Главная
База знаний "Allbest"
Программирование, компьютеры и кибернетика
Автоматизация учета товаров на предприятии
Автоматизация учета товаров на предприятии
Автоматизация ведения учета товаров в программе "1С: Предприятие". Учет товаров для фирмы, занимающейся куплей-продажей продовольственных товаров. Ввод сведений об организации. Настройка параметров учета. Оформление поступления в организацию товаров.
| Рубрика | Программирование, компьютеры и кибернетика |
| Вид | дипломная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 02.07.2014 |
| Размер файла | 2,0 M |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Рисунок 23. Окно "Банковский счет"
Рисунок 24. Окно "Банковский счет ООО "Данго""
Для правильного оформления документов и формирования стандартных и регламентированных отчетов в форме обязательно указывается:
· полное наименование организации согласно учредительным документам;
· наименование плательщика в платежных поручениях на перечисление налогов;
· сведения об организации как налогоплательщике: идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), код причины постановки на налоговый учет (КПП), дата регистрации, номер в ОГРН;
· сведения о налоговом органе по месту постановки организации на налоговый учет (код и наименование ИФНС);
· информация о том, когда и кем выдано свидетельство о постановке на налоговый учет, серия и номер этого документа.
На закладке Адреса и телефоны указывается юридический и фактический адрес организации, телефоны и прочая контактная информация. (рис.25)
Рисунок 25. Контактная информация
Для ввода адреса нужно дважды щелкнуть мышью по кнопке , открыть форму, представленную на рис.26, и заполнить ее.
Рисунок 26. Заполнение адреса
На закладке Коды (рис.27) приводится информация следующего характера:
· код территории, на которой зарегистрирована организация, в соответствии с Общероссийским классификатором административно-территориальных образований (код ОКАТО);
· код организации в реестре предприятий и организаций, зарегистрированных на территории Российской Федерации (код ОКПО);
· код и наименование организационно-правовой формы (по ОКОПФ) и формы собственности (по ОКФС);
· код и наименование основного вида деятельности по ОКВЭД.
Рисунок 27. Коды организации
Для составления регламентированной отчетности в Пенсионный фонд России и Фонд социального страхования Российской Федерации на закладке Фонды (рис.28) заполняются поля Регистрационный номер в ПФР и Регистрационный номер в ФСС.
Реквизит Территориальные условия ПФР на этой закладке заполняется в том случае, если организация расположена на территории, при выполнении работ на которой трудовой стаж для назначения пенсии определяется в особом порядке. Значением поля является ссылка на соответствующий элемент справочника "Территориальные условия".
Рисунок 28. Сведения о регистрации в фондах
На закладке Документооборот отключаем возможность взаимодействия с ФНС и ПФР по каналам связи (рис.29):
Рисунок 29. Сведения о документообороте
2.1.2 Настройка параметров учета
В общем случае программа "1С: Бухгалтерия 8.1" может использоваться для ведения бухгалтерского и налогового учета нескольких организаций. При этом организации могут применять разные режимы налогообложения, осуществлять различные виды деятельности и т.п. Чтобы программу можно было применять для ведения учета во всех организациях, необходимо выполнить настройку параметров учета (меню Предприятие - Настройка параметров учета). Параметры задаются на закладках формы настройки. [19]
На закладке "Виды деятельности" флажками отмечается какие операции будут отражаться в программе (рис.30):
Рисунок 30. Закладка "Виды деятельности"
При установленном флажке Производство продукции, выполнение работ, оказание услуг в форму добавляется закладка "Производство". На этой закладке указывается тип плановых цен, который будет подставляться по умолчанию в документах, которыми отражается передача готовой продукции на склад и оказание производственных услуг. По умолчанию значением является Основная плановая цена (цена установлена в рублях, не включает НДС) (рис. 31):
Рисунок 31. Закладка "Производство"
На закладке "Системы налогообложения" указывается, какие системы налогообложения необходимо поддерживать (рис.32).
Рисунок 32. Закладка "Системы налогообложения"
На закладке "Запасы" для организации "Данго" устанавливаем учет по партиям и учет по складам ведется по количеству и сумме (рис.33):
Рисунок 33. Закладка "Запасы"
На закладке "Денежные средства" указывается, необходимо ли на счетах учета денежных средств вести аналитический учет по статьям движения денежных средств для целей составления Отчета о движении денежных средств (форма №4). Установим флажок для организации "Данго" (рис.34):
Рисунок 34. Закладка "Денежные средства"
На закладке "Налог на прибыль" укажем по каким правилам следует производить расчет стоимости имущества и услуг, оплаченных в иностранной валюте (рис.35):
Рисунок 35. Закладка "Налог на прибыль"
2.1.3 Сведения об учетной политике организации
Бухгалтерский и налоговый учет организации ведут в соответствии с учетной политикой, формируемой главным бухгалтером и утверждаемой руководителем организации. Учетная политика описывает применяемую организацией совокупность способов ведения учета - первичного наблюдения, стоимостного измерения, текущей группировки и итогового обобщения фактов хозяйственной деятельности.
Отдельные элементы учетной политики организации в программе "1С: Бухгалтерия 8.1" поддерживаются в автоматизированном режиме. Например, для целей бухгалтерского учета можно указать способ оценки запасов при их выбытии (списании), порядок признания общехозяйственных расходов и т.д. В свою очередь, для целей налогообложения можно установить метод оценки материально-производственных запасов, признаки применения специальных налоговых режимов и т.д. Конкретный выбор фактически предопределит поведение системы, включая набор объектов и алгоритмов, необходимых для ведения учета в автоматизированном режиме. [8, стр.54]
Среди элементов учетной политики можно выделить те, которые определяют поведение системы автоматизации в целом.
Для целей бухгалтерского учета к ним относятся:
способ оценки запасов (по средней, ФИФО);
способ оценки товаров в розничной торговле (по стоимости приобретения или по продажной стоимости);
признак использования метода "директ-костинг";
признак применения организацией Положения по бухгалтерскому учету "Учет расчетов по налогу на прибыль" ПБУ 18/02;
вариант учета выпуска готовой продукции (с использованием счета 40 или без использования счета 40);
порядок распределения расходов основного и вспомогательного производства, общепроизводственных расходов и общехозяйственных расходов (если организация не применяет метод "директ-костинг").
