Разработка проекта бизнес плана предприятия производства товаров бытового назначения - Цветочных горшков и поддонов методом литья под давлением
Виды услуг, цели создания предприятия. Месторасположение производственных цехов, участков. Прогнозируемый объем продаж. Расчет себестоимости продукции. Срок окупаемости проекта. Риски по хозяйственным договорам. Безопасность коммерческой деятельности.
| Рубрика | Маркетинг, реклама и торговля |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 15.02.2016 |
| Размер файла | 53,4 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Разработка проекта бизнес плана предприятия производства товаров бытового назначения - Цветочных горшков и поддонов методом литья под давлением
Введение
Целями курсовой работы по дисциплине «Организация и технология коммерческой деятельности» является систематизация и закрепление знаний, полученных при их изучении и изучении других специальных дисциплин, а также развитие навыков самостоятельной работы, творческого мышления, умения на практике применять полученные теоретические знания, закрепления навыков работы со специальной и справочной литературой.
Целью данной курсовой работы является разработка проекта бизнес плана предприятия производства товаров бытового назначения - Цветочных горшков и поддонов методом литья под давлением.
Актуальность выбранной темы заключается в том, что цветочные горшки и поддоны в наше время очень нужный и востребованный товар.
Широкое применение цветочных горшков и поддонов в современной России связано с развитием популярности разведения растений.
Разработка бизнес плана позволит определить стратегию создаваемого бизнеса и привлечь инвесторов и кредиторов.
РЕЗЮМЕ
ООО "Горшочек"
Полимерная промышленность
Предприятие по производству цветочных горшков и поддонов методом литья под давлением, продукция производится из высококачественных полимеров, в соответствии с требованиями нормативных документов.
Предлагаемая основная продукция (услуги) -цветочные горшки и поддоны
Физические и юридические лица
Общество с ограниченной ответственностью
Частная
Рылева-70%
Романчук-30%
Количество работников на предприятии- 29 человек
Источники финансирования:
собственные____21 931 061_______________
заемные (кредиты)__9 399 026___________
Срок окупаемости проекта
0,9 года
Срок, порядок и гарантии возврата заемных средств, инвестиций
Количество новых рабочих мест=36
Выводы - расчеты дают основание полагать, что проект осуществлен в реальности, предприятие освоит новое производство и обеспечит возврат кредитных средств в расчетные сроки.
1. ЮРИДИЧЕСКОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ
себестоимость продукция прогнозируемый риск
1.1 Организационно-правовая форма
Общество с ограниченной ответственностью:
В качестве организационной правовой формы было выбрано Общество с ограниченной ответственностью. Согласно ГК РФ обществом с ограниченной ответственностью признается общество, уставной капитал которого разделен на доли; участники общества с ограниченной ответственностью не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости принадлежащих им долей.
Участники общества, не полностью оплатившие доли, несут солидарную ответственность по обязательствам общества в пределах стоимости неоплаченной части доли каждого из участников.
Число участников общества с ограниченной ответственностью не должно превышать предела, установленного законом об обществах с ограниченной ответственностью.
Общество с ограниченной ответственностью может быть учреждено одним лицом или может состоять из одного лица, в том числе при создании в результате реорганизации.
Создаваемое предприятие будет являться субъектом малого предприятия т.к. в соответствии с законом от 24 июля 2007 г.
N 209-ФЗ «Закон о малом и среднем предпринимательстве в РФ», численность работников не будет превышать 100 человек.
1.2 Дата создания и регистрации предприятия
28.03.2013 года
1.3 Учредительные документы
Учредительным документам Общества с ограниченной ответственностью, начиная с 01 июля 2009 года, является только Устав общества. Ранее заключенные учредительные договоры более не являются учредительными документами.
Кроме того, в настоящее время, при учреждении нового Общества с ограниченной ответственностью его учредители подписывают Договор об учреждении общества, который не является учредительным документом общества, а лишь определяет порядок действий учредителей их права и обязанности при создании общества. В Уставе общества должно быть указано:
· полное и сокращенное фирменное наименование общества;
· сведения о месте нахождения общества;
· сведения о составе и компетенции органов общества, в том числе о вопросах, составляющих исключительную компетенцию общего собрания участников общества, о порядке принятия органами общества решений, в том числе о вопросах, решения по которым принимаются единогласно или квалифицированным большинством голосов;
· сведения о размере уставного капитала общества;
· права и обязанности участников общества;
· сведения о порядке и последствиях выхода участника общества из общества (если право выхода участника из общества предусмотрено уставом);
· сведения о порядке перехода доли (части доли) в уставном капитале общества к другому лицу;
· сведения о порядке хранения документов общества и о порядке предоставления обществом информации участникам общества и другим лицам.
1.4 Зарегистрированный офис
Там же, где и само предприятие
1.5 Принадлежность капитала
Таблица Доли владельцев акций
|
Владелец пая, акций |
%, доля |
|
|
Рылева К.Б |
70% |
|
|
Романчук Л.А |
30% |
1.6 Лицензии на виды деятельности
Транспортная лицензия:
автомобильным транспортом по РФ: 60 000 руб.
железнодорожным транспортом: 30 000 руб.
