Методика преподавания основ взаимодействия предприятий с банковской системой на уроках экономики в старших классах

В зависимости от срока выдаваемой ссуды кредиты делятся на краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 года до 3 лет) и долгосрочные (свыше 3 лет).

Прежде чем принимать решение о предоставлении кредита, банк анализирует кредитоспособность предприятия.

Под кредитоспособностью предприятия понимается наличие у него предпосылок для получения кредита и его возврата в срок [51, С.201]. Кредитоспособность предприятия определяется его аккуратностью при расчетах по ранее полученным кредитам, текущим финансовым состоянием и возможностью при необходимости мобилизовать денежные средства из различных источников.

Каждый банк использует свою систему оценки кредитоспособности предприятия, составляющую коммерческую тайну банка. Обычно система оценки использует три категории кредитоспособности: надежный (кредитоспособный), неустойчивый (ограниченно кредитоспособный), ненадежный (некредитоспособный).

Заемщик, признанный надежным, кредитуется на общих условиях; в этом случае может быть применен и льготный порядок кредитования. Если заемщик оказывается неустойчивым клиентом, то при заключении кредитного договора предусматриваются дополнительные нормы контроля за его деятельностью и возвратностью кредита (например, необходимость залога, гарантии, поручительства, ежемесячная проверка обеспечения, применение повышенных процентных ставок и т.д.). Если предприятие - ссудозаявитель признано ненадежным клиентом, то его кредитование осуществлять нецелесообразно. В этом случае банк может предоставить денежные средства только на особых условиях, специально предусмотренных в кредитном договоре.

Главными причинами необеспечения кредитоспособности предприятия являются наличие дебиторской задолженности, нарушение обязательств, накопление избыточных производственных и товарных запасов, низкая эффективность хозяйственной деятельности, замедление оборачиваемости оборотных средств и т.п.

Банк осуществляет контроль за выполнением условий кредитного договора, использованием предприятием полученного кредита, своевременным и полным его возвратом. В этих целях осуществляется анализ хозяйственной деятельности предприятия, его финансового положения, при необходимости проводится проверка денежных и расчетных документов, бухгалтерских записей, отчетных материалов,

Если предприятие нарушает условия кредитования, банк применяет к нему санкции - меры кредитного воздействия. Банк, например, вправе прекратить полностью или частично кредитование, досрочно взыскать ссуду в случаях возникновения необеспеченной задолженности, использования выданных средств не по целевому назначению или с нарушением установленных правил кредитования, продажи или израсходования заложенных ценностей без обращения полученных сумм на погашение задолженности банку, неудовлетворительного хранения товарно-материальных ценностей, являющихся обеспечением ссуд банка, уклонения от банковского контроля.

При систематическом нарушении сроков погашения ссуд Предприятие теряет право на новый кредит и лишь в отдельных случаях может пользоваться им под особую гарантию (поручительство). Если у предприятия возникла просроченная задолженность, и оно не имеет свободных денежных средств, банк прекращает кредитование и вправе использовать заложенные товарно-материальные ценности (залог) для погашения задолженности по ссудам. Если ссуда была выдана под гарантию другой организации, то при отсутствии средств для ее погашения на расчетном счете предприятия-заемщика задолженность взыскивается в бесспорном порядке со счета гаранта.

По инициативе банка к предприятию-заемщику, не выполняющему обязательств по своевременному возврату полученных кредитов, могут быть предприняты следующие меры:

§ передача оперативного управления администрации, назначенной с участием банка-кредитора;

§ реорганизация;

§ возбуждение в арбитражном суде дела о признании предприятия несостоятельным (банкротом).

Валютные операции. В проведении предприятиями валютных операций особую роль играют коммерческие банки, имеющие соответствующую лицензию Центрального банка России.

Предприятия, осуществляющие внешнеэкономическую деятельность, открывают валютные счета. Для открытия валютного счета предприятие предоставляет в банк заявление, копии устава и документов о государственной регистрации, о постановке на учет в налоговых органах и иные предусмотренные законом документы.

По согласованию с банком предприятие определяет валюту счетов. Конверсия (перевод) валют осуществляется по курсу, существующему на международном валютном рынке на момент совершения операции. Образующаяся при пересчете валют курсовая разница относится на счет предприятия - владельца счета.

Вся поступающая в пользу предприятий валютная выручка зачисляется на соответствующие счета в банках. В январе 1995 г. Центральным банком РФ были отменены ограничения на осуществление валютных операций по счетам в иностранной валюте. Специальные счета в иностранной валюте были ликвидированы и восстановлены валютные транзитные и текущие счета. На валютный транзитный счет зачисляются валютные поступления от импортеров в соответствии с подписанными внешнеторговыми договорами. На текущем валютном счете учитываются средства, остающиеся в распоряжении предприятия после обязательной продажи экспортной выручки.

Из поступивших предприятию валютных средств от экспорта товаров и услуг 50% должно быть продано через банк на внутреннем валютном рынке России по рыночному курсу рубля (рублевый эквивалент стоимости валюты зачисляется на расчетный счет предприятия).

Получив от предприятия поручение на продажу валюты, банк переводит подлежащую продаже валюту с транзитного счета предприятия на отдельный лицевой счет в банке, на котором учитываются валютные средства для обязательной продажи на валютном рынке. Оставшаяся часть валютных средств списывается с транзитного счета и зачисляется на текущий валютный счет. Предприятие вправе использовать эти средства на любые цели с учетом действующего законодательства.