Эта информация в программе хранится в регистре сведений "Учетная политика организаций". Для описания учетной политики организации необходимо открыть регистр (рис.36) командой меню Предприятие > Учетная политика > Учетная политика организаций, щелчком на записи с данными об учетной политике организации открыть форму записи, изменить параметры учетной политики, установленные программой по умолчанию.
Рисунок 36. Окно "Учетная политика организаций"
Заполнение закладки "Общие сведения" для организации "Данго" показано на рис.37:
Рисунок 37. Закладка "Общие сведения"
На закладке "ОС и НМА" указываем метод начисления амортизации и ставку по налогу на имущество организации (рис.38):
Рисунок 38. Закладка "ОС и НМА"
На закладке "Запасы" указывается способ оценки МПЗ при их отпуске со склада (рис.39):
Рисунок 39. Закладка "Запасы"
Закладка "Производство" заполняется следующим образом (рис.40):
Рисунок 40. Закладка "Производство"
Метод "директ-костинг" предусматривает, что общехозяйственные расходы списываются в месяц их возникновения и полностью относятся на расходы текущего периода. Если в организации не применяется метод "директ-костинг", то общехозяйственные расходы распределяются между стоимостью произведенной продукции и незавершенным производством.
Закладка "Выпуск продукции, услуг", "НПЗ" и "Розница" заполняется следующим образом (рис.41, 42, 43):
Рисунок 41. Закладка "Выпуск продукции, услуг"
Рисунок 42. Закладка "НПЗ"
Рисунок 43. Закладка "Розница"
На закладке "Налог на прибыль" находится кнопка Указать перечень прямых расходов. Если регистр не заполнен, то при нажатии кнопки, программа предлагает заполнить его автоматически записями, соответствующими рекомендациям ст.318 НК РФ. С этим предложением можно согласиться или от него отказаться.
Данный регистр сведений предназначен для хранения списка прямых расходов, связанных с производством товаров (выполнением работ, оказанием услуг). В него заносится информация о правилах определения прямых расходов в налоговом учете. Причем, этот регистр должен заполняться отдельно для каждого налогового периода. Поэтому при наступлении нового года программа предложит скопировать правила из прошлого периода в текущий. На рис.44 представлен незаполненный регистр сведений Методы определения прямых и косвенных расходов производства в налоговом учете. [11, стр.55]
Рисунок 44. Закладка "Налог на прибыль"
Укажем ставки налога на прибыль (рис.45):
Рисунок 45. Ставки налога на прибыль
Закладки "НДС", "НДФЛ" и "Страховые взносы" для организации "Данго" заполнены следующим образом (рис.46, 47, 48):
Рисунок 46. Закладка "НДС"
Рисунок 47. Закладка "НДФЛ"
Рисунок 48. Закладка "Страховые взносы"
2.2 Заполнение справочников
Справочники предназначены для ввода, хранения и получения условно-постоянной справочной информации, структурированной в виде дерева. К справочной информации относятся сведения об учредителях предприятия, его контрагентах, сотрудниках, активах, счетах, оборудовании, номенклатуре, налогах и отчислениях и т.д.
Информация в справочниках хранится в виде записей. Размер записи произвольный, за исключением двух строковых величин: кода объекта и значения объекта. Код объекта является уникальным для данного справочника. Значение объекта - это обычно название объекта.
Для каждого объекта, изменения которого влияют на бухгалтерские итоги, хранится история изменений значения этого объекта.
Список справочников, доступных пользователю, определяется на этапе настройки конфигурации. Содержание справочника пользователь может изменять произвольно: редактировать, добавлять или убирать записанную информацию.
При работе со справочником используются:
команды меню Действия;
пиктограммы панели инструментов;
команды контекстного меню, появляющегося при щелчке правой кнопкой мыши на строке справочника;
команды, вводимые с клавиатуры.
Список всех справочников можно вызвать на экран командой меню Операции > Справочники (рис.49). [18]
В форме списка записи справочника могут быть отсортированы по коду или по наименованию. Выбор порядка сортировки осуществляют командой меню Действия > Сортировка > (По коду; По наименованию), либо по команде контекстного меню Сортировка > (По коду, По наименованию). Контекстное меню вызывается щелчком правой кнопки мыши.
Возможна также сортировка по значению реквизита, а в некоторых справочниках - по уровню.
Рисунок 49. Форма выбора справочника
Справочник "Подразделения организаций" используется для ведения аналитического учета в разрезе подразделений на счетах 20, 23, 25, 26, 28, 29 и др. Справочник позволяет вести учет на местах производственных работ (столярный цех, красильный цех, полировочный цех) и по местам концентрации хозяйственных функций (администрация, бухгалтерия).
Информация справочника "Подразделения организаций" используется также в ряде документов по учету основных средств.
Форма справочника "Подразделения организаций" содержит две графы: код и наименование подразделения.
Командой меню Предприятие > Подразделения организаций вывести на экран форму Список подразделений организации и заполнить по данным ООО "Данго" (рис.50):
Рисунок 50. Структура ООО "Данго"
Командой меню Действия > Добавить (либо командой контекстного меню Добавить, либо щелчком по пиктограмме на панели инструментов либо нажатием клавиши <<Insert>>) вывести на экран форму "Подразделения организаций" (рис.51):
Рисунок 51. Форма "Подразделения организаций"
Справочник "Физические лица" предназначен для хранения информации обо всех физических лицах, являющихся работниками организаций.
Ввести информацию о работниках в справочник можно либо в режиме непосредственной работы со справочником Физические лица, либо в процессе регистрации в информационной базе приказов о приеме работников на работу в организацию. Мы воспользуемся первым способом.
