Автоматизация операции начисления пени на просроченную задолженность за счет внедрения программного модуля

Рисунок 1.3 - Общая структура ИБС БИСквит [30]



· надёжная и эффективная обработка большого объёма документооборота;

· оперативность и качество отчётной и аналитической информации;

· своевременная адаптация при изменении требований законодательства, инструкций банка России, других государственных органов, внешнего и внутреннего аудита;

· организация эффективного и надёжного контроля доступа к финансовой и нефинансовой информации;

· оптимизация управления деятельностью подразделений за счёт интегрированности, оперативности и информативности используемых систем;

· максимально полная реализация принципа защиты инвестиций в аппаратные средства;

· успешный опыт эксплуатации в кредитных организациях любой организационной структуры.

ИБС БИСквит формировалась на основных принципах построения автоматизированных банковских систем:

Интегрированность - наличие общего программного ядра, единой модели данных и единой технологии обработки данных. Единая технология позволяет автоматически отражать операцию, выполняемую в любом модуле, в единой БД и использовать ее результаты во всех остальных модулях [30].

Функциональная полнота позволяет автоматизировать множество операций коммерческого банка [30].

Модульная структура дает возможность банку нести только обоснованные в данный момент сферой его деятельности и объемом документооборота затраты на программное обеспечение, легко наращивая функциональные возможности системы по мере расширения круга выполняемых операций [30].

Гибкие средства настройки позволяют создать автоматизированное рабочее место сотрудника банка необходимой функциональной структуры, описать маршруты прохождения документов между исполнителями и технологические процессы их обработки с учетом особенностей бизнес-процессов банка.

Масштабируемость позволяет переносить систему без существенных доработок на различные программно-аппаратные платформы, что обеспечивает возможность наращивания количества ежедневно обрабатываемых банковских транзакций или подключения дополнительных пользователей за счет увеличения производительности [30].

Открытость системы позволяет взаимодействовать с внешними прикладными программными системами, в качестве которых могут быть использованы системы других производителей, системы, разработанные силами банка, другие экземпляры ИБС БИСквит.

Адаптивность обеспечивает адекватную поддержку со стороны ИБС БИСквит бизнес-процессов кредитной организации и своевременную, экономически обоснованную реконструкцию информационной системы при необходимости их реорганизации.

Высокая производительность обеспечивает обработку заданных объемов информации в течение требуемого временного интервала.

Надежность системы позволяет обеспечить сохранность информации, ее целостность и взаимосогласованность в любой момент времени. Для этого в полной мере используются возможности СУБД Progress, имеющей надежные встроенные механизмы обеспечения целостности транзакций и автоматического восстановления данных, в том числе при сбое или выходе из строя сервера БД [30].

Основные информационные объекты, реализованные в системе - такие понятия предметной области, как сделка (договор), документ, проводка, счет, финансовый инструмент, клиент, пользователь.

Хранение и обработка информации об основных бизнес-процессах, а также своевременная настройка и перенастройка процессов их автоматизированной обработки в ИБС БИСквит обеспечивается совокупностью системных служб. Сюда относятся следующие системные службы: финансовых инструментов, метасхемы, клиентов, договоров, документов, учетной информации, стандартных транзакций, начислений, сообщений, расписаний, справочников, классификаторов, пользователей, OLAP.

Служба метасхемы дает возможность определять иерархически устроенные классы объектов и стандартные методы их обработки в терминах бизнес-объектов. Расширяемая метасхема содержит метаданные - информацию, описывающую логическую структуру базы данных ИБС БИСквит в универсальных реляционных таблицах.

Состав основных реквизитов классов объектов, которые физически представляют собой поля таблиц БД, постоянен в рамках одной версии системы. Он определяется, исходя из фундаментальных свойств объектов. Дополнительные реквизиты создаются по мере необходимости.

Служба клиентов позволяет хранить информацию о субъектах трех основных типов (юридическое лицо, физическое лицо, банк), и кроме уникального внутреннего кода клиента в системе, иметь произвольное число типов идентификатора субъекта. (Например, индивидуальный номер налогоплательщика, различные виды удостоверений личности (для физических лиц), различные виды идентификаторов для банков (БИК - банковский индивидуальный код, код в системе SWIFT и т.д.)).

Служба договоров обеспечивает хранение информации о совокупности распределенных во времени операций, обеспечивающих привлечение и размещение денежных средств, их трансформацию (например, операции покупки или продажи валюты), расчетно-кассовое обслуживание, услуги по хранению материальных ценностей и их инкассации, услуги обеспечивающего и нефинансового характера. Служба позволяет вести перечень субъектов и счетов, связанных с выполнением операций по договору, отслеживать состояние ресурсов по договору и их изменение в течение периода его действия, определять условия реализации договора и хранить историю их изменения.

Служба документов позволяет реализовать технологический процесс обработки документов в системе и задать маршруты обработки документов (work flow). При настройке документооборота определяются типы обрабатываемых документов, множества допустимых состояний и маршруты допустимых переходов для каждого их типа, связи между документами, правила обработки групп связанных документов. Документы могут быть как финансовыми (расчетно-кассовые: платежное поручение, мемориальный ордер и т.д.), так и нефинансовыми (запросы, заявки, распоряжения и т.п.).

Служба классификаторов решает задачи группировки и классификации информации. Основным назначением классификаторов является хранение признаков, позволяющих группировать, объекты БД и определять логику их обработки. Объектами могут быть лицевые счета, клиенты, элементы различных справочников, таблицы БД, сами классификаторы и т. д. Каждый такой объект может быть включен в любое количество групп.

Служба учетной информации отвечает за автоматизацию информационной системы бухгалтерского учета. Служба ведет аналитические и синтетические регистры учета, обеспечивает классификацию счетов и ведение плана счетов, горизонтальные информационные связи между счетами, осуществляемые с помощью проводок, ведение множества областей учета, открытие, ведение и закрытие учетных периодов (например, открытие и закрытие операционного дня, проведение заключительных оборотов при закрытии финансового года).