- Лицензии Ростехнадзора ГОСТ Р (ISO 9000) 80 000 руб.
- Разрешение на торговлю 22 000 руб.
1.7 Договора, контракты и соглашения с партнерами
Договор аренды: Компания "Камп Недвижимость"
Бизнес-кредит: Сбербанк
Договор о закупке и поставке сырья: Компания "ПРОФКОМФОРТ"
2. ОПИСАНИЕ ПРОДУКЦИИ (УСЛУГ)
2.1 Наименование продукции, услуг предприятия
Товар бытового назначения- цветочные горшки и поддоны
2.2 Назначение и область применения
Пластиковые горшки имеют широкое применение в повседневной жизни людей, особенно у тех, кто занимается разведением комнатных и садовых растений.
2.3 Перспективы развития производства
В перспективе планируется расширить ассортимент: детские горшки, ведра.
2.4 Краткое описание и основные характеристики
Пластиковые горшки в отличие от керамических, удерживаю больше влаги, удобнее и вместительнее, имеют малый вес и гибкую структуру не разрушаются под влиянием солнца.
2.5 Условия поставки и упаковки
Поставка сырья полистирола производится компанией "ПРОФКОМФОРТ" в полиэтиленовых мешках 0,5 м., 1 раз в месяц.
2.6 Гарантии и сервис
Срок годности пластиковых цветочных горшков и поддонов не ограничен.
3. МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН
3.1 Целесообразность создания данного предприятия, основанная на мнениях потенциальных потребителей
ООО"Горшочек" будет признателен, если Вы ответите на наши вопросы, чтобы мы в дальнейшем смогли улучшить потребительские свойства и качество продукции.
Таблица 1
|
Какие горшки вы обычно покупаете? |
· Глиняные горшки (30%) · Керамические горшки (20%) · Пластиковые горшки (45%) · Горшки из стекла и поликарбоната(5%) |
|
|
Где именно Вы закупаете нашу продукцию? |
· у производителя(37%) · у оптовиков(23%) · в розничных сетях(40%) |
|
|
Как давно вы закупаете нашу продукцию? |
· 1 - 5 лет(89%) · 5 - 10 лет(9%) · никогда (2%) |
|
|
Довольны ли Вы качеством наших горшков? |
· да (98%) · нет(2%) |
|
|
Какие качества стоит улучшить, по Вашему мнению? |
· Уменьшение химически ядовитых веществ (1%) · Улучшить внешний вид (3%) · Улучшить прочность(4%) · все устраивает(92%) |
|
|
Какую цену Вы готовы заплатить? |
· 20-30(57%) · 30- 40(28%) · 40-50 (9%) · более 50 (6%) |
ООО «Горшочек" Преподносит свое уважение и благодарит за проявленный интерес к нашей продукции.
Вывод: Создание ООО "Горшочек" целесообразно.
Таблица 2. Требования к потребительским свойствам продукции
|
Продукт, услуга |
Потребители |
Требования к товару |
Обеспечение |
|
|
Горшок |
Физ. и юр. лица |
Внешний вид, качество, прочность, цена |
Обеспечено |
|
|
Поддон |
Физ. и юр. лица |
Внешний вид, качество, прочность, цена |
Обеспечено |
Таблица 3. Конкурентоспособность продукции
|
Позиции |
ООО "Горшочек" |
ООО "Алеана" |
ООО "Libraplast" |
|
|
1. Товар (услуга) |
||||
|
1.1. Объем производства |
312, 04 т. |
Более 300 т. |
Более 400 т. |
|
|
1.2. Качество |
ГОСТ 24888-81 ГОСТ 12.3.030-83 ГОСТ Р (ISO 9001-2011) |
ISO 9001:2008 NQSP-0061/09 |
ГОСТ 17811-78 Свидетельство о гигиеничности продукции ГОСТ 24888-81 |
|
|
1.3. Упаковка |
Коробки |
Коробки |
Коробки |
|
|
1.4. Уровень сервисного обслуживания |
Товар в течении следующего дня после заказ |
Товар в течении 2-х дней после заказа |
Товар в течении следующего дня после заказа |
|
|
1.5. Гарантийный срок |
Нет срока |
Нет срока |
Нет срока |
|
|
1.6. Уникальность |
Форма изделия и прочность, низкие цены |
Высокое качество |
Высокое качество и низкие цены |
|
|
1.7. Экологичность |
- |
- |
- |
|
|
2. Уровень цен |
||||
|
2.1. Розничная |
- |
- |
- |
|
|
2.2. Оптовая |
25,31 руб. 8,46 руб. |
30 руб. 15 руб. |
45 руб. 18 руб. |
|
|
2.3. Сроки платежа |
50% от стоимости товара |
После получения товара |
После получения товара |
|
|
2.4. Система скидок (в %) |
В зависимости от объема покупки |
В зависимости от объема покупки |
В зависимости от объема покупки |
|
|
3. Каналы сбыта |
||||
|
3.1. Форма сбыта: |
||||
|
- прямая доставка |
+ |
+ |
+ |
|
|
- торговые предприятия |
+ |
+ |
+ |
|
|
- оптовые посредники |
- |
+ |