Обязательной 50%-ной продаже не подлежат валютные средства, полученные предприятием в качестве платежей от российских юридических лиц (с валютных счетов последних), а также валютные средства, приобретенные данным предприятием на валютном рынке России.

Валютные платежи осуществляются банком по поручению предприятия лишь в пределах остатка средств на его валютном счете. При необходимости банк может потребовать от предприятия, осуществляющего переводы валютных средств за границу на оплату товаров и услуг, предоставления соответствующей информации и документов о законности таких платежей.

Если после обязательной продажи части валютной выручки у предприятия оказывается недостаточно необходимых ему валютных средств, оно может через банк приобрести за рубли валюту на валютном рынке России, но только для проведения текущих валютных операций и для погашения задолженности по валютным кредитам.

Расчеты между российскими и иностранными предприятиями обычно производятся в свободно конвертируемой валюте. Для расчетов с иностранными фирмами российские предприятия и организации могут покупать валюту на внутреннем валютном рынке, а в исключительных случаях - для расчетов с российскими юридическими лицами. Купленная предприятием валюта переводится за границу иностранным фирмам за приобретенные у них товары и услуги, а также на оплату услуг по транспортировке, страхованию и экспедированию при международных перевозках на погашение основного долга и процентов по ранее полученным валютным кредитам; для переводов иностранным инвесторам причитающихся им доходов от иностранных инвестиций.

В отдельных случаях расчеты между российскими юридическими лицами могут производиться в валюте, например, оплата услуг предприятий связи (в случае аренды международных каналов связи для российских предприятий); расчеты за транзитные перевозки грузов через российскую территорию; расчеты между поставщиками и субпоставщиками экспортной продукции; при осуществлении валютных операций на внутреннем валютном рынке и др.

Обладая валютными ресурсами, но, испытывая нехватку рублевых средств на расчетном счете, предприятие для обеспечения своевременности расчетов за товары и услуги, для оплаты труда, для расчетов с бюджетом и пенсионным фондом обязано продать имеющиеся у него валютные средства за рубли, чтобы произвести платежи по этим обязательствам.

Российские предприятия могут открывать валютные счета за границей с разрешения ЦБ РФ при невозможности открытия текущих валютных счетов в российских банках и с учетом особенностей проведения необходимых валютных операций. Предприятия обязаны предоставлять данные об остатках средств на таких счетах и о начисленных процентах, переведенных в Россию.

Контроль за проводимыми предприятиями валютными операциями возлагается на коммерческие банки. Руководство предприятий, осуществляющих внешнеэкономическую деятельность и имеющих валютные счета, отвечает за эффективное использование валютных средств. За нарушение правил проведения валютных сделок российские предприятия несут материальную ответственность, они могут быть лишены лицензий и разрешений на их осуществление, а также к ним могут быть применены другие санкции.

Для финансирования внешнеторговых операций банки могут выдавать предприятиям валютные кредиты (под гарантию, залог и т.п.) с обязательным целевым назначением. В первую очередь они предоставляются для финансирования текущей деятельности предприятия, связанной с экспортно-импортными сделками, для создания и развития экспортных производств, под будущие валютные доходы исходя из заключенных экспортных контрактов. Процентные ставки по валютным кредитам определяются на договорной основе.

Задолженность по валютному кредиту погашается за счет средств, находящихся на валютном счете предприятия. Банк контролирует выполнение предприятием условий кредитного договора, в случае их нарушения он может прекратить дальнейшее кредитование либо потребовать досрочного погашения выданного кредита или повысить процентную ставку по уже выданной ссуде [50, С.192].

Лизинговые операции. Значительный интерес для предприятий представляют в современных условиях лизинговые операции, под которыми понимается покупка банком машин, оборудования, транспортных средств и т.п. и их последующая передача в аренду предприятиям на определенный срок [50, С. 194].

Привлекательность лизинга состоит в том, что предприятие не расходует единовременно собственные финансовые ресурсы на покупку оборудования, так как банки приобретают его за счет собственных средств. Банки получают доходы в виде арендной платы, которая в конечном счете превышает первоначальные затраты на покупку оборудования. Финансовый лизинг (продолжительностью от 5 до 10 лет) представляет собой форму долгосрочного кредитования предприятия. Вместе с тем он имеет преимущества перед обычной ссудой, которая всегда связана с ограниченными сроками предоставления и погашения кредита. Лизинг-более гибкая форма кредитования, так как предприятие-арендатор и банк могут выбрать удобную для обеих сторон форму платежей, которые к тому же не облагаются налогом.

Факторинговые, или торгово-комиссионные, операции производятся с целью ускорения получения поставщиком платежа. Предприятия-поставщики уступают банку право требования платежа по платежным документам за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги. Банк сразу же возмещает поставщику часть суммы, остальная ее часть поступает на счет поставщика после поступления средств от покупателя. В договоре может быть предусмотрено и незамедлительное возмещение предприятию-поставщику полной суммы, причитающейся ему от покупателя. Обычно за осуществление такой операции банк взимает с предприятия дополнительную плату.