В ИБС БИСквит реализовано учетное ядро, которое позволяет осуществлять бухгалтерский учет операций в полном соответствии с требованиями Банка России. В системе имеется возможность работать со счетами, документами и проводками по всем 5 категориям учета.

Функциональность учетного ядра ИБС БИСквит не ограничивается поддержкой стандартных требований ЦБ. Возможности ядра позволяют пользователям самостоятельно создавать новые области учета и определять для них необходимые свойства. Данная функциональность используется, например, для ведения отдельной области налогового учета. Это позволяет также настраивать в системе планы счетов других государств.

Служба финансовых инструментов обеспечивает поддержку различных форм краткосрочного и долгосрочного инвестирования, торговля которыми осуществляется на финансовых рынках. К ним относятся денежные средства в различных валютах, ценные бумаги, производные инструменты (форварды, фьючерсы, свопы, опционы и т.д.).

В процессе настройки бизнес-логики большое значение принадлежит настройке операций, которая выполняется с помощью службы стандартных транзакций путем определения множества шаблонов их выполнения и производится в соответствии с типом операции (индивидуальная или групповая), видом транзакции (определяется обрабатывающей выполнение операции процедурой) и атрибутами настройки - основными и дополнительными. Описание сценария выполнения операции определяется конкретным видом банковского продукта, а его интерпретация задает конкретный экземпляр продукта.

Служба начислений определяет порядок и размер начисления и взимания платежей по процентам и комиссиям.

Служба расписаний обеспечивает вычисление времени выполнения события на основании заданной периодичности или временного ряда, хранение информации о ранее произошедших и плановых событиях, ведение журнала регистрации событий, ведение расписания плановых операций, инициирование выполнения операций в связи с наступлением срока плановой операции, указанного в расписании.

Служба сообщений обеспечивает интерфейс экспорта-импорта информации на основе внутрисистемных и поддерживаемых ИБС внешних стандартов обмена информацией.



2. Структура операций кредитования физических лиц

2.1 Анализ этапов кредитования

В современной банковской сфере в России и в мире особую актуальность приобретает кредитование физических лиц. Эта актуальность обусловлена следующими причинами:

1. Доходы населения формируют его платежеспособность, которая нередко не соответствует покупательскому спросу. Потребность в приобретении тех или иных товаров не всегда совпадает с возможностями их денежного покрытия, то есть существует значительный разрыв между объемами текущих доходов населения и достаточно высокими ценами на имущество длительного пользования (жилой дом, дача, автомобиль, капитальный ремонт и др.). Вместе с тем, у некоторых слоев населения наблюдается наличие временно свободных денежных средств. Таким образом, появление кредитования физических лиц решает противоречия между сравнительно высокими ценами на предметы длительного пользования и текущими доходами у одной группы населения и необходимостью их использования у другой;

2. Необходимость беспрепятственной реализации товаров производителями. Это объясняется тем, что с увеличением товарооборота растет объем кредита, так как спрос на товар порождает спрос на кредит. Данная взаимосвязь становится особенно тесной при высокой насыщенности рынка товарами. То есть, кредитование физических лиц напрямую зависит от розничной торговли.

Потребительский кредит, также, стимулирует участие населения в создании жилищного фонда, обзаведении собственным жильем и предметами домашнего обихода.

Кредитование банками населения позволяет рационально использовать временно свободные денежные средства вкладчиков, а также имеет большое социальное значение, поскольку способствует удовлетворению жизненно важных потребностей населения в жилье, транспорте, а также в различных товарах и услугах.

В данной работе мы рассматриваем филиал №2657 Банка ВТБ 24 в городе Ставрополе. Как и в большинстве розничных банков нашей страны, в филиале №2657 главное место отводится операциям по кредитованию физических лиц. Банк предлагает следующие виды кредитования: ипотечное кредитование, автокредитование и, конечно, потребительское кредитование. Ипотечное кредитование - это кредитование, при котором финансируется покупка клиентами домов, земельных участков и частных квартир. Ипотечный кредит предоставляется клиенту под обеспечение (залог) недвижимым имуществом.

В Банке существуют следующие виды ипотечного кредитования:

· ипотечные кредиты на покупку квартир на вторичном или первичном рынке жилья;

· кредиты на улучшение жилищных условий;

· нецелевые кредиты под залог имеющейся в собственности квартиры;

· рефинансирование ранее полученных ипотечных кредитов.

Основные преимущества:

· минимальный размер первоначального взноса (в ряде регионов кредиты предоставляются без первоначального взноса);

· учитываются различные виды доходов, в т. ч. доходы близких родственников;

· ставка от 9% в долларах США и евро или от 11% годовых в рублях;

· срок кредитования - от 1 года до 50 лет;

· досрочное погашение кредита через 3 месяца без комиссий и штрафов;

· незначительные расходы на оформление сделки.

Ипотечным кредитованием ВТБ 24 может воспользоваться каждый вне зависимости от гражданства и места постоянной регистрации в любом отделении банка.

Сумма кредита может составить от 5000 долларов США до 95% от стоимости приобретаемой квартиры, а получить деньги клиент может в долларах США, евро или в рублях по своему выбору.

Погашение ипотечного кредита осуществляется ежемесячно аннуитетными (равными) платежами.

Автокредитование - это вид кредитования, при котором клиенту выдается необходимая ему сумма для покупки автомобиля. При этом, обеспечением служит приобретаемый автомобиль, он находится в залоге у банка до полного погашения полученного кредита.

