Разработка мероприятий по повышению эффективности деятельности ОАО "Московская Городская Телефонная Сеть"

6) увеличение уставного капитала Общества за счет имущества Общества, путем размещения Обществом дополнительных акций в пределах количества и категорий (типов) объявленных акций только среди акционеров пропорционально количеству принадлежащих им акций, а также размещение обыкновенных акций путем открытой подписки, составляющих 25 процентов и менее от ранее размещенных обыкновенных акций Общества;

7) размещение Обществом посредством открытой подписки эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в обыкновенные акции, составляющих 25 процентов и менее от ранее размещенных обыкновенных акций Общества;

8) размещение Обществом облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах»;

9) определение цены (денежной оценки) имущества, цены размещения и выкупа эмиссионных ценных бумаг в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах»;

10) приобретение размещенных Обществом акций, облигаций и иных ценных бумаг в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах»;

11) образование Правления и досрочное прекращение его полномочий;

12) рекомендации по размеру выплачиваемых членам Ревизионной комиссии Общества вознаграждений и компенсаций и определение размера оплаты услуг аудитора;

13) рекомендации по размеру дивиденда по акциям и порядку его выплаты, утверждение внутреннего документа о дивидендной политике Общества;

14) использование резервного фонда и иных фондов Общества;

15) утверждение внутренних документов Общества, за исключением внутренних документов, утверждение которых отнесено Федеральным законом «Об акционерных обществах» к компетенции общего собрания акционеров, а также иных внутренних документов Общества, утверждение которых отнесено Уставом Общества к компетенции исполнительных органов Общества;

16) создание филиалов и открытие представительств Общества, их ликвидация;

17) одобрение крупных сделок в случаях, предусмотренных главой Х Федерального закона «Об акционерных обществах»;

18) одобрение сделок, предусмотренных главой ХI Федерального закона «Об акционерных обществах»;

19) утверждение регистратора Общества и условий договора с ним, а также расторжение договора с ним;

20) предварительное утверждение годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и убытках (счетов прибылей и убытков) Общества, а также рекомендации по распределению прибыли и убытков Общества по результатам финансового года;

21) принятие решения об участии (прекращении участия, изменения доли участия) Общества в других организациях, в том числе путем покупки, продажи акций, долей других организаций, за исключением случаев, предусмотренных подпунктом 16 пункта 12.2. статьи 12 Устава;

22) утверждение решений о выпуске ценных бумаг, проспектов ценных бумаг и внесение изменений и/или дополнений в указанные документы; утверждение отчетов об итогах приобретения акций Общества в целях их погашения;

23) одобрение сделки или нескольких взаимосвязанных сделок, связанных с отчуждением либо возможностью отчуждения Обществом прямо или косвенно имущества, стоимость которого составляет от 1,0 до 25 процентов балансовой стоимости активов Общества по данным бухгалтерской отчетности Общества на последнюю отчетную дату;

24) рассмотрение заключения Ревизионной комиссии и заключения аудитора, определение порядка и условий участия сторонних специалистов в проводимых Ревизионной комиссией проверках на возмездной основе;

25) определение и утверждение состава, объема и порядка защиты и доступа к сведениям, составляющим коммерческую или служебную тайну, утверждение внутреннего документа по вопросам раскрытия информации об Обществе (Положение об информационной политике), включающего порядок использования инсайдерской информации;

26) определение лиц, уполномоченных подписывать трудовые договоры (дополнительные соглашения) с Генеральным директором и членами Правления;

27) утверждение заключаемых с Генеральным директором, с временным Генеральным директором, членами Правления условий трудовых договоров (дополнительных соглашений), включая условия о вознаграждении и иных выплатах; утверждение условий договора с Корпоративным секретарем Общества;

28) приостановление полномочий Генерального директора, назначение временного Генерального директора;

29) утверждение положений о филиалах и представительствах, внесение в них изменений и дополнений;

30) согласование назначения на должность и освобождения от должности заместителей Генерального директора;

31) создание постоянно действующих или временных (для решения определенных вопросов) комитетов Совета директоров, в том числе комитета по аудиту и комитета по кадрам и вознаграждениям, утверждение Положений, предусматривающих порядок их формирования и работы;

32) утверждение Кодекса корпоративного поведения (Кодекса корпоративного управления) Общества, внесение в него изменений и дополнений;

33) назначение и досрочное прекращение полномочий секретаря Совета директоров Общества, определение размера вознаграждений и компенсаций, связанных с исполнением им своих функций;

33.1) назначение и освобождение от должности Корпоративного секретаря Общества, утверждение Положения о Корпоративном секретаре и Аппарате Корпоративного секретаря;

34) утверждение внутреннего документа, определяющего процедуры внутреннего контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Общества, Положения о структурном подразделении Общества, осуществляющем функции внутреннего контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Общества и согласование кандидатов на должность его руководителя, а также рассмотрение вопросов, решения по которым должны приниматься Советом директоров в соответствии с Положением об указанном подразделении.

35) избрание (переизбрание) Председателя Совета директоров Общества, его заместителей;

36) согласование совмещения Генеральным директором, членами Правления должностей в органах управления других организаций; разрешение лицу, осуществляющему функции единоличного исполнительного органа Общества, работы по совместительству в других организациях; согласование совмещения Корпоративным секретарем выполнения других функций в Обществе;

37) рекомендации в отношении полученного Обществом добровольного или обязательного предложения в соответствии с главой ХI.1. Федерального закона «Об акционерных обществах», включающие оценку предложенной цены приобретаемых ценных бумаг и возможного изменения их рыночной стоимости после приобретения, оценку планов лица, направившего добровольное или обязательное предложение, в отношении Общества, в том числе в отношении его работников».

38) иные вопросы, предусмотренные Федеральным законом «Об акционерных обществах» и Уставом Общества.

Генеральный директор и Правление.

Руководство текущей деятельностью Общества осуществляется Генеральным директором и Правлением Общества.

