Главная База знаний "Allbest" Маркетинг, реклама и торговля Бизнес-план производства газобетона

Бизнес-план производства газобетона

Разработка бизнес-плана с целью обоснования технической реализуемости и экономической эффективности проекта по выпуску неавтоклавного газобетона. Финансовые показатели, риски и схема финансирования. Технология производства неавтоклавного газобетона.

Рубрика Маркетинг, реклама и торговля
Вид курсовая работа
Язык русский
Дата добавления 22.07.2014
Размер файла 544,7 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Страница:

Техника проведения анализа чувствительности состоит в изменении выбранных параметров в определенных пределах, при условии, что остальные параметры остаются неизменными.

Чем больше диапазон вариации параметров, при котором NPV остается положительной величиной, тем устойчивее проект.

Снижение отпускной цены

Как правило, риск спроса нивелируется снижением отпускной цены. Поэтому фактически влияние отпускной цены на NPV это влияние спроса.

Зависимость NPV от отпускной цены приведено на Рисунке 8.1.

Критическим для проекта будет значение 2 095 рублей за 1 куб. метр продукции (что соответствует снижению отпускной цены на 16%), при цене ниже этого значения NPV проекта будет отрицательным.

Рост закупочной цены на сырье

Был проведен анализ влияния средневзвешенной закупочной цены на NPV, результаты которого представлены на Рисунке 8.2.

Критическим для проекта является повышение закупочных цен на сырье на 16%. При изменении закупочных цен более чем на 16%, менеджмент будет вынужден повышать отпускные цены, чтобы сохранить заданную доходность.

Рост платежей за электроэнергию

Отдельно было изучено повышение тарифов на электроэнергию.

Результаты представлены на Рисунке 8.3.

Проект устойчив к повышение тарифов на электроэнергию, так критическим для проекта является повышение на 1500%.

8.3 Ранжирование рисков

Качественные и количественные риски соотносятся по приоритетности. Для этого используется метод ранжирования, основанный на присвоении рискам ранга в зависимости от оценки их вероятности и степени влияния на проект: низким рискам присваивается ранг от одного до трех, средним - от четырех до шести, невысоким - от семи до восьми, высоким - от девяти до десяти.

Наиболее вероятным является риск увеличения стоимости сырья.

Наиболее критичным по последствиям является риск снижения спроса.

В графической форме приоритетность рисков представлена на Рисунке 8.4.

8.4 Выводы по итогам анализа рисков

Уровень рисков по проекту можно охарактеризовать как низкий.

Технологические риски низки ввиду простоты технологического процесса.

Наиболее вероятным является риск увеличения стоимости сырья.

Предлагаемая продукция пользуется спросом на рынке, поэтому вероятность риска спроса не велика, однако проект чувствителен к данному виду рисков.

Приложение 2. Помесячный отчет о прибылях и убытках (P&L)