Преимущества данного вида кредитования:

· относительно низкие процентные ставки по кредиту по сравнению, например, с потребительским кредитом;

· первоначальный взнос от 0%;

· достаточно долгий срок кредитования (до 7 лет);

· досрочное погашение через 3 месяца. Виды автокредитования:

· АвтоСтандарт - вид автокредитования со сроком рассмотрения - 2

дня и полным пакетом документов;

· АвтоЛайт - вид автокредитования, который сочетает в себе простоту оформления и относительно невысокие процентные ставки. Для получения данного вида кредита необходимо два документа: паспорт и второй документ, удостоверяющий личность.

· АвтоЭкспресс - вид автокредитования с минимальным сроком рассмотрения и оформлением заявки непосредственно в автосалоне.

В рамках потребительского кредитования ВТБ 24 рассматриваются два вида кредита: кредитные карты и кредит наличными.

В настоящее время характерной особенностью организации взаимоотношений между банком и клиентом является их комплексный характер и автоматизация. Комплексное банковское обслуживание индивидуальных клиентов банков в качестве неотъемлемой части включает кредитование, осуществляемое, в основном, в безналичной форме на основе широкого внедрения ЭВМ и оргтехники. Сегодня банки свыше 200 стран мира, в том числе и российские, развивают банковские услуги на основе кредитных карт.

Основные отличия кредита, основанного на использовании кредитных карт, от традиционного кредита, погашаемого в рассрочку:

· однократные затраты на организацию кредита;

· трудность предотвращения чрезмерного использования карт их владельцами;

· риск мошеннического использования карт.

К тому же, для банка - эмитента кредитных карт важным является вопрос рентабельности предоставляемых услуг. Как правило, банку требуется несколько лет, чтобы операции, выполняемые при помощи кредитных карт, стали прибыльными. С другой стороны, для банков использование пластиковых карт является важным источником прибыли.

Кредитные карты становятся все более популярны. Это обусловлено, прежде всего, удобствами, которые они предоставляют владельцу: у клиента есть постоянный, возобновляемый денежный запас, оформление которого осуществляется лишь раз (то есть, нет необходимости каждый раз собирать документы и ждать решения банка). К тому же, использование кредитных карт существенно влияет на развитие безналичного денежного оборота, сокращает издержки обращения. Хотя в процессе функционирования кредитных карт существуют и серьезные недостатки, отрицательно влияющие на экономику. Использование кредитных карт в качестве платежного средства таит в себе возможность увеличения денежной массы в обращении, что ведет к росту инфляции и другим неблагоприятным последствиям для экономики.

Но, несмотря на все отрицательные стороны того банковского продукта как кредитные карты, у них все же есть и свои преимущества.

Банковские карты - это современное средство расчетов, которое позволяет:

· пользоваться международной системой платежей (оплачивать без комиссионных сборов товары и услуги, не имея при себе наличных денежных средств);

· получать наличные денежные средства через глобальную сеть пунктов выдачи наличных и банкоматов;

· оплачивать товары и услуги через Интернет;

· не декларировать денежные средства, находящиеся на счете банковской карты, при выезде за границу.

Банк ВТБ 24 предлагает несколько видов кредитных карт: кредитные карты с разрешенным овердрафтом и кредитные карты с льготным периодом уплаты процентов.

Овердрафт - это форма краткосрочного кредитования, дающая клиенту банка право проводить платежи с текущего счета сверх кредитовых поступлений на этот счет, в результате чего образуется дебетовое сальдо. Это форма кредитования частных лиц на текущие потребности [12].

В современной западной банковской практике овердрафт является самым распространенным видом краткосрочного кредита. В Великобритании, Канаде, Германии и других западных странах право пользоваться овердрафтом предоставляется наиболее надежным клиентам. В США до недавнего времени овердрафт был запрещен, но в современных условиях банки практикуют и такую форму кредитования. К сожалению, в России овердрафт не является столь распространенным видом кредитования как на Западе, хотя и позволяет производить достаточно много удобных операций. Карты с овердрафтом позволяют использовать кредитные денежные средства при отсутствии собственных средств, оплачивать товары и услуги, использую безналичный расчет, а также снимать наличные в банкоматах. По сути, карта с овердрафтом является возобновляемым кредитом без обеспечения, поручительства и залога.

Льготный период (так называемый Грейс-период - «grace-period») - определенный, заранее оговоренный срок, по истечении которого клиент возвращает кредитные средства и при этом не уплачивает проценты за их использование [12].

Как правило, льготный период составляет от 20 до 50 дней, в зависимости от условий банка-эмитента. ВТБ 24 предлагает льготный период до 50 дней (с 1-го числа текущего месяца до 20-го числа следующего).

Основное преимущество кредитной карты с Грейс-периодом состоит в том, что если расходы по оплате товаров и услуг, совершенные в течение определенного периода времени, клиент возмещает банку в обговоренный в условиях обслуживания карт срок, то начисление процентов за пользование кредитом по карте не производится. Чаще всего, действие грейс-периода не распространяется на операции снятия наличных с кредитных карт. После возвращения средств на карточный счет и полного погашения кредита в течение льготного периода он может быть возобновлен любое количество раз. Подобное правило очень удобно для клиентов, пользующихся картой для частого совершения незапланированных трат, а также для тех, кто не любит носить с собой крупные суммы наличностью, но имеет возможность быстро гасить взятые кредиты.

Однако за любое удобство приходится платить. Как правило, выпуск и обслуживание карты с льготным периодом кредитования стоит дороже в сравнении с её традиционным аналогом. К тому же, в случае если клиент не успел погасить задолженность в течение льготного периода, проценты по кредиту все же начинают взиматься и, как правило, они выше, чем на обычных кредитных картах.