В соответствии со статьей 14 «Генеральный директор. Правление» Устава Общества (редакция № 7) к компетенции Генерального директора Общества относятся все вопросы, не отнесенные настоящим Уставом к компетенции общего собрания акционеров, Совета директоров или Правления Общества, а именно:

Генеральный директор Общества:

1) без доверенности действует от имени Общества, представляет интересы Общества во всех учреждениях и организациях, в судебных органах;

2) распоряжается имуществом Общества, за исключением случаев, отнесенных Уставом и локальными правовыми актами Общества к компетенции общего собрания акционеров и Совета директоров;

3) использует создаваемые Обществом средства фондов и резервов в пределах своей компетенции;

4) открывает в банках расчетные и другие счета для осуществления всех видов расчетов, кредитных и кассовых операций;

5) совершает от имени Общества любые гражданско-правовые сделки, заключает договоры в Российской Федерации и за границей в порядке, установленном действующим законодательством Российской Федерации;

6) выдает доверенности от имени Общества на совершение сделок гражданско-правового характера и иные юридические действия в пределах своей компетенции;

7) назначает на период своего отсутствия из числа своих заместителей уполномоченное лицо для осуществления организационно-распорядительных функций, в том числе, имеющее право подписывать доверенности на совершение гражданско-правовых сделок и на иные юридические действия в пределах компетенции Генерального директора и наделяет такое лицо полномочиями действовать от имени Общества;

8) утверждает штатное расписание Общества;

9) издает приказы, дает указания и распоряжения, обязательные для исполнения всеми работниками Общества;

10) заключает трудовые договоры и гражданско-правовые договоры с физическими лицами на выполнение работ и оказание услуг;

11) определяет номенклатуру должностных лиц, находящихся в прямом подчинении Генерального директора Обществ;

12) утверждает структуру Общества;

13) назначает руководителей филиалов;

14) подписывает все документы от имени исполнительных органов Общества;

15) осуществляет прием, увольнение и перевод всех работников Общества, применяет к ним меры поощрения и взыскания;

16) устанавливает условия оплаты труда, определяет и утверждает принципы и порядок нормирования и пересмотра норм труда, утверждает нормы труда;

17) утверждает Типовые положения о структурных подразделениях и Типовые должностные инструкции работников Общества, должностные инструкции должностных лиц номенклатуры, Положения о структурных подразделениях и должностные инструкции работников Общества, определяет и утверждает Правила внутреннего трудового распорядка Общества, Положения и инструкции по вопросам деятельности Общества, отнесенным к компетенции Генерального директора;

18) организует и обеспечивает ведение бухгалтерского учета, и представление финансовой отчетности Общества в порядке, установленном действующим законодательством, а также несет ответственность в соответствии с действующим законодательством за организацию, состояние и достоверность бухгалтерского учета в Обществе, своевременное представление ежегодного отчета и другой финансовой отчетности в соответствующие органы;

19) принимает решения: о предъявлении от имени Общества претензий, исков, иных требований; об удовлетворении требований, предъявленных к Обществу; о полном или частичном отказе от исковых требований, о признании иска; об изменении предмета или основания иска; о заключении мирового соглашения; об обжаловании судебных актов; о подписании заявления о принесении протеста; о передаче дела в товарищеский или третейский суд; о предъявлении требований принудительного исполнения судебных актов; о получении присужденных имущества или денег; подписывает: претензии, иски, требования кредитора, отказ от исковых требований, ответы на претензии, отзывы на исковые заявления, ходатайства, заявления о признании полностью или частично исковых требований, мировые соглашения, жалобы на судебные акты, заявления о принесении протеста, требования о принудительном исполнении судебных актов;

20) осуществляет контроль за рациональным и экономным использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов;

21) обеспечивает создание безопасных условий труда для работников Общества, соблюдение требований законодательства об охране окружающей среды;

22) обеспечивает организацию и выполнение установленных государством требований защиты коммерческой тайны и иной специально охраняемой законом тайны;

23) осуществляет организационно-распорядительную деятельность по разработке Перечня сведений, составляющих коммерческую тайну Общества;

24) заключает и обеспечивает исполнение Коллективного договора (если таковой заключается в Обществе);

25) в пределах своей компетенции обеспечивает соблюдение законности в деятельности Общества;

26) организует выполнение решений общих собраний акционеров и Совета директоров, обязательств перед бюджетом и контрагентами по хозяйственным договорам;

27) руководит разработкой и предоставлением Совету директоров годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и убытках (счетов прибылей и убытков) Общества, а также предложений о распределении прибыли, в том числе выплате (объявлении) дивидендов, и убытков Общества по результатам финансового года; утверждает отчеты об итогах выпуска ценных бумаг Общества;

28) предлагает количественный и персональный состав Правления Общества, представляет его на утверждение Совету директоров, распределяет обязанности между членами Правления, организует работу Правления, председательствует на заседаниях Правления, обеспечивает ведение протоколов заседаний;

29) принимает решения по вопросам, не отнесенным настоящим Уставом к компетенции общего собрания акционеров, Совета директоров и Правления Общества (приложение 1).

Правление Общества.

К компетенции Правления относятся следующие вопросы:

1) разработка приоритетных направлений деятельности;

2) разработка финансово-хозяйственного плана (бюджета) Общества;

3) разработка текущих и перспективных планов, а также отчетов, предложений по реализации уставных задач и целей Общества, обеспечение исполнения решений общих собраний акционеров и Совета директоров;

4) подготовка материалов и проектов решений по вопросам, подлежащим рассмотрению на общем собрании акционеров и заседаниях Совета директоров;

5) разработка предложений по тарифной политике Общества;

6) разработка вопросов инвестиционной политики, утверждение планов капиталовложений;

7) утверждение внутренних документов, регламентирующих вопросы, входящие в компетенцию Правления Общества, за исключением документов, утверждаемых общим собранием акционеров и Советом директоров Общества, а также документов, относящихся к компетенции Генерального директора;

8) оценка Председателем Правления качества работы члена Правления для определения размера выплачиваемого ему вознаграждения;

9) назначение секретаря Правления;

10) Правление Общества вправе также принимать решения по иным вопросам руководства текущей деятельности Общества по поручению Совета директоров или по предложению Генерального директора Общества.

Ревизионная комиссия.

Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Общества осуществляется Ревизионной комиссией.

В соответствии со статьей 16 «Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Общества» Устава Общества (редакция № 7) Ревизионная комиссия ежегодно избирается общим собранием акционеров для осуществления контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Общества в количестве 5 человек, избираемых большинством голосов акционеров - владельцев голосующих акций Общества, принимающих участие в общем собрании акционеров и имеющих право участвовать в голосовании по данному вопросу (приложение 1).

