При этом достигается следующий выпуск продукции:

· Суточная мощность - 270 шт.

· Месячная - 5400 шт. (600 готовых контейнеров)

· Годовая - 64800 шт. (7200 готовых контейнеров)

Начало работы компании считается дата подписания учредительных документов и первой части оплаты оборудования и пресс-форм, планируется 1 квартал 2012 года. Первый пуск оборудования будет совершен через четыре месяца после этого. В первый месяц работы, после запуска линии планируется 30% от проектной мощности. Во второй месяц 60%. На полную проектную мощность организация выйдет на шестой месяц после образования.

Численность занятых работников:

Среднесписочная численность в первый год работы составит 6 человек. Контроль за работой в цеху осуществляет начальник смены (он же осуществляет контроль качества продукции), над управленческим персоналом - генеральный директор.

Зарплата всех сотрудников намерено завышена всреднем на 10%, а также будет переидексироваться каждый год работы и выплачиватся в полном объёме с первого месяца работы специалиста.

Табл. 3.2. Анализ поставщиков материалов и комплектующих

В основном поставщики находятся на территории нижегородской области, однако есть также и московские контрагенты.

График снабжения производственного процесса:

Снабжение необходимой пластмассой будет производиться с созданием запаса на неделю. Запас комплектующих будет создаваться на неделю вперед, опциональных комплектующих на две недели.

Табл. 3.3. График пополнения запаса сырья и комплектующих

Основная технология производства

Основная технология производства - использование термопластавтомата для производства изделий из полиэтилена. ТПА - инжекционно-литьевая машина, применяемая для изготовления деталей из термопластов методом литья под давлением. В настоящее время более трети штучных изделий из полимерных материалов в мире производится с использованием термопластавтоматов. Более половины номенклатуры оборудования, применяемого в переработке полимеров, предназначено для литья под давлением. Технология литья идеально соответствует массовому производству изделий сложной формы, важным требованием к которым является точное соответствие размерам. Для производства отдельных частей сборного контейнера был выбран новый термопластавтомат с сервомотором. Данная машина способна останавливать работу мотора в то время как не происходит процесс пластификации.

Экономия, связанная с покупкой ТПА с сервомотором:

Альтернативной к выбранной машине SE-1800 является FT-1800, без сервомотора:

Табл. 3.4. Расчёт потребления электроэнергии на стадиях работы ТПА

В итоге получается, что на производство одного изделия на ТПА с сервомотором тратится на 30 рублей меньше. Это происходит потому, что машина с сервоприводом включает полные обороты для загрузки материала только во время пластификации (горячего литья), которая составляет 1 минуту и отключается в стадии охлаждения, которая составляет 4 минуты. В итоге энергозатраты на пластификацию с сервоприводом в 5 раз меньше.

Табл. 3.5. Разница затрат на покупку ТПА и его эксплуатация

Как видно из подсчетов, более дорогой ТПА серии SE оправдывает себя по сравнению с FT за два года. Также, помимо значительного сокращения потребления электроэнергии, давление и скорость в гидросистеме SE-1800 регулируется с высокой точностью, что обеспечивает высокую повторяемость и качество отливаемых изделий.

Основное преимущество производства относительно конкурентов:

Основное преимущество производства сборного евроконтейнера это экономия на оборудовании, пресс-формах и электроэнергии. Для производства целикового евроконтейнера на заводе P. Henkel, в немецком городе Кройцталь, используется термопластавтомат усилием смыкании 3800 тонн с весом впрыска 80000 грамм, которой имеет размеры небольшого загородного дома и стоит около 4,5 миллиона долларов. Выбранный для производства сборных евроконтейнеров ТПА SE-1800 стоит всего 519 тыс. $, не говоря о разнице в потребляемой мощности и времени изготовлении товара. Производство пресс-формы, подходящей для производства целикового контейнера может занять год-полтора, по сравнению с тремя месяцами на производство пресс-формы для одной части сборного контейнера, не упоминая о разнице в стоимости изготовления.