Из всего вышесказанного можно сделать вывод, что карта с грейс-периодом является более специализированным продуктом, нежели традиционная карта. Она выгодна для тех, кто часто берет кредиты на небольшой срок и имеет возможность быстро их погашать, заменяя в этом плане родственников и знакомых, у которых принято занимать "до получки". Кроме того, такая карта незаменима в ситуациях, когда внезапно понадобилась крупная сумма, а с собой нет наличных. Для людей, часто оказывающихся в подобных обстоятельствах, а также имеющих возможность быстро и регулярно пополнять свой банковский счет, карта с грейс-периодом может оказаться наиболее удобным инструментом доступа к кредитным продуктам. Если же она несет в себе еще и функции универсальной карты, такие как предоставление доступа к банковскому депозиту с высокой ставкой, возможность безналичной оплаты через банкоматы, Интернет, она является еще более привлекательной.

На Западе, а также в Европе карточки с льготным периодом кредитования появились относительно давно, первые их аналоги известны с 80-х годов прошлого века. Сейчас порядка 90% всех кредитных карт за рубежом подразумевают льготный период, в течение которого держатель карты может погасить кредит и банк не взыщет с него проценты.

Проекты по внедрению аналогичной услуги в России разрабатывались крупными федеральными банками с иностранным участием с начала тысячелетия, однако препятствием являлись особенности российского налогового законодательства, которое запрещало российским банкам выдавать любые беспроцентные кредиты, в том числе и по картам. Кардинально ситуация изменилась после того, как в начале 2005 года вступила в силу поправка к 212-й статье Налогового кодекса [1]. Она отменяла налогообложение "материальной выгоды, связанной с операциями с кредитными картами", и сделала возможным существование льготного периода кредитования. Это была своего рода революция в российской банковской сфере. И сейчас карты с Грейс-периодом приобретают все большую популярность в нашей стране.



2.2 Мониторинг вида кредитования

С переходом банковской системы на новый уровень - превращением кредита в действенный экономический рычаг, повышением роли и усилением влияния банков на экономику - банки осуществляли поворот к клиенту. Банки сегодня выступает в качестве основных кредиторов, предоставляющих денежные средства заемщикам. Максимизация получаемой банками прибыли подталкивает их к поиску и разработке новых форм обслуживания клиентов, в которых кредитование физических лиц играет не последнюю роль.

Исходя из действующей практики кредитования физических лиц, можно сказать, что:

· Наличие огромного количества кредитных организаций, предоставляющих широкий выбор ссуд всем типам заемщиков, позволяет удовлетворить разнообразные потребности физических лиц;

· Использование банками различных методов кредитования (порядка предоставления и погашения ссуд) позволяет: учитывать индивидуальные возможности в кредитоспособности и платежеспособности клиентов; быстро удовлетворять потребности клиентов в ссудах; максимально упростить процедуру получения и обеспечить удобство распоряжения заемными денежными средствами (в частности, используя пластиковые карты, банкоматы, электронные системы платежей и расчетов).

Специфика организации и развитии кредитования в России заключается в том, что большая роль принадлежит государству. Именно оно призвано создать условия, позволяющие банкам эффективно заниматься кредитованием без неоправданных рисков. Оно должно контролировать деятельность банков с целью защиты интересов их клиентов.

В связи с несовершенством законодательства по вопросу кредитования, деятельность банков в этой области сопряжена с существенно повышенным риском невозврата ссуд. При наличии «дыр» в законодательстве недействительным можно признать все что угодно, начиная с кредитного договора и заканчивая любыми сделками по приобретению жилья.

Достаточно молодое направление - кредитование физических лиц - изобилует проблемами. К их числу можно отнести: сложность процедуры оформления и выдачи кредита, обеспечение возвратности. Анализ кредитоспособности клиента, если он вообще проводится, носит, как правило, формальный характер. Как следствие, случаи несвоевременного погашения или вовсе отказ выплачивать кредит. Также к недостаткам можно отнести отсутствие экономически обоснованной процентной политики, проблемы законодательного характера (отсутствие или недоработка необходимых законов), относительно узкий (по сравнению с зарубежной практикой) спектр видов потребительских ссуд.

Учитывая достаточно сложную ситуация в стране (экономический кризис, политическую и социальную нестабильность), можно говорить о том, что деятельность банков связана с различными рисками. Это риск резкого обесценения ценных бумаг, принятых в залог, риск мошенничества со стороны клиента, риск невозврата долга. Несмотря на это, важной характеристикой современного состояния банковской сферы является возможность обеспечить большую возвратность по потребительским кредитам, нежели по кредитам, предоставленным юридическим лицам.

Следовательно, наиболее перспективным направлением развития банковской деятельности является именно кредитование физических лиц. Безусловно, оно требует дальнейшего развития и совершенствования на основе изучения отечественного и зарубежного опыта, оно сопряжено с большим риском и сложностями. Но, несмотря на это данный вид сделок активно развивается и выходит на качественно новый уровень.

Кредит физическим лицам является достаточно сложным банковским продуктом, поскольку требует индивидуального подхода к каждому клиенту. И все-таки, учитывая специфику продукта, банки стараются уйти от старых методов (например, заседание кредитного комитета) и сделать получение кредита более быстрым и доступным. Именно поэтому во многих банках, в том числе и в ВТБ 24, применяется скоринговая оценка заемщика. Банком рассматриваются различные характеристика клиента, начиная от его образования до занимаемой должности. В зависимости от набранного скорингового балла, решение о выдаче кредита может быть положительным или отрицательным.

Положительной стороной такого рода методики является их открытость, достаточная простота в адаптации к существующим условиям, а также значительная экономия времени и сокращение срока рассмотрения кредитной заявки. В таблице 2.1 приведена примерная методика оценки кредитоспособности заемщика.