Компетенция и порядок деятельности Ревизионной комиссии Общества определяется Уставом Общества и Положением о Ревизионной комиссии.

В компетенцию Ревизионной комиссии входит:

- проверка достоверности данных, содержащихся в отчетах и иных финансовых документах Общества;

- выявление фактов нарушения установленных правовыми актами Российской Федерации порядка ведения бухгалтерского учета и представления финансовой отчетности;

- выявление фактов нарушения правовых актов Российской Федерации, в соответствии с которыми Общество осуществляет финансово-хозяйственную деятельность;

- анализ финансово-хозяйственной деятельности Общества;

- оценка экономической целесообразности финансово-хозяйственных операций Общества.

Генеральным директором ОАО МГТС был Алексей Гольцов. Совет директоров ОАО «Московская городская телефонная сеть», входящего в группу компаний ОАО «КОМСТАР - Объединенные ТелеСистемы», назначил Николая Максименка временным генеральным директором ОАО МГТС с 4 февраля 2008 г.

2.3 Анализ показателей развития и объема услуг по сегментам потребления

ОАО МГТС - одна из крупнейших компаний фиксированной связи не только в России, но и в Европе. На сети действуют 527 телефонных станций емкостью более 4,7 млн. номеров, 6 986 таксофонных аппаратов, справочно-информационная служба.

Развитие сети осуществляется в рамках принятой в декабре 2003 года Целевой программы комплексной модернизации Московской городской телефонной сети, предполагающей полную реконструкцию сети к 2012 году.

Таблица 2.3.1.

Производственные мощности и развитие сети.

№ п/п	Наименование показателей	На конец отчетного периода
		2006 год	2007 год
1.	Городская телефонная связь
1.1.	Монтированная емкость, номеров, в т.ч.: монтированная емкость электронных АТС, номеров	4 637 383 1 413 419	4759 988 1952 860
1.2.	Использованная емкость, номеров	4 329 691	4361 698
1.3.	Коэффициент использования номерной емкости АТС, %	93,4	91,6
1.4.	Ввод номерной емкости за календарный год, номеров	412 512	546441
1.5.	Число телефонных аппаратов на 100 жителей, шт. (постоянное население)*	44,0	44,2
2.	Документальная электросвязь (передача данных)
2.1.	Количество установок пользователей - всего, единиц	284 500	382 415

Точечное строительство и расширение опорных транзитных станций (ОПТСЭ) ведется на всей территории города. Одновременно с новым строительством в 2006 году продолжилось переключение аналоговых АТС на цифровые, в ходе которого решается задача распаривания абонентов. Свыше 23 тыс. абонентов получили отдельные телефонные линии.

В 2006 году в эксплуатацию введены АТС общей емкостью 546 441 номер + 114 500 коммутаторной емкости (КУ) для присоединения операторов связи, из которых 69 500 номеров + 79 900 КУ предназначены для развития сети.

Из чистого прироста монтированной емкости 122605 номеров на переключение абонентов аналоговых станций в I полугодии 2007 года было использовано 53105 номеров.

Уровень цифровизации сети повысился с 30,5% в 2006 г. до 41,0% в 2007 году [35].

Коэффициент использования номерной емкости составил 91,6%, что несколько ниже показателя предыдущего периода. Основной причиной снижения показателя является одновременное наличие смонтированных цифровых станций, предназначенных для замены аналоговых станций, и действующих заменяемых аналоговых АТС, приводящее к завышению монтированной емкости (рис. 2.3.). После переключения и демонтажа этих АТС, коэффициент задействования емкости увеличится на 1,1%.

Рис.2.3. Структура парка АТС номеров.

ОАО МГТС продолжает сохранять высокие темпы телефонизации столицы. В 2007 году удовлетворены заявки на установку телефонов в количестве 90 449 шт., в том числе от населения 66 342 шт. Количество неудовлетворенных заявок в 2007 году - 14 163 шт., в том числе по юридическим лицам - 2 380 заявок, по населению - 11 455 заявок.

Средний срок ожидания установки телефона в отчетном году составил 1,5 месяца.

Рис. 2.3.1. Структура абонентов ОАО МГТС в 2007 г.

Количество абонентов сети (основных телефонных аппаратов) на 01.01.2007 составило 4298 926 абонентов. В структуре основных телефонных аппаратов преобладают квартирные телефоны, удельный вес которых равен 83,1%. Существенное преобладание абонентов квартирного сектора ставит перед ОАО МГТС определенные социальные задачи, на выполнение которых направлены тарифная политика, совершенствование форм и методов обслуживания абонентов. Структуру абонентов ОАО МГТС в 2007 г. показано на рис. 2.3.1.

В 2007 году Обществом была продолжена работа по развитию широкополосной сети передачи данных, а также по внедрению новых услуг (мультимедиа услуги и др.). Реализация совместного проекта с ЗАО «Комстар-Директ» позволила сделать услугу высокоскоростного доступа доступной широкому кругу домашних интернет-пользователей. Количество пользователей за отчетный период увеличилось почти на 35% и достигло 382 415 ед.

ОАО МГТС предъявляет высокие требования к качеству предоставляемых услуг связи всем категориям абонентов.

В 2007 году продолжились работы по реконструкции и модернизации оборудования сети, ремонтные работы с применением современных технологий и материалов, позволяющие снизить риски аварийных ситуаций.

Это позволило улучшить по сравнению с прошлым годом качество работы средств связи. Так, количество повреждений на 100 телефонных аппаратов уменьшилось по сравнению с 2006 годом на 0,1 и составило 4,2. Процент повреждений, устраненных в контрольные сроки, в отчетном году увеличился на 1,5% и составил 98,6%.

Качество предоставляемых услуг подтверждается стабильной динамикой показателей:

- среднегодовой процент отказов в установлении соединений для аналоговой сети в отчетном периоде остался на прежнем уровне и составил 1,5%, что не превышает нормативный уровень ПОС для межстанционной связи ОАО МГТС - 5,0%;

- коэффициент занятий с ответом (КЗО) от электронных АТС (полезная работа) составляет 58%, что соответствует среднему уровню эффективности попыток соединения.

Обеспечение бесперебойной работы сети достигается, в том числе, за счет применения различных видов контроля для управления качеством обслуживания вызовов.