Факторинговые операции обеспечивают для предприятия-поставщика кредитование его оборотных средств, минимизируют потери от просрочки платежа, создают условия для нормальной производственной деятельности. Предприятие-поставщик знает точную дату поступления платежей и может планировать свои расходы [50, С.195]. Особенно эффективно факторинговое обслуживание для малых и средних предприятий, нередко испытывающих временные финансовые затруднения.

Трастовые (доверительные) операции проводятся банками от имени и по поручению клиентов за их счет и в их пользу [50, С.196]. На долю трастовых операций в развитых странах приходится большая часть всех предоставляемых банками услуг. Частью доверительных операций является управление портфелями инвестиций клиентов, управление имуществом, недвижимостью и другой собственностью.

Пути совершенствования системы взаимодействия банковского и реального сектора во многом зависит от того, как будет реализована взаимосвязь между ними. Для наиболее эффективного сотрудничества взаимодействие банков и предприятий сможет осуществляться по следующей схеме (Приложение 1)

Организация системы взаимодействия предприятий и банков по предлагаемой схеме позволит обеспечить предприятиям следующие преимущества:

- снизить издержки за счет увеличения количества и качества получаемых банковских услуг, уменьшения тарифов обслуживания;

- увеличить уровень определенности как для предприятий, так и для банков;

- получить дополнительные банковские услуги для реализации совместных проектов.

Кроме рассмотренных форм взаимодействия между банками и предприятиями осуществляются функциональные направления финансовых потоков, а именно:

· обслуживание расчетов между предприятиями в денежной форме и с применением документарных видов операций и корпоративных пластиковых карточек (связи поставщиков и потребителей, хозяйственный оборот) или расчетно-кассовые операции, говоря о которых, можно сказать, что в соответствии с российским законодательством денежные средства предприятий подлежат обязательному хранению в банках.[4, Ст. 492];

· обслуживание расчетов предприятий с населением -- физическими лицами и работниками этих предприятий (в частности путем внедрения «зарплатных проектов» с использованием пластиковых карточек);

· обслуживание долговых обязательств предприятий (предоставление банковских гарантий; активизация вексельного оборота путем акцептования (размещения) и авалирования [57, С.3] (принятия обязательства платить) векселей предприятий, внедрение факторинговых [36, С.119] операций, только еще получающих распространение в отечественных условиях);

· квалифицированное обеспечение интересов предприятий на финансовых рынках (оказание услуг по приобретению ценных бумаг в интересах формирования собственности и корпоративного влияния в экономических комплексах -- холдингах (присоединение, поглощение, слияние) и с целью сохранения и преумножения денежных средств, временно высвобождающихся из производственного процесса; по размещению собственных ценных бумаг предприятий (акций, облигаций), в частности андеррайтингу (анализу рисков), для увеличения собственного капитала и привлечения дополнительных средств в развитие производства и на нужды хозяйственного оборота);

· участие банков в управлении предприятиями через механизм владения акциями последних и процедуру банкротства; участие предприятий в управлении банками;

· оказание взаимных консультационных услуг;

· оказание банками депозитарных услуг по хранению ценностей и ценных бумаг предприятий;

· взаимодействие в рамках процессов банковского инвестирования и кредитования (развитие материально-технической и технологической базы производственных предприятий путем осуществления проектного финансирования; инвестиционное, среднесрочное и краткосрочное (в том числе овердрафтное (кредитование личного счета клиента банком)) кредитование на различные цели). [34, С.74]

· оказание валютных услуг - внешнеэкономическая деятельность коммерческих банков, связанная с осуществлением банковских операций в рублях и иностранной валюте, с экспортом-импортом товаров и услуг, их реализацией за иностранную валюту на территории Российской Федерации, со сделками неторгового характера, хозяйствованием нерезидентов внутри страны. [19, С.52];

· проведение лизинговых операций - покупка банком машин, оборудования, транспортных средств и т.п. и их последующая передача в аренду предприятиям на определенный срок. [34, С.78];

· оказание трастовых услуг (доверительных операций) [12, С.497] - операции проводящиеся банком от имени и по поручению клиентов за их счет и в их пользу.

В условиях недостаточно стабильной экономики эти потоки трансформируются и деформируются, поскольку одна часть оказывается маломощной, а другая практически пропадает совсем.

По мере развития экономики, торговли, промышленности все больше и больше возникала необходимость развития и совершенствования банковской системы, что происходило на протяжении многих веков. История показывает, что банковская система складывалась под влиянием необходимости в данных учреждениях, т.е. к услугам банка и банковской системы обращаются не только простой народ, но и различные организации и предприятия, а значит и состояние банковской системы и предприятий, в целом, тесно связаны. От того, как обстоят дела в каждом из них, зависит не только их собственное развитие, но и развитие общественных отношений в целом. Между банковской системой (кредитными организациями) и предприятиями существует взаимная необходимость: предприятия нуждаются в кредитах, а кредитные организации в сфере прибыльного вложения капитала.

Банковский система -- это такая социально-экономическая отрасль хозяйcтва и общественной жизни в целом, которая весьма остро и гибко реагирует на любые изменения как в экономической, так и социaльно-политической жизни страны. При этом важно иметь в виду, что в силу вовлеченности в сферу банковской деятельности и связанных c нею интересов пpедельно большого количеcтва действующих лиц и значительныx денежных сумм происходящие в ней пpоцессы приобретают, как правило, глобальный (в масштабах стpаны, а подчас и шире) характер и по степени воздействия на общество нередко сопостaвимы c влиянием государства. Это свидетельствует o выдающейся роли банковской системы в любой экономике, а следовательно и в развитии предприятий.