+ |
|
|
3.2. Размещение складских помещений |
Склад на территории предприятия |
Складна территории предприятия |
Склад на территории предприятия |
|
|
3.3. Система транспортировки |
Собственный автопарк |
Сотрудничество с транспортной компанией |
Собственный автопарк |
Вывод: Продукция конкурентоспособная
Таблица 4 Сравнительный анализ поставщиков полистирола
|
Характеристика поставщика |
ООО "ПРОФКОМФОРТ" |
ЗАО Европластик" |
ЗАО "Селена- пластик" |
|
|
Цена материалов |
50 руб./тона |
75 руб./тона |
60 руб./тона |
|
|
Минимальная партия |
10 т. |
7 т. |
4т |
|
|
Периодичность поставок |
1 раз в месяц |
1 раз в месяц |
1 раз в месяц |
|
|
Расстояние перевозок |
23 км. |
39 км. |
18 км. |
|
|
Вид упаковки |
мешки |
мешки |
мешки |
|
|
Возможность кредита |
Не возможно |
Возможно |
Возможно |
|
|
Форма расчетов |
Безналичная |
Безналичная |
Безналичная |
Вывод: В качестве поставщика будет выбран ООО "ПРОФКОМФОРТ"
Таблица 5. Вид рекламных средств
|
Вид рекламы |
Периодичность |
Стоимость |
|
|
Рассылка предложений |
1 раз в месяц в течении года |
310000 |
|
|
Вывески, щиты |
Постоянно |
35000 |
|
|
Объявления в газетах |
Постоянно |
120000 |
|
|
Презентация |
1 раз в год |
50000 |
|
|
Итого: |
515 000 |
Таблица 6. Уровень цен
|
Продукция услуги |
Цена конкурентов |
Цена потребителей |
Расчетная цена |
Цена мин. |
Цена макс |
Цена реализации |
|
|
Горшки |
50руб |
45 руб. |
21,96 руб. |
15 руб. |
50руб. |
25,31 руб. |
|
|
Поддоны |
20 руб. |
18руб |
7,334 руб. |
10 руб. |
30 руб. |
8,46 руб. |
Таблица 7. Прогнозируемый объем продаж по месяцам за год (в единицах измерения). На первый год делается по месяцам
|
Продукция, услуги |
1м |
2м |
3м |
4м |
5м |
6м |
7м |
8м |
9м |
10м |
11м |
12м |
|
|
Горшки |
11, 7015 |
11,7015 |
11,7015 |
11,7015 |
11,7015 |
11,7015 |
11,7015 |
11,7015 |
11,7015 |
11,7015 |
11,7015 |
11,7015 |
|
|
Поддоны |
14,30 |
14,30 |
14,30 |
14,30 |
14,30 |
14,30 |
14,30 |
14,30 |
14,30 |
14,30 |
14,30 |
14,30 |
|
|
Общий объем продаж |
312,04 |
4. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА
4.1 Технология производства
Мы получаем сырье в вагоне, с помощью подвесной кран-балки мы доставляем сырье на склад материалов для хранения, а потом при помощи же ее, мы доставляем сырье на растарочную установку, где идет подготовка сырья для дальнейшего производства. Потом сырье поступает в литьевую машину, там сырье нагревается до состояния расплава, впрыскивается в литьевую машину, охлаждается в ней, форма раскрывается, изделие сбрасывается, форма закрывается. Потом при помощи транспортера мы доставляем изделия на станок механической обработки, где изделие обрабатывается. Потом обработанные изделия упаковываются. Отходы от произведенных изделий при помощи дробилки превращаются в частицы. Потом при помощи экструдера, эти частицы пластицируются, потом отправляются в охлаждающую ванну. После они становятся гранулами, при помощи гранулятора, потом эти гранулы возвращаются в производственный процесс.
Месторасположение производственных цехов, участков - кроме местоположения здесь необходимо расписать обеспеченность земельными и производственными площадями (источник приобретения или аренды земли, производственной площади, условия пользования, расходы на их оплату, сроки подготовки к включению в производственный процесс).
Таблица 8
|
Источник |
Кол-во, площадь |
Условия |
Стоимость |
|
|
(аренда, собственная) |
Срок аренды |
|||
|
Офис |
45 м2 |
Год |
167 500 |
|
|
Производство, Склад готовых изделий |
150 м2 |
Год |
1250000 |
|
|
Склад сырья |
18 м2 |
Год |
100000 |
|
|
Итого: |
213 м2 |
1 517 500 |
Таблица 9. Масштаб производства
|
Продукция, услуга |
По индивидуальным заказам, количество |
Партиями, количество |
Поточное производство, количество |
|
|
Горшки |
- |
+ |
312,04 т. |
|
|
Поддоны |
- |
+ |
4.2 План производства продукции на год
Тб = Постоянные затраты / цена за единицу - удельные переменные затраты
Тб 1=11 486 251/ (25,31-7,2)=634249 шт.
Тб2 =9 397 841/ (8,46-2,4)= 1550799 шт.