Производственные площади для успешной реализации проекта:

Для успешной реализации проекта необходимо найти производственные мощности не менее 2500 метров квадратных (здание ангарного типа, высота потолков 7,5 метров), на которых будет располагаться производственная линия, а также склад. Склад должен быть соединён с автодорогой. Желательно, чтобы рядом находились ж/д пути. Предприятие будет располагаться в Нижнем Новгороде, что обеспечит быструю доставку контейнеров и комплектующих в Москву, Санкт-Петербург, а также по всей Центральной России и ближнему зарубежью. Доставка в более отдалённые регионы также будет не затруднена. Особо удачные условия аренды по льготному тарифу, включающему в себя охрану возможны на территории Нижегородского Завода Железобетонных Конструкций №1, который имеет свободные площади в достаточном размере. Также не исключаются другие варианты размещения предприятия.

Поставщик технологической линии:

Генеральным поставщиком технологической линии (термопластавтомат с сервоприводом SE-1800, шредер XFS180 и чиллер (XC-40ACI) была выбрана компания ООО АвангардПЛАСТ, г. Новосибирск, которая осуществит поставку оборудование китайского производства. Они же будут осуществлять пуско-наладочные работы. Поставщиком пресс-форм была выбрана Минская компания - ООО МОУДЛ. Обе компании отлично зарекомендовали себя на рынке.

Принятый обменный курс расчётов:

1 Евро = 40 рублей, 1 Доллар = 28 рублей

Табл. 3.6. Условия оплаты и доставки, термопластавтомат

Табл. 3.7. Условия оплаты и доставки, пресс-формы

Табл. 3.8. Условия оплаты и доставки, шредер (станок дробления) и чиллер (водоохладитель)

Пути повышения эффективности запланированы следующие:

· Оптимизация производственных процессов и сокращение их времени производства одного изделия.

· Увеличение количества произведённых деталей между переналадками, уменьшение времени переналадки.

· Закупка линии по мойке и сушке пластиковых хлопьев.

· Созданию древесно-полимерной композиции и использование её вмести чисто полимерного материала.

· Налаживание собственного сбора отходов полиэтилена высокого давления, древесных опилок, а также закупить линию по их гранулированию.

Планирование партии производства:

Производство подразумевает технологию горячего литья четырех разных форм на одном термопластавтомате. Это создаёт проблему определения частоты переналадок в месяц. Переналадка в данном случае представляет собой смену пресс-формы в ТПА. Это занимает до трёх часов, но предполагается осуществлять каждый раз во внеурочное время в конце рабочей недели. Затраты связанные с переналадкой - энергозатраты кран-балки, трудозатраты персонала. Проблема состоит в том, что изделия идут на готовый сборный контейнер в неравном количестве.

Планирование партии производства:

Расход изделий на контейнер составляет: Дно 1 шт., Крышка 1 шт., Стенка (Бок) 2 шт., Стенка (Фронт) 2 шт.

Табл. 3.9. Схема производства на один месяц

В данной таблице представлена схема переналадок: 1 раз/неделя. Однако при этой схеме, как и при любой другой, количество контейнеров, произведённых в месяц, будет ровняться 675 из-за нехватки боковых и фронтальных стенок.

Табл. 3.10. Схема производства на два месяца

При данном количестве переналадок, расчётное количество контейнеров в 900 шт./мес., достигается только по истечению 6 недель и составляет 1350 шт./1,5 мес. Поэтому, из-за того, что спрос постоянен было принято решение оптимизировать партии производства следующим образом:

Табл. 3.11. Оптимизированная схема производства на два месяца

Так достигаются наименьшие затраты на переналадку оборудования, сократив их количество с 7 до 5. Также необходимо отметить, что из-за специфики производства компания планирует производство и сбыт изделий сразу на два месяца вперед. С учётом изменения спроса план производства может быть изменен.