В ОАО МГТС применяются следующие виды контроля:

§ контроль качества установления соединений;

§ контроль качества коммутируемых каналов;

§ контроль параметров обслуживания вызовов;

§ контроль эффективности попыток вызова, которые осуществляются с помощью автоматизированной системы контроля качества установления соединений (АСККС), позволяющей проводить измерения и определять соответствие параметров установления соединений и параметров коммутируемого канала с заданными пределами.

2.4 Общая оценка деятельности МГТС и обоснование необходимости ее улучшения

Проанализируем структуру доходов ОАО МГТС.

Структура доходов предприятия за 2006-2007 гг. показана в таблице 2.4.

Таблица 2.4.

Структура доходов ОАО МГТС в 2006-2007 гг.

Наименование показателя	Единицы измерения	2006	2007	Темп роста, %
1. Выручка от реализации товаров, продукции, работ, услуг	тыс. руб.	18 374 005	21592 932	117,5
1.1. Доходы от предоставленных услуг связи по тарифам	тыс. руб.	16 381 912	18147 390	110,8
Удельный вес в выручке	%	89,2	84,0
в том числе:
- от присоединенных операторов	тыс. руб.	3 920 469	4190 161	106,9
1.2. Прочие валовые доходы	тыс. руб.	1 992 093	3445 542	173,0
Удельный вес в выручке	%	10,8	16,0
в том числе:
- аренда места в кабельной канализации	тыс. руб.	1 286 466	1718 356	133,6
- доходы от предоставления комплекса ресурсов	тыс. руб.	319 197	460 722	144,3

В 2007 году Обществом получена выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг в размере 21592 932 тыс. руб., что на 17,5% выше уровня 2006 года. Основную часть выручки (84%) составляют доходы от предоставления услуг связи. Выручка от реализации прочих работ и услуг в отчетном году составила 3445 542 тыс. руб., в т.ч. 1718 356 тыс. руб. получено по договорам на аренду места в кабельной канализации и 460 722 тыс. руб. - от предоставления комплекса ресурсов сторонним организациям, размещающим технологическое оборудование на производственных площадях ОАО МГТС [35].

Таблица 2.4.1.

Доходы от услуг связи.

№ п/п	Наименование показателя	2006,тыс. руб.	2007, тыс. руб.	Темп роста, %
	Доходы от услуг связи - всего, в т.ч.:	16 381 912	18 147 390	110,8
1.	Документальная электросвязь (от передачи данных)	1 440 417	1 557 774	108,1
2.	Городская телефонная связь - всего, в т.ч.:	10 953 617	11 463 456	104,7
	- от предоставления доступа к сети	964 736	481 277	49,9
	при абонентской системе оплаты услуг: - от абонентской платы	6 239 081	7 131 379	114,3
	при повременной системе оплаты услуг:	2 312 836	2 369 580	102,5
	- от постоянной составляющей	1 760 761	1 864 115	105,9
	- от переменной составляющей	552 075	505 465	91,6
	- от предоставления в пользование технических средств	824 151	816 521	99,1
	- от прочих услуг	612 813	664 699	108,5
3.	Внутризоновые соединения		900 658
4.	Соединения, предоставленные с использованием всех типов таксофонов	67 409	35 341	52,4
5.	Присоединение и пропуск трафика	3 920 469	4 190 161	106,9

В структуре доходов от услуг связи наибольший удельный вес занимают доходы от городской телефонной связи - 63,2% или 11463 456 тыс. руб., доходы от присоединения и пропуска трафика составили 23,1% (4190 161 тыс. руб.), от документальной электросвязи (передача данных) - 8,6% (1557 774 тыс. руб.), от внутризоновых соединений - 4,9% (900658 тыс. руб.), и от соединений, предоставленных с использованием всех типов таксофонов - 0,2% (35 341 тыс. руб.). Структура доходов и абонентов городской телефонной связи ОАО МГТС за 2007 г. показано на рис. 2.4.1.

Основная часть доходов (53,8%) получена от юридических лиц. Населению оказано услуг на сумму 8376 989 тыс. руб. (46,2%).

Рис. 2.4.1. Структура доходов и абонентов городской телефонной связи ОАО МГТС в 2007 году.

В 2007 году под воздействием различных факторов доходы от услуг связи возросли по сравнению с 2006 годом на 10,8% или на 1765 478 тыс. рублей. При определении воздействия указанных выше факторов на увеличение доходов от основной деятельности ОАО МГТС использовались средние доходные таксы, которые индексировались в соответствии с темпом роста тарифов.

За счет изменения тарифов в отчетном году получено 55% (971 432 тыс. руб.) дополнительного дохода. При неизменных тарифах темп роста доходов от услуг связи в 2007 году составил бы 104,8%, против фактических 110,8%.

Оставшаяся часть прироста доходов в размере 794 046 тыс. руб. (45,2%) получена в основном, за счет введения с 1 июля 2006 года платы за внутризоновые соединения, а также за счет развития средств связи, увеличения объемов предоставляемых услуг и других факторов.

В последние несколько лет прослеживается тенденция снижения разговорной активности абонентов МГТС в связи с растущей конкуренцией со стороны сотовых операторов связи. Всего в отчетном году исходящий трафик составил: 29,3 млрд. мин. от местных телефонных соединений и более 680 млн. мин. от внутризоновых соединений, в связи с введением с 1 июля 2006 года платы за исходящий трафик абонентов МГТС на сети операторов подвижной радиосвязи.

Затраты на производство и реализацию продукции показаны в таблице 2.4.2 [17].

Таблица 2.4.2.

Структура затрат ОАО МГТС в 2006 - 2007 гг.