Таблица 10
|
Наименование продукции |
Планируемый объем продаж в год (в натуральных единицах измерения) |
|
|
Горшки |
2 288 293 шт. |
|
|
Поддоны |
5 616 720 ш. |
|
|
Итого: |
7 905 013 шт. |
4.3 Потребность в производственных ресурсах
Потребность в основных производственных фондах
Таблица 11. Потребность в основных производственных фондах
|
Наименование |
цена |
количество |
поставщик |
затраты |
|
|
Подвесная кран-балка (КМПэ) |
483.800 |
2 |
ООО "ИМИД" |
967.600 |
|
|
Растарочная установка (УПК-10) |
531.000 |
1 |
ООО "ИМИД" |
531.000 |
|
|
Литьевая машина (711А08СМ) |
472.000 |
1 |
ООО "ИМИД" |
472.000 |
|
|
Транспортер |
194.700 |
1 |
ООО "ИМИД" |
194.700 |
|
|
Станок механической обработки (СР-113) |
283.200 |
1 |
ООО "ИМИД" |
283.200 |
|
|
Стол упаковки (EXS-115) |
123.900 |
1 |
ООО "ИМИД" |
123.900 |
|
|
Дробилка (DEGA) |
83.780 |
1 |
ООО "ИМИД" |
83.780 |
|
|
Экструдер (SL- 55E) |
413.000 |
1 |
ООО «ВМ-ТЕХНИКА» |
413.000 |
|
|
Охлаждающая ванна (BVT-1400M) |
47.200 |
1 |
ООО "ИМИД" |
47.200 |
|
|
Гранулятор (G-650) |
106.200 |
1 |
ООО "ИМИД" |
106.200 |
|
|
Мебель: |
|||||
|
Стол компьютерный КС 20-36 |
2 250 |
6 |
ООО"Моя мебель" |
13 500 |
|
|
Кресло |
1 500 |
6 |
ООО"Моя мебель" |
9 000 |
|
|
Стелаж |
1700 |
1 |
ООО"Моя мебель" |
1 700 |
|
|
Шкаф бухгалтерский |
5 625 |
3 |
ООО"Моя мебель" |
16 875 |
|
|
Стул |
1 200 |
5 |
ООО"Моя мебель" |
6 000 |
|
|
Тумбочка |
6 610 |
5 |
ООО"Моя мебель" |
33 050 |
|
|
Оргтехника: |
|||||
|
Компьютер |
15 000 |
6 |
ООО "ПроЗел" |
90 000 |
|
|
Мышь |
510 |
6 |
ООО "ПроЗел" |
3060 |
|
|
Клавиатура |
525 |
6 |
ООО "ПроЗел" |
3 150 |
|
|
Коврик для мыши |
100 |
6 |
ООО "ПроЗел" |
600 |
|
|
Принтер |
4 750 |
3 |
ООО "ПроЗел" |
14 250 |
|
|
Телефон |
500 |
6 |
ООО "ПроЗел" |
3000 |
|
|
ИТОГО: |
3 416 765 |
Таблица 12. Потребность в оборотных производственных фондах
|
наименование |
Цена единицы |
Годовая потребность |
поставщик |
затраты |
|
|
Канцтовары: |
|||||
|
Набор 1 |
2750 |
3 |
ООО" Росопт" |
8 250 |
|
|
Набор 2 |
1300 |
3 |
ООО" Росопт" |
3 900 |
|
|
Набор 3 |
4350 |
6 |
ООО" Росопт" |
26 100 |
|
|
Набор 4 |
2100 |
4 |
ООО" Росопт" |
8 400 |
|
|
Итого |
46 650 |
Набор №1: 6 упаковки бумаги, 25ручек, степлер 2 шт, печать 2шт, карандаш 15шт, ластик 5шт, дырокол 2шт, маркер 6 шт, точилка 3 шт.
Набор №2: 3 упаковки бумаги, 20 ручек.
Набор №3: 6 упаковки бумаги, 25 ручек, линейка 3 шт, дырокол 2шт, степлер 2шт, карандаш 15 шт, точилка 3 шт, ластик 5 шт, записная книжка 3 шт, скрепки 5уп, файлы 1000 шт, папки 5шт папок.
Набор №4:Моющее средство для пола 10шт, моющее средство для стекол 6шт, швабра 2шт, ведро 2шт, губки 10шт, тряпка 15шт, резиновые перчатки 6шт.