Командой меню Кадры > Физические лица открыть справочник, то есть вывести на экран форму "Физические лица" (рис.52);
Рисунок 52. Форма "Физические лица"
в форме "Физические лица" командой меню Действия > Добавить (либо командой контекстного меню Добавить, либо щелчком по пиктограмме на панели инструментов, либо нажатием на клавишу <<Insert>>) вывести на экран форму "Личные данные физического лица" (рис.53, 54);
в реквизите ФИО указать фамилию, имя и отчество работника и нажать на клавишу <Enter>;
в реквизите Дата рождения указать дату рождения и нажать на клавишу <Enter>;
в реквизите Пол указать - пол и нажать на клавишу <Enter>;
реквизит Место рождения в учебном примере можно не заполнять, а перед вводом паспортных данных необходимо нажать на кнопку <Записать>;
в реквизите Удостоверение щелчком по кнопке открыть форму "Паспортные данные физического лица", заполнить ее и сохранить данные по кнопке <ОК>;
в реквизите Гражданство щелчком по кнопке открыть форму "Гражданство физического лица", заполнить ее и сохранить данные по кнопке <ОК>;
указать код ИФНС по месту регистрации физического лица, номер страхового свидетельства в ПФР и присвоенный ему ИНН;
в разделе Контактная информация указать адрес по регистрации и месту жительства; [11, стр.115]
Рисунок 53. Форма "Личные данные физического лица - закладка Общее"
Рисунок 54. Форма "Личные данные физического лица закладка Адреса и телефоны"
на панели инструментов щелчком по кнопке <НДФЛ> открыть форму Ввод данных для НДФЛ по физ. лицу (рис.55);
щелчком по пиктограмме на панели инструментов табличной части Право на стандартные вычеты открыть для ввода строку и указать, предоставляется ли личный вычет (код 103) и (код 101) на одного ребенка (значение в колонке Количество детей);
щелчком по пиктограмме на панели инструментов табличной части Применение вычетов открыть для ввода строку и указать, что вычеты предоставляются с 01.01.2011 г
Рисунок 55. Форма "Ввод данных для НДФЛ по физ. лицу"
По аналогии вводим в справочник данные обо всех работниках организации "Данго".
Заполнение справочника "Должности организации". Для заполнения этого справочника выберем меню "Справочники" > "Предприятие" > "Должности организаций" и заполняем его (рис.56):
Рисунок 56. Форма "Должности организации"
Должности сортируются по алфавиту.
Справочник "Сотрудники организаций" (Кадры - Сотрудники организаций). Справочник предназначен для хранения списка сотрудников организаций. (рис.57) Одно физическое лицо может являться одновременно сотрудником нескольких организаций. Перейти к данным физического лица можно по гиперссылке "Более подробно о физическом лице".
Рисунок 57. Форма "Сотрудники организации"
Помощник приема на работу предназначен для быстрого ввода сведений о новом сотруднике. Помощник приема на работу можно отключить в настройках пользователя (флажок Не использовать помощника приема на работу). Оформить приказ о приеме на работу (форма Т-1) можно по кнопке Добавить. Создаем нового сотрудника, выбрав его из справочника "Физические лица" (рис.58):
Рисунок 58. Добавление сотрудника
Данные по физическому лицу заполняются при этом автоматически (рис.59):
Рисунок 59. Данные по сотруднику
На закладке "Кадровые данные" указываем подразделение и должность, а также вводим документ "Прием на работу", где указывает размер заработной платы (рис.60):
Рисунок 60. Кадровые документы
По аналогии вводим в справочник данные обо всех сотрудниках организации "Данго".
Справочник "Контрагенты" (Покупка (Продажа) - Контрагенты). Справочник предназначен для хранения списка контрагентов. Окно справочника разбито на две части. Это означает, что справочник на этапе конфигурирования настроен таким образом, чтобы обеспечить поддержку нескольких уровней иерархии, а это позволяет группировать контрагентов по определенным критериям и осуществлять их быстрый поиск. В левой части окна программа показывает структуру справочника на уровне групп, в правой - список контрагентов определенной группы, если группа открыта (рис.61):
Рисунок 61. Форма "Контрагенты"
Контрагенты - это поставщики и покупатели, организации и частные лица. Справочник имеет многоуровневую, иерархическую структуру. Контрагентов можно сгруппировать, например, "Поставщики", "Покупатели" и т.д. При вводе контрагента нужно заполнить сведения на закладках: Общие, Адреса и телефоны, Контакты, Счета и договоры.
На закладке "Общие" указываются реквизиты:
· Юр. / физ. лицо - статус контрагента
· Для юридического лица нужно заполнить полное наименование контрагента для отражения в печатных формах документации, КПП, Код по ОКПО;
· Для физического лица нужно указать ФИО и документ, удостоверяющий личность.
· Группа контрагентов - принадлежность контрагента группе.
· ИНН - идентификационный номер контрагента, для отражения в печатных формах.
Флажок "Входит в холдинг" устанавливается, если контрагент входит в состав холдинга. В этом случае нужно указать головную организацию холдинга (рис.62).
Рисунок 62. Заполнение сведений о покупателе
На закладке "Адреса и телефоны" указывается контактная информация контрагента (юридический и фактический адреса, телефоны и т.д.) (рис.63):
Рисунок 63. Заполнение сведений о покупателе
На закладке "Контакты" отображаются контактные лица контрагентов.
На закладке "Счета и договоры" указываются банковские счета контрагента и договоры, заключенные с контрагентом. Основной договор или банковский счет, которые будут проставляться по умолчанию при вводе хозяйственных операций, можно установить по кнопке "Основной" соответствующего раздела формы (рис.64).
Рисунок 64. Заполнение закладки "Счета и договоры"
Счета учета расчетов с контрагентом, которые будут заполняться по умолчанию при вводе хозяйственных операций, можно задать по кнопке "Перейти - Счета учета расчетов с контрагентами" командной панели формы контрагента.
По аналогии вводим в справочник данные обо всех контрагентах организации "Данго". После чего справочник будет иметь вид (рис.65, 66):
Рисунок 65. Покупатели
Рисунок 66. Поставщики
Справочник "Номенклатура" предназначен для хранения списка материально-производственных запасов, оборудования, работ, услуг. В программе 1С: Бухгалтерия 8.1 он используется для ведения аналитического учета на счетах 07, 08.04, 10, 41, 43 и др., а также при выписке первичных документов.
Для удобства использования справочника при начальном заполнении информационной базы в него автоматически вносятся записи-группы для отдельных видов номенклатуры: материалы, оборудование, товары, услуги и т.д. (рис.67). Для каждой группы в регистре сведений "Счета учета номенклатуры" также автоматически вводятся записи со счетами учета "по умолчанию", которые будут подставляться в документы, с помощью которых в информационной базе регистрируются хозяйственные операции с номенклатурными единицами.
