Организация мероприятий по выполнению сформулированной конкурентной стратегии.

Воздействие на сотрудников организации различными методами стимулирования для достижения конкурентных преимуществ организации.

Контроль и координирование выполнения конкурентной стратегии.

Для понимания механизма конкурентоспособномти большое значение имеет правильная идентификация причин, за счет которых удается обойти конкурентов. В практике бизнеса в качестве таких причин принято выделять цену и неценовые факторы, а также соответствующие им виды конкуренции (табл. 3).

Таблица 3. Виды конкуренции

Тип	Характеристика вида конкуренции
Ценовая конкуренция	Предполагает продажу товаров или предложение услуг по более низким ценам, чем другие конкуренты. В условиях. централизованного рынка снижение цены происходит либо за счет снижения издержек производства либо за счет уменьшения: прибыли. Мелкие и средние фирмы, чтобы удержаться на данном рынке, обычно претендуют лишь на небольшую долю прибыли. Крупные монополии иногда вообще отказываются от получения прибыли, с тем, чтобы с помощью низких цен на соответствующий товар полностью вытеснить конкурентов с рынка, в дальнейшем повысить цены и тем самым компенсировать понесенные убытки:. Также ценовая конкуренция используется фирмами у которых нет достаточных сип и возможностей в сфере неценовой конкуренции, а также в ходе проникновения на рынки с новыми товарами, при укреплении позиции в случае внезапного обострения проблемы сбыта. При прямой ценовой конкуренции фирма широко оповещают о снижении цены на выпускающиеся и имеющиеся на рынке товары. При скрытой ценовой конкуренции на рынок выводятся новые товары с существенно улучшенными потребительскими свойствами, а цена при этом повышается не значительно.
Неценовая конкуренция	Предполагает предложение товара более высокого качества, с лучшими показателями надежности и сроком службы, с более высокой производительностью, а также более широкого ассортимента. Особое значение приобретают такие параметры продукции, как экологичность, энергоемкость, эргономические и эстетические показатели, ее безопасность. Все большею роль стали играть в конкурентной борьбе надежность и репутация фирмы- производителя: или поставщика товара, ее престижность. Важным инструментом конкурентной борьбы на рынке становятся. тортовые знаки и торговые фирмы. От сознания созидательной силы конкуренции, приводящей к снижению издержек производства, быстрому обновлению ассортимента продукции, улучшению ее качества и тем самым повышению конкурентоспособности данной продукции и фирмы, ее про изводящей, побуждает государство обеспечить ее правовую защиту путем разработки законодательства, ограничивающего монополистическую деятельность.

Таблица 4. Принципы управления конкурентоспособностью

Конкурентные преимущества не являются вечными, они завоевываются и удерживаются при постоянном совершенствовании всех сфер деятельности, что является трудоемким и дорогостоящим процессом. Возможности сохранения конкурентоспособности зависят от ряда факторов (рис. 6) и определяются следующими принципами (табл. 4).



Рис. 6. Факторы сохранения конкурентных преимуществ

В таблице 5 представлена матрица, отражающая механизм управления конкурентоспособностью организации в разрезе функций управления и направлений деятельности.

Таблица 5. Матрица управления конкурентоспособностью организации в разрезе функций управления и направлений деятельности

Принципы	Характер влияния
Информированность	Компании, стремящиеся сохранить конкурентоспособность, должны относится к информации как к своему главному конкурентному преимуществу, а к адаптивности - как к своему главному оружию. Процесс планирования важен для выработки информации, выявления проблем, налаживания отношений, подъема культуры, поддержания финансового контроля выявления возможных кризисных точек
Делегирование полномочий	Компании, стремящиеся сохранить конкурентоспособность, должны относится к каждому сотруднику как к источнику вклада. Их управляющий очерчивает границы, а персонал прокладывает наилучшие пути для выполнения своей работы в пределах этих границ
Благожелательный контроль	Компании, стремящиеся сохранить конкурентоспособность, должны рассматривать все события как благожелательные Компании, стремящиеся сохранить конкурентоспособность, а финансовый контроль - как средство высвобождения ресурсов. сотрудники должны считать контроль не проявлением автократии, а поводом, позволяющим им работать творчески и плодотворно
Создание рабочих группы	Целенаправленные изменения возможны только при наличии рабочих группы, разделяемость деловых ценностей. В эффективной управленческой команде должно существовать распределение ролей и полномочий. При этом в коллективе должна царить атмосфера доверия и благожелательности.
Мотивация	Компании, стремящиеся сохранить конкурентоспособность, должны постоянно опираться на мотивы поведения(желание гибко реагировать на конъюнктуру рынка, выпускать только качественную продукцию и т.д.). однако мотивы должны постоянно меняться в свете основных проблем и возможностей, которые со временем даются.
Стабильность в движении	Компании, стремящиеся сохранить конкурентоспособность, должны быть очень мобильными, как на рынке, так и внутри компании

Таким образом, конкурентоспособность организации отражает продуктивность использования её ресурсов. Этот принцип справедлив как на уровне отдельной фирмы, так и на уровне экономики страны в целом. Исходя из него, можно утверждать, что для обеспечения конкурентоспособности, фирмы должны постоянно заботиться об имеющихся в их распоряжении, а также приобретаемых для будущего производства всех видов ресурсов.

Глава 2. Анализ экономического состояния и оценка конкурентоспособности предприятия

2.1 Характеристика предприятия

Группа компаний «КАМАЗ» - крупнейшая автомобильная корпорация Российской Федерации. ОАО «КАМАЗ» занимает 11-е место среди ведущих мировых производителей тяжелых грузовых автомобилей и 8-е место в мире по объемам выпуска дизельных двигателей.

Система качества продукции ОАО «КАМАЗ» отвечает требованиям международного стандарта ИСО 9001-2000 и одобрена органом по сертификации систем управления «Русский регистр».

Двигатели КАМАЗ-740.60-360, КАМАЗ-740.61-320 и КАМАЗ-740.62-280 соответствуют требованиям международных экологических стандартов «Евро-3».

ОАО «КАМАЗ» имеет сборочные предприятия во Вьетнаме, Иране, Казахстане, Пакистане, Северной Корее. Сборка производится полностью из комплектующих изделий, поставляемых с «КАМАЗа».

В Тверском регионе реализацию и обслуживание продукции ОАО «КАМАЗ» осуществляет ООО «Новый Тверской Автоцентр», созданный в 2002 году. В настоящее время основные виды деятельности ООО «НТАЦ»:

· продажа автомобилей КамАЗ;

· продажа запасных частей к автомобилям КамАЗ, МАЗ;

· сервисное и гарантийное обслуживание автомобилей КамАЗ;

· ремонт агрегатов (двигателей, КПП, редукторов, ТНВД) к автомобилям КамАЗ, МАЗ.