4.4 Кадровое обеспечение
Будет создано новых постоянных рабочих мест ______36________
Таблица 13
|
Должность, квалификация |
Кол-во, чел. |
Мужчин, женщин |
Источник комплектования |
Месяч. оклад |
Занятость |
|
|
Литейщик пластмасс |
3 |
Муж. |
Кадровое агентство |
60000 |
Полная |
|
|
Помощник мастера |
3 |
Муж. |
Кадровое агентство |
60 000 |
Полная |
|
|
Дробильщик |
2 |
Муж. |
Кадровое агентство |
55 000 |
Полная |
|
|
Аппаратчик смешения |
2 |
Муж., жен. |
Кадровое агентство |
47 000 |
Полная |
|
|
Обработчик литьевых машин |
3 |
муж |
Кадровое агентство |
72 000 |
Полная |
|
|
Укладчик-упаковщик |
2 |
Муж., жен |
Кадровое агентство |
60 000 |
Полная |
|
|
Комплектовщик |
2 |
Муж., жен |
Кадровое агентство |
50 000 |
Частичная |
|
|
Наладчик литьевых машин |
1 |
Муж. |
Подбор персонала по базе резюме и вакансий |
28 000 |
Частичная |
|
|
Слесарь-ремонтник |
1 |
Муж., жен |
Подбор персонала по базе резюме и вакансий |
25 000 |
Полная |
|
|
Слесарь-электрик по ремонту электро оборудования |
1 |
Муж. и жен. |
Подбор персонала по базе резюме и вакансий |
20 000 |
Частичная |
|
|
Контролер |
1 |
Жен. |
Подбор персонала по базе резюме и вакансий |
25 000 |
Полная |
|
|
Кладовщик |
1 |
Муж., жен |
Подбор персонала по базе резюме и вакансий |
25 000 |
Частичная |
|
|
Уборщик |
1 |
Муж., жен |
Подбор персонала по базе резюме и вакансий |
20 000 |
Частичная |
|
|
Охраник |
1 |
Муж. |
Биржа труда |
40 000 |
Полная |
|
|
Водитель транспорта |
2 |
Муж |
Биржа труда |
80 000 |
Полная |
|
|
Секретарь |
1 |
Жен. |
Личные связи |
60 000 |
Полная |
|
|
Менеджер по закупкам |
1 |
Муж., жен |
Биржа труда |
72 000 |
Полная |
|
|
Менеджер по продажам |
1 |
Муж., жен |
Биржа труда |
72 000 |
Полная |
|
|
Руководитель отдела кадров |
1 |
Муж., жен |
Личные связи |
80 000 |
Полная |
|
|
Руководитель отдела производства и склада |
1 |
Муж., жен |
Подбор персонала по базе резюме и вакансий |
80 000 |
Полная |
|
|
Главный бухгалтер |
1 |
Жен |
Подбор персонала по базе резюме и вакансий |
85 000 |
Полная |
|
|
Бухгалтер |
1 |
Жен |
Биржа труда |
85 000 |
Полная |
|
|
Заместитель директора |
2 |
Муж/жен |
Учредитель |
180 000 |
Полная |
|
|
Директор |
1 |
Жен. |
учредитель |
102000 |
Полная |
|
|
Итого: |
36 |
1483000 |
Находим затраты на з/п на год: 1483000руб *12мес=17796000 руб.
5. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
5.1 Организационная структура предприятия
Таблица 14. Потребность в кадрах управления и ведущих специалистах
|
Персонал (группы) |
Основные функции, образование |
Источники найма: прием извне, обучение своих работников |
|
|
Руководители |
|||
|
Директор |
Общее руководство производственно-хозяйственной и финансово-экономической деятельностью предприятия, 1 чел |
Учредитель |
|
|
Главный бухгалтер |
Должен знать: законодательство о бухгалтерском учете; основы гражданского права; высшее профессиональное образование и стаж 5 лет 1чел |
Подбор персонала по базе резюме и вакансий |
|
|
Руководитель отдела производства и склада |
Организация выполнения всех необходимых работ для достижения коллективом главной цели - увеличение качества и объема производства 1 чел |
Подбор персонала по базе резюме и вакансий |
|
|
Руководитель отдела кадров |
Организация работы кадровой службы, документооборот в полном объеме, оптимизация работы персонала. 1чел |
Личные связи |
|
|
Специалисты |
|||
|
Зам. директор |
Формирование и сдача отчётности, предоставление сведений о месячный/квартальный, годовой расчет собственных средств и ценных бумаг, общение с контрагентами компании. Имеющее высшее экономическое или инженерно-экономическое образование и стаж 5лет. 2чел |
Учредитель |
|
|
Бухгалтер |
имеющее среднее профессиональное (экономическое) образование нормативные правовые акты, положения, инструкции, другие руководящие материалы и документы по ведению книги покупок, книги продаж, оформлению и выписке счетов-фактур; 1чел |
Биржа труда |
|
|
Служащие |
|||
|
Менеджер по закупкам |
Заключение договоров на сервисное обслуживание (кондиционирование, вентиляция, отопление, водоснабжение, ремонтные работы); Поиск и работа с подрядными организациями (аутсорсинг); организация, проведение закупочной деятельности по видам продукции; - работа с поставщиками (формирование заказов, составление заявок, проверка подтверждений, контроль сроков поставок); - взаимодействие с транспортными компаниями; - ведение учета товара в 1С; - поступление, перемещение, оприходование, списание товара; - инвентаризация; 1 чел |
Биржа труда |
|
|
Менеджер по продаже |
Наработка клиентской базы, заключение сделок и сопровождение их. 1 чел |
Биржа труда |
|
|
Секретарь |
- неполное высшее образование. - координация работы офиса; - подготовка, оформление документации по личному составу, ее учет и хранение; - информационно-справочное обслуживание фирмы и документационное обеспечение ее деятельности; - организационное обеспечение деятельности руководства; - подготовка совещаний; 2 чел |
Личные связи |
|
|
Рабочие |
|||
|
Производственные рабочие |
Основные рабочие осуществляют производство профилирующей продукции предприятия. Вспомогательные - обслуживают производство. |
Отдел кадров, Подбор по базе резюме и вакансий |
|
|
Водитель |
· восприятие ДТС (дорожно-транспортной ситуации) -- правильное и своевременное обнаружение значимых с точки зрения безопасности движения всех участников ДТС, объектов и событий дорожно-транспортной обстановки; · оценка ДТС -- оценка значимых с точки зрения безопасности движения всех участников ДТС параметров дорожно-транспортной · обстановки и прогнозирование возможных направлений опасного развития ДТС; · принятие решения -- выявление возможных в данной ДТС действий по управлению транспортным средством и выбор из наилучшего сочетания с точки зрения обеспечения безопасности всех участников ДТС; · выполнение действий -- реализация выбранных действий по управлению транспортным средством. |
Биржа труда |
|
|
Охранник |
Охрана объектов и материальных ценностей. Проверка документов, досмотр вещей и личный досмотр. Контроль работы технических средств охранно-пожарной сигнализации. |
Биржа труда |
|
|
Уборщик |
поддержание санитарного состояния закрепленных помещений на уровне санитарно-эпидемиологических требований |
Подбор по базе резюме и вакансий |
6. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
В этом разделе бизнес-плана необходимо обобщить и представить материалы предыдущих разделов в стоимостном выражении.