Рисунок 67. Окно "Номенклатура"
При описании объекта номенклатуры можно определить ряд дополнительных свойств. Часть из них будут в дальнейшем использоваться в качестве значений по умолчанию при вводе хозяйственных операций. Эти свойства могут быть изменены в любой момент.
В группу Товары добавим две подгруппы: Продовольственные товары и Упаковочные материалы (рис 68):
Рисунок 68. Группа "Товары"
Продтовары имеют 3 подгруппы: кондитерские изделия, фрукты, напитки (рис 69, 70, 71, 72).
Рисунок 69. Продовольственные товары
Рисунок 70. Кондитерские изделия
Рисунок 71. Напитки
Рисунок 72. Фрукты
Упаковочные материалы включают следующее (рис.73):
Рисунок 73. Упаковочные материалы
Дополнительные сведения о номенклатуре заполняются на закладках:
По умолчанию
Цены
Спецификации
Счета учета
На закладке "По умолчанию" можно заполнить реквизиты, которые будут заполняться по умолчанию при регистрации хозяйственных операций (рис.74):
Ставка НДС - используется в качестве значения по умолчанию в документах поступления и реализации.
Номенклатурная группа - номенклатурная группа используется в качестве значения по умолчанию при вводе документов реализации и выпуска готовой продукции.
Для импортных товаров можно указать Номер ГТД и Страну происхождения.
Статья затрат - используется в качестве значения по умолчанию при передаче в производство материалов и полуфабрикатов в документе Требование-накладная.
Рисунок 74. Заполнение элемента номенклатуры
На закладке "Цены" можно задать цены номенклатуры. Цены номенклатуры задаются на дату для определенного типа цен. Заданное значение сохраняется в программе по кнопке "Записать цены". Цены сохраняются в документе Установка цен номенклатуры (рис.75):
Рисунок 75. Заполнение цен номенклатуры
На закладке "Счета учета", указать счета учета (рис.76):
Рисунок 76. Счета учета номенклатуры
Заполнение справочника "Склады (места хранения)". Материально-производственные запасы организации могут храниться на различных складах, специально оборудованных площадках, в кладовых и т.д. Полный перечень используемых мест хранения приводится в справочнике "Склады (места хранения)".
В справочник "Склады (места хранения)" может быть введено любое количество складов. Информация хотя бы об одном складе должна присутствовать обязательно.
Один из складов следует указать в качестве основного склада в настройках пользователя (см. ниже). Указанный склад будет использоваться по умолчанию при начальной установке значений реквизитов для новых документов. Элементы справочника "Склады (места хранения)" используются практически во всех документах, регистрирующих движение товаров, и определяют место хранения, по которому фактически совершено то или иное движение. Чтобы открыть этот справочник, выберем меню "Справочники" > "Предприятие" >"Склады (места хранения)" (рис.77):
Рисунок 77. Склады
командой меню Предприятие > Склады (места хранения) вывести на экран форму Склады (места хранения)
командой меню Действия > Добавить (либо командой контекстного меню Добавить, либо щелчком по пиктограмме на панели инструментов, либо нажатием на клавишу <<Insert>>) вывести на экран форму Склады (места хранения: Новый (рис.2-44);
в реквизите Наименование ввести наименование места и нажать <Enter>;
в реквизите Вид склада оставить значение "по умолчанию" - Оптовый;
Аналогичным образом вводим сведения об остальных местах хранения.
Справочник "Типы цен номенклатуры" (Предприятие - Товары (материалы, продукция, услуги) - Типы цен номенклатуры). Справочник предназначен для хранения типов цен номенклатуры.
Цены используются для подстановки по умолчанию в документах поступления и отгрузки.
Один из типов цен в программе может быть установлен как плановый в настройках параметров учета. [11, стр.143]
При вводе типа цен нужно указать:
Валюта цены - для типа цены может быть задана любая валюта, валюта не зависит от способа формирования цены.
Порядок округления - может быть задан произвольным образом для каждого типа цены. Округление цен может производиться в большую или меньшую сторону. Например, если выбран метод округления "Всегда в большую сторону", то при точности округления - 5, цена товара 16 рублей будет округлена до 20 рублей. Если выбран метод округления "По арифметическим правилам", то цена товара 16 рублей, при точности округления - 5, будет округлена до 15 рублей.
Флажок "Цены включают НДС" устанавливается для цен с налогом на добавленную стоимость (НДС) (рис.78).
Рисунок 78. Типы цен номенклатуры
Установим цены номенклатуры. (Предприятие - Товары (материалы, продукция, услуги) - Установка цен номенклатуры)
Документ предназначен для установки цен товаров, материалов, продукции и услуг. Документ можно ввести на основании документа "Поступление товаров и услуг".
Установленная документом цена действует до момента установки новой цены.
Цены, установленные документом, действуют для всех организаций, ведущих учет в информационной базе.
При вводе документа в шапке обязательно нужно указать Тип цен, для которого задаются значения цен номенклатуры (Закупочная, Оптовая, Розничная и т.п.).
В табличной части документа указывается.
· Номенклатура товара (материала, продукции, услуги), для которой устанавливается значение цены.
· Значение цены номенклатуры.
· Валюта, в которой задана цена.
Для заполнения табличной части документа списком номенклатуры предназначена кнопка "Заполнить". Предусмотрены следующие варианты заполнения:
· Заполнить по номенклатуре - табличная часть заполняется всеми позициями из справочника Номенклатура. Цены заполняются действующими значениями.
· Заполнить по группе номенклатуры - табличная часть заполняется всеми позициями из выбранной группы справочника Номенклатура. Цены заполняются действующими значениями.
· Заполнить по ценам номенклатуры - табличная часть заполняется только теми номенклатурными позициями, для которых ранее уже были установлены цены данного типа. Цены заполняются действующими значениями.
· Добавить по ценам номенклатуры - к уже введенным строкам табличной части добавляются строки по номенклатурным позициям, для которых ранее уже были установлены цены данного типа. Цены заполняются действующими значениями.
· Обновить по ценам номенклатуры - в табличной части документа устанавливаются текущие значения цен для тех номенклатурных позиций, для которых они заданы.