Таблица 2.1 - Методика оценки кредитоспособности заемщика [33]

Критерии	Баллы	Критерии	Баллы
1. Род занятий		ость проживания в данном месте
Бизнесмен	7	Более 5 лет	3
Врач-дантист	7	2-5 лет	2
Преподаватель колледжа	7	Менее 2-х лет	1
Ученый	6	5. Семейное положение
Клерк	6	Женат	5
Фермер	6	Вдов	5
Медицинская сестра	5	Одинокая женщина	4
Квалифицированный рабочий	5	Одинокий мужчина	3
Работник редакции	5	Разведенная женщина	2
Водопроводчик	4	Разведенный мужчина	0
Солдат (матрос)	4	6. Недельный заработок (доллары)
Лица свободные профессий	3	Более 200	5
Уборщик мусора	3	101 - 200	4
Парикмахер	3	91 - 100	3
Портовый грузчик	2	76 - 90	2
Буфетчик	2	61 - 75	1
Работник гаража	2	60 и менее	0
Музыкант	1	7. Банковский счет
Работник сферы услуг	1	Текущий и накопительный	6
Художник	1	Накопительный	3
Коммивояжер	0	Текущий	2
Сельскохозяйственный рабочий	0	8. Кредитные рекомендации
Таксист	0	Две кредитные карточки на бензин	4
2.Стаж работы		Две кредитные карточки универсама	2
Настоящая работа -менее 2-х лет, прошлая - менее 10 лет	2	Рекомендации финансовой компании	2
Настоящая работа - 7 лет и более, прошлая - более 10 лет	5	Рекомендации ювелирного магазина	2
3. Жилищные условия		Рекомендации 2-х финансовых компаний	4
Имеет собственный дом	5	Рекомендации 2-х ювелирных магазинов	4
Снимает дом или квартиру	3
Проживает с родителями или родственниками	3
Арендует жилье	0

Согласно методике скоринга, если заемщик, обратившийся за кредитом, набрал по критериям меньше 30 баллов, то положительной ответ ему рассматривается как большой риск. При наборе им менее 13 баллов в кредите автоматически отказывается.

Кредитованием физических лиц в России в современных условиях занимаются, главным образом, сберегательные и ипотечные банки. В то время как многие коммерческие банки, особенно в регионах, кредитованием частных лиц не занимаются, поскольку их суммы кредитов незначительны по сравнению с размерами ссуд юридическим лицам и, как следствие, доход от них невелик.

Однако, несмотря на это банк ВТБ 24 все же выбрал кредитование физических лиц как приоритетное. Основной причиной является тот факт, что банк ВТБ 24 был выделен из группы ВТБ именно как банк розничных услуг. Сравним некоторые данные отчета о прибылях и убытках банка ВТБ 24:

Таблица 2.2 - Темпы роста и соотношение доходов, полученных от кредитования физических и юридических лиц за 2013-2015 гг. [31]

Проценты, полученные по предоставленным кредитам (срочным)	Отчетная дата	Темпы роста (%)
	1 января 2013г. (тыс.руб.)	1 января 2015г. (тыс.руб.)
Негосударственным коммерческим организациям (юридическим лицам)	1440797	6634471	460
Гражданам (физическим лицам)	250523	10228662	4082
Итого	1691320	16863133	997
Удельный вес доходов, полученных от кредитования юридических лиц (%)	14,8	60,7	-
Удельный вес доходов, полученных от кредитования физических лиц	85,2	39,3	-

Итак, на 1 января 2013 года соотношение доходов, полученных от кредитования юридических и физических лиц, составляло, соответственно, 1:5,8. А на 1 января 2014 года это соотношение кардинально изменилось и составляло 1:1,5.

То есть за 2 года банк ВТБ 24 переориентировал свою деятельность и избрал своим основным направлением в банковской сфере именно кредитование физических лиц, как направление, приносящее больший доход. Учитывая быстрые темпы роста банка ВТБ 24, как одного из самых динамично развивающихся, можно предположить, насколько быстро увеличивается в банке поток клиентов. И, как следствие, растут объемы обрабатываемой информации. В крупном банке, таком как ВТБ 24, с разветвленной филиальной сетью, очень важно получать своевременную и актуальную информацию. Это позволяет грамотно управлять банком, принимать наиболее эффективные управленческие решения. Именно поэтому особое внимание должно уделяться выбору автоматизированной банковской системы. Как отмечалось выше, в банке ВТБ 24 используется интегрированная банковская система (ИБС) БИСквит, которая позволяет выполнять большое количество операций, начиная от операций кредитования до операций инкассации банкоматов. К сожалению, ИБС БИСквит обладает не только достоинствами, но и недостатками. В ходе практики было выявлено, что в ИБС БИСквит отсутствует такая операция как начисление штрафной пени за просрочку по кредитам физических лиц. В данной работе будет предпринята попытка автоматизировать данную операцию.

2.3 Форма использования программного продукта

Интегрированная банковская система БИСквит работает под управлением СУБД Progress. Система управления базами данных (СУБД) Progress - это СУБД, способная решать информационные задачи корпоративного масштаба (мощные ЭВМ под управлением ОС UNIX или AS/400, сотни гигабайт распределенных данных, тысячи пользователей и т.д.). Однако, за счет разумных требований к вычислительным ресурсам и гибкой ценовой политики, данная СУБД широко используется и для построения информационных систем «клиент-сервер» масштаба подразделения (локальные сети с серверами Windows 2000, Windows 2003) и даже автономных систем на основе персональных компьютеров (Windows XP) [42].

СУБД Progress обладает рядом стандартных качеств, характерных для всех СУБД корпоративного класса:

· язык SQL;

· триггеры;

· транзакции (в т.ч. распределенные с двухфазной фиксацией);

· автоматическое восстановление после любых сбоев;

· поддержка различных операционных систем;

· поддержка многопроцессорных архитектур;

· многопоточность;

· защита от несанкционированного доступа и др.