Основными партнёрами центра являются: ЗАО "Красногорский автоцентр", ОАО «ТФК «КамАЗ», ЗАО "Авто-Трейд", ООО "Авто-Альянс", ООО "Агролайн", ЗАО "Ремдизель".

Во главе предприятия стоит директор. Он представляет интересы организации во всех отечественных предприятиях, фирмах и организациях. В пределах предоставленного ему права, распоряжается имуществом предприятия, заключает договора, в том числе по найму работников.

В ООО «Новый Тверской Автоцентр» существует финансово-экономический блок, который состоит из главного бухгалтера, бухгалтерии и отдела выписки счетов, а так же коммерческий блок, в состав которого входят выставочный зал и инженер-консультант.

В ООО «Новый Тверской Автоцентр» нет собственного отдела маркетинга. На сегодняшний день функции маркетинга в компании разбросаны по разным подразделениям.

В своей деятельности отделы руководствуются действующим законодательством, приказами, распоряжениями по предприятию, стандартами.

Заместитель директора по коммерческим вопросам выполняет опосредствующие функции между подразделениями и сотрудниками предприятия, занимающимися стимулированием продаж, доведением продуктов до потребителей, послепродажным обслуживанием, с одной стороны, и потребителями продукции - с другой. Заместитель директора по коммерческим вопросам отслеживают состояние внешней среды, обращая в первую очередь внимание на деятельность конкурентов.

Задача сотрудников выполняющих маркетинговую деятельность заключается в том, чтобы держать курс на потребителя, постоянно следить за тем, что ему нужно, а также следить за деятельностью конкурентов, определять слабые и сильные их стороны и возможные рыночные действия.

Исходя из этого - определять направление совершенствования маркетинговой деятельности, разрабатывать и добиваться выполнения планов и программ маркетинговой службы, а также доводить маркетинговую информацию до всех других подразделений предприятия.

2.2 Краткая финансовая оценка

Далее проведем анализ финансового состояния ООО «Новый Тверской Автоцентр».

Таблица 6. Горизонтальный и вертикальный анализ актива и пассива баланса.

Показатели	2009 г.	2010 г.	Отклонения
	Тыс. руб.	В % к валюте баланса	Тыс. руб.	В % к валюте баланса	Тыс. руб.	В % к величине на 20097 г.
1	2	3	4	5	6	7
Актив
I. Внеоборотные активы:	843	9,8	724	9,3	-119	-14,1
-основные средства	843	9,8	611	7,9	-232	-27,5
-отложенные налоговые активы		0,0	113	1,5	113	-
II.Оборотные активы:	7741	90,2	7057	90,7	-684	-8,8
-запасы	1910	22,3	2701	34,7	791	41,4
-НДС по приобретенным ценностям	6	0,1	1	0,0	-5	-83,3
-дебиторская задолженность	3507	40,9	3100	39,8	-407	-11,6
-денежные средства	2318	27,0	1255	16,1	-1063	-45,9
Баланс	8584	100,0	7781	100,0	-803	-9,4
Пассив
III. Капитал и резервы	8579	99,9	7460	95,9	-1119	-13,0
-уставный капитал	10	0,1	10	0,1	0	0,0
-нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	8569	99,8	7460	95,9	-1109	-12,9
IV. Краткосрочные обязательства	5	0,1	321	4,1	316	6320,0
-займы и кредиты	1	0,0	1	0,0	0	0,0
-кредиторская задолженность	4	0,0	320	4,1	316	7900,0
Баланс	8584	100,0	7781	100,0	-803	-9,4

Из данных таблицы можно сделать следующие выводы:

За анализируемый период валюта баланса сократилась на 803 тыс. руб. или 9,4%, что свидетельствует о снижении темпов развития предприятия.

За анализируемый период доля внеоборотных активов сократилась с 9,8% до 9,3%. В 2010 году величина внеоборотных активов уменьшилась на 119 тыс. руб. это составляет 14,1%. Сокращение внеоборотных активов произошло за счет снижения величины основных средств на 232 тыс. руб. или на 27,5%.

Величина оборотных активов сократилась на 684 тыс. руб. это составляет 8,8 %. Величина запасов по сравнению с 2009 годом увеличилась на 791 тыс. руб. или на 41,4%. За анализируемый период произошло сокращение дебиторской задолженности на 407 тыс. руб. или на 11,6 %. Уменьшились денежные средства на 1063 тыс. руб. это составляет 45,9 %.

В 2010 году величина собственного капитала сократилась на 1119 тыс. руб. или 13 %. Выросла сумма краткосрочных обязательств на 316 тыс. руб., что связано с ростом кредиторской задолженности, которая увеличилась так же на 316 тыс. руб.

Далее проведем анализ финансовых результатов ООО «Новый Тверской Автоцентр» за 2009-2010 гг. в табл. 7.

Таблица 7 Анализ финансовых результатов ООО «Новый Тверской Автоцентр» за 2009-2010 гг.

Показатели	2009 г. тыс. руб.	2010 г. тыс. руб.	Отклонения (+, - ), тыс. руб.	Темп роста прибыли,%
1. Выручка от продажи продукции	83393	32614	-50779	-60,9
2.Себестоимость проданной продукции	59503	19650	-39853	-67,0
3. Валовая прибыль	23890	12964	-10926	-45,7
4. Коммерческие расходы	18945	13390	-5555	-29,3
5. Прибыль от продаж	495	-426	-921	-186,1
6. Сальдо прочих операций	-1130	-806	324	-28,7
7. Прибыль до налогообложения	3815	-1232	-5047	-132,3
8. Налог на прибыль	1133	0	-1133	-100,0
9. Чистая прибыль	2682	-1119	-3801	-141,7

Выручка от продажи продукции в 2010 году снизилась на 50779 тыс. руб. или на 60,9 %, что свидетельствует о снижение темпов развития предприятия и сокращения спроса на продукцию предприятия. Себестоимость продукции снизилась на 39853 тыс. руб. или 67%. В связи с данной динамикой валовая прибыль снизилась на 10926 тыс. руб. или на 45,7%.

Коммерческие расходы предприятия снизились на 5555 тыс. руб. или на 29,3%. В связи с данной динамикой прибыль от продаж сократилась на 921 тыс. руб. и предприятие в 2010 году получило убыток от продаж в размере 426 тыс. руб.

По сравнению с 2009 годом прибыль до налогообложения сократилась на 5047 тыс. руб. и предприятие в 2010 году имело убыток до налогооблажения в размере 1232 тыс. руб. Произошло увеличение чистой прибыли на 3801 тыс. руб. и предприятие в 2010 году получило чистый убыток в размере 1119 тыс. руб.

Далее проведем оценку показателей деловой активности. Исходные данные для оценки деловой активности организации ООО «Новый Тверской Автоцентр» взяты из годовых балансов организации и отчетов о прибылях и убытках за 2009-2010 гг. Исходные данные для расчета показателей деловой активности организации за 2009-2010 гг. представлены в таблице 8.

Таблица 8. Данные для расчета показателей деловой активности ООО «Новый Тверской Автоцентр» за 2009-2010 гг.

Показатели	2009	2010	Изменения, +,-	Изменения, %
1	2	3	4	5
Выручка от реализации, тыс. руб.	83393	32614	-50779	-60,9
Себестоимость , тыс. руб.	59503	19650	-39853	-67,0
Среднесписочная численность работников, чел.	34	22	-12	-35,3
Величина активов, тыс. руб.	8584	7781	-803	-9,4
Величина основных средств, тыс. руб.	843	611	-232	-27,5
Величина запасов, тыс. руб.	1910	2701	791	41,4
Величина оборотного капитала, тыс. руб.	7741	7057	-684	-8,8
Величина дебиторской задолженности, тыс. руб.	3507	3100	-407	-11,6
Величина кредиторской задолженности, тыс. руб.	4	320	316	7900,0
Величина собственного капитала, тыс. руб.	8579	7460	-1119	-13,0

По данным табл. 8 видно, что за анализируемый период сократилась выручка от реализации. Численность персонала организации так же сократилась. Произошло сокращение величины всех активов организации, кроме величины запасов и кредиторской задолженности.

Таблица 9. Показатели оборачиваемости ООО «Новый Тверской Автоцентр» за 2009-2010 гг.

Показатели	2009	2010	Изменения, +,-
1	2	3	4
Производительность труда, тыс. руб.	2452,7	1482,5	-970,2
Фондоотдача, руб./руб.	98,9	53,4	-45,5
Общая оборачиваемость капитала, о.	9,7	4,2	-5,5
Средний срок оборота капитала, дн.	38	87	49
Оборачиваемость оборотного капитала, об.	10,8	4,6	-6,2
Средний срок оборота оборотного капитала, дн.	34	79	45
Оборачиваемость запасов, об.	43,7	12,1	-31,6
Средний срок оборота запасов, дн.	8	30	22
Оборачиваемость собственного капитала, об.	9,7	4,4	-5,3
Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности, об.	23,8	10,5	-13,3
Средний срок оборота дебиторской задолженности, дн.	15	35	20
Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности, об.	20848,2	101,9	-20746,3
Средний срок оборота кредиторской задолженности, дн.	0,01	4	3,99

За анализируемый период сократилась эффективность использования трудовых ресурсов. За весь анализированный период производительность труда снизилась на 970,2 руб.

За анализируемый период фондоотдача сократилась и в 2010 году на один рубль, вложенный в основные средства, предприятие получало 53,4 руб. выручки, что на 45,5 руб. меньше 2009 года.

Значение показателя общей оборачиваемости в 2009 г. больше единицы, что говорит о том, полный цикл производства и обращения совершается менее чем за 1 год. В целом оборачиваемость в 2010 году снизилась по сравнению с 2009 годом на 5,5 оборота. В связи с замедлением оборачиваемости капитала произошло увеличение продолжительности оборота всего капитала на 49 дней.

Оборачиваемость оборотного капитала за анализируемый период сократилась. Так в начале периода один рубль, вложенный в оборотные активы организации приносил 10,8 руб. выручки, то в конце анализируемого периода уже - 4,6 руб. выручки. В связи с замедлением оборачиваемости оборотного капитала произошло увеличение продолжительности оборота на 45 дней. Показатель оборачиваемости запасов в 2010 г по сравнению с 2009 г. имел тенденцию к снижению на 31,6 оборота. Оборачиваемость собственного капитала на протяжении 2009-2010гг. имела тенденцию к снижению. Сокращение произошло на 5,3 оборота. Оборачиваемость дебиторской задолженности сократилась на 13,3 оборота, что повлекло за собой увеличение нахождения дебиторской задолженности в обороте на 20 дней. Оборачиваемость кредиторской задолженности сократилась, что повлекло за собой увеличение нахождения кредиторской задолженности в обороте на 4 дня.

2.3 Оценка конкурентоспособности

Оценка конкурентоспособности ООО «Новый Тверской Автоцентр» начинается с получение необходимой для маркетинга информации, проведение необходимых научных исследований.

Сотрудники ООО «Новый Тверской Автоцентр» регулярно проводят маркетинговое исследование рынка с целью выявления конкурентов.

В Твери и Тверской области конкурентами Нового Автоцентра являются: ООО «Авто Дом Камаз»; ООО «Автозапчасти «Континент»; ООО ТПК «Тверца»; ООО «Автотехкомплект»; И П Шадрин.

К числу основных конкурентов следует также отнести торговые предприятия Москвы, занимающиеся продажей подержанных и новых автомобилей зарубежных товаропроизводителей. Как было показано выше, подавляющее большинство этих автомобилей представлено такими моделями как: Скания, Волво, Ман, Ивеко, Рено, Мерседес и Даф. Суммарный ежегодный объём продаж этих моделей грузовых автомобилей в России приближается к объёму продаж отечественных автомобилей. Тем не менее, доля большегрузных отечественных автомобилей остаётся исключительно высокой - около 80%. В Тверской области общее количество тяжёлых грузовых автомобилей в настоящее время составляет около 9 000 шт. В это число входит примерно 55% грузовиков марки КамАЗ, 21% - МАЗ, примерно 19% грузовиков зарубежных моделей и 5% - прочих моделей.

По возрастному составу отечественные автомобили распределены так, как показано на рисунке 7.

Рис 7. Возрастной состав тверского регионального парка отечественных большегрузных автомобилей

По мнению экспертов, состояние сил конкуренции не слишком благоприятно для Нового Автоцентра. Это обусловлено, во-первых, снижением платежеспособности потребителя, а во-вторых, угрозой со стороны продавцов новых и подержанных иномарок. Следует, однако, отметить, что фактор платежеспособности потребителя негативно влияет на каждого из конкурентов, а степень такого влияния в значительной степени зависит от цены приобретения и эксплуатации автомобиля.

Видимо, именно по этой причине, несмотря на кризис, Новый Автоцентр продолжает удерживать лидирующие позиции по продажам тяжёлых грузовых автомобилей в Тверском регионе. Его доля на региональном рынке к началу 2010 года составляла около 40%, что в 3 раза превышает долю ближайшего конкурента. Вместе с тем, общий объём продаж в 2009 году сократился практически в три раза.

Чтобы понять, за счёт каких факторов Новый Автоцентр может не только сохранить свою долю на региональном рынке, но и обеспечить приемлемый уровень продаж, рассмотрим более детально запросы реальных потребителей в отношении различных моделей автомобилей, а также их мнение о достоинствах и недостатках продукции и услуг Автоцентра в сопоставлении с конкурентами.

Поскольку основная продукция, предлагаемая центром потребителю - автомобили КАМАЗ, проанализируем вначале структуру спроса на различные модели этих автомобилей. Результаты статистической обработки спроса представлены на рисунке. 8.