· Заполнить по поступлению - табличная часть заполняется списком номенклатуры и ценами из выбранного документа Поступление товаров и услуг. Ранее введенные строки перед заполнением очищаются.
· Добавить по поступлению - к уже существующим строкам добавляется список номенклатуры и цены из выбранного документа "Поступление товаров и услуг" (рис.79):
Рисунок 78. Установка цен номенклатуры
2.3 Вод начальных остатков
До регистрации бухгалтерских операций с помощью программы "1С: Бухгалтерия предприятия" необходимо ввести начальные данные - входящие остатки и обороты. [19] Полный перечень хозяйственных операций, произведенных в ООО "Данго", приведен в приложении №2.
Дата ввода входящих остатков должна предшествовать дате начала учета. Это может быть последняя дата предыдущего года, квартала, месяца соответственно. Дата устанавливается в меню Сервис - Параметры - Общее (рис.79):
Рисунок 79. Форма "Параметры"
Так как организация "Данго" функционирует с 2010 года, то введем входящие остатки. Для этого создадим вручную операции с проводками на входящие суммы (Операции - Операции, введенные вручную). Счет, по которому вводится остаток, корреспондирует со вспомогательным забалансовым счетом 000. Входящие остатки обычно вводятся по самой "мелкой" аналитике. (рис.80, 81, 82)
Рисунок 80. Операции, введенные вручную
Рисунок 81. Дебетовые остатки
Рисунок 82. Кредитовые остатки
Остатки по счетам отобразятся на вкладке "Ввод начальных остатков" (Предприятие - Ввод начальных остатков) (рис.83):
Рисунок 83. Форма "Ввод начальных остатков"
Для организации "Данго" сумма баланса равна 1 576 300 руб.
Можно и хозяйственные операции вводить вручную. Передадим готовую продукцию на склад с помощью меню Операции - Операции, введенные вручную (рис.84).
Рисунок 84. Передача готовой продукции на склад
2.4 Оформление поступление в организацию товаров
Оформление доверенности на получение товаров у поставщика. (Покупка - Доверенность).
Документ предназначен для оформления доверенностей на получение товаров.
При вводе документа в шапке обязательно нужно указать:
· Физ. лицо - сотрудника организации, доверенное лицо на получение товара. Паспортные данные сотрудника заполняются автоматически. Эти данные можно отредактировать непосредственно в документе.
· На закладке Товары заполняется список товарно-материальных ценностей, которые необходимо получить от поставщика.
· Список номенклатуры заполняется путем подбора (кнопка Подбор) или построчного ввода из справочника Номенклатура.
· Наименование ТМЦ можно заполнить произвольным текстом в колонке Наименование товара. [4]
На закладке Дополнительно в полях "На получение от" и "По документу" указывается полное имя поставщика и документ, на основании которого производится получение товаров от поставщика. (рис.85)
Рисунок 85. Форма "Доверенность"
Для документа предусмотрены следующие печатные формы:
· Доверенность (М-2) (рис.86)
· Доверенность (М-2а)
Рисунок 86. Печатная форма доверенности
На основании документа "Доверенность" можно ввести документ "Поступление товаров и услуг" (рис.87):
Рисунок 87. Ввод на основании
Документ "Поступление товаров и услуг" служит для отражения операций по поступлению товаров. От кого поступает товар - от поставщика (купленный товар) или от комитента (товар на комиссии), определяется видом договора с контрагентом: "С поставщиком" или "С комитентом". Может быть оформлено поступление товара как на оптовый, так на розничный склад. Поступление товара в НТТ оформляется путем перемещения с другого склада. Документ "Поступление товаров и услуг" вызывается из меню "Документы" > "Закупки" > "Поступление товаров и услуг" (рис.88):
Рисунок 88. Поступление товаров и услуг
В системе предусмотрена возможность автоматической регистрации цен поставщика в момент поступления товаров. Для этого в документе можно указать на необходимость замены имеющейся в системе на этот момент цены на значения цен поступивших товаров (установка флажка "Регистрировать цены поставщика" в диалоговом окне "Цены и валюта"). По умолчанию значение этого флажка в документе устанавливается в соответствии с установленными настройками пользователя. [8, стр.181]
В конфигурации предусмотрена возможность вести количественный учет товаров в разрезе различных характеристик (цвет, размер, полнота, габариты и т.д.)
Характеристики товаров задаются в одноименном справочнике, подчиненном справочнику "Номенклатура".
Информация о товарах, имеющих различные характеристики, заполняется в документах при их поступлении отдельными строками. Характеристики задаются в графе "Характеристика номенклатуры" в табличной части документа.
Если товара с такими характеристиками еще нет в справочнике, то можно добавить характеристики в момент оформления документа при поступлении товара.
В документе поступления по каждой позиции номенклатуры товаров можно указать их серийный номер, срок хранения, а также номер и дату сертификата. Эта информация вводится в графу "Серия номенклатуры" путем выбора из соответствующего справочника "Серии номенклатуры". При необходимости эту информацию можно добавить в момент оформления документа при поступлении товаров. Одновременно с поступлением номенклатуры товаров в документе можно оформить поступление возвратной тары (закладка "Тара", которая существует, если это было указано в настройках параметров учета) и дополнительных услуг, не оказывающих влияние на себестоимость позиций номенклатуры товаров (закладка "Услуги") (рис.89):
Рисунок 89. Поступление товаров и услуг. Покупка
Щелкнем по кнопке "Цены и валюта" и проверим правильность настройки (рис.90):
Рисунок 90. Покупка товаров
После заполнения формы документ следует сохранить и провести. При проведении документа для каждой строки табличной части формируются проводки, состав которых определяется значением реквизита "Номенклатурная группа" для каждого товара или материала (рис.91):
Рисунок 91. Форма "Журнал операций"
Для документа "Поступление товаров и услуг" предусмотрены следующие печатные формы:
· М-4 (Приходный ордер)
· ОС-14 (Акт о приеме оборудования)
· Приходная накладная
· Справка-расчет "Рублевая сумма документа в валюте"
· ТОРГ-4 (Акт о приемке товаров без счета поставщика)
· ТОРГ-12 (Товарная накладная за поставщика с услугами) (рис.92)
· ТОРГ-12 (Товарная накладная за поставщика)
Рисунок 92. Печатная форма ТОРГ-12
Формирование документа "Счет-фактура полученный". Документ "Счет-фактура полученный" всегда вводится на основании другого документа, являющегося его документом-основанием. Информация в документ "Счет-фактура полученный" вносится в соответствии с информацией, введенной в документ-основание.