Таким образом, после рассмотрения вопросов данной главы можно сделать вывод, что в современном мире, в условиях быстро меняющегося механизма развития экономики России, изменяются и особенности развития экономических объектов. Основу структуры ценностей, сформированных у учащихся после изучения данной темы, можно назвать компетенцией. То есть это готовность ученика использовать усвоенные знания, учебные умения и навыки, а также способы деятельности в жизни для решения практических и теоретических задач. Компетенция - круг вопросов, в которых человек хорошо осведомлен, обладает познаниями и опытом. Компетентный в определенной области человек обладает соответствующими знаниями и способностями, позволяющими ему обоснованно судить об этой области и эффективно действовать в ней.

Необходимым условием формирования у учащихся социальных компетенций, вооружение их навыками и умениями «решения проблем», «извлечения пользы из опыта», «организации взаимосвязи прошлых и настоящих событий», то есть адаптации к изменяющимся условиям социокультурной среды выступает экономическое образование.

Экономика, как сфера деятельности людей, предназначена для удовлетворения жизненно необходимых человеческих потребностей. Она выступает полем противодействия интересов различных социальных слоев населения, которые стремятся найти способы и методы влияния на социальную активность населения, для достижения своих целей. Это воздействует на современное и будущее развитие человеческого общества.

В современных условиях, когда важнейшей задачей является обеспечение устойчивого роста во всех сферах экономики, особую актуальность приобретает роль банковской составляющей в обеспечении партнерства с производственными структурами. Активизация интеграционных процессов во взаимодействии предприятий с банковской системой способствует укреплению российской экономики, поскольку основу различных отраслей начинают составлять крупные финансово - устойчивые, стабильные банковские структуры, позволяющие противостоять колебаниям конъюнктуры рынка.

Глава 2. Методика преподавания основ взаимодействия предприятий с банковской системой на уроках экономики в старших классах

2.1 Анализ содержания школьных программ по «Экономике»

Для проведения анализа сравним авторские программы по дисциплине «Экономика» для 10-11 классов Гребневой Л.С. и Грязнова А.Г., Думная Н.Н.

Первая из рассматриваемых программ (автор Гребнева Л.С.) предназначена для организации обучения по экономике, учеников 10-11 классов общеобразовательных школ, тематическое планирование составлено на основании Федеральной программы «Экономика», в соответствии с ней изучение основ экономических знаний в 10-11 классах общеобразовательной школы требует 35 часов учебных занятий (см. табл. 2.1.1)

Таблица 2.1.1. Учебно-тематический план для 10-11-х классов по предмету: «Экономика» (автор Гребнева Л.С.)

№ п./п.	Наименование тем	Количество учебных часов
		35
1	Экономика и экономическая наука	2
2	Экономические системы	2
3	Семейная экономика	3
4	Рынок	3
5	Фирма	4
6	Роль государства в экономике	3
7	ВВП, его структура и динамика	2
8	Рынок труда и безработица	2
9	Деньги, банки, инфляция	4
10	Элементы международной экономики	2
11	Основные проблемы экономики России	3
	Резерв учебного времени	5

Содержание программы «Экономика»

Тема 1. Экономика и экономическая наука (2 часа)

Что изучает экономическая наука. Потребности. Ограниченность ресурсов. Свободные и экономические блага. Выбор и альтернативная стоимость. Факторы производства и факторные доходы.

Тема 2. Экономические системы (2 часа)

Главные вопросы экономики. Разделение труда, специализация и обмен. Типы экономических систем. Собственность. Конкуренция. Экономическая свобода.

Тема 3. Семейная экономика (3 часа)

Рациональный потребитель. Реклама. Защита прав потребителя. Семейный бюджет. Источники доходов. Расходы семьи. Реальный и номинальный доход. Неравенство доходов и его причины. Меры социальной поддержки. Сбережения. Страхование.

Тема 4. Рынок (3 часа)

Кривая спроса. Факторы спроса и сдвиги кривых спроса. Кривая предложения. Закон предложения. Факторы предложения и сдвиги кривых и предложения. Рыночное равновесие Основные рыночные структуры.

Тема 5. Фирма (4 часа)

Роль и цели фирм в экономике. Издержки, выручка, прибыль. Производительность труда. Основные организационные формы бизнеса в России. Основные источники финансирования бизнеса. Акции и облигации. Фондовый рынок. Менеджмент. Маркетинг.

Тема 6. Роль государства в экономике (3 часа)

Частные и общественные блага. Внешние эффекты. Функции государства в экономике. Виды налогов. Государственные доходы и расходы. Государственный бюджет. Государственный долг. Основы фискальной политики государства.

Тема 7. ВВП, его структура и динамика (2 часа)

Понятие ВВП и его структура. Экономический рост и развитие. Экономические циклы.

Тема 8. Рынок труда и безработица (2 часа)

Спрос на труд и его факторы. Предложение труда. Факторы предложения труда. Роль профсоюзов и государства на рынках труда. Человеческий капитал. Понятие безработицы, ее причины и экономические последствия.

