Планирование деятельности предприятия по производству еврорубероида (стеклоизола)

Размещено на http://www.allbest.ru/

Календарный план-график выполнения курсовой работы

№	Вид работы	Срок выполнения	Планируемый результат
1.	Составление раздела”Вид товара”	1 неделя (до 10.03)	Написанный и предъявленный руководителю раздел
2.	Составление раздела”Анализ рынка”	1 неделя (до 17.03)	Написанный и предъявленный руководителю раздел
3.	Составление раздела”Анализ конкурентов”	1 неделя (до 24.03)	Написанный и предъявленный руководителю раздел
4.	Составление раздела”Маркетинговый план”	1 неделя (до 31.03)	Написанный и предъявленный руководителю раздел
5.	Составление раздела”План производства”	1 неделя (до 7.04)	Написанный и предъявленный руководителю раздел
6.	Составление раздела”Организационный план”	1 неделя (до 14.04)	Написанный и предъявленный руководителю раздел
7.	Составление раздела”Правовое обеспечение”	1 неделя (до 21.04)	Написанный и предъявленный руководителю раздел
8.	Составление раздела”Оценка рисков и страхование”	1 неделя (до 28.04)	Написанный и предъявленный руководителю раздел
9.	Составление раздела”Финансовый план”	1 неделя (до 5.05)	Написанный и предъявленный руководителю раздел
10.	Составление раздела”Резюме”оформление курсовой работы	1 неделя (до 12.05)	Написанный и предъявленный руководителю раздел
11.	Защита курсовой работы	не позднее 26.05	Написанный и предъявленный руководителю раздел

Введение

Любое коммерческое мероприятие во всем мире принято начинать с составления бизнес - плана. В условиях рынка подобные планы необходимы всем: банкирам и потенциальным инвесторам, сотрудникам фирмы, желающим оценить свои перспективы и задачи, и, прежде всего, самому предпринимателю, который должен тщательно проанализировать свои идеи, проверить их реалистичность.Без бизнес- плана нельзя браться за коммерческую деятельность, так как возможность неудачи будет слишком велика.

Каждая фирма, начиная свою деятельность, обязана четко представить потребность на перспективу в финансовых, материальных, трудовых и интеллектуальных ресурсах, источники их получения, а также уметь точно рассчитывать эффективность использования имеющихся средств в процессе работы фирмы. В рыночной экономике предприниматели не могут добиться стабильного успеха, если не будут четко и эффективно планировать свою деятельность, постоянно собирать и аккумулировать информацию как о состоянии целевых рынков, положении на них конкурентов, так и о собственных перспективах и возможностях.

При всем многообразии форм предпринимательства существуют ключевые положения, применимые практически во всех областях коммерческой деятельности и для разных фирм, необходимые для того, чтобы своевременно подготовиться, обойти потенциальные трудности и опасности, тем самым уменьшить риск в достижении поставленных целей. Разработка стратегии и тактики производственно-хозяйственной деятельности фирмы является важнейшей задачей для любого бизнеса.

В настоящее время в России бурно протекает процесс формирования и совершенствования работы действующих предприятий различных форм собственности. Важной задачей является привлечение инвестиций, в том числе и зарубежных. Для этого необходимо аргументированное, тщательно обоснованное оформление предложений, требующих капиталовложений. Успешное формирование нового бизнеса также не может обойтись без четкого и объективного планового проекта. Статистические данные о неудачах новых предприятий указывают на то, что риск достаточно велик. Для предвидения и возможного предотвращения этих проблем и используется планирование бизнеса.

В рыночной экономике бизнес-план является рабочим инструментом и для действующих фирм, используемым во всех сферах предпринимательства. Многие бизнесмены его недооценивают. Они не представляют, насколько наличие хорошего бизнес-плана способно помочь новому бизнесу добыть капитал, определить планы на будущее, составить аналитические таблицы, по которым можно будет оценивать, как развивается дело. Бизнес-план побуждает предпринимателя тщательно изучить каждый элемент предполагаемого рискового рыночного занятия. Наверняка в этом процессе обнаружится множество слабых мест и пробелов, устранению которых придется уделить существенное внимание. Там же, где с такого рода проблемами справиться невозможно, сам факт их выявления позволит принять решение об отказе от предприятия еще до того, как в него будут вкладываться средства.

Цель разработки бизнес-плана - спланировать хозяйственную деятельность фирмы на ближайший и отдаленный периоды в соответствии с потребностями рынка и возможностями получения необходимых ресурсов.

Бизнес-план помогает предпринимателю решить следующие основные задачи:

1)определить конкретные направления деятельности фирмы, целевые рынки и место фирмы на этих рынках,

2)сформулировать долговременные и краткосрочные цели фирмы, стратегию и тактику их достижения;

3) определить лиц, ответственных за реализацию стратегии;

4)выбрать состав и определить показатели товаров и услуг, которые будут предложены фирмой потребителям. Оценить производственные и торговые издержки по их созданию и реализации;

5)выявить соответствие имеющихся кадров фирмы, условий мотивации их труда предъявляемым требованиям для достижения поставленных целей;

6)определить состав маркетинговых мероприятий фирмы по изучению рынка, рекламе, стимулированию продаж, ценообразованию, каналам сбыта и др.;

7)оценить финансовое положение фирмы и соответствие имеющихся финансовых и материальных ресурсов возможностям достижения поставленных целей;

предусмотреть трудности, “подводные камни”, которые могут помешать практическому выполнению бизнес-плана.