Откроем окно журнала "Поступление товаров и услуг" (рис.231), выбрав меню "Документы" > "Закупки" > "Поступление товаров и услуг". Откроем двойным щелчком документ поступления, для которого создадим счет-фактуру (рис.230). Щелкнем по кнопке в нижней части окна. Откроется почти заполненная форма документа "Счет-фактура полученный", в которой заполним поля "Вх. номер" и "Вх. дата" (рис.93):
Рисунок 93. Счет-фактура полученный
Для документа "Счет-фактура полученный" предусмотрены следующие печатные формы (рис.94):
Рисунок 94. Печатная форма счета-фактуры
Документ "Платежное поручение" (Банк - Платежное поручение). Документ предназначен для подготовки печатной формы платежного поручения (рис.95).
Рисунок 95. Платежное поручение
Документ можно ввести на основании документов: Поступление товаров и услуг, Поступление доп. расходов, Поступление НМА, Отчет комитенту (принципалу) о продажах, Отчет комиссионера (агента) о продажах, Возврат товаров от покупателя, Ведомость на выплату зарплаты (рис.96).
Рисунок 96. Ввод на основании
При вводе документа в шапке нужно указать следующие реквизиты:
· Банковский счет - расчетный счет организации, с которого переводятся денежные средства.
· Получатель - контрагент, который является получателем денежных средств.
· Счет получателя - расчетный счет получателя, на который переводятся денежные средства.
· Сумма платежа - сумма, которая будет списана с расчетного счета.
Флажок Перечисление в бюджет необходимо установить, если платежное поручение оформляется на уплату налога или иного платежа в бюджет.
Для корректного формирования печатной формы платежного поручения должны быть правильно заполнены реквизиты:
· ИНН плательщика - ИНН организации-плательщика. Редактируется в отдельном окне Реквизиты плательщика, которое открывается по гиперссылке под полем организации. Заполняется автоматически при выборе Организации.
· КПП плательщика - КПП организации-плательщика. Редактируется в отдельном окне Реквизиты плательщика. Заполняется автоматически при выборе Организации, если установлен флажок Перечисление в бюджет или если для Банковского счета установлен признак Указывать КПП - Во всех платежных поручениях.
· Наименование плательщика - наименование организации-плательщика. Редактируется в отдельном окне Реквизиты плательщика, которое открывается по гиперссылке под полем получателя. Заполняется автоматически при выборе Организации или ее Банковского счета.
· ИНН получателя - ИНН контрагента-получателя. Редактируется в отдельном окне Реквизиты получателя. Заполняется автоматически при выборе Получателя.
· КПП получателя - КПП контрагента-получателя. Редактируется в отдельном окне Реквизиты получателя. Заполняется автоматически при выборе Получателя, если установлен флажок Перечисление в бюджет или если для Счета получателя установлен признак Указывать КПП - Во всех платежных поручениях.
· Наименование получателя - наименование контрагента-получателя. Редактируется в отдельном окне Реквизиты получателя. Заполняется автоматически при выборе Получателя или Счета получателя.
· Вид платежа - указывается Почтой, Телеграфом, Электронно, Срочно, либо поле не заполняется.
· Очередность - указывается очередность платежа от 1 до 6 (рис.97).
Рисунок 97. Заполнение платежного поручения
Для документа "Платежное поручение" предусмотрены следующие печатные формы (рис.98):
Рисунок 94. Печатная форма платежного поручения
На основании "Платежного поручения" можно ввести документ "Списание с расчетного счета" (рис.99):
Рисунок 99. Ввод на основании
Документ "Списание с расчетного счета" (Банк - Банковские выписки). Документ предназначен для учета списания безналичных денежных средств с расчетного счета организации (рис.100).
Документ можно ввести на основании документов: Поступление товаров и услуг, Поступление доп. расходов, Поступление НМА, Отчет комитенту (принципалу) о продажах, Отчет комиссионера (агента) о продажах, Возврат товаров от покупателя, Платежное поручение, Ведомость на выплату зарплаты.
Рисунок 100. Банковские выписки
Для отражения оплаты поставщику за товары, работы и услуги необходимо выбрать операцию "Оплата поставщику" в меню Операция. После выбора операции нужно заполнить реквизиты расшифровки платежа:
· Договор - договор с контрагентом. Должен иметь вид "с поставщиком", "с комиссионером (агентом)" или "с комитентом (принципалом)".
· Погашение задолженности - способ погашения задолженности перед поставщиком в разрезе документов расчетов. Необходимо выбрать один из возможных способов: Автоматически, По документу или Не погашать.
· Документ расчетов - указывается только при выборе способа погашения задолженности По документу. В этом случае при проведении будет погашена задолженность только по указанному документу расчетов.
· Счет расчетов - счет учета, на котором при проведении будет погашаться остаток задолженности. Не указывается при выборе способа погашения задолженности Не погашать.
· Счет авансов - счет учета, на который относится часть оплаты, оставшаяся нераспределенной после погашения задолженности контрагента.
Общую сумму произведенной оплаты можно распределить для отражения в учете по нескольким договорам или документам расчетов. Для этого нужно установить флажок Список (рис.101).
Рисунок 101. Списание с расчетного счета
В Журнале операций отразятся проводки по документу (рис.102):
Рисунок 102. Журнал операций
2.4 Перемещение товаров
Документ "Перемещение товаров" предназначен для оформления передачи номенклатурных позиций между различными складами: оптовыми, розничными, НТТ. [8, стр.212]
Для ввода нового документа выберем пункт меню "Документы" > "Запасы (склад)"> "Перемещение товаров". В открывшемся окне щелкнем по кнопке
"Добавить" - откроется форма ввода документа.
При вводе документа в шапке обязательно нужно указать следующие реквизиты:
· Склад-отправитель - склад, с которого передается товар, материал или продукция.
· Склад-получатель - склад, на который поступает товар, материал или продукция.
Для отражения перемещения товаров, материалов или готовой продукции необходимо выбрать операцию Товары, продукция в меню Операция. После выбора операции нужно заполнить закладку Товары.