Тема 9. Деньги, банки, инфляция (4 часа)

Деньги и их функции. Банки. Банковская система и ее взаимодействие с предприятиями. Роль центрального банка. Основные операции коммерческих банков. Процент. Другие финансовые институты: паевые и пенсионные фонды, страховые компании. Инфляция. Виды, причины и последствия инфляции. Антиинфляционные меры. Основы денежной политики государства.

Тема 10. Элементы международной экономики (2 часа)

Экономические причины международной торговли. Государственная политика в области международной торговли. Курсы валют. Глобальные экономические проблемы.

Тема 11. Основные проблемы экономики России (3 часа)

Эволюция экономических систем. Становление современной рыночной экономики России. Основные проблемы экономики России и экономическое развитие регионов. Экономическая политика России. Россия в мировой экономике.

Резерв учебного времени 5 часов.

Таблица 2.1.2. Учебно-тематический план для 10-11 классов по предмету «Экономика» (авторы Грязнова А.Г., Думная Н.Н.)

№ п./п.	Наименование тем	Количество учебных часов
		122
	Часть 1. Основные концепции экономики	11
1	Введение в экономику	2
2	Альтернативная стоимость и факторы производства	4
3	Специализация, обмен, абсолютные и сравнительные преимущества	3
4	Экономические системы, собственность, рациональность и стимулы	2
	Часть 2. Микроэкономика	38
	Раздел I. Спрос и предложение	8
5	Спрос	4
6	Предложение	2
7	Рыночное равновесие	2
	Раздел II. Фирма. Теория производства	8
8	Бухгалтерские и экономические издержки и прибыль	3
9	Теория производства	5
	Раздел III. Отрасль. Конкуренция. Рыночные структуры	10
10	Совершенная конкуренция	3
11	Монополия	3
12	Монополистическая конкуренция, олигополия и монопсония. Антимонопольное законодательство	4
	Раздел IV. Рынки факторов производства	6
13	Рынок труда	3
14	Рынок капитала и земли	3
	Раздел V. Несостоятельность рынка и государственное регулирование	6
15	Общественные блага	2
16	Внешние эффекты	2
17	Распределение доходов	2
	Часть 3. Макроэкономика и международная экономика	39
	Раздел I. Инструменты макроэкономики	11
18	Предмет и особенности макроэкономического анализа	1
19	Валовой внутренний продукт	4
20	Совокупный спрос и совокупное предложение	3
21	Деньги и банки	3
	Раздел II. Макроэкономические проблемы	11
22	Инфляция	3
23	Безработица	3
24	Экономический рост и развитие	3
25	Экономические циклы	2
	Раздел III. Макроэкономическая политика	7
26	Денежная политика	3
27	Фискальная политика	4
	Раздел IV. Международная экономика	10
28	Международная торговля	4
29	Международные финансы	4
30	Глобальные экономические проблемы	2
	Часть 4. Прикладная экономика	38
	Раздел I. Бизнес	16
31	Предпринимательство и предприниматель	2
32	Предприятия и их организационно-правовые формы	4
33	Менеджмент	4
34	Маркетинг	4
35	Бизнес-план	2
	Раздел II. Финансы	10
36	Финансирование бизнеса. Ценные бумаги	6
37	Страхование	2
38	Учет	2
	Раздел III. Российская экономика	8
39	Становление рыночной экономики в современной России	4
40	Современная Российская экономика	4

Содержание программы «Экономика»

Часть 1. Основные концепции экономики (11 часов)

Тема 1. Введение в экономику (2 часа)

Что означает термин «экономика». Экономическая наука, ее предмет. Экономические модели. Предпосылка рационального поведения. Микроэкономика и макроэкономика. Экономическая теория и прикладная экономика. Экономическая наука и экономическая политика.

Тема 2. Альтернативная стоимость и факторы производства (4 часа)

Потребности, блага и услуги, ресурсы. Ограниченность ресурсов. Экономические и неэкономические (свободные) блага. Проблема выбора. Альтернативная стоимость (альтернативные издержки).Кривая (граница) производственных возможностей. Факторы, влияющие на форму и сдвиги кривой производственных возможностей. Закон возрастающих альтернативных издержек. Факторы производства: труд, земля, капитал и предпринимательские способности. Факторные доходы: заработная плата, рента, процент и прибыль.

Тема 3. Специализация, обмен, абсолютные и сравнительные преимущества (3 часа)

Специализация и разделение труда. Обмен и взаимозависимость. Почему торговля рождает богатство. Абсолютные и сравнительные преимущества. Выгоды добровольного обмена. Условия взаимовыгодной и безубыточной торговли.

Тема 4. Экономические системы, собственность, рациоанальность и стимулы (2 часа)

Понятие экономической системы. Традиционная, командная и рыночная экономические системы. Смешанная экономика. Эволюция экономических систем. Понятие собственности. Владение, пользование и распоряжение. Формы собственности. Объекты собственности.

Часть 2. Микроэкономика (38 часов)

Раздел I. Спрос и предложение (8 часов)

Тема 5. Спрос (4 часа)

Понятие рынка. Рынок одного товара. Спрос. Величина спроса. Шкала спроса, кривая спроса. Закон спроса. Индивидуальный и рыночный спрос. Эффекты Гиффена и Веблена. Факторы, формирующие спрос. Эластичность спроса по цене. Точечная и дуговая эластичность. Эластичный и неэластичный спрос. Эластичность спроса по доходу. Нормальные и инфериорные блага. Товары первой необходимости и товары роскоши. Перекрестная эластичность спроса.