Резюме

ОДО “Альфа”(зарегистрировано в Торгово-Промышленной палате РФ, № лицензии 1546238) планирует выход на новые рынки сбыта, находящиеся за пределами РСО-Алании и завоевание рынков за границами страны в целом.

ОДО“Альфа” было создано и зарегистрировано в 2006 году. Учредителями предприятия являются частные лица: Львов Иван Сергеевич, Зимин Константин Дмитриевич.

Юридический адрес: РСО-Алания,ул.Пожарского,21.

Контактный телефон:8(8672)76-56-46

Руководителем является генеральный директор. Предприятие включает такие подразделения, как офис, цех по производству кровельных материалов, склад готовой продукции, транспортный цех.

В планируемый период фирма будет выпускать материал отличного качества по ценам ниже, чем у конкурентов, проводить маркетинговые мероприятия для повышения спроса на товар, искать пути модернизации конечного продукта. Отличие нашего товара от продукции конкурентов в основном состоит в низкой цене, т.к. все фирмы-производители стеклоизола используют одинаковое оборудование ,сырье и технологию производства.

Прогнозируемый объем продаж в 2012 году составляет 364200 рулонов, в 2013-554400 рулонов, в 2014- 600000рулонов.

Ожидаемый доход в 2012 году-35242200 рублей, в 2013-78804000 рублей, в 2014-88900000 рублей.

Планируемые материальные затраты в 2012 году- 105253800 рублей, в 2013 - 146916000 рублей ,в 2014 - 158750000 рублей.

Ожидаемая прибыль: 2012 год -23822100 рублей ,2013 -66863900 рублей,2014 -76442900 рублей.

Фирма работает в умеренном климате, поэтому никаких особых требований к оборудованию нет. Величина объема безубыточного товаропроизводства составляет 126000 рулонов , размер выручки при таком объеме - 47880000 руб.

1. Вид товара

При возведении производственных, жилых и гражданских зданий перед строителями встает серьёзный вопрос выбора кровли, к которой предъявляются определенные требования: защита от атмосферных воздействий, водонепроницаемость, морозоустойчивость и долговечность. На протяжении многих лет рубероид является одним из самых популярых кровельных материалов для крыш. Он очень часто используется при гидроизоляции кровель, подвалов и иных мест, где необходима защита от возможного воздействия воды.

Наша фирма предлагает проверенный временем, но более усовершенствованный, отвечающий современным требованиям качества рубероид- еврорубероид, а именно стеклоизол .

Структура стеклоизола в разрезе :

1- Верхний защитный слой из крошки или пленка.

2- Битумная смесь.

3- Основа - стеклохолст, стеклоткань или комбинированная стеклоткань.

4-Битумная смесь.

5- Защитная пленка.

Краткая технология производственного процесса:

1)на столе размотки основа (стеклохолст или стеклоткань, например, НПГ-210) с двух сторон покрывается модифицированным битумом с добавлением пластификатора;

2)нижний слой покрывается плёнкой или покрывается крупнозернистой посыпкой;

3)На столе намотки продукции готовый материал сворачивается в рулоны (по 15 м.)

Изготавливается согласно ГОСТу 30547-97 и ТУ: 5774-004-00289973.

Укладывать стеклоизол можно при 0 0С, но мы добавляем в холодное время года в битумное вяжущее полимерный состав на основе СБС модификатора(стирол-бутадиен-стирол) который является каучуком. Благодаря СБС модификаторам укладывать стеклоизол можно до -15 0С.

Основные физико-механические характеристики материала стеклоизола приведены в таблице:

Показатель	Значение
Основа	стеклохолст, стеклоткань
Масса г/кв.м	3000 - 5000 г
Ширина, мм	1000 ± 10
Площадь, 1 м2	10,0 ± 0,2
на стеклохолсте	не менее 30 кгс (294 н)
на стеклоткани	не менее 80 кгс (784 н)
Теплостойкость	2 ч. при температуре 80°С
Гибкость на брусе R = 25мм	не выше минус -0°С

Главное достоинство стеклоизола - это показатель долговечности 25-30 лет, его эластичность, теплостойкость, разрывная сила при растяжении. Наш материал очень удобен при проведении ремонтных и строительных работ.Стеклоизол можно использовать на строительных работах при температуре до минус 15єС. Стеклоизол не нуждается в дополнительных затратах на создание дополнительного покровного слоя из битума.

Использование «новых» кровельных материалов позволяет существенно снизить нагрузку на здание из-за уменьшения количества слоев кровельного материала и веса кровельного пирога.

Преимуществами современного рубероида являются быстрота укладки, долговечность (срок службы 25-30 лет), оптимальное соотношение цены и качества.

Недостатки низкая пластичность и малая устойчивость к температурным воздействиям.

Единицей измерения является 1м2 ,15м2-1 рулон.

Стоимость еврорубероида колеблется от 380 до 450 руб./рулон ,затраты на производство 1 рулона составляют в среднем 305 рублей.

Благодаря полимерным добавкам стеклоизол можно укладывать не только весной и летом , но и при минусовых температурах. Поэтому сезонный характер реализации рубероида постепенно переходит в круглогодичный .