№ п/п	Наименование показателей	2006,тыс. руб.	Уд. вес в общих затратах, %	2007, тыс. руб.	Уд. вес в общих затратах, %	Темп роста,%
1.	Затраты на оплату труда	3 715 008	29,6	4 067 803	26,2	109,5
2.	Единый социальный налог	883 494	7,0	916 852	5,9	103,8
3.	Материальные затраты - всего, в т.ч.:	1 593 304	12,7	1 671 299	10,7	104,9
	- затраты на ремонт	631 483	5,0	675 278	4,3	106,9
	- материалы	482 743	3,9	447 205	2,9	92,6
	- энергия	380 269	3,0	389 246	2,5	102,4
	- транспортные затраты	98 809	0,8	159 570	1,0	161,5
4.	Амортизационные отчисления	3 118 905	24,8	3 307 794	21,3	106,1
5.	Прочие расходы	3 257 690	25,9	5 591 468	35,9	171,6
	· присоединение и пропуск трафика	90 491	0,7	955 528	6,1	1055,9
	· резерв универсального обслуживания	73 381	0,6	167 619	1,1	228,4
6.	Всего расходов	12 568 401	100,0	15 555 216	100,0	123,8

Затраты на производство и реализацию продукции в 2007 году увеличились по сравнению с предыдущим годом на 23,8% или на 2986815 тыс. руб. и составили 15555216 тыс. руб. Сложившийся темп роста затрат к прошлому году обусловлен изменением в нормативной базе отрасли «Связь», а также объективными общеэкономическими факторами, необходимостью решения принципиальных для Общества проблем инвестиционной политики, централизации бизнеса, поддержания конкурентоспособности и сотрудничества на рынке телекоммуникаций.

В ходе проводимой работы по развитию и реконструкции сети, за счет ввода новых основных производственных фондов, амортизационные отчисления в отчетном году возросли на 6,1% в сравнении с 2006 г. одновременно увеличив финансовую базу для решения инвестиционных программ на 188 889 тыс. руб.

Материальные затраты увеличились на 4,9% в основном вследствие передачи на аутсорсинг части транспортных услуг с сокращением собственного автопарка.

Рост прочих расходов на 71,6% обусловлен:

§ нормативными изменениями в бизнес - схеме отношений с операторами связи и, в связи с этим, ростом межоператорских расчетов в 10,6 раза;

§ увеличением затрат на рекламу на 50,3% в результате популяризации нового сквозного брэнда компании, проводимой разъяснительной работой по внедрению новых тарифных планов, изменениями номеров телефонов, рекламирования сервисных служб и новых услуг связи;

§ ростом затрат по охране имущества на 54,8% в связи с выведением функции на аутсорсинг и сокращением собственного персонала, что позволило в рамках программы по повышению эффективности деятельности Общества удержать рост ФЗП не более 109,5%, при повышении средней заработной платы на 24,2%;

§ увеличением затрат по информационно - вычислительному обслуживанию на 4,6% и расходам по использованию объектов интеллектуальной собственности на 74,4% в результате внедрения и совершенствования новых программ административно- хозяйственного управления и учета, биллинговой системы и систем обслуживания клиентов;

§ ростом услуг связи на 94,4% в связи с рассылкой счетов за СРР с 1 июля 2007 года, информационных материалов по переходу на новые тарифные планы и единых счетов оплаты услуг местной связи и междугородной, международной связи компании “МТТ” [25].

Структура затрат ОАО МГТС показана на рис. 2.4.2.

Рис. 2.4.2. Структура затрат ОАО МГТС в 2007 году.

Нацеленность менеджмента на результат, целенаправленная политика снижения расходов, позволили снизить по сравнению с 2006 г. темпы роста затрат на оплату труда (109,5% против 121,6% в 2006 г.), материалы (92,6% и 104,1% соответственно) и удержать на уровне 102,4% рост затрат на энергию.

Финансовая политика Общества, как и в предыдущие годы, направлена на обеспечение текущей и инвестиционной деятельности, обслуживание кредитов и займов, повышение эффективности оборачиваемости финансовых ресурсов.

Наиболее актуальными задачами финансовой деятельности Общества в отчетном году были:

§ жесткий контроль за выполнением финансово-хозяйственного плана (бюджета) общества;

§ обеспечение финансовыми ресурсами текущей, финансовой и инвестиционной деятельности;

§ контроль за ликвидностью ОАО МГТС;

§ оптимизация заемных средств по сроку погашения и стоимостью заимствования;

§ повышение эффективности использования оборотных активов.

Деятельность ОАО МГТС в области финансовой политики характеризуется особым вниманием менеджмента за долговой нагрузкой общества и контролем за затратами [35]. С 2000 года в Обществе действует Положение о бюджетировании, призванное сформировать, реализовать и обеспечить контроль выполнения ежегодных планов-бюджетов.

В таблице 2.4.3. приведено выполнение основных показателей деятельности ОАО МГТС в 2007 году.

Уставная деятельность Общества сопровождается неуклонным ростом чистого денежного потока по текущей деятельности: с 4,2 млрд. руб. в 2003 году до 8,1 млрд. руб. в 2007 году. Такой рост дает возможность увеличить объем финансирования инвестиционной деятельности и сохранить возможность к гибкому использованию всех инструментов привлечения денежных средств при обеспечении неуклонного обслуживания долговой нагрузки.

Таблица 2.4.3.

Основные показатели деятельности ОАО МГТС в 2007 году, тыс. руб.
№ п/п	Наименование показателя	план	факт	% выполнения
1.	Выручка	21266 065	21592 932	101,5
2.	Себестоимость	15400 413	15555 216	101,0
3.	Прибыль от продаж	5865 652	6037 716	102,9
4.	Чистая прибыль	3331 388	3713 451*	111,5

В 2007 году на счета общества поступило 32,40 млрд. руб. против 25,72 млрд. руб. 2006 года. Темп роста составил 126%. Текущая деятельность обеспечила поступление 24,46 млрд. руб. или 75,5% от общего поступления, финансовая деятельность - 7,16 млрд. руб. (22,1%), инвестиционная - 0,79 млрд. руб. (2,4%). Высокая доля поступления денежных средств по финансовой деятельности в 2007 году явилась следствием операций, связанных с краткосрочными финансовыми вложениями, совершенных ОАО МГТС с целью синхронизации денежных потоков во времени (рис. 2.4.3.).

Структура поступлений денежных средств по видам хозяйственной деятельности в общем их объеме
2006 год	2007 год

Рис. 2.4.3. Структура поступленных денежных средств по видам хозяйственной деятельности в объщем их объеме.

Сумма выбытия денежных средств в 2007 году составила 32,3 млрд. руб. против 25,8 млрд. руб. в 2006 году. Темп роста составил 125,3%. По текущей деятельности выбыло 16,3 млрд. руб., по финансовой деятельности - 9,0 млрд. руб. и по инвестиционной - 7,0 млрд. руб. Высокая доля расходования денежных средств по финансовой деятельности, в том числе явилась следствием мероприятий направленных на снижение вероятности возникновения кассовых разрывов (рис. 2.4.4.).