Таблица 15. Смета затрат на реализацию проекта
|
Вид затрат |
Сумма |
В т.ч. собственные средства |
В т.ч. заемные средства В качестве кредита предполагается использовать от 30 до 50% от сметной стоимости проекта. Средства, взятые в кредит используются на приобретение оборудования, лицензий, регистрацию предприятия. |
|
|
Аренда помещений |
1517500 |
- |
1 517 500 |
|
|
Приобретение основных средств |
3 416 765 |
3 416 765 |
- |
|
|
Основная зарплата |
17 796000 |
10 700000 |
7 096 000 |
|
|
Начисления на зарплату |
6 050 640 |
6 050 640 |
- |
|
|
Приобретение оборотных средств |
46 650 |
46 650 |
- |
|
|
Общепроизводственные расходы |
1 484 032 |
704 006 |
780 026 |
|
|
Возврат кредита и % за кредит |
5388775 |
- |
- |
|
|
Расходы на рекламу |
515 000 |
515 000 |
||
|
Регистрация предприятия |
11 500 |
6 000 |
5500 |
|
|
Лицензии, сертификаты |
192 000 |
192 000 |
- |
|
|
Прочее |
300000 |
300000 |
- |
|
|
Итого без кредита: |
31 330 087 |
|||
|
Итого вместе с кредитом: |
36718862 |
21 931 061 |
9 399 026 |
Заемные средства = 31330087*30%=9399026руб.
Собственные средства = 31330087*70%=21931061 руб.
Срок кредита 3 года, процентная ставка 24%.
Стоимость кредитов в год руб.
6.1 Расчет себестоимости продукции на производственную программу
Таблица 16
|
№ |
Виды затрат, статьи |
Сумма на год |
|
|
Условно-переменные затраты |
|||
|
1. |
Материалы, сырье, комплектующие |
46 650 |
|
|
2. |
Заработная плата производственного персонала |
6 564 000 |
|
|
3. |
Начисления на зарплату рабочих |
2 231 760 |
|
|
4. |
Общепроизводственные расходы |
1 484 032 |
|
|
Итого переменных затрат |
10 326 442 |
||
|
Условно-постоянные затраты |
|||
|
6. |
Заработная плата АУП |
11 232 000 |
|
|
7. |
Начисления на заработную плату АУП |
3 818 880 |
|
|
8. |
Аренда помещений, оборудования |
1 517 500 |
|
|
9. |
Амортизация производственного оборудования и нематериальных активов |
419 580 |
|
|
10. |
Затраты на рекламу |
515 000 |
|
|
11. |
Выплата кредита |
5388775 |
|
|
12. |
Прочие затраты |
300 000 |
|
|
Итого постоянных затрат |
23 191 735 |
||
|
Итого себестоимость |
33 518 177 |
Таблица 17
|
Наименование ОПФ |
Первоначальная стоимость |
Норма амортизации |
Амортизационные отчисления |
|
|
Подвесная кран-балка |
967 600 |
6,8 |
65 797 |
|
|
Растарочная установка |
531 000 |
9,5 |
50 445 |
|
|
Литьевая машина |
472 000 |
11,5 |
54 280 |
|
|
Транспортер |
194 700 |
14,2 |
27 647 |
|
|
Станок механической обработки |
283 200 |
20 |
56 640 |
|
|
Стол упаковки |
123 900 |
15 |
18 585 |
|
|
Дробилка |
83 780 |
7,6 |
6 367 |
|
|
Экструдер |
413 000 |
16,6 |
68 558 |
|
|
Охлаждающая ванна |
47 200 |
20 |
9 440 |
|
|
Гранулятор |
106 200 |
12,5 |
13 275 |
|
|
Мебель |
80 125 |
25 |
20 031 |
|
|
Оргтехника |
114 060 |
25 |
28 515 |
|
|
ИТОГО: |
3 416 765 |
419 580 |
6.2 Себестоимость единицы продукции, услуг
Себестоимость ед. 1= 33518177*55%/2288293=8,05 руб.