На данный момент товар находится на стадии зрелости, в планах предприятия модернизация продукта путём разработки и внедрения новых полимерных добавок ,улучшающих качественные характеристики еврорубероида, и расширение ассортимента путём освоения новых марок данного товара .

Спрос на этот продукт находится на достаточно высоком уровне и обусловлен оптимальным соотношением цены и качества.

Рулон стеклоизола мы упаковываем полосой бумаги шириной 1 м и промаркировываем, ставя штамп с указанием нашего предприятия, стандарта, номера партии и года выпуска.

Послепродажное обслуживание предприятия заключается в наличии гарантийного срока,в течение которого компания обязуется в случае необходимости устранить все неисправности за свой счет.

2. Рынки сбыта

ОДО”Альфа” ведет свою деятельность на рынке кровельных материалов, занимая сегмент «дешевых» кровельных материалов. Мы предлагаем рынку вместо классического рубероида на картоне материал на основе негниющего стеклохолста, сохраняя при этом низкую стоимость для потребителя, существенно улучшив свойства и эстетический вид (упаковку) готовой продукции .

Именно оптимальное соотношение цены и качества , относительно высокий срок службы(25-30 лет),быстрая укладка обуславливают выбор покупателями продукции нашей фирмы .

Благодаря наличию на нашем предприятии специалистов по маркетингу мы достаточно быстро выявляем и соответствующим образом реагируем на изменение потребностей на рынке : расширяем ассортимент продукции, модернизируем производство , улучшаем качественные характеристики путем использования различных современных добавок , предлагаем лучшие по сравнению с конкурентами условия послепродажного обслуживания.

К сожалению , если раньше спрос на данный кровельный материал был достаточно высок , то сейчас на рынке наблюдается некоторое затишье , связанное преимущественно с финансовым кризисом. В связи с этим большинство компаний работают «на склад», ожидая улучшения конъюнктуры рынка. Несмотря на это все же первое место в потреблении занимают мягкие рулонные материалы, второе - шифер, третье место - металлическая кровля.

Объем предложения на российском рынке мягких кровельных материалов по итогам 2010 года составил 1608,8 млн. кв.м.(примерно 107 млн.рулонов), что на 6% ниже уровня 2009 года . Большая часть мягких рулонных материалов идет на экспорт. Структура потребления кровельных материалов внутри страны соответствует численности населения в федеральных округах. Так, больше всего кровли используется в строительстве в густонаселенном Центральном федеральном округе (30%). На втором месте находится Приволжский федеральный округ (21%).

Средние цены производителей мягких кровельных материалов в последние годы отличались нестабильностью. В январе 2010 года произошел резкий рост цен на 121% по сравнению с предыдущим месяцем, после чего за февраль цены сократились на 39%. В марте 2010 года производители вновь резко подняли цены, после чего они незначительно колебались до конца года. На данный момент колебания цен значительно снизились и находятся на достаточно стабильном уровне в районе 380-450 руб./рулон.

3. Конкуренция

На территории России действует около 46 предприятий, занимающихся производством рулонных битумных кровельных и гидроизоляционных материалов.

В зависимости от вида основы и связующего элемента (битум или модифицированный битум) все кровельные материалы можно разделить по поколениям:

* I и II поколение(обычный рубероид рулонный кровельный и гидроизоляционный материал, получаемый путем пропитки кровельного картона нефтяными битумами с последующим нанесением на обе стороны полотна покровного состава, состоящего из смеси покровного битума и наполнителя и посыпки, долговечность менее 10 лет, к ним относятся рубероид, пергамин);

* III поколение(битумные материалы на гнилостойких основах из синтетических или стеклянных волокон ,прочность и долговечность покрытий 25-30 лет, в их числе стеклоизол, стеклобит).

* IV поколение(битумно-полимерные материалы на гнилостойких основах (сократилось число слоев кровельного ковра до двух-трех, увеличилась надежность и долговечность кровельных покрытий около 50 лет,к ним относится,к примеру рубемаст).

Структуру предложения рулонных битумных кровельных материалов в соответствии с данной классификацией можно отразить при помощи следующей диаграммы.

Соотношение количества видов кровельных материалов, предлагаемых производителями:

В связи с тем ,что наше предприятие специализируется на производстве материалов III поколения , наибольший интерес для нас представляют фирмы , производящие аналогичную продукцию и доли рынка, которые они занимают .Их мы и рассмотрим:

* III поколение(стеклоизол,стеклобит).

Кровельные материалы, относящиеся к III поколению, занимают наименьшую долю рынка 113,23 млн м2(7533333 рулона),что составлят 22.2%. Данные материалы более совершенны, чем материалы I и II поколения, так как основой является стекломатериалы или полиэфир, пропитанный обычным битумом.

Доля производства этого типа материалов по сравнению с 2009 годом немного сократилась( с 25,8 %2 до 22,2%).Согласно проведенным маркетинговым исследованиям, в ближайшие годы доля кровельных материалов III поколения будет оставаться примерно на том же уровне и составлять 20-25% от общего объема производства кровельных материалов в РФ. Будет происходить постепенное, частичное, не резкое замещение кровельных материалов первых двух поколений на кровельные материалы III поколения.