.Структура расходования денежных средств по видам хозяйственной деятельности в общем их объеме
2006год	2007 год

Рис. 2.4.4. Структура расходования денежных средств по видам хозяйственной деятельности в общем их объеме.

Приоритетными направлениями деятельности ОАО МГТС в 2007 году так же, как и в предыдущие периоды, явились реализация инвестиционной политики общества и выполнение намеченного плана снижения финансовых обязательств. Источником финансирования соответствующих программ, в том числе, явился сформированный обществом чистый денежный поток по текущей деятельности в размере 8,1 млрд. руб., темп роста которого составил 120,1%.

Отрицательный чистый денежный поток в связи с финансовой деятельностью соответствует выполнению ОАО МГТС намеченного плана снижения своих обязательств. Как следствие, общество погашает больше своих обязательств с учетом затрат на их обслуживание, чем привлекает дополнительных финансовых средств.

Отрицательный чистый денежный поток по инвестиционной деятельности увеличился по сравнению с 2006 г. в связи с увеличением капиталовложений.

Остаток денежных средств к концу отчетного периода составил 0,6 млрд. руб. и соответствует необходимому уровню наличия абсолютно ликвидных активов для обеспечения платежеспособности ОАО МГТС.

В соответствии с основной целью управления денежными средствами общество обеспечивало финансовое равновесие в процессе хозяйственной деятельности путем балансирования объемов поступления и расходования денежных средств и их синхронизации во времени, в результате чего потоки денежных средств в 2006 году устойчиво обеспечивали все виды деятельности предприятия [27].

Сохраняя положительную динамику чистого денежного потока, ОАО МГТС сохраняет высокий уровень показателей ликвидности (таблица 2.4.4.).

Таблица 2.4.4.

Показатели ликвидности ОАО МГТС в 2006-2007 гг.

№ п/п	Наименование показателя	2006	2007
1.	Чистые текущие активы, тыс. руб.	4 614 332	5157 163
2.	Коэффициент текущей ликвидности	1,64	1,88
3.	Коэффициент промежуточной ликвидности	1,30	1,61
4.	Коэффициент абсолютной ликвидности	0,58	0,57

В результате хозяйственной деятельности в отчетном году увеличены чистые текущие активы, показатель текущей ликвидности вырос за год, что свидетельствует об укреплении финансового состояния ОАО МГТС.

Одним из источников финансирования и развития общества являются заемные средства. На конец отчетного периода объем задолженности по кредитам и займам составил 3 291 993 тыс. руб., что на 780 254 тыс. руб. меньше, чем на конец прошлого отчетного периода. Все заимствования носят инвестиционный характер.

Повышение эффективности деятельности ОАО МГТС связано с улучшением структуры дебиторской и кредиторской задолженности и повышением показателей оборачиваемости (таблица 2.4.5.).

Таблица 2.4.5.

Показатели оборачиваемости ОАО МГТС в 2006-2007 гг.
№ п/п	Наименование показателя	2006	2007
1.	Коэффициент оборачиваемости всех активов	0,49	0,51
2.	Коэффициент оборачиваемости оборотных активов	3,28	2,77
3.	Оборачиваемость всех активов в днях	737	705
4.	Оборачиваемость оборотных активов в днях	110	130
5.	Оборачиваемость запасов в днях	36,05	41,35
6.	Оборачиваемость дебиторской задолженности в днях	42,21	57,65
7.	Оборачиваемость кредиторской задолженности в днях	62,38	41,06

По сравнению с 2006 г. оборачиваемость активов в 2007 г. увелечена: 705 дней против 737 дней в 2006 г., в основном за счет улучшения оборачиваемости кредиторской задолженности.

Глава 3 Разработка мероприятий по повышению эффективности деятельности ОАО МГТС

3.1 Организационно-технические мероприятия по повышению показателей эффективности деятельности предприятия

Основными целями технической политики МГТС являются модернизация и обновление технических средств связи, внедрение современных технологий, обеспечивающих расширение номенклатуры предоставляемых услуг, а также совершенствование управленческих и производственно-технологических процессов на основе информационно-вычислительных автоматизированных систем для повышения эффективности деятельности предприятия.

В 2007 году реализовывалась техническая политика, принятая при разработке стратегии развития Общества, предполагающая поэтапный переход от традиционной архитектуры аналоговой сети к цифровой сети с учетом топологии действующей сети и располагаемых ресурсов как технических, так и финансовых. Кроме того, проработано решение по созданию первичной транспортной сети ОАО МГТС на базе оборудования магистрального уровня СПД ОП.

На подготовительном этапе реконструкции (до 2002 года) были созданы наложенная транзитная сеть из 10 ТУЭ и транспортная сеть SDH. Через транзитный уровень организован пропуск трафика на МН/МГ связь, к альтернативным операторам связи и операторам сетей мобильной связи, пропуск трафика между аналоговой и цифровой сетью, а также между кодами АВС = 495 и АВС = 499 сети МГТС. Подключение абонентов осуществляется или непосредственно в абонентские комплекты ОПТСЭ, или с использованием выносных концентраторов [29].

Такая архитектура позволяет производить реконструкцию и расширение сети путем увеличения количества традиционных выносов (абонентских концентраторов) и установки новых ОПТС.

По такой схеме на базе оборудования компаний Siemens и STROM Telecom в отчетном году было построено 3 новых и расширено 16 действующих ОПТС, смонтировано 87 выносных концентраторов.

В 2007 году началось строительство сети ОКС№7 (STP) и выполнение комплекса работ по построению Системы единого и точного времени ОАО МГТС для синхронизации систем при увязке в единую сеть.

Для реализации последующих этапов реконструкции с использованием новых технологий, разработан план реконструкции коммутаторной емкости и развитию на базе технологий TDM и по реконструкции объектов на базе технологии NGN, в соответствии с которым будет устанавливаться оборудование абонентских шлюзов фирм поставщиков Siemens, STROM Telecom и Huawei Techologies.