Ранее рассмотренные варианты ведения бизнеса:

На раннем этапе разработки проекта было выдвинуто предложение не закупать собственный ТПА, а воспользоваться не загруженными мощностями машин, принадлежащих другим компаниям, производящие крупногабаритную пластиковую тару, таких как «Ай-пласт». Вариант был признан слишком рискованным, так как компания может воспользоваться данным заказом, как возможностью для собственной выгоды, а именно будет производить на нашей пресс-форме контейнеры для самостоятельной продажи на рынке.

3.2 Оценка рисков

Долгосрочные цели компании:

· Поддержание стабильности бизнеса;

· Доминирование на рынке по объёмам продаж;

· Обладанием репутации надёжного поставщика евроконтейнеров высочайшего качества;

Стратегии достижения долгосрочных целей компании:

· Интенсификация усилий по маркетингу;

· Создание дополнительных и принципиально новых производственных мощностей;

Табл. 3.12. Количественный анализ рисков.

Ставка дисконтирования:

Ставка дисконтирования = Ставка рефинансирования + 12,5%. 3 мая 2011 г. - 8,25%, указание Банка России от 29.04.2011 №2618-У «О размере ставки рефинансирования Банка России».

Ставка дисконтирования = 8,25% + 12,5% = 20,75%

3.3 Анализ инвестиций

Компании по производству сборного контейнера необходимо 22,5 млн. рублей первоначальных инвестиций.

Табл. 3.13. Первоначальные капиталовложения

В качестве вида инвестиций было выбрано кредитование малому бизнесу, которое осуществит «Глобэкс Банк». Залог по кредиту - имущество учредителей общества с ограниченной ответственностью (данная правовая форма была выбрана для организации). Процент выплат по кредиту составит 17,5%, а срок 5 лет в рамках новой программы банка по предоставлению кредитов организациям именно производственного сектора. Выплаты процентов по кредиту производятся в конце месяца, включая месяц получения кредита. Из двух возможных вариантов оплаты кредита, аннуитетами и дифференцированный платеж, рассматривается только последний вариант. Это делается потому, что суммарная чистая прибыль за весь период реализации проекта будет выше именно при данной форме возврата кредита, а также потому, что дифференцируемый платёж удобнее в расчётах, а выплата аннуитетами не предполагает досрочного погашения кредита. Также принято решение выплачивать процент ежемесячно. Еще был проведен краткий сравнительный анализ с лизингом. Лизинговый платёж хорош тем, что сокращает риски, а также не требует залогового имущества. Однако, после подсчётов, было выяснено, что лизинг обходится значительно дороже, чем кредит. Также, лизинговые платежи подошли бы только для оборудования, а не для пресс-форм или других необходимых вложений.

Оплата тела долга:

Тело долга, будет выплачиваться по другой схеме, нежели проценты по кредиту, а именно, в конце каждого года (не месяца) по схеме:

Табл. 3.14. Схема оплаты тела долга

Табл. 3.15. Схема выплат по дифференцированному платежу

3.4 Финансовый план

Чистый дисконтированный доход (Net Present Value, NPV):

Это разница между приведенной стоимостью и инвестированными средствами - называется чистой приведенной стоимостью. Покатывает насколько выгодно вложение капитала в данный проект.

· Inv - начальные инвестиции;

· NFC - дисконтированный денежный приток для i - го периода.

· r - ставка дисконтирования (ставка рефинансирования + рассчитанная методом экспертной оценки рисков);

· i - период.

Наиболее вероятный вариант развития событий:

Дисконтированный период окупаемости

DBP - показывает срок, необходимый для того, чтобы доходы, генерируемые инвестициями, с учетом дисконтирования, покрыли затраты на инвестиции. Этот показатель определяется последовательным расчетом NPV для каждого периода проекта. Точка, в которой NPV станет положительным, является точкой окупаемости.