Всего III поколение кровельных материалов производит 27 компаний, из которых 17 расположены в ЦФО.

По данным проведенного опроса, объемы производства того или иного типа материалы зависит от заказов потребителей и по итогам 2010 года наибольшие заказы поступали именно на материалы III поколения .

Фирмами -конкурентами , производящими продукцию III поколения являются:

1.«Нижегородский КЗ» ;

2.«Рязанский КЗ»;

3.ЗАО «Кровля» (Владимирская область).

Предметом наиболее жесткой конкуренции в сложившейся ситуации является внедрение новых технологий , модернизированных материалов , важное значение также имеет уровень послепродажного обслуживания .Это связано с тем , что при производстве рубероида практически все фирмы используют схожее оборудование, сырьё и материалы ,что обуславливает несущественнную разницу в цене и качестве.

4. Маркетинговый план

На нашем предприятии существует маркетинговый отдел , осуществляющий деятельность по изучению рынка ,стимулированию спроса ,поиску новых рынков и каналов сбыта, осуществлению эффективной рекламы.

На предприятии действует стратегия дифференцированного маркетинга, при которой предприятие стремится охватить достаточно большое количество сегментов рынка со специально для них разработанными товарами (с улучшенным качеством и низкими ценами) .

Основные преимущества стратегии дифференцированного маркетинга :

1) Безболезненное внедрение на избранные сегменты рынка;

2) Возможность стратегических маневров;

3) Снижение угрозы воздействия отдельных рыночных изменений на предприятие;

4) Потребители отдают предпочтение товарной марке предприятия, их чувствительность к цене снижается по отношению к ценам конкурентов

Мы уверены ,что потребители предпочтут продукцию нашей фирмы,так как мы предлагаем оптимальное соотношение «цены и качества». Цена 1 рулона составляет 380- 450 рублей против 480-530 рублей фирм-конкурентов. Такой низкий уровень цен обусловлен тем, что мы получаем прибыль не за счет покупателей или экономии на качестве, а за счет большого объема производства и продаж. К тому же наше предприятии в отличии от конкурентов осущесвляет продажу стеклоизола партиями разных размеров в зависимости от пожелания потребителей.

Спрос эластичный (е >1), т.е. в случае уменьшения нами цены увеличивается объем выручки.Мы используем данные об эластичности спроса при принятии решений о пересмотре цен. Благодаря этим данным мы имеем возможность выявлять реакцию потребителя на изменение цены, подготовливать производство к изменению спроса, осуществлять регулирование рынка.

Для выхода на рынки сбыта необходимо выбрать наиболее эффективный канал распределения.

К прямым относятся каналы распределения, обеспечивающие доведение производителем своих товаров и услуг до потребителей без участия посредников.

Косвенные каналы распределения предусматривают сначала перемещение товаров от производителя к посреднику, а потом от посредника к потребителю (непосредственно или через более мелких посредников).

В связи с тем , что каждый вид каналов сбыта имеет свои плюсы и минусы, целесообразнее использовать смешанный вид ,позволяющий сгладить недостатки и приумножить достоинства прямых и косвенных каналов.

В собственности предприятия находятся 2 грузовых автомобиля, что позволяет нам осущесвлять перевозки в любое время и значительно снизить транспортные расходы. На случай если заказ на материал настолько велик ,что мы не в силах с ним справиться самостоятельно ,у нас заключено соглашение с транспортной организацией, которая за все время работы с ней ни разу не дала повода усомниться в ее деловой репутации.

Целевой аудиторией кровельного рынка является взрослое население преимущественно мужского пола, а также строительные организации, находящиеся как в пределах республики, так и за ее пределами, поэтому мы:

1)рекламируем наш товар посредством СМИ , широко используем современные технологии , прежде всего Интернет;

2)помещаем информацию о нашей продукции в специальных каталогах и проспектах.

В своей деятельности мы в основном ориентируемся на специалистов по устройству кровли,которые являются представителями мужского пола,поэтому суть нашей телевизионной рекламы следующая: на экране появляется мужчина в деловом костюме со свертком в руках,он одним легким движением расстилает стеклоизол и уходит;в это время на экране появляется художественная гимнастка ,которая передвигается по уложенной кровле,выполняя грациозные движения с лентой.Этой рекламой мы хотим подчеркнуть легкость ,простоту,минимальные трудозатраты укладки,давая понять,что с нашим материалом справится даже непрофессионал, а также то, что практически сразу после укладки стеклоизолу не страшны нагрузки.

Смета затрат на рекламу

Вид рекламы	Издержки (руб./мес.)
Интернет	30000
Газета и телевидение	75000
Проспекты и каталоги	50000
Премии работникам отдела маркетинга	50000
Итого:	205000

На ОДО”Альфа” существует прямая связь между размером затрат на рекламу и величиной сбыта,т.е.увеличение затрат на рекламу приводит к увеличению объема продаж.

5. План производства

Производство стеклоизола осуществляется на действующем предприятии. Местоположение фирмы обусловлено близостью к рынку и поставщикам.