Себестоимость ед. 2=33518177*45%/5616720=2,69 руб.
6.3 Цена реализации единицы продукции (услуг)
Цена реализации = Себестоимость единицы + норма прибыли + НДС
Цена реализации 1 = 8,05+ 8,05*0,18+8,05*0,2=4,508 руб.
Цена реализации 2 =2,69+2,69*0,18+2,69*0,2=1,5054 руб.
Таблица 18. Отчет о прибылях и убытках
|
№ |
Показатели |
I кв. |
II кв. |
III кв. |
IV кв. |
Всего за год |
|
|
1 |
Реализация товаров, услуг Если предприятие выпускает несколько наименований продукции, то объемы реализации, цены и выручка указываются по каждому наименованию, а затем определяется общая выручка. |
26358536 |
26358536 |
26358536 |
26358536 |
105434146 |
|
|
2 |
Цена единицы |
25,318,46 |
25,318,46 |
25,318,46 |
25,318,46 |
1. 25,312. 8,46 |
|
|
3 |
Выручка, руб. (п.1 х п.2) |
25 626 354 |
25 626 354 |
25 626 354 |
25 626 354 |
102 505 416 |
|
|
4 |
НДС (18% от п.3) руб. |
3909105 |
3909105 |
3909105 |
3909105 |
15636419 |
|
|
5 |
Доход с оборота. (п.3 - п.4) |
21717249 |
21717249 |
21717249 |
21717249 |
86868997 |
|
|
6 |
Основная зарплата |
4449000 |
4449000 |
4449000 |
4449000 |
17796000 |
|
|
7 |
Начисления на заработную плату |
1512660 |
1512660 |
1512660 |
1512660 |
6050640 |
|
|
8 |
Оборотные средства |
11662 |
11662 |
11662 |
11662 |
46650 |
|
|
9 |
Реклама |
128750 |
128750 |
128750 |
128750 |
515000 |
|
|
10 |
Амортизация |
104895 |
104895 |
104895 |
104895 |
419580 |
|
|
11 |
Аренда помещения |
379375 |
379375 |
379375 |
379375 |
1 517 500 |
|
|
12 |
Общепроизводственные расходы |
371008 |
371008 |
371008 |
371008 |
1484032 |
|
|
13 |
Выплата кредита |
1347193 |
1347193 |
1347193 |
1347193 |
5388775 |
|
|
14 |
Итого затрат (?(п.6 - п.13)) |
8304544 |
8304544 |
8304544 |
8304544 |
33218177 |
|
|
15 |
Балансовая прибыль (п.5 - п. 14) |
13412705 |
13412705 |
13412705 |
13412705 |
53650820 |
|
|
16 |
Налоги и отчисления: Налог на имущество (2% от основных об-ых пр-ных ф-ов) |
17317 |
17317 |
17317 |
17317 |
69268 |
|
|
Налог на рекламу (5% от затрат на рекламу) |
6437 |
6437 |
6437 |
6437 |
25750 |
||
|
17 |
Налогооблагаемая прибыль (п. 15 - п. 16) |
13388950 |
13388950 |
13388950 |
13388950 |
53555801 |
|
|
18 |
Налог на прибыль (24% от п. 17) |
3213348 |
3213348 |
3213348 |
3213348 |
12853392 |
|
|
21 |
Чистая прибыль (п. 17 - п.18) |
10175602 |
10175602 |
10175602 |
10175602 |
40 702 409 |
7. ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА
7.1 Срок окупаемости проекта
Т = Кап. вложения / (чистая прибыль + амортизация)
Т = 36718862 / (40 702 409 + 419580) = 0,9 года
7.2 Рентабельность продукции
Rпроизводства = Балансовая прибыль / себестоимость продукции
Rпроизводства = 53650820 / 33 518 177 *100%= 160 %
7.3 Рентабельность продаж
Rпродаж = Балансовая прибыль / выручка от реализации
Rпродаж =53650820 / 102 505 416*100%= 50%
7.4 Точка безубыточности
Тб = Постоянные затраты / (цена за единицу - переменные затраты на единицу)
Тб1 = 23191735 *55% / 4,508 - *55%=1556230 руб.
Тб1 = 23191735 *45% / 1,5054 - *45%=3119652 руб.
7.5 Безопасность коммерческой деятельности
Бкд = Выручка - точка безубыточности * цена единицы.
Бкд1 =102 505 416 - 1556230*4,508=95489931 руб
Бкд2 =102 505 416 - 3119652*1,5054=97809091 руб.
8. ОЦЕНКА РИСКА
Риск - это вероятность наступления случая потерь, а также возможный размер ущерба от него.
Риски по хозяйственным договорам связаны с изменением предварительных условий контрактов, недобросовестностью партнеров, неплатежеспособностью потребителей, нарушением графиков и объемов поставок. Меры предупреждения потерь: строгое соблюдение требований ГК РФ и других законодательных и нормативных актов при заключении и исполнении хозяйственных договоров; определение размера и порядка возмещения контрагентом нанесенного ущерба.