Однако, помимо своих стандартных возможностей, СУБД Progress обладает также рядом уникальных особенностей:

· развитый словарь данных (сколь угодно сложные правила обеспечения целостности, форматы представления данных по умолчанию и т.д.);

· блокировка на уровне записей;

· возможность не блокирующего доступа приложений «только для чтения»;

· возможность индексной навигации по выборке вверх и вниз (для быстрого перемещения в конец длинной выборки не требуется считывать всю выборку);

· регистронезависимые индексы (возможен поиск по индексу без учета регистра букв);

· пословная индексация (позволяет осуществлять мгновенный поиск слов и фраз в массивах неструктурированного текста);

· упаковка индексов (сокращает их размер в 2-3 раза и, следовательно, увеличивает скорость доступа);

· корректная работа с любыми национальными алфавитами, кодировками (включая двухбайтовые) и сортировками. Начиная с версии 9 поддерживается также UNICODE;

· разумные требования к вычислительным ресурсам (в 2-3 раза ниже, чем Oracle при прочих равных условиях) [41].

Несмотря на столь широкую функциональность и богатые возможности конфигурирования, СУБД Progress проста в установке и эксплуатации благодаря оптимальным значениям параметров по умолчанию и наличию самоконфигурирующихся средств (типа асинхронных процессов записи на диск). В большинстве случаев администрирование базы данных даже не требует выделенной штатной единицы.

Средством разработки Progress является язык четвертого поколения Progress 4GL. Он зарекомендовал себя, как высокоэффективный инструмент разработки профессиональных распределенных приложений корпоративного масштаба от начала и до конца. Кроме того, данный язык программирования обладает рядом уникальных достоинств перед аналогичными средствами разработки:

· язык включает в себя одинаково развитые средства манипуляции данными, описания бизнес-логики и пользовательского интерфейса, что позволяет создавать полностью законченные приложения от графического интерфейса до триггеров базы данных на одном языке. Это позволяет значительно снизить затраты на обучение разработчиков и ускорить разработку приложений;

· язык поддерживает разработку как графических (Windows NT, Windows 95, Windows 98), так и символьных (UNIX terminals, Windows NT console) пользовательских интерфейсов, а также процедур, вовсе не имеющих пользовательского интерфейса (бизнес-логика, триггеры базы данных);

· формально не являясь "каноническим" объектно-ориентированным языком, таким как C++ или Java, Progress 4GL, тем не менее, позволяет создавать так называемые бизнес-компоненты высокого уровня или SmartObjects, инкапсулирующие элементы данных, объекты пользовательского интерфейса и логику их обработки (методы). Progress SmartObjects могут включать в себя другие SmartObjects, обрабатывать и генерировать события, а также обмениваться сообщениями, что позволяет собирать из них сложные многооконные приложения. В качестве объектов Windows-приложений могут использоваться также компоненты ActiveX. Это делает возможности построения графического интерфейса практически безграничными;

· приложения на языке Progress 4GL позволяют работать как с локальными (архитектуры "single user" и "host-terminal"), так и с удаленными (архитектура "клиент-сервер") базами данных Progress, а также взаимодействовать с приложениями Progress на удаленных ЭВМ с помощью технологии сервера приложений AppServer (многоуровневая архитектура "клиент-сервер");

· хотя максимальная эффективность и производительность достигается при работе Progress -приложений совместно с СУБД Progress, приложения на языке Progress 4GL могут обращаться и к базам данных третьих фирм напрямую (Oracle, DB2/400) или через интерфейс ODBC. Кроме того, приложения, написанные на других языках (Java, C, C++, Visual Basic, Delphi и др.) могут обращаться к базам данных Progress через интерфейсы ODBC/JDBC. А также, начиная с версии 9, вызывать процедуры, написанные на языке Progress 4GL, через интерфейсы ActiveX и Java RMI (технология Open AppServer). Эти свойства позволяют легко интегрировать базы данных и приложения Progress в существующие гетерогенные информационные системы, а также комбинировать различные технологии при разработке новых приложений. [42]

Кроме всего прочего, Progress 4GL обеспечивает поддержку и переход между тремя основными принципами программирования: структурированным, событийно-управляемым и объектно-ориентированным.

То есть, нет необходимости осваивать новые принципы программирования для того, чтобы успешно работать с Progress. Для успешной разработки какого-либо приложения на Progress 4GL необходимы средства разработки не только логики взаимодействия с пользователем, но и средства для решения таких важных задач, как:

· Автоматический контроль транзакций и блокирование записей;

· Получение и обработка информации из баз данных;

· Сложные вычисления и обработка данных;

· Пакетная обработка;

· Генерация отчетов;

· Целостность базы данных и требования безопасности;

· Поддержка двухбайтовых кодировок.

Язык Progress 4GL содержит все функции и операторы, необходимые для удовлетворения вышеперечисленных требований. Однако, в отличие от других инструментальных средств, менее ориентированных на разработку приложения в архитектуре «клиент-сервер», Progress не требует использования различных языков программирования для отдельного программирования обработки данных на клиенте, серверных процессов и пакетной обработки на сервере. Эти свойства значительно уменьшают стоимость затрат по изучению языка и продолжению разработки. Progress 4GL позволяет кроме традиционных SQL запросов, реализация поддержки которых не очень удобна, использовать выражения FOR EACH, FIND, FIND FIRST. Кроме того, в Progress 4GL существует возможность сокращенного написания операторов. Например, объявление переменной:

DEFINE VARIABLE foo AS INTEGER INITIAL 0 NO-UNDO.

идентично

DEF VAR foo AS INT INIT 0 NO-UNDO.

Язык программирования Progress 4GL, несмотря на все его положительные стороны, обладает и рядом недостатков:

· Язык SQL служит для описания запросов, а не для их

программирования, в то время как на 4GL приходиться именно программировать запросы.

· Многие вещи, с которыми СУБД типа Oracle или MS SQL Server прекрасно справляются в автоматическом режиме, в Progress 4GL приходится прописывать явно.

· Преимущество, заключающееся в том, что помимо средств манипуляции данными в языке содержатся средства для создания интерфейса немного сомнительно, так как приводит к созданию однозвенного приложения.

· Не слишком удобные и не богатые средства для манипуляции и визуализации данных.