Все необходимое для производства оборудование и его стоимость представлены в виде таблицы:

Наименование оборудования	Стоимость,руб.
Основная часть линии	392000
Стол размотки основы	13500
Стол намотки продукции	57500
Битумосмеситель	87000
Битумоварка утеплённая	126000
Пульт управления	98000
Битумная насосная линия	96000
Пескосушилка	109000
Виброустановка	7000
ИТОГО:	1148800

Произведем расчет амортизации. Амортизация - это постепенный перенос стоимости основных фондов на вновь созданную продукцию. Годовая сумма амортизации связана со сроком службы основных фондов и образуется на основе норм амортизации. Амортизация рассчитывается линейным способом.

Расчет годовой суммы амортизации основных фондов

Основные средства	Балансовая стоимость	Месячная норма амортизации, %	Годовая сумма амортизации
Здание	25000000	0,28	840000
Оборудование	2052000	1,04	256092
Мебель	200000	1,19	28560
Оргтехника	150000	1,67	30060
Грузовые автомобили	500000	1,19	71400
Легковые автомобили	150000	1,7	30600
Итого	28052000		1256712

Расчет коммунальных платежей(год)

Вид платежей	Объект, руб.	Итого,руб.
	Офис	Цех основного производства
Электроэнергия	25000	40000	65000
Теплоснабжение	18000	20000	38000
Водоснабжение	22000	45000	67000
Вывоз ТБО,связь и др.	20000	18000	38000
Итого	85000	123000	208000

Расчет прочих расходов

Вид платежа	Годы реализации проекта
	2012	2013	2014
Транспортные расходы	1500000	2000000	2500000
Охрана территории	480000	480000	480000
Прочие расходы	28000	31000	35000
Итого	2008000	2511000	3015000

Составим смету постоянных и переменных затрат на производство и сбыт нашей продукции.

Смета постоянных затрат(год)

Статья	Издержки,руб.
Налоговые отчисления	5277346
Амортизационные отчисления	1256712
Охрана территории	480000
З/п управляющих	2892000
Затраты на торговые операции	300000
Итого:	10206058

Смета переменных затрат(год):

Статья	Издержки, руб.
З/п исполнителей	3686400
Затраты на сырье	105253800
Затраты на энергоносители	65000
Итого	109005200

Сведем затраты в одну таблицу.

Расчет общих издержек на производство

Статья затрат(руб.)	Годы
	2012	2013	2014
Расходы на оплату труда	7298400	7298400	7298400
Отчисления на социальные нужды	861696	861696	861696
Амортизация	1256712	1256712	1256712
Коммунальные платежи	208000	210000	213000
Транспортные расходы	1500000	2000000	2500000
Охрана территории	480000	480000	480000
Прочие платежи	28000	31000	35000
Расходы на рекламу	205000	220000	230000
Материальные затраты	105253800	146916000	158750000
Платежи по кредиту	819108	819108	819108
Итого	117910716	160092916	172443916

Мы работаем с поставщиками на протяжении многих лет, за это время они зарекомендовали себя исключительно с положительной стороны.Поэтому мы уверены,что поставки будут осуществлены в срок,а поставляемые материалы будут надлежащего качества ,количество брака- незначительным.

Основными поставщиками являются:

* стеклоткань - ЗАО”Текс” и ОАО''АЙСИТИ''г.Москва;

* кровельный картон - ООО `'ЛесБумСервис''г.Санкт-Петербург;

* битум- ООО''Меркурий'' г.Санкт-Петербург.

Работа с поставщиками налажена таким образом,что у нас есть возможность обходиться минимальными запасами на складах,что позволяет снизить затраты на хранение сырья и материалов,

Предприятие осуществляет производственную деятельность в соответствии с разработанными плановым отделом планами, в которых находят отражение цели предприятия, а также необходимые для их достижения нормы расходования материальных, трудовых и финансовых ресурсов.

Перед тем как осуществлять реализацию произведенной продукции мы осуществляем выборочный контроль качества, который подразумевает ,что контролю подвергается не все изделия ,а часть- выборка. Если больше половины выборки проходит испытание ,то вся партия считается качественой, если же нет ,то вся партия бракуется.

Прогноз дохода от выпускаемой продукции в соответствии с производственной мощностью предприятия представлен в таблице.

Прогноз дохода от выпускаемой продукции в соответствии с производственной мощностью предприятия:

2012 г.	1 м.	2 м.	3 м.	4 м.	5 м.	6 м.	7 м.	8 м.	9 м.	10 м	11м.	12м.
Объем, рул.	26400	26400	26400	30000	30000	30000	30000	30000	30000	35000	35000	35000
Доход, руб.	1980000	1980000	1980000	2250000	2250000	2250000	2250000	2250000	2250000	3325000	3325000	3325000
2013 г.	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал
Объем продаж, рул.	132000	132000	145 200	145 200
Доход,рул.	15180000	15180000	14520000	14520000
2014 г.
Объем продаж,рул.	635000
Доход,руб.	64770000

6. Организационный план

Наше предприятие имеет линейно-функциональную организационную структуру, которую можно представить в виде схемы:

При данной структуре при каждом линейном руководителе создаются службы, выполняющие определенные функции управления. К их полномочиям относится подготовка управленческого решения,окончательный выбор же лежит на линейном руководителе.

Основные должностные обязанности:

Генеральный директор через своих заместителей руководит производственно - хозяйственной деятельностью, принимает управленческие решения и несет ответственность за них, определяет стратегию развития фирмы и способствует ее реализации.