Тема 6. Предложение (2 часа)

Понятие предложения. Величина предложения. Функция предложения, кривая предложения и шкала предложения. Закон предложения. Индивидуальное и рыночное предложение. Время и предложение: мгновенный, краткосрочный и долгосрочный периоды. Эластичность предложения по цене. Факторы, формирующие предложение: цены факторов производства и новые технологии, налоги и субсидии.

Тема 7. Рыночное равновесие (2 часа)

Функционирование рынка. Рыночное равновесие. Равновесная цена и равновесный объем продаж. Влияние изменений спроса и предложения на рыночное равновесие. Взаимосвязь рынков. Роль информации на рынке. Прямое и косвенное вмешательство государства в ценообразование. Предельные и фиксированные цены. Избыточное предложение. Избыточный спрос.

Раздел II. Фирма. Теория производства (8 часов)

Тема 8. Бухгалтерские и экономические издержки и прибыль (3 часа)

Фирма в экономической теории. Цели фирмы. Бухгалтерские (внешние или явные) издержки. Амортизационные отчисления. Выручка. Бухгалтерская прибыль: валовая и чистая. Внутренние (неявные) издержки. Нормальная прибыль. Экономические издержки. Экономическая прибыль. Необратимые издержки.

Тема 9. Теория производства (5 часов)

Фирма как производственная функция. Производительность ресурсов (факторов производства). Производительность труда. Измерение и факторы производительности труда. Показатели выпуска фирмы: общий, средний и предельный продукт переменного фактора производства. Закон убывающей отдачи. Фиксированные (постоянные) и переменные издержки. Функции издержек: общие, средние, средние переменные и предельные издержки. Кривые издержек в краткосрочном периоде. Обоснование формы кривых издержек. Эффект масштаба. Предельная выручка фирмы. Максимизация прибыли.

Раздел III. Отрасль. Конкуренция. Рыночные структуры (10 часов)

Тема 10. Совершенная конкуренция (3 часа)

Условия совершенной конкуренции. Конкурентная фирма, максимизация ее прибыли. Предложение конкурентной фирмы в краткосрочном периоде. Долгосрочное равновесие на рынке совершенной конкуренции. Прибыль и поведение конкурентной фирмы в долгосрочном периоде. Рынки, близкие к совершенной конкуренции.

Тема 11. Монополия (3 часа)

Природа монополии. Виды монополий. Естественные монополии. Причины возникновения монополий. Монополии в России. Сравнительный анализ монополии и совершенной конкуренции. Монопольная прибыль. Социальная цена монополии. Условие прекращения производства монополией. Цена, издержки и эластичность спроса на монопольном рынке. Ценовая дискриминация.

Тема 12. Монополистическая конкуренция, олигополия и монопсония. Антимонопольное законодательство (4 часа)

Природа олигополии. Поведение олигополистов. Нескоординированная олигополия. Молчаливый сговор. Лидерство в ценах. Явный сговор (картель). Природа монополистической конкуренции. Дифференциация продукта. Рыночная власть покупателей. Монопсония. Простейшая модель монопсонии. Особенности ценообразования в условиях монопсонии. Количественные методы оценки структуры рынка. Коэффициент Лернера. Измерение уровня концентрации в отрасли. Роль крупного бизнеса в прогрессе экономики. Политика защиты конкуренции и антимонопольное законодательство. Основные способы и ограничения регулирования монопольных рынков. Эволюция взглядов на монополию и антимонопольную политику. Российское антимонопольное законодательство.

Раздел IV. Рынки производства (6 часов)

Тема 13. Рынок труда (3 часа)

Производный спрос. Спрос фирмы на труд. Заработная плата в экономической теории и практике. Предложение труда для отдельной фирмы. Равновесие на локальном рынке труда. Минимальная оплата труда. Роль профсоюзов.

Тема 14. Рынки капитала и земли (3 часа)

Понятия капитала и рынка капитала. Процент как цена капитала. Дисконтирование. Приведенная стоимость. Смысл ставки дисконтирования и ее выбор. Цена капитала. Рынок земли (природных ресурсов). Цена земли. Земельная рента.

Раздел V. Несостоятельность рынка и государственное регулирование (6 часов)

Тема 15. Общественные блага (2 часа)

Понятия несостоятельности рынка и государства. Общественные блага и услуги, их свойства. Чистые общественные блага. Неконкурентность и неисключаемость. Классификация благ по характеру получения и по характеру потребления. Источники финансирования чистых общественных благ. Эффективность общественных благ. Государственный механизм и принятие общественных решений.

Тема 16. Внешние эффекты (2 часа)

Положительные и отрицательные внешние эффекты. Общественные и частные издержки. Экономический подход к экологии. Проблемы и способы государственного регулирования внешних эффектов.

Тема 17. Распределение доходов (2 часа)

Доходы населения и их источники. Дифференциация доходов. Опасность выравнивания доходов. Последствия сильной дифференциации доходов. Измерение неравенства доходов. Кривая Лоренца и коэффициент Джини.