Непредвиденные затраты связаны с ошибками в прогнозировании цен на рынке ресурсов, потерей поставщиков, уплатой штрафов и возмещением ущерба потребителям. Меры предупреждения потерь: мониторинг за поведением затрат, выявление отклонений фактических издержек от запланированных затрат, резервирование средств на покрытие непредвиденных расходов.
Форс-мажорные риски - внешние экстремальные обстоятельства, не зависящие от предприятия: риски, связанные с резкими изменениями экономической ситуации (гиперинфляцией), стихийными бедствиями. Меры предупреждения потерь: страхование
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Детальные финансовые проработки позволяют утверждать, что предлагаемый бизнес-план реален. Бизнес-планом предусмотрены необходимые производственные мощности для производства планируемого перечня товаров и услуг. Выполненные маркетинговые исследования подтверждают правильность выбора производства данного вида продукции, выбора данного сегмента рынка. Продукция конкурентоспособна. Вложение средств окупается в приемлемые сроки. Возвратность кредитов обеспечивается.
Литература
1. Баринов В.А. «Бизнес-планирование», Москва, изд. ФОРУМ-ИНФРА-М, 2010 г.
2. Пелих А. «Бизнес-план», Москва, изд. «Ось», 2010 г.
3. Единый тарифно-квалификационный справочник
4. Гражданский Кодекс РФ, Трудовой Кодекс РФ (раздел VI), Налоговый Кодекс РФ
5. Захарьина А.В. - Справочник по амортизационным отчислениям основных средств, изд: Элит, 2012
6. Г.С. Головкин - Проектирование технологических процессов изготовления изделий из полимерных материалов, изд: Инфра-М, 20010
7. Грузинов В.П., Грибов В.Д. - Экономика предприятия. Учебник, - М, Финансы и статистика, 2012
Размещено на Allbest.ur
Подобные документы
Идея бизнес-проекта: организация комплексного безотходного высокотехнологичного производства рыбной продукции. Критерии приемлемости идеи проекта. Объем рынка потребления рыбной продукции в Республике Беларусь. Стратегия маркетинга и финансирования.
курсовая работа [71,4 K], добавлен 26.01.2016Создание страховой организации. Бизнес-идея предприятия (проекта). Виды работ и график реализации проекта создания предприятия. Функциональная модель предприятия, его организационная структура. Основные и вспомогательные процессы, матрица ответственности.
курсовая работа [910,0 K], добавлен 29.04.2014Планирование бизнеса с целью определения целей и путей их достижения. Цели разработки бизнес-плана создания торгового предприятия по реализации товаров для рукоделия "Рукодельный сундучок". Маркетинг и сбыт продукции. Финансовый план и риски проекта.
курсовая работа [159,4 K], добавлен 01.12.2013Бизнес-планирование как инструмент стратегического управления предприятием на примере ООО "Веза". Структура бизнес-плана. Характеристики товаров и услуг предприятия. Планирование ассортимента продукции. Характеристика рынков сбыта, анализ конкуренции.
курсовая работа [557,5 K], добавлен 03.05.2011Разработка бизнес-плана для создания предприятия ООО "Пиццерия". Описание услуг и оценка рынка сбыта продукции фирмы. Организационно-управленческий план фирмы. Производственный, маркетинговый и финансовый план, расчет точки безубыточности проекта.
бизнес-план [90,8 K], добавлен 14.11.2010Определение особенностей разработки проекта бизнес - плана специализированного предприятия общественного кофейни "Кайфе" с подачей напитков и десертных блюд. Маркетинговый анализ товаров и услуг, рынка, конкуренции, риска, производства и финансирования.
бизнес-план [70,8 K], добавлен 10.10.2010Расчёт средней стоимости путёвки, различных услуг на примере туристического предприятия ТОО "Гранд тур". Описание рынка, продукции и ее особенностей. Разработка плана маркетинга. Экономическое обоснование бизнес-плана. Оценка потенциальных рисков проекта.
курсовая работа [66,4 K], добавлен 23.01.2013Цели разработки и особенности бизнес-плана. Состав бизнес-плана. Виды товаров и услуг. Обеспечение конкурентоспособности. Оценка рынка сбыта. Сведения о конкурентах. План маркетинга, производства, юридический. Оценка риска и страхование. Финансовый план.
курсовая работа [48,9 K], добавлен 23.04.2002Основные функции и преимущества бизнес-плана. Подходы к составлению бизнес-плана и его структура. Показатели эффективности, оценка рисков проекта по открытию ООО "Сувенир". Анализ опасных и вредных факторов в производственных процессах предприятия.
дипломная работа [728,2 K], добавлен 06.05.2015Структура, содержание бизнес-плана инвестиционного проекта. Предполагаемая эффективности проекта. Разработка бизнес-плана инвестиционного проекта на примере туристской компании "AMG Holidays". Разделы бизнес-плана для инвестиционной привлекательности.
реферат [49,8 K], добавлен 04.12.2010