На закладке "Товары" указывается номенклатура, количество и счета учета номенклатуры (рис.103).
Счет учета отправителя, Счет учета получателя - заполняются автоматически при указании номенклатуры на основании регистра Счета учета номенклатуры.
Рисунок 103. Перемещение товаров
При перемещении товара на розничный склад необходимо зафиксировать цены, по которым товар будет продаваться в розницу. Для фиксации розничных цен необходимо оформить документ "Переоценка товаров в рознице". Документ может быть оформлен в момент перемещения (кнопка "Переоценка" в документе "Перемещение товаров"). Если товар перемещается в НТТ, то необходимо в документе указать розничные цены, по которым товар будет продаваться в НТТ.
Цены, зафиксированные в документе "Перемещение товаров", будут отпускными
ценами, по которым будет производиться продажа и учет номенклатурных позиций в НТТ.
С помощью кнопки "Заполнить и провести" можно автоматически внести информацию о сериях номенклатуры товаров согласно текущим остаткам товаров на складах. При этом серии товаров упорядочиваются по дате срока хранения. То есть в первую очередь будут внесены те товары, которые имеют наименьший срок хранения. Эта кнопка доступна только в оперативном режиме работы.
При проведении документа будут сформированы соответствующие проводки (рис.104):
Рисунок 104. Журнал операций
2.5 Реализация товаров оптом
Для оформления реализации товаров оптом используют следующие документы: счет на оплату покупателю, реализация товаров и услуг, счет-фактуру выданную. Для оформления оплаты регистрируется документ платежное требование. Документ "Счет на оплату покупателю" (Продажа - Счет). [8, стр. 198]
Документ предназначен для выписки счетов покупателям. Документ можно ввести на основании документов: Акт об оказании производственных услуг, Реализация товаров и услуг и Отчет комитенту о продажах (рис.105).
Рисунок 105. Окно "Счет на оплату покупателю"
Если счет выписывается покупателю, с которым не заключен постоянный договор, можно создать договор автоматически по кнопке "Новый договор".
В документе указывается:
· Тип цен - цена товара, по которой оформляется реализация. Выбирается из нескольких допустимых для товара цен. Тип цен заполняется автоматически тем типом цен, который установлен в договоре покупателя или основным типом цен продажи, который установлен в настройках пользователя. Тип цен можно изменить по кнопке "Цена и валюта" на командной панели документа.
· Валюта - валюта документа. Валюта заполняется автоматически валютой договора.
Для оформления счета нужно заполнить закладки:
· Товары
· Тара
· Услуги
На закладке "Товары" указывается номенклатура, количество, цена и ставка НДС. На закладке Тара указывается номенклатура, количество и залоговая цена тары. На закладке "Услуги" указывается содержание услуги, количество, цена и ставка НДС (рис 106).
Рисунок 106. Счет на оплату покупателю
Для документа "Счет на оплату покупателю" предусмотрены следующие печатные формы (рис.107):
Рисунок 107. Печатная форма счета
На основании документа "Счет на оплату покупателю" можно ввести следующие документы:
· Акт об оказании производственных услуг
· Комплектация номенклатуры
· Отражение НДС к вычету
· Приходный кассовый ордер
· Поступление на расчетный счет
· Реализация товаров и услуг (рис.108)
Рисунок 108. Ввод на основании
Документ "Реализация товаров и услуг" (Продажа - Реализация товаров и услуг). Документ предназначен для отражения операций по реализации товаров, материалов, услуг, готовой продукции и оборудования (рис.109).
Документ можно ввести на основании документов "Счет на оплату покупателю" и "Поступление товаров и услуг".
Рисунок 109. Окно "Реализация товаров и услуг"
Для отражения реализации товаров, материалов или готовой продукции необходимо выбрать операцию "Продажа, комиссия" в меню "Операция". После выбора операции нужно заполнить закладки:
· Товары
· Счета учета расчетов
· Дополнительно
На закладке Товары указывается номенклатура, количество, цена, ставка НДС, а также счета учета номенклатуры.
· Цена - заполняется автоматически при указании номенклатуры. Информация для заполнения этих полей берется из регистра Цены номенклатуры.
· Счет учета, Счет учета НДС, Счет доходов и Счет расходов - заполняются автоматически при указании номенклатуры. Информация для заполнения этих полей берется из регистра Счета учета номенклатуры.
· В поле Субконто подставляется значение номенклатурной группы выбранного товара.
На закладке "Дополнительно" указывается грузоотправитель и грузополучатель, информация о которых будет выводиться в печатные формы (рис.110).
Рисунок 110. Реализация товаров и услуг
Для документа "Реализация товаров и услуг" предусмотрены следующие печатные формы:
· Расходная накладная (рис.111)
· Акт об оказании услуг
· ТОРГ-12 (Товарная накладная с услугами)
· ТОРГ-12 (Товарная накладная)
· 1-Т (Товарно-транспортная накладная)
· М-15 (Накладная)
· Справка-расчет (рублевая сумма документа в валюте)
Рисунок 111. Печатная форма - Расходная накладная
На основании документа "Реализация товаров и услуг" можно ввести "Счет-фактуру выданную" (рис.112):
Рисунок 112. Ввод на основании
Документ "Счет-фактура выданный" (Продажа - Ведение книги продаж - Счет-фактура выданный). Документ предназначен для выписки счета-фактуры по реализации товаров, работ и услуг, по суммовой разнице, в также при получении аванса (предварительной оплаты) от покупателей.
Для регистрации счета-фактуры в документах, на основании которых он вводится, предусмотрена кнопка "Ввести счет-фактуру". При вводе на основании реквизиты счета-фактуры заполняются автоматически.
Для документ "Счет-фактура выданный" предусмотрена печатная форма (рис.113):
Рисунок 113. Печатная форма "Счет-фактура выданный"
Документ "Платежное требование" (Банк - Платежное требование). Документ предназначен для подготовки печатной формы платежного требования (рис.114).
Рисунок 114. Окно " Платежные требования "
При вводе документа в шапке нужно указать следующие реквизиты:
· Банковский счет - расчетный счет организации, на который будут зачислены денежные средства.
· Плательщик - контрагент, которому выставляется платежное требование, в соответствие с условиями договора.