Часть 3. Макроэкономика и международная экономика (39 часов)

Раздел I. Инструменты макроэкономики (11 часов)

Тема 18. Предмет и особенности макроэкономического анализа (1 час)

Предмет макроэкономики. Основные макроэкономические проблемы. Агрегирование. Макроэкономические агенты и макроэкономические рынки. Кругооборот расходов и доходов.

Тема 19. Валовой внутренний продукт (4 часа)

Понятие системы национальных счетов. Валовой внутренний продукт (ВВП) и валовой национальный продукт (ВНП). Конечная и промежуточная продукция. Добавленная стоимость. ВВП на душу населения. Методы измерения ВВП по расходам и по доходам. Проблемы расчета ВВП (ВНП). Нерыночное производство. Проблема учета качества окружающей среды. Теневая экономика. Номинальные и реальные экономические показатели. Номинальный и реальный ВВП. Индекс потребительских цен (ИПЦ) и дефлятор ВВП.

Тема 20. Совокупный спрос и совокупное предложение (3 часа)

Совокупный спрос. Причины отрицательного наклона кривой совокупного спроса. Неценовые факторы совокупного спроса. Совокупное предложение. Причины положительного наклона кривой совокупного предложения. Неценовые факторы совокупного предложения. Классическая модель. Закон Сэя. Кейнсианская макроэкономическая модель. Макроэкономическое равновесие. Шоки совокупного спроса и совокупного предложения.

Тема 21. Деньги и банки (3 часа)

Деньги. Функции денег. История денег. Формы денег. Денежные агрегаты. Банки. История банковского дела. Операции коммерческих банков. Российские коммерческие банки. Банковская система. Центральный банк и его функции.

Раздел II. Макроэкономические проблемы (11 часов)

Тема 22. Инфляция (3 часа)

Закон денежного обращения. Уравнение обмена Фишера. Инфляция: понятие, виды и причины. Инфляция спроса и инфляция предложения. Дефляция. Последствия и издержки инфляции.

Тема 23. Безработица (3 часа)

Понятие безработицы. Уровень и виды безработицы. Полная занятость и потенциальный ВВП. Последствия безработицы. Государственная политика поддержки занятости.

Тема 24. Экономический рост и развитие (3 часа)

Понятие экономического роста. Темп экономического роста. Источники экономического роста. Экстенсивный и интенсивный рост. Экономическое и общественное развитие. Порочный круг бедности. Качество жизни. Индекс человеческого развития.

Тема 25. Экономические циклы (2 часа)

Экономические циклы. Типы экономических циклов. Классические среднесрочные циклы деловой активности. Причины экономических циклов. Фазы цикла.

Раздел III. Макроэкономическая политика (7 часов)

Тема 26. Денежная политика (3 часа)

Что такое макроэкономическая политика. Кредитные деньги или как банки «делают деньги». Обязательные резервы. Кредитная эмиссия. Банковский мультипликатор. Банковские резервы и кредитные возможности.

Тема 27. Фискальная политика (4 часа)

Роль налогов в экономике. Основные виды налогов. Средняя и предельная ставки налога. Воздействие налогов на экономику. Кривая Лаффера. Налоговая система России. Государственный бюджет. Дефицит государственного бюджета и способы его финансирования.

Государственный долг. Фискальная политика.

Раздел IV. Международная экономика (10 часов)

Тема 28.Международная торговля (4 часа)

Абсолютное и сравнительное преимущество в международной торговле. Протекционизм: цели и средства. Импортные тарифы. Нетарифные барьеры. Экспортные субсидии. Свободная торговля. Всемирная торговая организация (ВТО). Россия и ВТО. Региональная интеграция.

Тема 29. Международные финансы (4 часа)

Спрос и предложение на рынке валют. Формирование валютного курса. Факторы, определяющие валютные курсы. Валютные риски. Валютные системы. Валютные кризисы.

Тема 30. Глобальные экономические проблемы (2 часа)

Понятие глобализации, ее выгоды и риски. Краткая характеристика основных глобальных проблем. Взаимосвязь глобальных проблем. Развитые и развивающиеся страны. Наиболее актуальные для России глобальные проблемы. Устойчивое развитие.

Часть 4. Прикладная экономика (38 часов)

Раздел I. Бизнес (16 часов)

Тема 31. Предпринимательство и предприниматель (2 часа)

Коммерция и бизнес. Понятия предпринимательства и предпринимателя. Виды предпринимательства. Эволюция взглядов на предпринимательство. Роль предпринимательства в экономике. Характеристика предпринимателя. Склонность к риску. Мотивы предпринимателя. Предприниматель и фирма. Внутрифирменное предпринимательство.

Тема 32. Предприятия и их организационно-правовые формы (4 часа)

Юридические лица. Некоммерческие предприятия. Общая классификация фирм по правовому статусу. Формы предприятий в России. Государственные и муниципальные унитарные предприятия. Производственные кооперативы. Объединения предприятий. Малый бизнес.

Тема 33. Менеджмент (4 часа)

Понятия менеджмента и менеджера. Организационная структура. Принципы менеджмента. Механизмы координации. Организация производства. Управление персоналом. Мотивация и контроль.

Тема 34. Маркетинг (4 часа)

Понятие маркетинга. История и эволюция маркетинга. Поведение покупателей на рынке. Сегментация рынка. Жизненный цикл товара. Реклама. Качество. Стимулирование сбыта.