Вместе с тем на выбор стратегии и технической политики при реконструкции и развитии сети оказывает существенное влияние возрастающая конкуренция на рынке телекоммуникационных услуг, которая заставляет операторов связи расширять номенклатуру предоставляемых услуг и внедрять новые технологии мультисервисных сетей, построенных на пакетной коммутации [34].

В настоящий момент сеть МГТС условно состоит из трех типов сетей:

§ аналого-цифровой сети, построенной с использованием УИС/УВС и АТС;

§ цифровой сети - на базе ОПТС;

§ мультисервисной первичной транспортной сети (МПТС) с использованием технологии коммутации пакетов на базе оборудования Cisco Systems с использованием существующих ресурсов оптической сети ОАО МГТС.

Основой сетей, построенных по технологии коммутации каналов, является транспортная сеть SDH, а МПТС - транспортная сеть IP/MPLS.

Анализ показывает, что даже максимальные практически реализуемые темпы реконструкции сети МГТС, построенной на аналоговой технологии коммутации каналов, обеспечат ее замену на цифровую сеть (также коммутации каналов), не ранее чем через 5 лет, т.е. к моменту, когда практически все операторы связи будут уже иметь сети нового поколения (NGN).

Таким образом, в долгосрочной перспективе сеть МГТС должна базироваться на технологии коммутации пакетов. МПТС выступает в роли универсальной транспортной магистрали для сопряжения вторичных сетей, расположенного на территориально разнесённых объектах ОАО МГТС. Для организации устойчивого независимого функционирования вторичных сетей в МПТС используются механизмы построения «виртуальной частной сети» (VPN), обеспечения требуемого качества обслуживания и резервирования полосы пропускания, достаточной для пропуска трафика вторичных сетей по резервным маршрутам при одиночных отказах. Концепция IP\ MPLS VPN является основополагающим механизмом, позволяющим организовать на базе МПТС одновременное функционирование наложенных сетей. Эта концепция предусматривает расширение понятия пакетной маршрутизации за счёт увеличения размера полей адреса получателя и адреса отправителя в каждом передаваемом пакете.

В 2006 году был создан фрагмент сети по технологии коммутации пакетов (NGN) в объеме более 15000 номеров, а активное внедрение этой технологии началось с 2007 года. В соответствии с начатым проектом «Создание транзитной телефонной сети ОАО МГТС с коммутацией пакетов» предусматривается установка оборудования Контроллеров транковых шлюзов (КТШ) и транковых шлюзов (ТШ) производства фирмы STROM telecom и Huawei Technоlogies:

§ КТШ устанавливаются на двух ОПТС МТУ и ТуТУ;

§ ТШ устанавливаются на 23-х объектах ОАО МГТС.

Для отработки в эксплуатационном режиме NGN технологий принято решение выполнить развитие двух АТС и реконструкцию одной АТС по технологии коммутации пакетов на базе оборудования фирм STROM Тelekom и Siemens.

Необходимо также отметить, что на протяжении длительного временного отрезка после вывода из эксплуатации аналогового оборудования и до полной амортизации «классических» цифровых АТС сеть МГТС будет сохранять смешанный тип коммутации. При этом соотношение долей сети коммутации каналов и сети коммутации пакетов в этот период будет зависеть от количества цифровых АТС, введенных и водимых в эксплуатацию в течение ближайших 2-3 лет [23].

В 2007 году сеть ОАО МГТС была ориентирована на предоставление следующих основных услуг:

§ Традиционной телефонии с ДВО;

§ Традиционной телефонии на основе передачи речевой информации по сетям передачи данных без ДВО;

§ Услуг сети передачи данных;

§ Виртуальных частных сетей - VPN;

§ Телевизионного вещания по ADSL;

§ Передачи коротких сообщений - SMS,

в 2007 году эта концепция сохранится, а в 2008 году сеть позволит оказывать дополнительно еще ряд услуг, таких как:

§ Традиционная телефония на основе пакетных технологий с ДВО;

§ Услуги виртуальных учережденческих станций - IP PBX;

§ Видео по запросу для клиентов широкополосного доступа.

Начиная с 2007 года, реконструкция и развитие сети ОАО МГТС будут проводиться с учетом перехода к сети NGN с использованием технологии коммутации пакетов и транспортной сети IP/MPLS.

Одной из ключевых задач в 2007 году стало преобразование сети передачи данных общего пользования (СПД ОП) в универсальную мультисервисную первичную транспортную сеть (МПТС), способную передавать трафик для любых сервисов.

Отработанный в предыдущие периоды регламент автоматизированного переключения абонентов СПД ОП дал хорошие результаты при проведении переключений реконструируемых объектов в 2007 году. К настоящему времени этот процесс отработан практически со всеми ТУ, что позволит практически исключить риск возникновения задержек даже с учетом запланированного нарастания темпа реконструкции свыше 700 тысяч номеров в год.

Выполнение задач, стоящих перед Обществом, невозможно без результативного и рационального использования информационных технологий (ИТ), которые в отрасли телекоммуникаций являются инфраструктурой для ведения бизнеса.

Основой для технической политики в области ИТ является «Стратегия развития информационных систем в ОАО МГТС», утвержденная решением Совета директоров ОАО МГТС от 30 марта 2004 года, а также «Техническое задание на построение Корпоративной Информационной Системы», разработанное компанией Deloitte в декабре 2003 года.

В 2007 году основные усилия были направлены на завершение 2-го этапа проекта внедрения корпоративной информационной системы управления (КИСУ) на базе решений SAP.

Реализованное решение включает в себя:

§ Системы стратегического уровня:

§ Система формирования консолидированной финансовой отчетности.

§ Система бюджетирования и финансового планирования.

§ Система управления по ключевым показателям деятельности.

§ Хранилище деловой информации;

§ Портал предприятия.

§ Системы операционного уровня:

§ Система управления персоналом.

§ Финансовая бухгалтерия.

§ Экономика и финансы.

§ Материально-техническое обеспечение.

§ Управление дебиторской задолженностью.

§ Управление договорами [16].

Большое внимание было уделено решению текущих задач по обеспечению устойчивой и качественной работы действующих автоматизированных и информационных систем, а также их развитию.

Задержка готовности FORIS FIX привела к необходимости проведения значительных доработок системы FORIS и разработке временных решений («Личный кабинет абонента», «Система актуального статуса абонента»), которые были вызваны необходимостью реализации функций, критически важных для поддержки изменений в биллинге и обслуживании клиентов, в том числе связанных с изменениями в регуляторной среде.

В 2007 году проведены работы по созданию единого контакт-центра (ЕКЦ), объединяющего региональные решения в логически единую систему.

Полностью реализован 1-й этап строительства ЕКЦ: введены в эксплуатацию десять ССЦ, которые работают на основании единых утвержденных бизнес-процедур. В ночное время в работе ССЦ используется «Автоматический оператор».

Успешно завершены работы по реализации 1-й очереди 2-го этапа создания ЕКЦ: ЕКЦ принят в опытную эксплуатацию, введен единый номер, разработаны и утверждены единые критерии качества, обеспечена возможность записи всех разговоров операторов ЕКЦ в режиме реального времени, запущена в опытную эксплуатацию система интерактивного голосового ответа IVR.

Для контроля входящего трафика с сети ОАО «Ростелеком» проведено внедрение системы «ATE Plus для узлов входящих сообщений междугородной связи (УВСМ)».

Для обеспечения внедрения централизованной версии системы поддержки деятельности оператора связи FORIS FIX, которая предназначена для комплексной автоматизации производственных процессов, проведена полная модернизация сетевой и серверной инфраструктуры центра обработки данных, разработана проектная документация, выполнено нагрузочное тестирование прототипа и начато обучение пользователей.

Выполнено 3 этапа работ по внедрению Системы по выявлению финансовых потерь и гарантирования доходов.

Продолжена реорганизация управления ИТ на основе рекомендаций стандартов и лучших практик: ISO/IEC 17799/27001, ISO/IEC 20000, ITIL, MSF/MOF, CobiT v4.0, CMMI, PMBOK 2004.

2007 год стал решающим для построения в ОАО МГТС основ целостной системы ИТ защиты. Для этого проведены следующие мероприятия:

1. Подготовлены и утверждены руководством ОАО МГТС «Временные правила использования в ОАО МГТС информационных ресурсов корпоративной и внешних сетей» и «Регламент управления доступом к корпоративной информационной системе ОАО МГТС».

2. Внедрена в практику работы Общества «Методика оценки информационных рисков».

3. Разработан проект по созданию в ОАО МГТС инфраструктуры открытых ключей.

4. Разработан проект создания системы поддержки жизненного цикла персональных аутентификаторов на базе токенов.

5. Разработан проект внедрения средств защиты автоматизированных рабочих мест пользователей на базе Cisco Security Agent.

6. Завершены работы по внедрению защищенного Интернет шлюза корпоративной сети передачи данных (КСПД).

7. Начата работа по проекту дополнительных средств защиты корпоративной электронной почты (КЭП).

В 2007 году важнейшим явлением стал плавный переход на систему FORIS FIX. Внедрение системы FORIS FIX позволило:

§ обеспечить поддержку пакетов конвергентных услуг, сложных схем тарификации, комплексных и гибких иерархий счетов и клиентов;

§ вводить новые услуги и модифицировать существующие пакеты услуг;

§ гибко определять различные методы и правила оплаты для каждой услуги;

§ сократить время вывода новых услуг на рынок;

§ повысить эффективность работы, как сотрудников, так и подразделений в целом;

§ сократить время выполнения критических задач и оптимизировать выполнение операционных бизнес-процессов предприятия;

§ упростить администрирование и эксплуатацию системы;

§ создать единое защищенное информационное пространство, связывающее различные территориально распределенные подразделения и, таким образом, обеспечить поддержку организационных изменений.

Изменения, связанные со стратегией конвергенции и переходом к технологиям NGN, требуют совершенствования концепции управления информационными технологиями и пересмотра «Стратегии развития информационных систем в ОАО МГТС».

3.2 Анализ и совершенствование системы коммуникаций в ОАО МГТС

Организации пользуются разнообразными средствами для коммуникаций с составляющими своего внешнего окружения. С имеющимися и потенциальными потребителями они сообщаются с помощью рекламы и других программ продвижения товаров на рынок. В сфере отношений с общественностью первостепенное внимание уделяется созданию определенного образа, «имиджа» организации на местном, общенациональном или международном уровне. Организациям приходится подчиняться государственному регулированию и заполнять в этой связи пространные письменные отчеты. В своих ежегодных отчетах любая компания сообщает информацию по финансам и маркетингу, а также приводит сведения о своем размещении, возможностях карьеры, льготах и т.п. Используя лоббистов и делая взносы в пользу разных политических групп, комитетов, организация пытается влиять на содержание будущих законов и постановлений. Организация, где есть профсоюз, должна поддерживать связь с законными представителями лиц, работающих по найму. Если профсоюз в данной организации отсутствует, она может общаться со своими работниками ради того, чтобы профсоюз не появился. Это лишь немногие примеры из всего разнообразия способов реагирования организации на события и факторы внешнего окружения. Еще раз подчеркнем, что обсуждения, собрания, телефонные переговоры, служебные записки, видеоленты, отчеты и т.п., циркулирующие внутри организации, зачастую являются реакцией на возможности или проблемы, создаваемые внешним окружением.

Информация перемещается внутри организации с уровня на уровень в рамках вертикальных коммуникаций. Она может передаваться по нисходящей, т.е. с высших уровней на низшие. Таким путем, подчиненным уровням управления сообщается о текущих задачах, изменении приоритетов, конкретных заданиях, рекомендуемых процедурах и т.п. Например, вице-президент по производству может сообщать управляющему заводом (руководитель среднего уровня) о предстоящих изменениях в производстве продукта. В свою очередь, управляющий заводом должен проинформировать подчиненных ему руководителей об особенностях готовящихся изменений [18].

Помимо обмена по нисходящей, организация нуждается в коммуникациях по восходящей. К примеру, банковский служащий может заметить, что новая ЭВМ иногда заставляет клиента ждать на несколько минут дольше, чем прежде, поскольку машина периодически «занята» или отключается. Служащие могут сделать вывод, что ожидание раздражает некоторых клиентов. Предположим, банк эффективно проинформировал каждого служащего о том, что «обслуживание клиента -- первая наша забота». В этом случае служащие готовы сообщить своему непосредственному начальнику о возникшей проблеме. Этот начальник, в свою очередь, должен проинформировать управляющего операциями, а тот - вице-президента по банковским операциям.