Рис. 8. Структура спроса тверских потребителей на автомобили КамАЗ

Как видно из рисунка, у Тверских потребителей практически отсутствует спрос на автомобили с грузоподъёмностью свыше 20 т. Основную массу потребителей привлекают самосвалы (КамАЗ 65115, 55111 и 43255), бортовые тягачи (КамАЗ 53215 и 4308), а также седельные тягачи КамАЗ 54115. На эти модели приходится более 70% спроса. Спрос на любую из остальных моделей не превышает 3 процентов. Перечисленные модели автомобилей выполняют работы в интересах строительных и дорожно-строительных предприятий, лесозаготовителей и деревообработчиков, сельхозпредприятий, а также в интересах крупных промышленных предприятий региона для поставок сырья и вывоза готовой продукции. При этом примерно 67% предприятий выполняют такие работы самостоятельно, 22% - с помощью специализированных автотранспортных предприятий и около 9% прибегают к услугам физических лиц и индивидуально-частных предприятий. Как правило, цикл работы автомобилей - однодневный.

Рассмотрим далее основные потребительские характеристики наиболее популярных моделей автомобилей КамАЗ в сопоставлении их с зарубежными заменителями. При этом следует оговориться, что иностранные автомобили, которые можно рассматривать в качестве конкурентов перечисленным выше отечественным моделям в большинстве своём имеют более высокую грузоподъёмность. В качестве конкурирующих для них можно считать соответствующие по функциональному назначению модели автомобилей Скания, Вольво, МАН и Ивеко.

Перечень потребительских характеристик, сформулированный самими потребителями, оказался таким:

1. цена;

. надёжность (в российских условиях);

. безопасность;

. комфортабельность;

. экономичность;

. экологичность;

. наличие ТО, сервисной службы и гарантийного обслуживания;

. доступность запчастей;

. стоимость типового ремонта.

Результаты оценки значений этих характеристик потребителями приведены в таблице 9, 10 и 11. (в баллах от 0 до 10: 0- плохо; 10- отлично)

Таблица 9. Значения потребительских характеристик наиболее привлекательных новых отечественных самосвалов и их зарубежных заменителей

Модель Хар-ки	КАМАЗ 65115	Скания Р380CB6X4EHZ	Вольво FM 6х4	МАН NGA41.390	Ивеко МЗ 380 Е 38 H Tipper
Цена (руб)	10	5	5	6	4
Надёжн (в усл России) (баллы 1-10)	10	8	8	8	8
Безопасн (баллы 1-10)	8	10	10	10	10
Комфорт (баллы 1-10)	6	10	10	10	10
Экономичность	7	10	10	9	9
Экологичность (Евро)	6	10	10	10	10
Гарантия,сервис, ТО (в Твери)(баллы 1-10)	10	0	0	0	0
Доступность запчастей в Твери (баллы 1-10)	10	5	5	4	2
Стоимость типового ремонта в Твери	10	3	3	3	3

Таблица 10. Значения потребительских характеристик наиболее привлекательных новых отечественных седельных тягачей и их зарубежных заменителей

Модель Хар-ки	КАМАЗ 54115	Скания Р380Lana	Вольво FH	МАН 6x4	Ивеко Stralis
Цена (руб)	10	3	4	4	2
Надёжн (в усл России) (баллы 1-10)	10	8	8	8	8
Безопасн (баллы 1-10)	8	10	10	10	10
Комфорт (баллы 1-10)	6	10	10	10	10
Экономичность	7	10	10	9	9
Экологичность (баллы)	3	10	10	10	10
Гарантия, сервис, ТО (в Твери) (баллы 1-10)	10	5	5	5	5
Доступность запчастей в Твери (баллы 1-10)	10	5	5	5	5
Стоимость типового ремонта в Твери	10	3	3	3	3

Таблица 11. Значения потребительских характеристик наиболее привлекательных новых отечественных бортовых автомобилей и их зарубежных заменителей

Модель Хар-ки	КАМАЗ 53215	Скания R 380	Вольво FL	МАН TGM18240	Ивеко Euro Cargo ML 100
Цена (руб)	10	7	5	5	7
Надёжн (в усл России) (баллы 1-10)	10	3	3	3	3
Безопасн (баллы 1-10)	5	10	10	10	10
Комфорт (баллы 1-10)	5	10	10	10	10
Экономичность(баллы)	7	10	10	10	10
Экологичность ( баллы)	3	10	10	10	10
Гарантия, сервис, ТО (в Твери) (баллы 1-10)	10	5	5	5	5
Доступность запчастей в Твери (баллы 1-10)	10	5	5	5	5
Стоимость ремонта в Твери	10	3	3	3	3

Результаты оценки важности потребительских характеристик приведены в таблице 12.

Таблица 12. Результаты оценки важности потребительских характеристик новых автомобилей

Характеристика	Цена	Надёжн	Безоп	Комф	Экон	Экол	Серв и ТО	Доступн запчаст	Стоим типов ремонта
Важность	10	5	4	4	5	3	8	7	7

Оценка важности проводилась следующим образом: Эксперту предъявлялись характеристики двух выбранных моделей новых автомобилей, одним из которых был автомобиль КамАЗ, а другим - его потенциальный заменитель. Эксперт должен был сделать выбор в пользу одного из этих автомобилей, а затем оценить в баллах от 0 до 10 важность каждой из характеристик, повлиявших на его выбор. Как оказалось, ключевыми факторами, определяющими предпочтения тверских потребителей, являются цена, наличие сервисного и гарантийного обслуживания, а также скорость и стоимость типового ремонта. Такие, казалось бы, важные факторы, как надёжность, безопасность, экономичность, экологичность, комфортабельность оказались малозначимыми для тверских потребителей по следующим причинам:

o Из-за слишком большой разницы в ценах на новые отечественные и зарубежные автомобили (отечественные автомобили практически в два раза дешевле;

o Не слишком значительная разница в характеристиках надёжности, экономичности и безопасности в российских условиях эксплуатации, очень высокая цена качества, которая проявляется как в существенном увеличении цены автомобиля, так и в стоимости его ремонта ;

o Отсутствие жёстких требований к уровню экологичности;

o Преимущественно однодневный цикл работы региональных потребителей.

Таблица 13. Цены на новые автомобили КамАЗ и их зарубежные заменители

Приведённые выше оценки важности различных потребительских характеристик автомобилей начинают существенным образом изменяться, как только изменяется разница в ценах на востребованные рынком отечественные автомобили и их зарубежные заменители. Такими заменителями являются зарубежные автомобили с пробегом. При ценах на эти автомобили, сопоставимые с ценой на автомобили КамАЗ, достаточно большая часть потребителей начинает отдавать предпочтение зарубежным моделям. При примерном равенстве цен наиболее важными критериями, определяющими предпочтения потребителей, становятся наличие сервисного обслуживания, скорость и стоимость типового ремонта, а также надёжность, комфортабельность, безопасность, экономичность и экологичность. Надёжность обычным потребителем оценивается как функция пробега и условий эксплуатации. По остальным характеристикам зарубежные модели, по мнению потребителей, превосходят отечественные, однако это превосходство практически не оказывает заметного влияния на принятие решения о покупке той или иной модели.

Эмпирическая формула, с помощью которой можно примерно в 84% случаев оценить субъективную степень предпочтения потребителем одной из двух сравниваемых моделей, разработанная по результатам опроса потребителей, выглядит так:

Где степень предпочтения модели «х» по отношению к модели «у»; i - номер характеристики в списке значимы потребительских свойств;

- результаты количественной оценки значений этого свойства для модели х и модели у соответственно; - вес, значимость, этого свойства для потребителя; =1, если значение более предпочтительно для потребителя, чем значение и равно -1 в противном случае.

Значения весов, вычисленные по результатам опроса потребителей, приведены в таблице 14.

Таблица 14. Значения весов

Характеристика	Цена	Надёжн	Безоп	Комф	Экон	Экол	Серв и ТО	Доступн запчаст	Стоим типов ремонта
Вес	0,50	0,05	0,05	0,03	0,04	0,02	0,15	0,10	0,.11

Значения весов потребительских характеристик автомобилей определены для условий их эксплуатации потребителями тверского региона.

График изменения степени предпочтения модели КамАЗ 65115 по отношению к модели Скания Р380, рассчитанный при условии примерного равенства значений характеристик надёжности, безопасности и экономичности, отсутствии ТО, сервиса и гарантийного обслуживания, двукратном превосходстве Скании по характеристикам экологичности и комфортабельности и таком же превосходстве по стоимости типового ремонта, приведён на рис. 11 (ряд 1 на графике). На этом же графике (ряд 2) приведена зависимость степени предпочтения от цены Скании при наличии у КамАЗа службы ТО и гарантийного обслуживания и прямых поставок запасных частей.

Рис. 9. Зависимость степени предпочтения КамАЗа 65111 Скании Р380 от цены Скании при наличии (ряд2) и отсутствии (ряд 1) у КамАЗа региональных подразделений ТО, гарантийного и сервисного обслуживания и прямых поставок запчастей

Как можно видеть из графиков, основными направлениями сохранения конкурентных позиций КамАЗа на региональных рынках является создание центров технического и гарантийного обслуживания своих автомобилей, прямое и оперативное обеспечение этих центров необходимыми запасными частями и, по возможности, снижение цен на автомобили.

Ещё одно направление повышения конкурентоспособности связано с повышением качества отечественных автомобилей и доведением значений их основных потребительских свойств до уровня лучших мировых образцов. С учётом критерия оперативности это направление следует рассматривать как перспективное, стратегическое, поскольку его реализация требует внушительных финансовых и временных затрат и не позволит уже в ближайшее время защитить отечественный рынок от дальнейшей экспансии зарубежных автопроизводителей. Наличие риска потери отечественного рынка тяжёлых грузовых автомобилей требует быстрой реакции на сложившуюся ситуацию, поэтому в качестве первоочередных для реализации в работе были выбраны два первых направления. Дополнительным аргументом в пользу такого выбора является низкий уровень субъективной значимости многих характеристик качества автомобилей для отечественных потребителей и слишком высокая цена качества, которая проявляется как в цене автомобиля, так и в стоимости ремонта. По данным Нового Тверского Автоцентра стоимость ремонта таких автомобилей возрастает в несколько раз.

Поскольку сформулированные направления повышения конкурентоспособности автомобилей КамАЗ теоретически доступны любому из рассмотренных ранее конкурентов Нового Автоцентра, сопоставим их возможности на практике реализовать эти направления. Эти возможности зависят от величины барьеров для вхождения на рынок запчастей и комплектующих и барьеров доступа к прямым поставкам автомобилей КамАЗ. Поскольку для Тверского Нового Автоцентра такие барьеры практически отсутствуют, а все основные конкуренты вынуждены присутствовать на этих рынках как коммерческие посредники, они практически не в состоянии конкурировать с Новым Автоцентром ни по цене на автомобили ни по оперативности и стоимости ремонта.

То есть, используя стратегию создания региональных центров продаж, технического и гарантийного обслуживания, обеспечивая их прямыми поставками запасных частей, а также снижая цены на автомобили, КамАЗ обеспечит конкурентоспособность этих центров, и, как следствие, собственную конкурентоспособность.

Глава 3. Разработка рекомендаций по повышению конкурентоспособности предприятия

3.1 Обоснование общих направлений повышения конкурентоспособности

В самом общем виде выводы о направлениях повышения конкурентоспособности автомобилей КамАЗ можно сделать, основываясь на результатах анализа, выполненного в предыдущей главе.

Главными факторами успеха в конкуренции с другими автопроизводителями и продавцами оказались цена автомобилей, возможность ремонта, технического и гарантийного обслуживания, стоимость и сроки выполнения этих работ.

Говоря о техническом и гарантийном обслуживании и ремонте автомобилей, следует иметь в виду не только вновь продаваемую технику, но и технику, проданную в предыдущие годы. Если учесть, что в настоящее время парк автомобилей состоит на 80% из техники советских времён, а автомобили КамАЗ доминируют в рассматриваемом классе машин, то нетрудно сделать вывод о реальной потребности в запасных частях и ремонте КамАЗ-овской техники.

Так, парк КамАЗов тверского региона составляет около 5 000 единиц, из них примерно 4 000 имеют возраст от 15 до 35 лет. Даже если предположить, что старая техника, как и новая, требует капитального ремонта через 5 лет, то реальная потребность только в капитальном ремонте составляет не менее 1000 единиц в год.

Даже в условиях кризиса, когда грузоперевозки сократились примерно на 40% - 50%, капитальный ремонт ежегодно необходим для 500 грузовых автомобилей КамАЗ. Кроме того, у потребителей возникает необходимость в текущем ремонте и запасных частях.

Сказанное выше означает, что хорошо организованное техническое обслуживание, продажа запасных частей от производителя, оперативный и качественный ремонт являются не только важными факторами конкурентоспособности КамАЗа на Тверском региональном рынке (как и на других региональных рынках), но и самостоятельным, востребованным видом бизнеса.

Как оказалось, доходы от реализации запасных частей, даже без учёта доходов от техобслуживания и ремонта, сопоставимы с доходами от основного вида бизнеса ООО «Новый Тверской Автоцентр» - продажи автомобилей КамАЗ.

Возможные способы реализации второго направления повышения конкурентоспособности автомобилей КамАЗ на региональном рынке также связаны с составом и возрастной структурой парка грузовых автомобилей.

Основываясь на оптимистическом предположении о том, что срок жизни грузовых автомобилей составляет 25 лет, можно сделать вывод, что примерно 20% существующих в регионе автомобилей КамАЗ уже отжили или доживают свой век и нуждаются в замене. В количественном выражении это около 1000 автомобилей, а в дальнейшем, при равномерном выбывании, их число будет увеличиваться на 250 -300 автомобилей в год. Разумеется, далеко не все владельцы устаревших автомобилей захотят и смогут заменить её на более новую технику. Но если хотя бы 10% из них сделают это, ежегодный объём продаж грузовых автомобилей в регионе, покупаемых с целью заменить старые КамАЗы, составит примерно 120 -130 единиц. Очевидно, после завершения кризиса и увеличения объёмов дорожно-строительных и других работ, это количество будет расти. Цифра 10% - это результат экспресс-опроса владельцев устаревших автомобилей КамАЗ об их желании и возможности заменить эти автомобили на более новые модели.

За счёт рациональной ценовой политики, а также рациональной политики в области технического обслуживания автомобилей ООО «Новый Тверской Автоцентр» может завоевать максимальную долю этого рынка. Важным фактором, способствующим решению данной задачи является хорошая информированность потенциальных покупателей автомобилей ООО «Новый Тверской Автоцентр», поскольку большинство из них уже обращались в ООО «Новый Тверской Автоцентр» за запасными частями, или ремонтировали с его помощью свои автомобили.

3.2 Рекомендации по повышению конкурентоспособности

Одним из возможных способов побудить владельцев устаревших моделей автомобилей КамАЗ заменить их на новые является обмен старого автомобиля КАМАЗ на новые модели (с зачетом стоимости старого автомобиля) на выгодных условиях для потребителя, сервисных центров и ОАО «КАМАЗ». Практическая реализация такого подхода требует решения целого комплекса организационных, правовых и финансовых задач. Для исполнения данного проекта необходимо внедрить «Trade in».

Проект «Trade in» - увязанный по ресурсам, исполнителям и срокам исполнения комплекс организационно-хозяйственных и других мероприятий, обеспечивающих эффективное достижение удовлетворения ожиданий потребителей, увеличения плана реализации автомобилей КАМАЗ и продукции ООО «Новый Тверской Автоцентр» за счет предоставления потребителю более привлекательных финансовых схем приобретения автотехники КАМАЗ.

Целью проекта является удовлетворение желания потребителей обменять свои старые автомобили на новые или на модернизированные в соответствии с их требованиями к конструкции, к стоимости и к форме оплаты. К обмену принимаются автомобили «КАМАЗ» всех комплектаций вне зависимости от года выпуска и пробега.

В результате внедрения проекта решаются следующие задачи:

Расширение ценовой ниши ООО «Новый Тверской Автоцентр» на автомобили КАМАЗ.

Обновление парка автомобилей КАМАЗ в эксплуатации, укрепление имиджа ОАО «КАМАЗ» и ООО «Новый Тверской Автоцентр».

Снижение себестоимости продукции ООО «Новый Тверской Автоцентр» за счет увеличения реализации автомобилей и запасных частей.

Увеличение объема сервисных услуг проводимых в контролируемых условиях в сертифицированных сервисных центрах и с применением соответствующего оборудования и оригинальных запасных частей, обеспечивающих высокое качество сервиса.

Центром ответственности за управлением, формированием и реализацией проектов в рамках Программы «Trade in» является ОАО «КАМАЗТЕХОБСЛУЖИВАНИЕ».

За отдельные этапы процесса управления ответственными являются все подразделения основного общества, дочерние общества, согласно данной процедуры, а именно: ОАО «ТФК «КАМАЗ», Департамент лизинга, ОАО «КАМАЗТЕХОБСЛУЖИВАНИЕ», Департамент информационной политики, Департамент правовой работы, Департамент экономической безопасности общества, Центральная бухгалтерия общества, НТЦ.

Сервисный центр находит «Клиента №1» на новый автомобиль и оценивает стоимость его старого автомобиля. Оценку старого автомобиля проводит специалист сервисного центра, основываясь на методике оценки.

Сервисный центр предлагает «Клиенту №1» варианты приобретения нового автомобиля взамен старого:

покупка по 100% предоплате с зачетом стоимости старого автомобиля;

приобретение автомобиля в рассрочку с зачетом стоимости старогоавтомобиля;

*приобретение на условиях лизинга с зачетом стоимости старого автомобиля.

В случае если «Клиент №1» выбирает покупку автомобиля по 100 % предоплате, сервисный центр взаимодействует с ОАО «ТФК «КАМАЗ» на основе заключенного с ним агентского договора.

В случае выбора вариантов приобретения автомобилей в рассрочку или на условиях лизинга сервисный центр помогает «Клиенту №1» подобрать необходимые модели автомобилей и оформить заявку на их приобретение в Департамент лизинга.

Специалисты департамента лизинга в однодневный срок рассчитывают предварительные параметры сделки и направляют ее «Клиенту №1».

В случае согласия с предлагаемыми параметрами проекта сервисный центр помогает «Клиенту №1» передать в Департамент лизинга комплект документов, необходимый для оценки финансовой устойчивости «Клиента №1».

После согласования результатов проведённого анализа отдел по работе с корпоративными клиентами Департамента лизинга составляет официальный ответ для «Клиента №1». Если на основании проведённого анализа сделан вывод о невозможности сотрудничества, то в срок не более 1 (одного) рабочего дня должен быть направлен ответ. При этом ответ должен содержать предложения по возможным условиям, на которых Общество готово повторно рассмотреть заявку предприятия. Ответ подписывается директором Департамента лизинга. В случае положительного решения в течение одного дня Департамент лизинга формирует краткое резюме проекта для представления банку и получения кредита. Резюме проекта подписывается заместителем Генерального директора по экономике и финансам и директором Департамента лизинга.

При получении положительного решения кредитора в срок не более 3 (трех) дней Департамент лизинга готовит, а Департамент правовой работы ОАО «КАМАЗ», являющаяся центром ответственности за юридическое сопровождение проекта «Trade in», в установленном порядке проводит процедуру согласования пакета договоров, сформированный на основе типовых договоров, разработанных в ходе выполнения проекта. Осуществляется процедура оформления и подписания договора лизинга. Договор визируется уполномоченным представителем страховой компании.

ОАО «ТФК «КАМАЗ» организует приемку и передачу автомобилей «Клиенту №1» (лизингополучателю). Передача автомобилей производится со складов ОАО «ТФК «КАМАЗ» или сервисных центров. При передаче подписывается акт приемки-передачи, после подписания которого вся ответственность за сохранность автомобилей, надлежащее их использование и выполнение всех требований к техническому состоянию переходит к «Клиенту №1».

«Клиент №1» заключает с сервисным центром договор на гарантийное и сервисное обслуживание на период действия договора лизинга.

Центром ответственности за организацию сопровождения, гарантийное и сервисное обслуживание автомобилей, переданных в лизинг, является сервисный центр. Контроль за реализацией осуществляет ОАО «КАМАЗТЕХОБСЛУЖИВАНИЕ».

Определение цены автомобиля.

Предварительную оценку старого автомобиля сервисному центру рекомендуется проводить по методике, разработанной в процессе реализации проекта.

В случае несогласия «Клиента №1» с предложенной ценой ему предлагается выставить автомобиль на комиссию по своей цене сроком на 1 месяц бесплатно.

Расчет экономического эффекта приведен в табл. 15.

Таблица 15. Эффективность проекта Trade In для «Клиента №1 (Пример расчета по среднему автомобилю), руб.

Наименование статьи	Покупка	Trade In	Trade In лизинг	Примечание i
1 Стоимость нового а/м	750 000	750 000	750 000
2 Удорожание к стоимости 2.1 Проценты по кредиту (15 % год.) 2.2 Доход Лизингодателя (1 % год.) 2.3 Налог на имущество (2,2 %) 2.4 Транспортный налог (39руб./1 л.с.) 2.5 Страхование имущества 2.6 Регистрация в ГИБДД 2.7 Налог на прибыль (20 %)	399 191 0 0 62 642 21060 77 148 1 500 236 842	399 191 0 0 62 642 21060 77 148 1 500 236 842	164 397 90 343 9 491 0 21 060 40 503 3 000 0	15% годовых 1% от стоимости 24% от стоимости
3 ИТОГО с удорожанием или в %	1 149 191 53%	1 149 191 53%	914 397 22%	= п.1+п.2
4 Стоимость продажи (зачета) б/у а/м	-125 000	-100 000	-100 000	В зависимости , от состояния
5 Экономия расходов
От отсутствия простоев при 5.1 продажах	0	-20 790	-20 790	Средний срок продажи б/у а/м - 3 мес.
5 2 по предпродажной подготовке	0	-25 000	-25 000	Мин. Ремонт в средн. на 1 а/м
5.3 Экономия по утилизации	0	-10 000	-10 000	В среднем на 1 а/м
5.4 Экономия по стоимости Оборотных средств	0	-5 500	-5 500	По ставке рефинансир. на 3 мес.
9 ИТОГО с экономией или в %	1 024 191 37%	987 901 32%	753 107 0%

Таким образом, видно, что итоговая цена приобретения нового автомобиля для клиента выгоднее через систему Trade In лизинг.

Далее проведем экономический анализ схем оформления ООО «Новый Тверской Автоцентр» бывших в употреблении автомобилей КАМАЗ.

Таблица 16. Приобретение-восстановление-продажа через сервисный центр ООО «Новый Тверской Автоцентр» (обычная система налогообложения), (в рублях)

	Наименование статьи	Стоимость (с НДС)	Стоимость (без НДС)	Примечание
1	Расходы всего	389 800	338 923	=п.1.1.+п.1.2+п.1.3
1.1	Приобретение б/у автомобиля	100 000	84 746	В зависимости от состояния
1.2 1.2.1 1.2.2 1.2.3 1.2.4	Агрегаты и запчасти РКД силовой агрегат прочие з/ч ГСМ	220 800 100 000 100 000 15 000 5 800	187 119 84 746 4 746 12 712	Условный перечень -j/ч
1.3	Услуги по восстановлению б/у а/м (230 н/ч), в том числе	69 000	67 058	Расценка за 1 нор-мо/час - 350 руб. (в том числе с/с-300р.)
1.3.1 1.3.2 1.3.3 1.3.4 1.3.5 1.3.6.1.3.7	Оплата труда основных рабочих - -разборка и дефектовка б/у а/м -подтяжка а/м ревизия ступиц -установка силового агрегата -работа а/электрика -доводка тормозной системы -замена ГСМ --обкатка автомобиля - работы по восстановлению з/ч -прочие работы ЕСН с оплаты труда Расходы по оформлению а/м Эксплуатационные расходы Расходы по утилизации Общехозяйственные расходы Коммерческие издержки	3 200 2 500 1 500	26 000 10 000 3 000 1 500 3 000 500 500 500 1 000 5 000 1 000 7 072 3 200 2 119 1 271 15 000 5 000	расценка 1 ч/ч = НЮ р. 27Л %от п. 3 регистр., справки, ТО Электроэнергия ТБО, налоги В т. ч. реклама
2	Доходы всего	478 700	405 678	=п. 2.1+п. 2.2+2.3+2.4
2.1 2.2 2.3 2.4 3	Продажа восстановленного а/м Доходы от утилизации (м/л) % за реализацию новых а/м Доходы от сервисных услуг Результат операции	450 000 5 000 7 500 16 200	381 356 4 237 6 356 13 729 66 755	Металлолом 1%от 750,0 т.р. По закрепленному сим =п.2-п.1
4	Чистая прибыль		53 835	Минус налог на прибыль
5 5.1 5.2 5.3 5.4	Налоги начисленные, в т.ч. НДС к уплате Налог на прибыль ЕСН (ПФР) ЕНВД		42 137 22 145 12 920 7 072 0 0
6	Рентабельность операции		15,9%	=п.4/п.1

Далее составим прогноз финансовых результатов деятельности ООО «Новый Тверской Автоцентр». Необходимо отметить, что на предприятии уже заключено 20 договоров о приобретении старых автомобилей. При этом себестоимость приобретения составляет 339 тыс. руб. (общая сумма 6780 тыс. руб.), выручка от реализации восстановленного автомобиля составит 406 тыс. руб. (общая сумма 8120 тыс. руб.)

Таблица 17. Прогноз финансовых результатов ООО «Новый Тверской Автоцентр»

Показатели	2010 г. тыс. руб.	Прогноз.	Отклонения (+, - ), тыс. руб.	Темп роста прибыли, %
1. Выручка от продажи продукции	32614	40734	8120	24,9
2.Себестоимость проданной продукции	19650	26430	6780	34,5
3. Валовая прибыль	12964	14304	1340	10,3
4. Коммерческие расходы	13390	13390	0	0,0
5. Прибыль от продаж	-426	914	1340	-314,6
6. Сальдо прочих операций	-806	-806	0	0,0
7. Прибыль до налогообложения	-1232	108	1340	-108,8
8. Налог на прибыль	0	22	22	-
9. Чистая прибыль	-1119	86	1205	-107,7

Выручка от продажи продукции в прогнозном году увеличится на 8120 тыс. руб. или на 24,9%. Себестоимость продукции увеличится на 6780 тыс. руб. или 34,5%. В связи с данной динамикой валовая прибыль увеличится на 1340 тыс. руб. или на 10,3%. В связи с данной динамикой прибыль от продаж увеличится на 1340 тыс. руб. и предприятие в прогнозном году получит прибыль от продаж в размере 914 тыс. руб. Прибыль до налогообложения в прогнозном году составит 108 тыс. руб., что на 13410 тыс. руб. больше 2010 года. Чистая прибыль составит 86 тыс. руб., что больше 2010 года на 1205 тыс. руб. Таким образом, благодаря мероприятиям по повышению конкурентоспособности предприятие получит прибыль и перестанет быть убыточным.

Заключение

Таким образом, конкурентная среда - это область рынка при наличии в ней конкурентов, в которой совершается маркетологическое событие. Конкурентные преимущества - это положительно значимые в качественном отношении линии поведения фирмы, которые по различным параметрам обеспечивают ее превосходство над конкурентами. Компания имеет конкурентное преимущество, если уровень ее работы с покупателями выше, чем у конкурентов, и она в состоянии противодействовать влиянию конкурентных сил.

Окружающее фирму экономическое пространство развивается согласно своим собственным определенным закономерностям. Для современной фирмы познание этих закономерностей является гарантией ее существования и развития. Для фирмы изучение этого пространства приводит к значительным затратам на количественные исследования, но ведущую роль играет качественный аспект исследований, поскольку только знание причинно-следственных взаимосвязей, т.е. выявление причин поступков субъектов рынка, дает фирме конкретное конкурентное преимущество и позволяет построить адекватную конкурентную стратегию.

Оценка конкурентного положения фирмы предполагает совокупность действий, рационально раскрывающих содержание деятельности фирмы в рыночном пространстве. Она позволяет выявить ключевые моменты несовпадения линий поведения фирмы и поведения рынка.

Группа компаний «КАМАЗ» - крупнейшая автомобильная корпорация Российской Федерации. ОАО «КАМАЗ» занимает 11-е место среди ведущих мировых производителей тяжелых грузовых автомобилей и 8-е место в мире по объемам выпуска дизельных двигателей.

В Тверском регионе реализацию и обслуживание продукции ОАО «КАМАЗ» осуществляет ООО «Новый Тверской Автоцентр», созданный в 2002 году. В настоящее время основные виды деятельности ООО «НТАЦ»:

· продажа автомобилей КамАЗ;

· продажа запасных частей к автомобилям КамАЗ, МАЗ;

· сервисное и гарантийное обслуживание автомобилей КамАЗ;

· ремонт агрегатов (двигателей, КПП, редукторов, ТНВД) к автомобилям КамАЗ, МАЗ.

Анализ деятельности предприятия выявила, что за анализируемый период валюта баланса сократилась на 803 тыс. руб. или 9,4%, что свидетельствует о снижении темпов развития предприятия.За анализируемый период доля внеоборотных активов сократилась с 9,8% до 9,3%. В 2010 году величина внеоборотных активов уменьшилась на 119 тыс. руб. это составляет 14,1%. Величина оборотных активов сократилась на 684 тыс. руб. это составляет 8,8 %.

В 2010 году величина собственного капитала сократилась на 1119 тыс. руб. или 13 %. Выросла сумма краткосрочных обязательств на 316 тыс. руб., что связано с ростом кредиторской задолженности, которая увеличилась так же на 316 тыс. руб.

Выручка от продажи продукции в 2010 году снизилась на 50779 тыс. руб. или на 60,9 %, что свидетельствует о снижение темпов развития предприятия и сокращения спроса на продукцию предприятия. Себестоимость продукции снизилась на 39853 тыс. руб. или 67%. В связи с данной динамикой валовая прибыль снизилась на 10926 тыс. руб. или на 45,7%.

Коммерческие расходы предприятия снизились на 5555 тыс. руб. или на 29,3%. В связи с данной динамикой прибыль от продаж сократилась на 921 тыс. руб. и предприятие в 2010 году получило убыток от продаж в размере 426 тыс. руб.

По сравнению с 2009 годом прибыль до налогообложения сократилась на 5047 тыс. руб. и предприятие в 2010 году имело убыток до налогооблажения в размере 1232 тыс. руб. Произошло увеличение чистой прибыли на 3801 тыс. руб. и предприятие в 2010 году получило чистый убыток в размере 1119 тыс. руб.

За анализируемый период сократилась эффективность использования трудовых ресурсов. За весь анализированный период производительность труда снизилась на 970,2 руб.

За анализируемый период фондоотдача сократилась и в 2010 году на один рубль, вложенный в основные средства, предприятие получало 53,4 руб. выручки, что на 45,5 руб. меньше 2009 года.

Значение показателя общей оборачиваемости в 2009 г. больше единицы, что говорит о том, полный цикл производства и обращения совершается менее чем за 1 год. В целом оборачиваемость в 2010 году снизилась по сравнению с 2009 годом на 5,5 оборота. В связи с замедлением оборачиваемости капитала произошло увеличение продолжительности оборота всего капитала на 49 дней.

Оборачиваемость оборотного капитала за анализируемый период сократилась. Так в начале периода один рубль, вложенный в оборотные активы организации приносил 10,8 руб. выручки, то в конце анализируемого периода уже - 4,6 руб. выручки. В связи с замедлением оборачиваемости оборотного капитала произошло увеличение продолжительности оборота на 45 дней.

Показатель оборачиваемости запасов в 2010 г по сравнению с 2009 г. имел тенденцию к снижению на 31,6 оборота. Оборачиваемость собственного капитала на протяжении 2009-2010гг. имела тенденцию к снижению. Сокращение произошло на 5,3 оборота.

Оборачиваемость дебиторской задолженности сократилась на 13,3 оборота, что повлекло за собой увеличение нахождения дебиторской задолженности в обороте на 20 дней.

Оборачиваемость кредиторской задолженности сократилась, что повлекло за собой увеличение нахождения кредиторской задолженности в обороте на 4 дня.

Сотрудники ООО «Новый Тверской Автоцентр» регулярно проводят маркетинговое исследование рынка с целью выявления конкурентов.

В Твери и Тверской области конкурентами Нового Автоцентра являются: ООО «Авто Дом Камаз»; ООО «Автозапчасти «Континент»; ООО ТПК «Тверца»; ООО «Автотехкомплект»; И П Шадрин.

К числу основных конкурентов следует также отнести торговые предприятия Москвы, занимающиеся продажей подержанных и новых автомобилей зарубежных товаропроизводителей. Как было показано выше, подавляющее большинство этих автомобилей представлено такими моделями как: Скания, Волво, Ман, Ивеко, Рено, Мерседес и Даф. Суммарный ежегодный объём продаж этих моделей грузовых автомобилей в России приближается к объёму продаж отечественных автомобилей. Тем не менее, доля большегрузных отечественных автомобилей остаётся исключительно высокой - около 80%. В Тверской области общее количество тяжёлых грузовых автомобилей в настоящее время составляет около 9 000 шт. В это число входит примерно 55% грузовиков марки КамАЗ, 21% - МАЗ, примерно 19% грузовиков зарубежных моделей и 5% - прочих моделей.