Тема 35. Бизнес-план (2 часа)

Понятие бизнес-плана. Его назначение и структура. Процесс планирования.

Раздел II. Финансы (10 часов)

Тема 36. Финансирование бизнеса. Ценные бумаги (6 часов)

Финансы и финансовые институты. Основной и оборотный капитал. Источники финансирования: внутренние и внешние. Заемные средства. Ценные бумаги. Облигации предприятий. Государственные и муниципальные облигации. Акции. Цены и доходность акций и облигаций. Первичный и вторичный рынки ценных бумаг. Фондовый рынок. Стоимость фирмы. Защита интересов вкладчиков. Паевые (взаимные) фонды.

Тема 37. Страхование (2 часа)

Сущность страхования. Формы и виды страхования. Страховые услуги. Основные понятия страхования. Страхование в России.

Тема 38. Учет (2 часа)

Учет: структура и основные понятия. Принципы бухгалтерского учета. Финансовая отчетность. Бюджет (смета).

Раздел III. Российская экономика (8 часов)

Тема 39. Становление рыночной экономики в современной России (4 часа)

Краткая экономическая история России до 1917 года. Административно-командная экономика Советского Союза. Попытки реформирования советской экономики. Старт рыночной экономики. Макроэкономическая стабилизация и институциональные преобразования. Первые результаты и социальная цена реформ.

Тема 40. Современная Российская экономика (4 часа)

Ресурсы российской экономики. Итоги первого десятилетия реформ. Экономическая политика. Стратегия роста.

Данная программа предназначена для организации обучения по экономике, учеников 10-11 классов общеобразовательных школ, профильных классов. Планирование составлено на основе федерального компонента государственного стандарта среднего (полного) общего образования. Изучение экономики в 10-11 профильных классах общеобразовательной школы требует 122 часа учебных занятий.

Таким образом, две общеобразовательные программы по экономике для 10-11 классов, авторами которых являются Гребнева Л.С. и Грязнова А.Г., Думная Н.Н., ориентированы на изучение российскими школьниками базовых экономических понятий, формирование у школьников общих, и в то же время, достаточно цельных представлений о процессах, связанных с экономикой, бизнесом и предпринимательской деятельностью. В программе Гребневой Л.С. изучению экономики посвящено 11 тем (30 часов) плюс пять часов резервного времени на усмотрение учителя. В программе Грязновой А.Г., Думной Н.Н., экономические вопросы рассматриваются более обширно, составлена из 40 тем (122 часа), так как она предназначена для профильных классов.

В общеобразовательной программе (профильного уровня) авторов Грязновой А.Г., Думной Н.Н. присутствуют раздел «Бизнес», он включает в себя раскрытие таких вопросов как, понятие и роль предпринимательства в экономике, коммерция и бизнес, бизнес-планирование. Раздел «Финансы» раскрывает вопросы возникающие в сфере финансов и финансовой отчетности, внешних и внутренних займов, принципов бухгалтерского учета. В программе Гребневой присутствуют те же темы, что и в программе Грязновой А.Г, Думной Н.Н., но рассматриваются они более узко, поэтому таких разделов в программе Гребневой Л.С. нет.

Рассматриваемая нами категория «Банковская система », присутствует в двух общеобразовательных программах. В программе автора Гребневой Л.С. тема имеет название «Деньги, банки, инфляция», она открывает нам такие понятия, как деньги, банки, банковская система и ее взаимодействие с предприятиями, роль центрального банка, операции коммерческих банков, другие финансовые институты, инфляция. Тема «Деньги и банки» находится в программе авторов Грязновой А.Г., Думной Н.Н., она раскрывает значения таких понятий, как деньги, функции и формы денег, банки, операции коммерческих банков, банковская система, центральный банк.

Экономические темы, которые раскрывают две программы по экономике, по своей сути являются весьма схожими. Различие программ этих авторов в том, что у Грязновой А.Г., Думной Н.Н. темы и ключевые понятия представлены более обширно, а у Гребневой Л.С. темы представлены в меньшем количестве, но рассматриваются вопросы необходимые для изучения экономики на базовом уровне, обеспечивающие преемственность по отношению к основной школе путем углубленного изучения, прежде всего, экономики фирмы и государства, вводятся ряд новых, более сложных вопросов, понимание которых необходимо современному человеку.

Таким образом, анализ программ показал, что изучаемые категории «банк», «банковская система», «взаимодействие предприятий с банковской системой» лучше раскрыты в программе Гребневой Л.С.

2.2 Проблемы методического обучения старшеклассников основам взаимодействия предприятий с банковской системой

В представленном дипломном исследовании разработаны два урока по выбранной теме в традиционной и альтернативной формах. Первый урок разработан в традиционной форме для классно-урочного тематического планирования по государственному стандарту. Урок в традиционной форме, разработан на основании общеобразовательной программы по экономике, автор Гребнева Л.С.

Урок № 1: «Основы взаимодействия предприятий с банковской системой» (1 час) (теоретический)

Цель урока: изучить основные понятия по теме: «Основы взаимодействия предприятий с банковской системой» и закрепить их в игровой форме.

Тип урока: комбинированный

Оборудование: листы с кроссвордами, доска, мел.

Ход урока

1. Организационный момент

- Проверка готовности учащихся к уроку

- Постановка темы и целей урока