Таблица 9.1.1 Прогнозный отчет о прибылях и убытках, тысячи рублей

Прибыли и убытки

1-й год

1-й год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Выручка

742

1 483

2 754

4 237

6 356

7 415

7 945

7 945

7 945

7 945

7 945

7 945

70 657

Сырье и материалы

420

839

1 559

2 398

3 597

4 197

4 497

4 497

4 497

4 497

4 497

4 497

39 992

Аренда

508

508

508

508

508

508

508

508

508

508

508

508

6 102

ФОТ+страховые взносы

335

335

335

335

335

335

335

335

335

335

335

335

4 020

Расходы на управление и продажи

110

110

110

110

110

110

110

110

110

110

110

110

1 322

Прочие расходы

147

194

273

367

500

567

600

600

600

600

600

600

5 647

Налог на имущество

9

9

9

8

8

8

8

8

8

8

7

7

96

Амортизация

82

82

82

82

82

82

82

82

82

82

82

82

983

Проценты по кредиту

65

63

61

58

56

54

51

49

46

43

41

38

625

Общая себестоимость

1 676

2 140

2 937

3 867

5 197

5 861

6 191

6 189

6 186

6 183

6 181

6 178

58 787

Валовая прибыль

-935

-657

-183

370

1 159

1 554

1 754

1 756

1 759

1 762

1 764

1 767

11 870

налоговая база нарастающим итогом

-935

-1 592

-1 775

-1 405

-246

1 308

1 754

1 756

1 759

1 762

1 764

1 767

Налог на прибыль

0

0

0

0

0

262

351

351

352

352

353

353

2 374

ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ

-935

-657

-183

370

1 159

1 293

1 403

1 405

1 407

1 409

1 412

1 414

9 496

Таблица 9.1.2

Прибыли и убытки

2-й год

2-й год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Доход

7 945

7 945

7 945

7 945

7 945

7 945

7 945

7 945

7 945

7 945

7 945

7 945

95 339

Сырье и материалы

4 497

4 497

4 497

4 497

4 497

4 497

4 497

4 497

4 497

4 497

4 497

4 497

53 962

Аренда

508

508

508

508

508

508

508

508

508

508

508

508

6 102

ФОТ+страховые взносы

335

335

335

335

335

335

335

335

335

335

335

335

4 020

Расходы на управление и продажи

110

110

110

110

110

110

110

110

110

110

110

110

1 322

Прочие расходы

600

600

600

600

600

600

600

600

600

600

600

600

7 199

Налог на имущество

7

7

7

7

6

6

6

6

6

6

6

5

75

Амортизация

82

82

82

82

82

82

82

82

82

82

82

82

983

Проценты по кредиту

36

33

30

27

24

21

19

16

13

9

6

3

237

Общая себестоимость

6 175

6 172

6 169

6 166

6 163

6 160

6 157

6 154

6 151

6 148

6 144

6 141

73 900

Валовая прибыль

1 770

1 773

1 776

1 779

1 782

1 785

1 788

1 791

1 794

1 797

1 801

1 804

21 439

налоговая база нарастающим итогом

1 770

1 773

1 776

1 779

1 782

1 785

1 788

1 791

1 794

1 797

1 801

1 804

Налог на прибыль

354

355

355

356

356

357

358

358

359

359

360

361

4 288

ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ

1 416

1 418

1 421

1 423

1 425

1 428

1 430

1 433

1 435

1 438

1 441

1 443

17 151

Приложение 3. Помесячный отчет о движении денежных средств (Cash Flow)

Поступления и платежи

0-период

1-й год

1-й год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ИДП)

-5 800

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

ПЛАТЕЖИ

-5 800

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Оборудование

-3 700

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Автопогрузчики

-2 100

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ОДП)

0

-933

-606

-46

606

1 536

1 741

1 610

1 487

1 489

1 491

1 493

1 496

11 364

ПОСТУПЛЕНИЯ

0

875

1 750

3 250

5 000

7 500

8 750

9 375

9 375

9 375

9 375

9 375

9 375

83 375

Доход от реализации газобетона

0

875

1 750

3 250

5 000

7 500

8 750

9 375

9 375

9 375

9 375

9 375

9 375

83 375

ПЛАТЕЖИ

0

-1 808

-2 356

-3 296

-4 394

-5 964

-7 009

-7 765

-7 888

-7 886

-7 884

-7 882

-7 879

-72 011

Сырье и материалы

0

-495

-991

-1 840

-2 830

-4 245

-4 953

-5 306

-5 306

-5 306

-5 306

-5 306

-5 306

-47 190

Аренда

0

-600

-600

-600

-600

-600

-600

-600

-600

-600

-600

-600

-600

-7 200

ФОТ+страховые взносы

0

-335

-335

-335

-335

-335

-335

-335

-335

-335

-335

-335

-335

-4 020

Расходы на управление и продажи

0

-130

-130

-130

-130

-130

-130

-130

-130

-130

-130

-130

-130

-1 560

Прочие расходы

0

-173

-228

-323

-433

-590

-669

-708

-708

-708

-708

-708

-708

-6 663

Налоги

0

-9

-9

-9

-8

-8

-270

-634

-760

-761

-761

-762

-762

-4 753

Налог на прибыль

0

0

0

0

0

0

-262

-351

-351

-352

-352

-353

-353

-2 374

Налог на имущество

0

-9

-9

-9

-8

-8

-8

-8

-8

-8

-8

-7

-7

-96

НДС

0

0

0

0

0

0

0

-276

-401

-401

-401

-401

-401

-2 282

Проценты по кредиту

0

-65

-63

-61

-58

-56

-54

-51

-49

-46

-43

-41

-38

-625

ИТОГО ИДП+ОДП

-5 800

-933

-606

-46

606

1 536

1 741

1 610

1 487

1 489

1 491

1 493

1 496

11 364

ИТОГО ИДП+ОДП НАРСАТАЮЩИМ ИТОГОМ

-5 800

-6 733

-7 338

-7 385

-6 779

-5 243

-3 503

-1 892

-405

1 084

2 575

4 068

5 564

5 564

ФИНАНСОВЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ФДП)

6 162

571

606

46

-159

-161

-164

-166

-169

-171

-174

-176

-179

-295

Средства Инициатора

1 812

723

760

203

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1 686

Кредит

4 350

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Погашение тела кредита

0

-152

-154

-157

-159

-161

-164

-166

-169

-171

-174

-176

-179

-1 981

ИТОГО ИДП+ОДП+ФДП

362

-362

0

0

447

1 375

1 577

1 444

1 318

1 318

1 318

1 317

1 317

11 068

ИТОГО ИДП+ОДП+ФДП НАРАСТАЮЩИМ ИТОГОМ

362

0

0

0

447

1 821

3 398

4 842

6 161

7 479

8 796

10 113

11 430

11 430

Поступления и платежи

2-й год

2-й год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ИДП)

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

ПЛАТЕЖИ

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Оборудование

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Автопогрузчики

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ОДП)

1 498

1 500

1 503

1 505

1 507

1 510

1 512

1 515

1 517

1 520

1 522

1 525

18 134

ПОСТУПЛЕНИЯ

9 375

9 375

9 375

9 375

9 375

9 375

9 375

9 375

9 375

9 375

9 375

9 375

112 500

Доход от реализации газобетона

9 375

9 375

9 375

9 375

9 375

9 375

9 375

9 375

9 375

9 375

9 375

9 375

112 500

ПЛАТЕЖИ

-7 877

-7 875

-7 872

-7 870

-7 868

-7 865

-7 863

-7 860

-7 858

-7 855

-7 853

-7 850

-94 366

Сырье и материалы

-5 306

-5 306

-5 306

-5 306

-5 306

-5 306

-5 306

-5 306

-5 306

-5 306

-5 306

-5 306

-63 675

Аренда

-600

-600

-600

-600

-600

-600

-600

-600

-600

-600

-600

-600

-7 200

ФОТ+страховые взносы

-335

-335

-335

-335

-335

-335

-335

-335

-335

-335

-335

-335

-4 020

Расходы на управление и продажи

-130

-130

-130

-130

-130

-130

-130

-130

-130

-130

-130

-130

-1 560

Прочие расходы

-708

-708

-708

-708

-708

-708

-708

-708

-708

-708

-708

-708

-8 495

Налоги

-762

-763

-763

-764

-764

-765

-765

-766

-766

-767

-767

-768

-9 178

Налог на прибыль

-354

-355

-355

-356

-356

-357

-358

-358

-359

-359

-360

-361

-4 288

Налог на имущество

-7

-7

-7

-7

-6

-6

-6

-6

-6

-6

-6

-5

-75

НДС

-401

-401

-401

-401

-401

-401

-401

-401

-401

-401

-401

-401

-4 816

Проценты по кредиту

-36

-33

-30

-27

-24

-21

-19

-16

-13

-9

-6

-3

-237

ИТОГО ИДП+ОДП

1 498

1 500

1 503

1 505

1 507

1 510

1 512

1 515

1 517

1 520

1 522

1 525

18 134

ИТОГО ИДП+ОДП НАРСАТАЮЩИМ ИТОГОМ

7 062

8 562

10 065

11 570

13 077

14 587

16 099

17 614

19 131

20 651

22 173

23 698

23 698

ФИНАНСОВЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (ФДП)

-182

-184

-187

-190

-193

-196

-199

-202

-205

-208

-211

-214

-2 369

Средства Инициатора

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Кредит

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Погашение тела кредита

-182

-184

-187

-190

-193

-196

-199

-202

-205

-208

-211

-214

-2 369

ИТОГО ИДП+ОДП+ФДП

1 316

1 316

1 315

1 315

1 315

1 314

1 314

1 313

1 313

1 312

1 312

1 311

15 766

ИТОГО ИДП+ОДП+ФДП НАРАСТАЮЩИМ ИТОГОМ

12 746

14 062

15 378

16 693

18 007

19 321

20 635

21 948

23 261

24 573

25 884

27 196

27 196

Размещено на Allbest.ru

Страница:


Подобные документы

  • Бизнес-план производства металлоконструкций на базе ОАО "Измеритель"

    Основные принципы составления бизнес-плана. Разработка бизнес-плана производства металлоконструкций на базе ОАО "Измеритель", его организационно-экономическая составляющая. Оценка эффективности бизнес-плана. Финансовый план, риски и их минимизация.

    дипломная работа [1,3 M], добавлен 05.03.2012

  • Бизнес-план по пошиву медицинских халатов

    Методика разработки бизнес-плана. Исследования и анализ рынка. План маркетинга, производства и технической доработки продукта. Предложения по уровню финансирования. Разработка бизнес-плана "Организация предприятия по пошиву медицинских халатов".

    дипломная работа [204,9 K], добавлен 27.03.2009

  • Разработка бизнес-плана создания новой организации ресторанно-гостиничного комплекса в г. Звенигороде

    Структура и содержание бизнес-плана, его место в системе планирования. Макет разработки бизнес-плана ресторанно-гостиничного комплекса в г. Звенигороде, задачи проектирования. Основные финансовые показатели проекта, расчет его экономической эффективности.

    дипломная работа [107,9 K], добавлен 08.06.2010

  • Разработка бизнес-плана создания рыбоперерабатывающего производства

    Идея бизнес-проекта: организация комплексного безотходного высокотехнологичного производства рыбной продукции. Критерии приемлемости идеи проекта. Объем рынка потребления рыбной продукции в Республике Беларусь. Стратегия маркетинга и финансирования.

    курсовая работа [71,4 K], добавлен 26.01.2016

  • Особенности бизнес-плана инвестиционного проекта

    Структура, содержание бизнес-плана инвестиционного проекта. Предполагаемая эффективности проекта. Разработка бизнес-плана инвестиционного проекта на примере туристской компании "AMG Holidays". Разделы бизнес-плана для инвестиционной привлекательности.

    реферат [49,8 K], добавлен 04.12.2010

  • Разработка бизнес-плана

    Процесс бизнес планирования. Титульный лист и резюме бизнес-плана. Анализ отрасли и бизнес-среды организации. Разработка плана продаж (сбыта). План доходов и расходов, движения денежных средств. Оценка эффективности проекта и страхование рисков.

    реферат [92,5 K], добавлен 24.05.2009

  • Разработка бизнес-плана инвестиционного проекта модернизации линии по розливу молока на примере ОАО "Бабушкина крынка"

    Модернизация линии по розливу молока ОАО "Бабушкина Крынка" как идея инвестиционного проекта. Обоснование целесообразности и экономической эффективности проведения реконструкции молочного производства. Разработка бизнес-плана инвестиционного проекта.

    дипломная работа [255,8 K], добавлен 25.12.2013

  • Бизнес-план производства стеновых блоков

    Разработка бизнес-плана проекта по производству стеновых блоков. Составление деловой концепции (резюме), рекламный набросок проекта. Деловое расписание производства, определение целей. Маркетинговое исследование конкурентоспособности предприятия.

    контрольная работа [160,7 K], добавлен 15.05.2012

  • Бизнес-планирование на предприятии ООО "Архстекло"

    Этапы разработки бизнес-плана, его структура и содержание основных разделов. Выбор организационной формы. Оценка экономической эффективности производственного плана, связанного с установкой нового оборудования. Показатели расчета эффективности проекта.

    дипломная работа [123,1 K], добавлен 02.10.2011

  • Разработка бизнес-плана кофейни "Кайфе"

    Определение особенностей разработки проекта бизнес - плана специализированного предприятия общественного кофейни "Кайфе" с подачей напитков и десертных блюд. Маркетинговый анализ товаров и услуг, рынка, конкуренции, риска, производства и финансирования.

    бизнес-план [70,8 K], добавлен 10.10.2010

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.

© 2000 — 2023, ООО «Олбест» Все права защищены