· Счет плательщика - расчетный счет плательщика, с которого будут списаны денежные средства.
· Сумма платежа - сумма, которая будет списана с расчетного счета плательщика.
· НДС - указывается ставка и сумма НДС.
Для корректного формирования печатной формы платежного требования должны быть правильно заполнены реквизиты:
· Вид платежа - указывается Почтой, Телеграфом, Электронно, Срочно, либо поле не заполняется.
· Очередность - указывается очередность платежа от 1 до 6.
· Основание - указывается основание безакцептного списания со счета плательщика. Доступно при выборе условия оплаты Без акцепта.
· Срок акцепта - указывается срок для акцепта платежного требования плательщиком в днях. Доступен при выборе условия оплаты С акцептом.
· Дата отсылки документов - указывается дата отсылки или вручения плательщику документов, предусмотренных договором (рис.115).
Рисунок 115. Платежное требование
Для документа "Платежное требование" предусмотрены следующие печатные формы (рис.116):
Рисунок 116. Печатная форма "Платежное требование"
На основании "Платежного требования" можно ввести документ "Поступление на расчетный счет" (рис.117):
Рисунок 117. Ввод на основании
Документ "Поступление на расчетный счет" (Банк - Банковские выписки). Документ предназначен для учета поступления безналичных денежных средств на расчетный счет организации по выписке банка.
Документ можно ввести на основании документов: Реализация товаров и услуг, Акт об оказании производственных услуг, Передача НМА, Передача ОС, Отчет комитенту (принципалу) о продажах, Отчет комиссионера (агента) о продажах, Расходный кассовый ордер, Платежное требование, Счет на оплату покупателю.
Для отражения полученной от покупателя оплаты за товары, работы и услуги необходимо выбрать операцию "Оплата от покупателя" в меню "Операция". После выбора операции нужно заполнить реквизиты расшифровки платежа:
· Договор - договор с контрагентом. Должен иметь вид "с покупателем", "с комиссионером (агентом)" или "с комитентом (принципалом)".
· Погашение задолженности - способ погашения задолженности покупателя в разрезе документов расчетов. Необходимо выбрать один из возможных способов: Автоматически, По документу или Не погашать.
· Документ расчетов - указывается только при выборе способа погашения задолженности по документу. В этом случае при проведении будет погашена задолженность только по указанному документу расчетов.
· Счет расчетов - счет учета, на котором при проведении будет погашаться остаток задолженности. Не указывается при выборе способа погашения задолженности Не погашать.
· Счет авансов - счет учета, на который относится часть оплаты, оставшаяся нераспределенной после погашения задолженности контрагента.
Общую сумму полученной оплаты можно распределить для отражения в учете по нескольким договорам или документам расчетов. Для этого нужно установить флажок "Список" (рис.118).
Рисунок 118. Форма "Поступление на расчетный счет"
Журнал операций (Операции - Журнал операций). В журнале операций отображаются все операции, введенные документами конфигурации, с использованием типовой операции или вручную.
В нижней части журнала показываются корреспонденции счетов по бухгалтерскому учету по выбранному документу (кнопка "Проводки" командной панели).
Корреспонденции счетов по налоговому учету отображаются по кнопке "Показать/скрыть данные НУ" (рис 119).
Рисунок 119. Журнал операций
2.7 Формирование книги покупок и книги продаж
2.7.1 Формирование записей книги покупок
Подобные документы
Среда программирования Delphi и баз данных Microsoft Access. Разработка проекта автоматизации складского учета. Качество работы финансового звена предприятия. Разработка системы автоматизации учета товаров в торговой организации складских операций.
дипломная работа [1,9 M], добавлен 03.07.2015Характеристика ООО "Евросеть", анализ места учета продаж товаров в его деятельности и использования вычислительной техники в учете. Особенности реализации задач автоматизации учета продажи товаров в ООО "Евросеть", оценка ее экономической эффективности.
дипломная работа [1,4 M], добавлен 30.08.2010Предметная область оперативного учета и расчета сметных работ. Автоматизация учета поступления и продажи товаров, комплектующих. Создание программного модуля для автоматизации раскроя профилей и заполнения на производстве, группировки информации.
дипломная работа [3,1 M], добавлен 29.08.2014Разработка и тестирование конфигурации программного обеспечения на платформе среды "1С: Предприятие 7.7." для автоматизации учета поступления и расхода товаров в баре бильярдного клуба "Пирамида". Экономическая оценка эффективности от его внедрения.
дипломная работа [3,2 M], добавлен 18.07.2014Создание базы данных для ведения учёта товаров и услуг на предприятиях розничной торговли на примере компании "Евросеть СПБ". Экономическая сущность задач учета складских операций. Документальное оформление приёмки товаров. Среда создания базы данных.
дипломная работа [3,1 M], добавлен 15.01.2012Роль оптовой торговли в рыночной экономике. Сортовой и партионный способы учета товаров. Организация бухгалтерского учета и документооборота на предприятии. Разработка базы данных для автоматизации учета переоценки стоимости товаров на оптовом складе.
дипломная работа [2,8 M], добавлен 15.01.2012Проектирование информационной системы для удобного ведения учета товара. Функциональная модель предметной области. Обоснование выбора языка программирования. Описание программы, руководство пользователя. Протокол тестирования программного продукта.
курсовая работа [537,6 K], добавлен 18.09.2014Общая характеристика систем обработки информации, их роль в управлении современным предприятием. Разработка проекта автоматизации процесса учета товаров на основе использования базы данных для магазина. Создание клиентской базы с возможностью обновления.
дипломная работа [3,1 M], добавлен 13.07.2011Предпроектный анализ объекта автоматизации. Описание потоков данных и бизнес процессов. Обзор и анализ существующих проектных решений, их достоинства и недостатки. Разработка концепции архитектуры построения. Основные рекомендации по рисованию программ.
курсовая работа [2,8 M], добавлен 13.03.2015Проектирование и реализация комплекса задач автоматизации учета движения товаров на складе в ЗАО "ГРЕЦ" и технико-экономические расчеты. Обоснование выбора программно-технических средств, блок-схема алгоритма. Описание программного обеспечения системы.
дипломная работа [3,0 M], добавлен 05.12.2011