Главный бухгалтер - осуществляет формирование учетной политики, ведение бухгалтерского учета, своевременное представление полной и достоверной бухгалтерской отчетности. Без подписи главного бухгалтера денежные и расчетные документы, финансовые и кредитные обязательства считаются недействительными и не должны приниматься к исполнению.

Бухгалтерия ведет бухгалтерский учет всей производственно-хозяйственной деятельности, контролирует правильность расходования денежных средств и материально-технических ресурсов, составляет бухгалтерские отчеты и балансы.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Начальник планового отдела координирует планово-экономическую работу, разработку стратегических ,годовых и оперативных планов, контролирует степень их выполнения.

Инженер ПТО осуществляет технический надзор за выполнением работ, участвует в решении вопросов о внесении в проекты изменений в связи с внедрением более прогрессивных технологических процессов, объемно-планировочных и конструктивных решений, осуществляет проверку сметной документации.

Начальник по сбыту - отвечает за продвижение товара по каналам сбыта, заключает договора с посредниками, устанавливает объемы продаж и предоставляет генеральному директору необходимую информацию, отвечает за транспортировку товара.

Начальник производства - несет ответственность непосредственно за само производство, осуществляет управление планированием и снабжением производства необходимым сырьем, является основным координатором процесса.

Специалисты по маркетингу - ответственны за сбор необходимой информации и позиционирование товара. Осуществляют разработку мер по производству продукции, которые находят наибольший спрос и рынок сбыта. Содействуют сбалансированному развитию производства, готовят предложения по выбору и изменению направлений развития товарного ассортимента, производственно-хозяйственной и предпринимательской деятельности.

Мастера и бригадиры организуют деятельность коллектива рабочих , обеспечивают рабочих инструментами, спецодеждой, контролируют качество выполняемых работ.

Исполнители специализируются на выполнении определенного вида работ.

Штатное расписание предприятия

Должность	Средняя з/п, руб.	Численность работников	Месячный ФОТ,руб.	Годовой ФОТ,руб.
Генеральный директор	50000	1	50000	600000
Главный бухгалтер	40000	1	40000	480000
Начальник производства	25000	1	25000	300000
Начальник по сбыту	25000	1	25000	300000
Начальник планового отдела	25000	1	25000	300000
Бухгалтер	19000	1	19000	228000
Экономист	19000	1	19000	228000
Специалист отдела маркетинга	19000	2	3800029	456000
Мастер	18000	4	72000	864000
Рабочий	13200	16	211200	2534400
Водитель	10000	2	20000	240000
Электрик	12000	2	24000	288000
Охранник	10000	4	40000	480000
Итого:		37		7298400

Генеральный директор фирмы - Львов И.С.,35 лет, образование высшее экономическое, кандидат экономических наук, опыт работы в данной должности 8 лет.

Главный бухгалтер -Зимин К.Д.,38 лет ,образование- высшее экономическое, опыт работы в данной должности-7 лет.

Начальник производства - Ефремов А.К.,32 года, образование - высшее техническое, опыт работы в данной должности- 3 года.

Начальник по сбыту - Быков Л.С.,40 лет, образование - высшее экономическое, опыт работы в данной должности-10 лет.

Начальник планового отдела - Грибов П.Е.,35 лет, образование - высшее экономическое и высшее техническое, опыт работы в данной должности - 6 лет.

ОДО”Альфа” практикует контрактную систему найма на работу.

На нашем предприятии предусмотрена система повышения квалификации, обучения и переобучения (затраты 50000 рублей в год).

7. Правовое обеспечение

Юридическая форма предприятия-общество с дополнительной ответственностью (ОДО),т.е. оно представляет собой объединение физических и юридических лиц для совместной хозяйственной деятельности с целью получения прибыли, причем участники несут субсидиарную ответственность за убытки в одинаковом для всех кратном размере к стоимости их вкладов.

Согласно закону "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" учредительными документами ОДО являются Устав и учредительный договор, заключаемый между участниками общества. Порядок создания и дальнейшей деятельности ОДО регулируется Гражданским кодексом РФ. Нами выбрана эта организационно-правовая форма предприятия, так как она указывает на то ,что участники имеют высокую квалификацию, доверяют друг другу. Высокая ответственность участников способствует повышению качества их деятельности, росту доверия к ним других организаций.

Общество обладает общей правоспособностью: оно вправе совершать сделки, необходимые для осуществления любых видов деятельности, не запрещенных федеральными законами. Отдельными видами деятельности ОДО может заниматься только на основании лицензии. Если лицензия предусматривает установленную ею деятельность, как исключительную, общество вправе осуществлять только разрешенные виды деятельности и им сопутствующие.

Размер уставного капитала составляет 10000000 рублей.

ОДО ”Альфа” создано в 2006 году на территории РФ в г. Владикавказ ,зарегистрировано учредителями: Львовым И.С. ,Зиминым К.Д. Центральный офис фирмы находится на улице Пожарского, 21.

Работа ОДО”Альфа”строится в соответствии с уставом общества, нормативными документами, Гражданским кодексом РФ, Трудовым код

8. Оценка рисков и страхование

Любое предприятие в процессе осуществления своей финансово-хозяйственной деятельности часто рискует, поэтому очень важно уметь предвидеть риск и по возможности управлять им.

Основные виды рисков , которые могут оказать влияние на наше предприятие следующие:

1) Производственные, связанные с различными нарушениями в производственном процессе или в процессе поставок сырья, материалов, комплектующих изделий;

2) Коммерческие ,связанные с реализацией продукции на товарном рынке (уменьшение размеров и емкости рынков, снижение платежеспособного спроса, появление новых конкурентов и т. п.);

3) Финансовые, вызванные с инфляционными процессами, всеобщими неплатежами, колебаниями валютных курсов и пр.;

4) Риски, связанные с форс-мажорными обстоятельствами -- это риски, обусловленные непредвиденными обстоятельствами (от смены политического курса страны до забастовок и землетрясений).

Устранить полностью тот или иной риск крайне сложно, однако возможно значительно снизить его влияние.

Мерами по снижению производственных рисков являются действенный контроль за ходом производственного процесса и усиление влияния на поставщиков путем диверсификации и дублирования поставщиков, применения импортозамещающих комплектующих и прочие меры.

Мерами снижения коммерческих рисков могут быть:

* систематическое изучение конъюнктуры рынка;

* создание дилерской сети;

* соответствующая ценовая политика;

* образование сети сервисного обслуживания;

* формирование общественного мнения (паблик рилейшнз) и фирменного стиля;

* реклама и т. д.

В качестве методов снижения рисков ОДО”Альфа” использует страхование и резервировние.

Уровень риск-факторов - средний, поэтому вероятность наступления событий, которые могут повлечь за собой убытки ,незначительна.

Возможность наступления того или иного риска и величину возможных убытков представим в виде таблицы:

Вид риска	Вероятность наступления,%	Величина убытков,руб.
Нарушение в поставке сырья	20	4560000
Снижение платежеспособного спроса	40	81396000
Появление новых конкурентов	30	62396000
Неплатежеспособность заказчиков	10	38000000
Итого:	100	186352000

9. Финансовый план

Данный раздел является результирующим и основывается на данных, полученных в предыдущих разделах бизнес-плана.

План прибылей и убытков

Показатели ,руб.	Годы	Итого
	2012	2013	2014
Выручка от реализации продукции	140496000	225720000	247650000	613866000
Затраты на материалы	105253800	146916000	158750000	410919800
Валовый доход	35242200	78804000	88900000	202946200
Расходы на оплату труда	7298400	7298400	7298400	21895200
Амортизация	1256712	1256712	1256712	3770136
Коммунальные платежи	208000	210000	213000	631000
Транспортные расходы	1500000	2000000	2500000	1050000
Платежи по кредиту	923988	923988	923988	2771964
Прочие платежи	28000	31000	35000	94000
Расходы на рекламу	205000	220000	230000	655000
Издержки обращения всего	11420100	11940100	12457100	35817300
Прибыль от реализации	23822100	66863900	76442900	167128900

Наше предприятие применяет УСН, в связи с этим мы освобождаемся от уплаты налога на прибыль,налога на имущество и НДС,что освобождает нас от составления большого количества документов.

План налоговых выплат

Показатели, тыс. руб.	Годы
	2012	2013	2014
Единый налог при УСН	4412250	8910000	11430000
Транспортный налог	3400	3400	3400
Отчисления на социальные нужды	861696	861696	861696
Итого:	5277346	9775096	12295096

Точка безубыточности -- минимальный объем производства и реализации продукции, при котором расходы будут компенсированы доходами, а при производстве и реализации каждой последующей единицы продукции предприятие начинает получать прибыль. Точку безубыточности можно определить в единицах продукции, в денежном выражении или с учётом ожидаемого размера прибыли.

Знание точки безубыточности позволяет нам определить запас финансовой прочности (запас устойчивости) предприятия.

Объем безубыточного товаропроизводства = постоянные издержки/ продажная цена ед. товара - (переменные издержки/объем реализации).

Объем безубыточного товаро-производства равен 126000 рулонам в год. Размер выручки при этом объеме производства составит 47880000 руб.

Для осуществления наших производственных планов в полном объеме нам недостаточно имеющихся в наличии собственных средств, поэтому нами взят кредит в размере 3 млн.рублей в банке «ВТБ 24» под 18% годовых сроком на 5 лет. При этом ежемесячные аннуитетные платежи по кредиту составляют 76 999 рублей, а сумма платежа 4 619 918 рубля по итогам 5 лет.



График точки безубыточности

Вкладывать в наше дело выгодно и очень прибыльно, так как любой дом нуждается в надежной крыше, а стеклоизол -это отличное качество по доступным ценам, поэтому наша продукция будет пользоваться высоким спросом еще очень долго. Даже доход от денежных вкладов в банк будет в разы ниже, чем при вложении средств в наше предприятие. К примеру, вы осуществили вклад в размере 500000 рублей на 3 года по ставке 6,6% годовых, по истечении 3 лет ваш доход составит примерно 109480 рублей. Если же вы вложите 500000 рублей в наше дело при доходе 2% от годовой прибыли, ваш доход составит 476442 рубля и это только за первый год. Выгода очевидна.

Вывод

В ходе выполнения курсовой работы я ознакомилась со структурой бизнес-плана, с детальным содержанием его разделов. В процессе работы я научилась составлять сметы постоянных и переменных затрат, план прибылей и убытков, находить точку безубыточности и изображать ее на графике.

При разработке бизнес-плана я использовала знания таких дисциплин, как”Разработка и анализ управленческих решений”,”Ценообразование”, “Менеджмент”,”Технология строительного производства”.

планирование производство рынок конкурент

Приложение

Расчет амортизации основных средств.

При применении линейного метода сумма начисленной за один месяц амортизации в отношении объекта амортизируемого имущества определяется как произведение его первоначальной (восстановительной) стоимости и нормы амортизации, определенной для данного объекта.

При применении линейного метода, норма амортизации по каждому объекту амортизируемого имущества определяется по формуле:

K = (1/n) x 100%,

где K - норма амортизации в процентах к первоначальной (восстановительной) стоимости объекта амортизируемого имущества;

n - срок полезного использования данного объекта амортизируемого имущества, выраженный в месяцах.

Рассчитываем месячную и годовую норму амортизации для:

1) Здания: К=(1/360)*100% =0,28%

25000000*0,28%=70000руб./мес.

7000000*12=840000 руб./год

2) Оборудования: К=(1/96)*100%=1,04%

2052000*1,04%=21341 руб./мес.

2134080*12=256092 руб./год

3) Мебели: К= (1/84) x 100%=1,19%

200000*1,19%=2380 руб./мес.

238000*12=28560 руб./год

4) Оргтехники: K = (1/60) x 100%=1,67%

150000*1,67%=2505 руб./мес.

250500*12=30060 руб./год

5) Грузового автомобиля: К=(1/84)*100%=1,19%

500000*1,19%=5950 руб./мес.

595000*12=71400 руб./год

6) Легкого автомобиля: К=( 1/60) *100%=1,7%

150000*1,7%=2550 руб./мес.

255000*12=30600руб./год

Расчет плана предполагаемого сбыта продукции.

Расчет себестоимости производства 1 рулона стеклоизола(1 рулон- 15 м2).

Вид сырья или материала	Количество	Единица измерения	Цена за единицу (руб.)	Стоимость (руб.)
стеклоткань НПГ-210	15	м	6	90
битум строительный	17	кг	7	110
пластификатор (мел)	4	кг	1,2	5
модификатор (ДСТ30-01)	0,3	кг	72	22
посыпка (песок,мин. крошка)	10	кг	0,2	2
плёнка	15	м	4	60
электроэнергия	1	кВт	2,7	2,7
з/п	4	рабочих	2	8
прочие расходы		руб.	5	5
Итого:				305

Средняя производительность в смену- 600 рулонов.

Себестоимость 1 рулона : 305 рубля

Торговая наценка: 25 %

Цена 1 рулона : 380 руб

Объем производства в месяц : 26400 рулонов.

Выручка от реализации : 26400*380=10032000 руб.

Себестоимость объема реализации : 26400*305=8052000 руб.

Доход: 10032000-8052000=1980000 руб.

Единый налог при УСН: 1980000*15%=297000 руб.

Чистая прибыль: 1980000-297000=1683000 руб.

Объем производства: 30000 рулонов.

Выручка от реализации: 30000*380=11400000 руб.

Себестоимость объема реализации :30000*305=9150000 руб.

Доход: 11400000-9150000=2250000 руб.

Единый налог при УСН: 2250000*15%=337500 руб.

Чистая прибыль: 2250000-337500=1912500 руб.

Объем производства:35000 рулонов

Выручка от реализации:35000*400=14000000 руб.

Себестоимость объема производства: 35000*305=10675000 руб.

Доход: 14000000-10675000 =3325000 руб.

Единый налог при УСН: 3325000*15%=498750 руб.

Чистая прибыль: 3325000-498750=2826250 руб.

1,2 квартал:

Объем производства:132000 рулонов

Выручка от реализации:132000*415=54780000 руб.

Себестоимость объема производства:132000*300=39600000 руб.

Доход: 54780000-39600000=15180000 руб.

Единый налог при УСН: 15180000*15%=2277000 руб.

Чистая прибыль: 15180000 -2277000 =12903000 руб.

3,4 квартал:

Объем производства:145 200 рулонов.

Выручка от реализации: 145 200 *400=58080000 руб.

Себестоимость объема производства: 145 200 *300=43560000 руб.

Доход: 58080000 -43560000 =14520000 руб.

Единый налог при УСН: 14520000 *15%=2178000 руб.

Чистая прибыль: 14520000-2178000=12342000руб.

Год:

Объем производства:635000 рулонов

Выручка от реализации: 635000*390=247650000 руб.

Себестоимость объема производства: 635000*270=171450000 руб.

Доход: 247650000-171450000=76200000 руб.

Единый налог при УСН: 76200000*15%=11430000 руб.

Чистая прибыль: 76200000-11430000=64770000 руб.

Список используемой литературы

1. З.М. Хадонов « Организация, планирование и управление строительным производством» Часть 2. Издат-во Ассоциации строительных вузов М. 2009 г.

2. http://kgidrol.narod.ru/Stecloizol.htm

3. http://www.hidroizol.ru/stekloizol_sposob.html

4. http://www.bronepol.ru/y7/y730/detail.php?ID=3241

5. http://letitbe.org.ua/ru/euroruber

Размещено на Allbest.ru