Табл. 3.16. DPB по годам работы компании

Граф. 3.2. График срока окупаемости

Точка окупаемости между 2-ым и 3-им годами работы.

Внутренняя норма дохода (Internal Rate of Return, IRR):

Внутренняя норма рентабельности - эта ставка дисконтирования, при которой чистая приведенная стоимость равна нулю. IRR определяет максимальную стоимость привлекаемого капитала, при которой инвестиционный проект остается выгодным. В другой формулировке, это средний доход на вложенный капитал, обеспечиваемый данным инвестиционным проектом, т.е. эффективность вложений капитала в данный проект равна эффективности инвестирования под IRR процентов в какой-либо финансовый инструмент с равномерным доходом, рассчитывается в MS Excel с помощью «поиск решений».

Индекс прибыльности (Profitability Index, PI)

PI показывает, насколько прибыльный данный проект, т.е. отдачу на единицу всех инвестиций:

PI>1, вложение капитала считается эффективным.

Вывод главы:

Предполагается, что данный финансовый и производственный анализы будут актуальны на протяжении последующего года, что делает возможность реализации проекта в первом квартале 2012 точно по вышеизложенному плану. Далее необходимо будет произвести переиндексацию цен. Обоснованность финансового и производственного плана была достигнута на основе реальных коммерческих предложений компаний на рынке.

Заключение

В ходе дипломной работы был разработан бизнес-план проекта создания производства сборного евроконтейнера для ТБО.

В результате выполнения задач цель выяснить эффективность проекта производства сборного евроконтейнера, написав обоснованный бизнес-план, была достигнута.

Выводы:

1. Были найдены подходящие теоретические основы для написания обоснованного бизнес-плана.

2. Обоснована причина, по которой бизнес-план особенно необходим в данном конкретном случае.

3. Определены стратегические цели компании.

4. Дана полная комплексная оценка маркетинговой среды организации.

5. Дана полная обоснованная оценка производственной и финансовой среды организации.

6. Определены направления развития проекта, связанные с расширением сфер деятельности. Были предложены все возможные мероприятия по дальнейшему улучшению деятельности компании.

Экономический эффект выражается в реальной возможности реализации данного бизнес-плана в жизнь.

Список использованной литературы

1. Плеханова А.Ф. Методическое Указание по Составлению Бизнес-плана, Н.Н.: Изд-во Нижегородский Государственный Технический Университет им. Р.Е. Алексеева, 2008 г., с-41

2. Макаревич Л.М. Бизнес-план для иностранного инвестора., М.: Изд-во «Финпресс», 1998 г., с-208

3. Кревенс Д. Стратегический маркетинг, 6-е издание.: Пер. с англ..-М.: Издательский дом «Вильямс», 2003. с - 752: ил. - парал. тит. англ.

4. Котлер, Ф., Армстронг, Г. Основы маркетинга. Профессиональное издание: пер. с англ. / Ф. Котлер, Г. Армстронг. - M.: Вильямс, 2009. с - 1072.

5. Официальный сайт отраслевого журнала «Твёрдо-Бытовые Отходы»: http://www.solidwaste.ru

6. Официальный сайт Правительства Нижегородской Области: http://www.government.nnov.ru/

7. Расчет себестоимости продукции. - KlubOK.net.: электр. Статья.: режим доступа к журн.: http://www.klubok.net/reviews226.html

8. М.В. Новиков, Т.С. Бронникова Разработка бизнес-плана проекта: уч. пособ. Таганрог: ТРТУ, 2001., с-307

9. Черняк В.З. Бизнес-планирование. 2-е изд.,/В.З. Черняк. М.:ЮНИТИ, 2007, с-519

10. Карпенко Е.М. Планирование на предприятии. Бизнес-планирование. Учеб. Пособ. Для вузов./ е.М. Карпенко, Н.П. Драгун., Изд.: УП ИВЦ Минфина, 2007 с-224

Размещено на Allbest.ru