10, с.135].

В определении данного вида договора обязанности банка представлены значительно шире, чем обязанности клиента, тем не менее, значение последних нельзя недооценивать. Так, клиент обязан уплачивать банку вознаграждение за совершение операций по счету. Кроме того, в ряде случаев при совершении операций клиент обязан представлять в банк документы, не только предусмотренные законодательством, но и установленные банком. [10, с.135]

Рассматриваемый договор заключается в сфере предпринимательской деятельности (одной из сторон данного договора всегда является банк как субъект предпринимательской деятельности), поэтому он является возмездным. На это обстоятельство прямо указано в статье 197 Банковского кодекса Республики Беларусь (в определении договора закреплена обязанность клиента уплачивать вознаграждение за оказываемые банком услуги). [2, ст. 197]

В соответствии с п.1 ст.393 Гражданского кодекса Республики Беларусь договор, по которому одна сторона должна получить плату или иное встречное предоставление за исполнение своих обязанностей, является возмездным. Полагаем, что под иным встречным предоставлением следует понимать любое имущественное благо, то есть любой оборотоспособный объект гражданского права. [10, с.136]

Даже если рассмотреть такой случай, когда по соглашению сторон клиент не оплачивает оказываемые банком услуги, а банк не платит клиенту проценты за остатки средств на счете (что практикуется с той особенностью, что клиент освобождается от платы не за все, а лишь за некоторые услуги), каждая из сторон получает имущественное благо (банк пользуется денежными средствами клиента, а клиент - услугами банка), в силу чего вряд ли можно говорить о безвозмездности данного договора. [10, с.136].

Многие черты рассматриваемого договора наглядно проявляются при сравнении его со сходными по правовой природе сделками.

Наиболее близким к договору банковского счета является договор банковского вклада, поскольку договор банковского счета выделился из договора вклада до востребования. Отграничение этих договоров можно провести по целям их заключения и, как следствие, операциям, которые могут осуществляться по соответствующим счетам.

Договор депозитного (вкладного) счета по своей природе близок к договору займа и иррегулярного хранения (одна сторона передает другой денежные средства, а вторая через определенный период времени возвращает эти средства и начисленные по ним проценты). Проведение расчетных операций по вкладу является побочной (сопутствующей) услугой. В договоре банковского счета проведение операций является его основной целью, а начисление и выплата процентов по данному договору лишь сопутствуют этому, а могут и отсутствовать, если это будет определено сторонами. Операции, осуществляемые по депозитному (вкладному) счету, носят разовый характер, в то время как по текущему счету операции носят систематический (массовый) характер. [17, с.51]

Следует учитывать, что понятие "счет" может употребляться в различных значениях. В частности, данный термин широко применим в бухгалтерском учете. Кроме того, при проведении тех или иных операций банки иногда открывают балансовые (внебалансовые) счета для учета денежных средств (обязательств) своих контрагентов, которыми могут являться как обычные клиенты, так и другие банки.

При этом в ряде случаев режим этих счетов имеет некоторое сходство с текущим счетом. В частности, на подобные счета зачисляются денежные средства клиента для их временного учета. Полагаем, что к указанным счетам не могут применяться нормы о текущем счете, и в частности о бесспорном списании средств с этих счетов.

Однако наряду с договором текущего банковского счета существует значительная группа отношений, в которых на одну из сторон, в том числе на банк, возлагается обязанность по ведению учета имущества другой стороны.

Так, согласно ст.1 Закона "О депозитарной деятельности и центральном депозитарии ценных бумаг в Республике Беларусь", счет "депо" - это счет, открываемый в депозитарии для учета прав на ценные бумаги. [17, с.52]

При этом под депозитарной деятельностью понимается оказание в соответствии с законодательством услуг по: учету прав на ценные бумаги; хранению ценных бумаг; расчетам по операциям с ценными бумагами, находящимися на обслуживании в депозитарии. [17, с.52]

Депозитарная операция определена данным Законом как совокупность действий, осуществляемых депозитарием с записями по счетам "депо", анкетами депонентов, со справочниками и иными документами, которые ведутся и хранятся в депозитарии, в порядке, определенном едиными правилами (стандартами) ведения депозитарных операций и их учета.

Таким образом, депозитарный договор близок по-своему содержанию к договору текущего банковского счета. Более того, фиксация передачи прав на ценные бумаги путем перевода ценных бумаг по счетам "депо", осуществляемая в соответствии с законодательством, рассматривается вышеуказанным Законом в качестве расчетов но операциям с ценными бумагами. [10, с.52]

Однако предметом депозитарного договора (договора счета "депо") являются не операции с денежными средствами, а операции с ценными бумагами, то есть объекты операций различаются.

Кроме того, если ценные бумаги имеют документарную форму, осуществляется их хранение. Различаются и цели заключения этих договоров. Целью заключения договора банковского счета является осуществление операций с денежными средствами, в то время как целью открытия счета "депо" является осуществление операций с ценными бумагами. Денежные средства в отличие от ценных бумаг принимаются в качестве всеобщего средства платежа [10, с.52].

Таким образом, договор банковского счета следует рассматривать как совокупность двух видов отношений: [10, с.54]

а) по поводу совершения в будущем расчетных операций (разновидность предварительного договора);

б) по поводу остатка счета (самостоятельный вид отношений, не сводимых ни к займу, ни к хранению).

Основополагающим элементом договора банковского счета является обязательство банка совершать расчетные сделки. Указанный элемент определяет юридическую цель договора банковского счета - осуществление безналичных расчетов. Второй элемент договора банковского счета обслуживает основной: остаток на счете служит денежным покрытием расчетных операций, непрерывное осуществление которых изменяет сумму денег на счете

Учитывая неразрывную связь обоих элементов договора банковского счета, несводимость отношений по остатку счета ни к займу, ни к хранению, полагаю, что договор банковского счета на сегодняшний день является самостоятельным гражданско-правовым договором.

2. Порядок заключения договора банковского счета