· Progress 4GL имеет всего три типа блокировок и не слишком интеллектуально работает с индексами.

И все же, несмотря на все недостатки, язык четвертого поколения Progress 4GL является функционально полным высокоуровневым, объектно- ориентированным языком разработки приложений, который позволяет удовлетворять всем требованиям, предъявляемым к современным приложениям, в то же время, уменьшая сложность и повышая производительность их разработки. Progress 4GL содержит все необходимые программные конструкции для решения самых различных аспектов программирования сложных приложений без необходимости прибегать к менее эффективным и менее переносимым языкам третьего поколения.

В ходе прохождения практики в ставропольском филиале №2657 Банка ВТБ 24 были изучены возможности ИБС БИСквит на примере операций кредитования физических лиц. банковский программный кредитование

Экранная форма ИБС БИСквит содержит основные пункты: «Счета», «Клиенты», «Договоры», «Операции», «Справочники», «Печать», «Разное», а также пункт меню для выхода из программы.

При работе с операциями кредитования физических лиц используются 2 основных пункта: «Клиенты» и «Разное». Но все же, основная работа ведется в пункте «Клиенты», который содержит подпункты: «Юридические лица», «Клиенты-банки» и «Физические лица» (рисунок 2.1).

Рисунок 2.1 - Экранная форма ИБС БИСквит

Пункт «Физические лица» содержит список всех клиентов - физических лиц, когда-либо обращавшихся в банк. При выборе пункта «Клиенты» открывается полный список клиентов в алфавитном порядке. Для поиска клиента необходимо набрать его фамилию с клавиатуры. ИБС БИСквит найдет всех клиентов с данной фамилией. Дальнейшая идентификация клиента происходит по его имени, отчеству и паспортным данным.

Каждый клиент содержит следующие реквизиты: «Собственные счета», «Распоряжается счетом», «Договоры», «Дополнительные реквизиты», «Дополнительные связи», «Журнал изменений», «Связанные субъекты», «Сообщения экспорта-импорта», «Роли субъекта», «Лицензии субъекта».

Они содержат следующую информацию:

· Пункт «Собственные счета» содержит перечень всех текущих счетов клиента;

· Пункт «Договоры» содержит перечень договоров, заключенных клиентом по любым видам сделок, включая вклады и кредиты;

· Пункт «Дополнительные реквизиты» содержит код подразделения (принадлежность клиента к филиалу или дополнительному офису), фотографию клиента, образец подписи клиента.

· Пункт «Журнал изменений» содержит информацию о сотрудниках, ответственных за обработку данных по клиенту.

Рисунок 2.2 - Реквизиты клиента в ИБС БИСквит

Наибольшую информацию несет в себе пункт «Договоры», который содержит не только договоры по всем, осуществленным операциям, но и заявки на выдачу кредита, процентные ставки по кредитам и вкладам, анкетные данные.

Целью данной работы является автоматизация операции начисления штрафной пени за просроченные платежи по кредиту. Это позволит значительно сократить временные затраты и повысить производительность.

Рисунок 2.3 - Пункт «Договоры» ИБС БИСквит

Целью работы является автоматизация операции начисления штрафной пени за просроченные платежи по кредиту. Это позволит значительно сократить временные затраты и повысить производительность.

Пункт «Кредитные договора» ИБС БИСквит содержит подпункт «Просроченная задолженность». Однако он лишь указывает на наличие задолженности, а также содержит сумму, подлежащую уплате. Но не позволяет автоматически рассчитывать данную сумму.

После автоматизации данной операции ИБС БИСквит позволит рассчитывать такие показатели как пени за комиссию за сопровождение кредита, пени на просроченные проценты по основному долгу, пени на просроченный долг. Для этого необходимо задать дату, на которую производится расчет пени, и программа автоматически рассчитает сумму просроченной задолженности.

Рисунок 2.4 - Пункт «Просроченная задолженность» ИБС БИСквит



Таким образом, автоматизация операции начисления пени на просроченную задолженность позволяет значительно сократить трудовые ресурсы банка, повысить качество и скорость обслуживания, высвободить значительную часть рабочего времени участников данной операции. Вследствие чего сотрудник банка может потратить высвободившееся время на решение других, более важных задач.

Рисунок 2.5 - Дата расчета просроченной задолженности

Рисунок 2.6 - Расчет просроченной задолженности по кредиту



3. Оценка экономической эффективности внедряемого программного продукта

3.1 Эффект от внедрения программного продукта

Внедрение любого программного продукта, как и отдельного модуля, усовершенствование операций автоматизации всегда связано со значительными материальными затратами на разработку проекта, а также на внедрение и дальнейшее сопровождение программного продукта. Поэтому важнейшей задачей является анализ и оценка экономической эффективности внедряемого продукта. Своевременное решение этой задачи позволяет сравнивать различные варианты реализации проекта, выбирать наиболее оптимальный, подходящий для конкретной ситуации проект и оценивать его влияние на изменение показателей деятельности организации.

Оценка и анализ экономической эффективности проекта являются ключевыми показателями при принятии решений о целесообразности внедрения программного продукта. Несмотря на это, оценка эффективности вложений в информационные технологии зачастую происходит либо на уровне интуиции, либо вообще не производится. Это вызвано следующими причинами:

· нежелание поставщиков решений тратить значительные усилия на проведение подробного предварительного анализа;

· присутствует значительная доля недоверия потребителей к получаемым результатам таких исследований.

И все же существуют некоторые методики, позволяющие пусть и не точно, но оценить экономический эффект от внедрения программного продукта.

Классические методы оценки экономической эффективности проектов предполагают необходимость оценки "доходной" и "затратной" части проектов с последующей их интеграцией при расчете обобщенного "денежного потока" проекта. Как правило, оценка "затратной" части не представляет существенной сложности. Основная сложность заключается в оценке эффектов от реализации программного продукта, т. е. оценки "доходной" части.

Для оценки экономической эффективности проектов могут использоваться и другие критерии, позволяющие судить об экономической привлекательности проектов, финансовых преимуществах одних проектов над другими.

Методы расчетов экономического эффекта можно классифицировать по ряду признаков. По методу учета в расчетах фактора времени можно предложить следующую классификацию методов:

· статические - методы, в которых денежные поступления и выплаты, возникающие в разные моменты времени, оцениваются как равноценные;

· динамические - методы, в которых денежные потоки приводятся посредством дисконтирования к единому моменту времени, обеспечивая сопоставимость разновременных денежных средств.

По виду обобщающего показателя, выступающего в качестве критерия эффективности проектов, методы можно подразделить на следующие классы:

· абсолютные - методы, где критерием является разность денежных оценок результатов и затрат;

· относительные - методы, где критерий строится как отношение стоимостных оценок результатов к соответствующим затратам;

· временные - методы, где оценивается срок окупаемости материальных затрат на разработку, внедрение и сопровождение проекта.

По выбору возможны следующие направления расчета экономической эффективности:

1. Сравнение вариантов организации экономических информационных систем по комплексу задач;

2. Сравнение вариантов организации информационной базы комплекса задач (файловая организация и база данных).

3. Сравнение вариантов технологии проектирования экономических информационных систем;

4. Сравнение вариантов технологии внутримашинной обработки данных.

Общим критерием целесообразности автоматизации решения экономических задач является достигаемое этим повышение эффективности деятельности организации посредством совершенствования системы управления. С этой точки зрения снижение затрат на обработку информации не является главным фактором. Однако эти затраты входят в издержки производства и между ними и общей эффективностью существует прямая пропорциональная зависимость. Ввиду этого, выбор более экономичных вариантов автоматизации является важным условием проектирования машинного решения экономических задач.

Во многих случаях, при автоматизации решений экономических задач, особенно, рутинного типа, определение общей экономической эффективности не представляется возможным. Ее можно оценить лишь качественно. В этих случаях количественная оценка экономичности выбираемого варианта автоматизации является единственно целесообразной.

Цели проведения технико-экономического обоснования:

· На основе полученных данных доказать целесообразность проекта по внедрению программного продукта;

· Соотнести затраты на создание, внедрение и сопровождение программного продукта с результатами, получаемыми от его внедрения;

· Оценка прибыли, определение условий и срока окупаемости затрат.

Любой программный продукт разрабатывается с целью обеспечения пользователей своевременной и актуальной информацией и снижения стоимостных и трудовых затрат.

При оценке экономической эффективности учитываются различные показатели:

1. Определение трудоемкости работ по созданию программного продукта (Т) в чел./ч:

Т =--То +--Ти +--Та +--Тп +--Тотл +--Тд, (3.1)

где Т - общие затраты труда;

То - затраты труда на описание задачи;

Ти - затраты на исследование предметной области;

Та - затраты на разработку блок-схемы; Тп - затраты на программирование; Тотл - затраты на отладку программы;

Тд - затраты на подготовку документации.

2. Расчет себестоимости внедряемого программного продукта.

Себестоимость программного продукта складывается из многих показателей:

· основная заработная плата персонала;

· дополнительная заработная плата персонала;

· отчисления на социальные нужды;

· затраты на электроэнергию;

· затраты на амортизацию и ремонт вычислительной техники.

· расходы на материалы и запасные части.

Основная заработная плата персонала (Зо) определяется по формуле:

Зо =--Sч--Ч--Т кор , (3.2)

где Sч - часовая тарифная ставка сотрудника;

Ткор - общая трудоемкость Т, скорректированная с учетом уровня языка программирования.

Дополнительная заработная плата персонала (Зд):



Зд =--Зпоk , (3.3)

Где k - коэффициент дополнительной заработной платы. Он приблизительно равен 1,1 - 1,2.

Отчисления на социальные нужды:

(З +--З )

Rвн =----------о д r/ 100 (3.4)

где r - норматив социальных отчислений. Затраты на потребляемую электроэнергию (Зэ):

Зэ =--Р Ч--ФВ Ч--Цэ , (3.5)

где Р - мощность ЭВМ, кВт;

ФВ - время работы вычислительного комплекса, ч;

Цэ - стоимость 1 кВт/ч электроэнергии, руб.

Затраты на техническое обслуживание и текущий ремонт (Зр):

, (3.6)

где ЦВ - балансовая стоимость вычислительной техники;

ФВГ - годовой фонд времени работы вычислительной техники;

ар - норма отчислений на ремонт.

3. Оценка экономической эффективности внедрения программного продукта. Этот показатель характеризует все позитивные результаты, достигаемые при использовании программного продукта.



Чистая прибыль от использования продукта (П) за год определяется по формуле:

П =--Рг ---Зг , (3.7)

где Pг - стоимостная оценка результатов применения программного продукта в течение года;

Зг - стоимостная оценка затрат при использовании программного продукта.

Рг =--( З руч ---Завт ) +--Эг.доп , (3.8)

где Зруч - затраты на ручную обработку информации, руб/год;

Завт - затраты на автоматизированную обработку информации, руб/год;

Эг.доп - дополнительный экономический эффект, связанный с уменьшением числа используемых бланков, высвобождением рабочего времени и т.д.

А также рассчитываются годовые затраты при использовании программного продукта, которые включают в себя затраты на техническое обслуживание и текущий ремонт (ЗТО) и (ЗТР) и затраты на электроэнергию (ЗЭ).

Зг =--ЗТО +--ЗТР +--Зэ (3.9)

(3.10)

Зэ =--Цэ Р Ч--ФПП , (3.11)

где ФПП - время работы программы в году, ч.

4. Определение капиталовложений. Капиталовложения (К), осуществляемые потребителем программного продукта, определяются по следующей формуле: