Т_{вспомог Iкв}=0,25*3316,64=829,16

Т_{вспомог IIкв}=0,25*3545,244=886,311

Т_{вспомог IIIкв}=0,25*3688,83=922,208

Т_{вспомог IVкв}=0,25*3696,344=924,086

За второй год

Т_{вспомог 2год}=0,25*21229,558=5307,389

За третий год

Т_{вспомог 3год}=0,25*19673,37=4918,343

Организация ТО и ТР ПС

Годовой фонд времени работы поста

Ф_п=Т_см*К_см*Д_р*з

Где продолжительность смены для ремонтных рабочих Т_см=8 ч,

Коэф-т сменности К_см=1, коэф-т использования раб времени поста з=0,85

За первый год

Ф_{п Iкв}=8*1*59*0,85=401

Ф_{п IIкв}=8*1*62*0,85=422

Ф_{п IIIкв}=8*1*66*0,85=449

Ф_{п IVкв}=8*1*65*0,85=442

За второй год

Ф_{п 2год}=8*1*252*0,85=1714

За третий год

Ф_{п 3год}=8*1*253*0,85=1720

Количество постов в зоне ТО и ТР

N_п=(?Т_{вспомог}*К_н)/(Ф_п*N_р)

Где коэф-т неравномерности поступления авто в зону при односменном режиме работы К_н=1,4; кол-во рабочих одновременно работающих на посту N_р=2

За первый год

N_{п Iкв}=(829,16*1,4)/(401,2*2)=1,45?2

N_{п IIкв}=(886,311*1,4)/(421,6*2)=1,47?2

N_{п IIIкв}=(922,208*1,4)/(448,8*2)=1,44?2

N_{п IVкв}=(924,086*1,4)/(442*2)=1,46?2

За второй год

N_{п 2год}=(5307,389*1,4)/(1713,6*2)=2,17?3

За третий год

N_{п 3год}=(4918,343*1,4)/(1720,4*2)=2,00?2

Организация хранения ПС

Хранение подвижного состава осуществляется на арендованной стоянке

Площади производственных помещение, м²

F_пр=f_a*N_п*k_п

Где f_a-площадь занимаемая авто в плане, опред.по габаритным размерам =18м²;

k_п- коэф-т плотности расстановки постов = 6

За первый год

F_{пр Iкв}=6*2*18=216

F_{пр IIкв}=6*2*18=216

F_{пр IIIкв}=6*2*18=216

F_{пр IVкв}=6*2*18=216

За второй год

F_{пр 2год}=6*3*18=324

За третий год

F_{пр 3год}=6*2*18=216

Площади складских помещений, м²

F_скл=f_скл*(А_сс/10)

Где f_скл-удельная площадь складских помещений на 10 ед ПС

Складское помещение по предметной специализации включает в себя складирование: 1.запасных частей, деталей, эксплутационных материалов; 2.двигателей, агрегатов и узлов; 3.смазочных материалов; 4.лакокрасочных материалов; 5.инструментов; 6.шин; 7.металла и металлолома; 8.кислорода и ацетилена в баллоне.

f_скл=4,0+2,5+1,6+0,5+0,15+2,4+0,25+0,15=11,55

За первый год

F_{скл Iкв}=11,55*(39/10)=45

F_{скл IIкв}=11,55*(39/10)=45

F_{скл IIIкв}=11,55*(39/10)=45

F_{скл IVкв}=11,55*(39/10)=45

За второй год

F_{скл 2год}=11,55*(39/10)=45

За третий год

F_{скл 3год}=11,55*(40/10)=56

Площадь зоны хранения, м²

F_хран=f_a*А_сс*k_па

Где k_па- коэф-т плотности расстановки авто = 2,5; f_a-площадь занимаемая авто в плане, опред.по габаритным размерам =18м²;

За первый год

F_{хран Iкв}=39*2,5*18=1755

F_{хран IIкв}=39*2,5*18=1755

F_{хран IIIкв} =39*2,5*18=1755

F_{хран IVкв}=39*2,5*18=1755

За второй год

F_{хран 2год}=39*2,5*18=1755

За третий год

F_{хран 3год}=40*2,5*18=1800

Площадь административно-бытовых помещений, м²

F_адм=f_адм*N_адм

Где f_адм- удельная площадь административно-бытовых помещений;

N_адм-число работающих в офисе и служащих =4

F_адм=15*4=60

План материально-технического обеспечения

Потребность авто в топливе включает в себя линейный расход топлива с учетом зимней надбавки и внутригаражный расход топлива

Линейный расход топлива, л

q_л=(Н_{100 км}*L_год)/100

Где Н_100км-норма расхода топлива на 100 км пробега

За первый год

q_{л Iкв}=(22*602508)/100=132552

q_{л IIкв}=(22*631308,8)/100=138888

q_{л IIIкв}=(22*670084,8)/100=147419

q_{л IVкв}=(22*658008)/100=144762

За второй год

q_{л 2год}=(22*2275056)/100=500512

За третий год

q_{л 3год}=(22*2336505,6)/100=514031

Надбавка за работу в зимнее время для средней полосы =10%, л

Iкв-10%

IIкв-0%

IIIкв-0%

IVкв-6,7%

2год-4,17%

3год-4,17%

За первый год

q_з.в.Iкв=(10*132552)/100=13255

q_з.в.IIкв=(0*138888)/100=0

q_{з.в.IIIкв}=(0*147419)/100=0

q_з.в.IVкв=(6,7*144762)/100=9699

За второй год

q_{з.в.2год}=(4,17*500512)/100=20871

За третий год

q_{з.в.3год}=(4,17*514031)/100=21435

Расход топлива на внутри гаражные нужды 0,5% от всего расхода топлива, л

q_вн.гар.=0,5*(q_л+q_з.в.)

За первый год

q_{вн.гар.Iкв}=0,5*(132551+13255)=72903

q_{вн.гар.IIкв}=0,5*(138888+0)=69444

q_{вн.гар.IIIкв}=0,5*(147419+0)=73709

q_{вн.гар.IVкв}=0,5*(144762+9699)=77230

За второй год

q_{вн.гар.2год}=0,5*(500512+20871)=260692

За третий год

q_{вн.гар.3год}=0,5*(514031+21435)=267733

Общая потребность в топливе, л

q_общ=q_л+q_з.в.+q_вн.гар

За первый год

q_{общ Iкв}=132551+13255+72903=218709

q_{общ IIкв}=138888+0+69444=208332

q_{общ IIIкв}=147419+0+73709=221128

q_{общ IVкв}=144762+9699+77230=231691

За второй год

q_{общ 2год}=500512+20871+260692=782075

За третий год

q_{общ 3год}=514031+21435+267733=803199

Затраты на топливо, руб

З_топл=q_общ*Ц_1л Где Ц_1л=21 руб.

За первый год

З_{топл Iкв}=218709*21=4592918

З_{топл IIкв}=208332*21=4374970

З_{топл IIIкв}=221128*21=4643688

З_{топл IVкв}=231691*21=4865515

За второй год

З_{топл 2год}=782075*21=16423586

За третий год

З_{топл 3год}=803199*21=16867189

Затраты на смазочные и обтирочные материалы в размере 15 % от затрат на топливо, руб

З_{см и обтир}=0,15*З_топл

За первый год

З_{см и обтир Iкв}=0,15*4592918=688937

З_{см и обтир IIкв}=0,15*4374970=656246

З_{см и обтир IIIкв}=0,15*4643688=696553

З_{см и обтир IVкв}=0,15*4865515=729827

За второй год

З_{см и обтир 2год}=0,15*16423586=2463537

За третий год

З_{см и обтир 3год}=0,15*16867189=2530078

Затраты на шины, руб

Количество шин

N_ш=L_год*(n_кол/L_ш)

Где количество колес на авто n_кол=6 ; норма пробега шин L_ш=80000 км

За первый год

N_{ш Iкв}=602508*(6/80000)=45,19 ? 46

N_{ш IIкв}=631308,8*(6/80000)=47,35 ? 48

N_{ш IIIкв}=670084,8*(6/80000)=50,26 ? 51

N_{ш IVкв}=658000*(6/80000)=49,35 ? 50

За второй год

N_{ш 2год}=2275056*(6/80000)=170,63 ? 171

За третий год

N_{ш 3год}= 2336505,6*(6/80000)=175,24 ? 176

Затраты на приобретение шин, руб

З_ш=N_ш*Ц_ш*1,08

Где 1,08- коэф-т учитывающий затраты на доставку шин на АТП; цена одной шины Ц_ш=3500 руб.

За первый год

З_{ш Iкв}=46*3500*1,08=173880

З_{ш IIкв}=48*3500*1,08=181440

З_{ш IIIкв}=51*3500*1,08=192780

З_{ш IVкв}=50*3500*1,08=189000

За второй год

З_{ш 2год}=171*3500*1,08=646380

За третий год

З_{ш 3год}=176*3500*1,08=665280

Затраты на запасные части и ремонтные материалы, руб

Н'_зч=Н_{зч отр}*k'*k”

Где коэф-т учитывающий условия эксплуатации k'=0,9; коэфт-т учитывающий кол-во прицепов k”=1 Н_{зч отр}=2000 руб/1000км

Н'_зч=2000*0,9*1=1800

Н'_рм=Н_{рм отр}* k'*k”

Где Н_{рм отр}=1500 руб/1000км

Н'_{рм отр}=1500*0,9*1=1350

З_зч=((Н'_зч*L_год)/1000)*1,08

За первый год

З_{зч Iкв}=((1800*602508)/1000)*1,08=1171276

З_{зч IIкв}=((1800*631308,8)/1000)*1,08=1227264

З_{зч IIIкв}=((1800*670084,8)/1000)*1,08=1302645

З_{зч IVкв}=((1800*658008)/1000)*1,08=1279168

За второй год

З_{зч 2год}=((1800*2275056)/1000)*1,08=4422709

За третий год

З_{зч 3год}=((1800*2336505,6)/1000)*1,08=4542167

З_рм=((Н'_рм*L_год)/1000)*1,08

За первый год

З_{рм Iкв}=((1350*602508)/1000)*1,08=878457

З_{рм IIкв}=((1350*631308,8)/1000)*1,08=920448

З_{рм IIIкв}=((1350*670084,8)/1000)*1,08=976984

З_{рм IVкв}=((1350*658008)/1000)*1,08=959376

За второй год

З_{рм 2год}=((1350*2275056)/1000)*1,08=3327032

За третий год

З_{рм 3год}=((1350*2336505,6)/1000)*1,08=3406625

Затраты на энергетические ресурсы, руб

Затраты на освещение, руб

З_осв=((N_осв*F*t_{осв.сут}*Др) /1000)*Ц_{1квт-час}

Где норма освещенности 1 кв.м. помещений N_осв=18 Вт; t_{осв.сут}=5ч; Ц_{1квт-час}=2 руб.

За первый год

З_{осв Iкв}=(18*(45+1755+60)*5*59)/1000)*2=19753

З_{осв IIкв}=(18*(45+1755+60)*5*62)/1000)*2=20758

З_{осв IIIкв}=(18*(45+1755+60)*5*66)/1000)*2=22097

З_{осв IVкв}=(18*(45+1755+60)*5*65)/1000)*2=21762

За второй год

З_{осв 2год}=(18*(45+1755+60)*5*252)/1000)*2=84370

За третий год

З_{осв 3год}=(18*(56+1800+60)*5*253)/1000)*2=87255

Затраты на силовую электрическую энергию, руб

З_сил=30%*З_осв

За первый год

З_{сил Iкв}=0,3*19753=5926

З_{сил IIкв}=0,3*20758=6227

З_{сил IIIкв}=0,3*22097=6629

З_{сил IVкв}=0,3*21762=6529

За второй год

З_{сил 2год}=0,3*842370=252711

За третий год

З_{сил 3год}=0,3*87255=26177

Расход на мойку авто, л

Р_ма=Н_ма*N_ма*А_сс

Где количество моек N_ма=5 на один авто; ручным способом мойки с помощью шланга Н_ма=500

За первый год

Р_{ма Iкв}=500*5*39=97500

Р_{ма IIкв}=500*5*39=97500

Р_{ма IIIкв}=500*5*39=97500

Р_{ма IVкв}=500*5*39=97500

За второй год

Р_{ма 2год}=500*5*39=97500

За третий год

Р_{ма 3год}=500*5*40=100000

Расход на уборку помещений, л

Р_у=Н_уп*F*Др

Где Н_уп=1,5 л на 1 кв.м.

За первый год

Р_{у Iкв}=15*(45+1755+60)*59=1646100

Р_{у IIкв}=15*(45+1755+60)*62=1729800

Р_{у IIIкв}=15*(45+1755+60)*66=1841400

Р_{у IVкв}=15*(45+1755+60)*65=1813500

За второй год

Р_{у 2год}=15*(45+1755+60)*252=7030800

За третий год

Р_{у 3год}=15*(56+1800+60)*253=7058700

Р_тех=Р_ма+Р_у

За первый год

Р_{тех Iкв}=1646100+97500=1743600

Р_{тех IIкв}=1729800+97500=1827300

Р_{тех IIIкв}=1841400+97500=1938900

Р_{тех IVкв}=1813500+97500=1911000

За второй год

Р_{тех 2год}=7030800+97500=7128300

За третий год

Р_{тех 3год}=7058700+100000=7158700

Затраты на воду (технические нужды), руб

З_вод=(Р_тех*Ц_1л)

Где Ц_1л=0,0025 руб/л

За первый год

З_{вод Iкв}=0,0025*1743600=4259

З_{вод IIкв}=0,0025*1827300=4568

З_{вод IIIкв}=0,0025*1938900=4847

З_{вод IVкв}=0,0025*1911000=4778

За второй год

З_{вод 2год}=0,0025*7128300=17821

За третий год

З_{вод 3год}=0,0025*7158700=17897

Затраты на аренду офиса, руб

З_аренд=Ц_аренд*кол-во месяцев

Где Ц_аренд=23000 руб за месяц

За первый год

З_{аренд Iкв}=23000*3=69000

З_{аренд IIкв}=23000*3=69000

З_{аренд IIIкв}=23000*3=69000

З_{аренд IVкв}=23000*3=69000

За второй год

З_{аренд 2год}=23000*12=276000

За третий год

З_{аренд 3год}=23000*12=276000

Прочие материальные затраты, руб

З_пр=1%(З_топл+З_{см.обтир}+З_ш+З_зч+З_рм+З_осв+З_сил+З_вод+З_аренд)

За первый год

З_{пр Iкв}=76044

З_{пр IIкв}=74609

З_{пр IIIкв}=79152

З_{пр IVкв}=81250

За второй год

З_{пр 2год}=279141

За третий год

З_{пр 3год}=283401

Норматив оборотных средств:

Однодневные расходы = З_кв./Д_Р;

	I	II	III	IV	2	3
О.Р.топл	778354,5	70564,03	70358,91	74854,08	65172,96	66668,72
О.Р. Смаз.	11676,9	10584,61	10553,83	11228,11	9775,94	10000,31
О.Р.зап ч	19852,14	19794,58	19737,05	19679,51	17550,43	17953,23
О.Р.рем.м	14889,1	14845,94	14802,79	14759,63	13202,51	13464,92
О.Р.шины	2947,119	2926,452	2920,909	2907,692	2565	2629,565
НОС топл	3891773	352820,2	351794,5	374270,4	325864,8	333343,6
НОС смаз	58384,49	52923,06	52769,17	56140,54	48879,7	50001,54
НОС зап.ч	99260,68	98972,9	98685,23	98397,54	87752,16	89766,15
НОС рем.м	74445,51	74229,68	74013,94	73798,15	66012,54	67324,6
НОС шины	14735,59	14632,26	14604,55	14538,46	12825	13147,83

2. Организационный план

Определим необходимое количество специалистов и работников для предприятия которые нам понадобятся, и какие функции и виды работ они будут выполнять:

Виды работ	директор	бухгалтер	менеджер	диспетчер	водитель
Общее руководство	+
Маркетинговые исследования			+
Реклама			+
координация работы водителей				+
заключение договоров	+		+
Финансы	+	+
Бухгалтерия		+
Делопроизводство			+	+
юридическое обслуживание	+
Выполнение транспортных услуг					+

Требования к сотрудникам:

Водители - стаж работы в данной сфере от 1 года, категория водительского удостоверения «С», возраст от 20 лет, наличие военного билета или отсрочки от армии, образование не ниже среднего, без вредных привычек.

Директор - образование высшее-техническое, желательно МАДИ, возраст от 25 лет, стаж работы по данной профессии от 2,5 лет;

Бухгалтер - образование высшее экономическое, возраст от 25 лет, стаж работы на должности бухгалтера от 1 лет.

Менеджер - образование высшее, возраст от 22 лет, опыт работы от 1 лет.

Диспетчер - образование высшее, возраст от 22 лет, опыт работы от 1 лет, стрессоустойчивость.

Транспортная фирма ООО «Караван-Автотранс» имеет линейную структуру управления, которая наибольшим образом подходит для данного предприятия. Деятельность компании осуществляется разрозненными функциональными подразделениями, т.е. работа выполняется с начала в узкоспециализированным подразделении, потом перекидывается в следующее функциональное подразделение.

Директор осуществляет руководство, решает финансовые вопросы, связанные с постоянной работой предприятия. Также в работу по управлению можно отнести управление персоналом.

Бухгалтер подготавливает финансовые отчеты и осуществляет выплаты зарплат сотрудникам в зависимости от занимаемых должностей. Он так же готовит плановый отчет. Завершающей формой отчета является балансовый отчет. Форма которого утверждена законодательством.

Порядок найма работников

Поиск требуемых сотрудников осуществляется путем размещения объявлений на бесплатных информационных сайтах www.job.ru, www.rabota.ru, в журнале «Работа & Зарплата», а также по рекомендациям уже принятых на работу сотрудников, что обеспечивает дружественную обстановку в коллективе. Прием на работу осуществляется путем анализа резюме, после чего сотрудник приглашается на собеседование. И по результатам собеседования, на конкурсной основе подбирается персонал.

Порядок оформления сотрудников

Все сотрудники предприятия оформляются в ООО «Караван-Автотранс» по трудовой книжке. Помимо трудовой книжки с сотрудниками заключается типовой трудовой договор на срок от 1 до 2 лет (в зависимости от занимаемой должности), который может быть продлен по желанию обеих сторон. При желании одной из сторон расторгнуть договор, данная сторона обязана предупредить о расторжении договора не позднее, чем за месяц. В случае, если одна из сторон расторгает договор не предупредив заблаговременно, по желанию другой стороны на нее могут быть возложены штрафные санкции согласно условиям договора.

Расчет необходимого количества и заработной платы работников ИП

Данные, необходимые для расчета фонда рабочего времени

	Первый год	Второй год	Третий год
Дк	90	91	92	92	365	365
Двых	26	25	26	25	102	102
Дпразд	7	3	0	2	12	12
Дотпуск	14	0	14	0	28	28
Дпроч	2	3	2	3	10	10
Дпредпр	2	3	0	1	6	6
Дпредпр.отп	0	0	0	0	0	0

Расчет количества водителей

Фонд рабочего времени водителей, ч

За первый год

ФРВ _Iкв= (Д_к - Д_вых -Д_пр - Д_отп - Д_проч)*t_раб-Д_предпр.-Д_{предпр.отп}=

(90-26-7-14-2)*8-2-0=326

ФРВ _IIкв=(91-25-3-0-3)*8-3-0=477

ФРВ _IIIкв=(92-26-0-14-2)*8-0-0=384

ФРВ _IVкв=(92-25-2-0-3)*8-1-0=495

За второй год

ФРВ _2год=(365-102-12-28-10)*8-6-0=1698

За третий год

ФРВ _3год=(365-102-12-28-10)*8-6-0=1698

Подготовительно-заключительное время,а-ч

Ч_п-з=0,3*АДр

За первый год

Чп-з Iкв=0,3*2036=611

Чп-з IIкв=0,3*2133=640

Чп-з IIIкв=0,3*2264=680

Чп-з IVкв=0,3*2223=667

За второй год

Ч_{п-з 2год}=0,3*7686=2306

За третий год

Ч_{п-з 3год}=0,3*7894=2368

Автомобиле-часы работы, а-ч

АЧр=АДр*8

За первый год

АЧр_Iкв=2036*8=16288

АЧр_IIкв=2133*8=17064

АЧр_IIIкв=2264*8=18112

АЧр_IVкв=2223*8=17784

За второй год

АЧр_2год=7686*8=61488

За третий год

АЧр_3год=7894*8=63152

Численность водителей, чел

N_вод=(АЧр+Ч_п-з)/ФРВ

За первый год

N_{вод 1год}=(2597+69248)/1690=42

За второй год

N_{вод 2год}=(2306+61488)/1698=38

За третий год

N_{вод 3год}=(2368+63152)/1698=39

Численность вспомогательных работников, чел

N_всп=Т_всп/ФРВ

За первый год

N_{всп 1год}=(829+886+922+924)/1690=2

За второй год

N_{всп 2год}=5307/1698=3

За третий год

N_{всп 3год}=4918/1698=3

Выбор и обоснование системы оплаты труда

ЗП водителей (сдельная оплата труда)

Часовая тарифная ставка, руб

С_ч=(МРОТ*12*к_повыш)/ФРВ_год=(4300*12*2,5)/1636=42

Норматив в тоннах, мин/т

Н_т=t_п-р/(q*г)=0,2/(3*2)=0,03

Норматив в т*км, мин/т*км

Н_ткм=60/(q*г*V_т*в)=60/(3*2*31*0,44)=0,73

Расценка за одну тонну,руб/т

Р_т=(С_ч/60)*Н_т=(42/60)*0,03=0,021

Расценка за т*км, руб/т*км

Р_ткм=(С_ч/60)*Н_ткм=(42/60)*0,73=0,51

ФЗП водителей, руб

ФЗП_вод=Р_т*Q_т+Р_ткм*W_ткм

За первый год

ФЗП_{вод Iкв}=0,021* 24426+0,51*1587690=810235

ФЗП_{вод IIкв}=0,021*25593,6+0,51*1663584=848965

ФЗП_{вод IIIкв}=0,021*27165,6+0,51*1765764=901110

ФЗП_{вод IVкв}=0,021*26676+0,51*1733940=884870

?ФЗП_{вод 1год}=3445180

За второй год

ФЗП_{вод 2год}=0,021*92232+0,51*5995080=3059428

За третий год

ФЗП_{вод 3год}=0,021*94723,2+0,51*6157008=3142063

ФЗП административно-управленческого персонала (с учетом отпускных)

ФЗП = Оклад*N_мес*N_{персонала}

ФЗП генерального директора, руб

За 2008 год

ФЗП ₂₀₀₈=25000*12*1=300000

За 2009 год

ФЗП ₂₀₀₉=25000*12*1=300000

За 2010 год

ФЗП ₂₀₁₀=25000*12*1=300000

ФЗП бухгалтера, руб

За 2008 год

ФЗП ₂₀₀₈=14000*12*1=168000

За 2009 год

ФЗП ₂₀₀₉=14000*12*1=168000

За 2010 год

ФЗП ₂₀₁₀=14000*12*1=168000

ФЗП менеджера, руб

За 2008 год

ФЗП ₂₀₀₈=13000*12*1=156000

За 2009 год

ФЗП ₂₀₀₉=13000*12*1=156000

За 2010 год

ФЗП ₂₀₁₀=13000*12*1=156000

ФЗП диспетчера, руб

За 2008 год

ФЗП ₂₀₀₈=12000*12*1=144000

За 2009 год

ФЗП ₂₀₀₉=12000*12*1=144000

За 2010 год

ФЗП ₂₀₁₀=12000*12*1=144000

Надбавки водителям за подготовительно-заключительное время, руб

НД _вод=НД*N_мес*N_вод

За первый год

НД_{вод 1год}=1000*12*42=504000

За второй год

НД_{вод 2год}=1000*12*39=468000

За третий год

НД_{вод 3год}=1000*12*38=456000

Расчет отпускных для водителей, руб

За первый год

ЗП_{мес ср}=ФЗП _1год/13=3445180/13=265014

ЗП_{дн ср}=ЗП_{мес ср}/29,6=265014/29,6=8953

Отпуск=ЗП_{дн ср}*28=8953*28=250684

ФОТ=ФЗП+Отпуск=3445180+250684=3695864

ЗП_ср=ФОТ/(12*N_раб)=3695864/(12*42)=7333

За второй год

ЗП_{мес ср}=ФЗП _2год/13=3059428/13=235341

ЗП_{дн ср}=ЗП_{мес ср}/29,6=235341/29,6=7950

Отпуск=ЗП_{дн ср}*28=7950*28=222600

ФОТ=ФЗП+Отпуск=3059428+222600=3282028

ЗП_ср=ФОТ/(12*N_раб)=3282028/(12*38)=7197

За третий год

ЗП_{мес ср}=ФЗП _3год/13=3142063/13=241697

ЗП_{дн ср}=ЗП_{мес ср}/29,6=241697/29,6=8165

Отпуск=ЗП_{дн ср}*28=8165*28=228620

ФОТ=ФЗП+Отпуск=3142063+228620=3370683

ЗП_ср=ФОТ/(12*N_раб)=3370683/(12*39)=7202

Расчет отпускных для генерального директора, руб

За первый год

ЗП_{мес ср}=ФЗП _1год/13=300000/13=23077

ЗП_{дн ср}=ЗП_{мес ср}/29,6=23077/29,6=780

Отпуск=ЗП_{дн ср}*28=780*28=21840

ФОТ=ФЗП+Отпуск=300000+21840=321840

ЗП_ср=ФОТ/(12*N_раб)=321840/(12*1)=26820

За второй год

ЗП_{мес ср}=ФЗП _2год/13=300000/13=23077

ЗП_{дн ср}=ЗП_{мес ср}/29,6=23077/29,6=780

Отпуск=ЗП_{дн ср}*28=780*28=21840

ФОТ=ФЗП+Отпуск=300000+21840=321840

ЗП_ср=ФОТ/(12*N_раб)=321840/(12*1)=26820

За третий год

ЗП_{мес ср}=ФЗП _3год/13=300000/13=23077

ЗП_{дн ср}=ЗП_{мес ср}/29,6=23077/29,6=780

Отпуск=ЗП_{дн ср}*28=780*28=21840

ФОТ=ФЗП+Отпуск=300000+21840=321840

ЗП_ср=ФОТ/(12*N_раб)=321840/(12*1)=26820

Расчет отпускных для бухгалтера, руб

За первый год

ЗП_{мес ср}=ФЗП _1год/13=168000/13=12923

ЗП_{дн ср}=ЗП_{мес ср}/29,6=12923/29,6=437

Отпуск=ЗП_{дн ср}*28=437*28=12236

ФОТ=ФЗП+Отпуск=168000+12236=180236

ЗП_ср=ФОТ/(12*N_раб)=180236/(12*1)=15020

За второй год

ЗП_{мес ср}=ФЗП _2год/13=168000/13=12923

ЗП_{дн ср}=ЗП_{мес ср}/29,6=12923/29,6=437

Отпуск=ЗП_{дн ср}*28=437*28=12236

ФОТ=ФЗП+Отпуск=168000+12236=180236

ЗП_ср=ФОТ/(12*N_раб)=180236/(12*1)=15020

За третий год

ЗП_{мес ср}=ФЗП _3год/13=168000/13=12923

ЗП_{дн ср}=ЗП_{мес ср}/29,6=12923/29,6=437

Отпуск=ЗП_{дн ср}*28=437*28=12236

ФОТ=ФЗП+Отпуск=168000+12236=180236

ЗП_ср=ФОТ/(12*N_раб)=180236/(12*1)=15020

Расчет отпускных для менеджера, руб

За первый год

ЗП_{мес ср}=ФЗП _1год/13=156000/13=12000

ЗП_{дн ср}=ЗП_{мес ср}/29,6=12000/29,6=405

Отпуск=ЗП_{дн ср}*28=405*28=11340

ФОТ=ФЗП+Отпуск=156000+11340=167340

ЗП_ср=ФОТ/(12*N_раб)=167340/(12*1)=13945

За второй год

ЗП_{мес ср}=ФЗП _2год/13=156000/13=12000

ЗП_{дн ср}=ЗП_{мес ср}/29,6=12000/29,6=405

Отпуск=ЗП_{дн ср}*28=405*28=11340

ФОТ=ФЗП+Отпуск=156000+11340=167340

ЗП_ср=ФОТ/(12*N_раб)=167340/(12*1)=13945

За третий год

ЗП_{мес ср}=ФЗП _3год/13=156000/13=12000

ЗП_{дн ср}=ЗП_{мес ср}/29,6=12000/29,6=405

Отпуск=ЗП_{дн ср}*28=405*28=11340

ФОТ=ФЗП+Отпуск=156000+11340=167340

ЗП_ср=ФОТ/(12*N_раб)=167340/(12*1)=13945

Расчет отпускных для диспетчера, руб

За первый год

ЗП_{мес ср}=ФЗП _1год/13=144000/13=11077

ЗП_{дн ср}=ЗП_{мес ср}/29,6=11077/29,6=374

Отпуск=ЗП_{дн ср}*28=374*28=10472

ФОТ=ФЗП+Отпуск=144000+10472=154472

ЗП_ср=ФОТ/(12*N_раб)=154472/(12*1)=12873

За второй год

ЗП_{мес ср}=ФЗП _2год/13=144000/13=11077

ЗП_{дн ср}=ЗП_{мес ср}/29,6=11077/29,6=374

Отпуск=ЗП_{дн ср}*28=374*28=10472

ФОТ=ФЗП+Отпуск=144000+10472=154472

ЗП_ср=ФОТ/(12*N_раб)=154472/(12*1)=12873

За третий год

ЗП_{мес ср}=ФЗП _3год/13=144000/13=11077

ЗП_{дн ср}=ЗП_{мес ср}/29,6=11077/29,6=374

Отпуск=ЗП_{дн ср}*28=374*28=10472

ФОТ=ФЗП+Отпуск=144000+10472=154472

ЗП_ср=ФОТ/(12*N_раб)=154472/(12*1)=12873

3. Затраты

Амортизация - это планомерный процесс перенесения стоимости основных средств и нематериальных активов на себестоимость продукции.

Амортизация начисляется линейным методом, за три года по автомобилю FOTON, первоначальная стоимость которого 580000 руб и со сроком полезного использования 5 лет.

Норма амортизации

Н_а=1/Т_{пол.исп}

Н_а=1/5=0,2

Годовая норма амортизации, руб

А_год=Н_а*С_пер

А_год=0,2*580000=116000

Амортизация за три года составит, руб

А_3года=А_год*3

А_3года=116000*3=348000

Лизинг, руб

Предприятие в третем году приобрело один автомобиль, который берется в лизинг под 10% годовых на 3 года. Первоначальная стоимость автопоезда составляет 638000 рублей.

?_{выпл. по кред.}= 638000/3= 212667 руб

За первый год

?^кв_{выпл. по кред}= ?_{выпл. по кред.}/4кв.= 212667/4=53157 руб.

Iкв.: %_{по кред}= ?^кв_{выпл. по кред}*10%= 53157*0,1*3= 15947 руб.

IIкв.: %_{по кред}= ?^кв_{выпл. по кред}*10%= (638000?53157)*0,1= 58484 руб.

IIIкв.: %_{по кред}= ?^кв_{выпл. по кред}*10%= (638000-106314)*0,1= 53169 руб.

IVкв.: %_{по кред}= ?^кв_{выпл. по кред}*10%= (638000-159471)*0,1=47853 руб.

Итого:

Iкв.= ?^кв_{выпл. по кред}+%_{по кред}= 53157+15947= 69104 руб.

IIкв.= ?^кв_{выпл. по кред}+%_{по кред}= 53157+58484= 111641 руб.

IIIкв.= ?^кв_{выпл. по кред}+%_{по кред}= 53157+53169= 106326 руб.

IVкв.= ?^кв_{выпл. по кред}+%_{по кред}= 53157+47853= 101010 руб.

ИТОГО_год= 388081 руб.

За второй год

?_{выпл. по кред.}= (638000?388081)/2= 124960 руб.

%_{по кред}= ?_{выпл. по кред}*10%= 124960*0,1= 12496 руб.

ИТОГО_год= ?_{выпл. по кред}+%_{по кред}= 124960+12496= 137456 руб.

За третий год

?_{выпл. по кред.}= 388081?137456= 250625 руб.

%_{по кред}= ?_{выпл. по кред}*10%= 250625*0,1= 25063 руб.

ИТОГО_год= ?_{выпл. по кред}+%_{по кред}= 250625+25063= 275688 руб.

Первоначальная и остаточная стоимость основных фондов

	Показатели	1 год	2 год	3 год
1	Кол-во автомоб	39	39	40
2	Первоначальная	580000	580000	580000
	стоимость ед.
3	Первоначальная	22620000	22620000	23200000
	стоимость ПС
4	Норматив капитальных вложений	90000	90000	90000
	в производственные площади и
	оборудование на 1 авто
5	Первоначальная стоимость	-	-	-
	производственных площадей
	и оборудования
6	Первоначальная стоимость
	Основных средств	22620000	22620000	23200000
7	Амортизация основных средств	4524000	4524000	4640000
8	Остаточная стоимость основных	18096000	13572000	9512000
	Фондов
	текущие затраты для работы по обычной системе налогообложения
	Показатели	I кв	II кв	III кв	IV кв	2 год	3 год
I	Материальные расходы	7611450	7466530	7925375	8137205	27917287	28426069
1	Затраты на материальные ресурсы	7505468	7360368	7812650	8022886	27283244	28011339
в т.ч.	Затраты на топливо	4592918	4374970	4643688	4865515	16423586	16867189
	Затраты на шины	173880	181440	192780	189000	646380	665280
	Затраты на смаз. и обтир. материалы	688937	656246	696553	729827	2463537	2530078
	Затраты на запчасти	1171276	1227264	1302645	1279168	4422709	4542167
	Затраты на ремонтные материалы	878457	920448	976984	959376	3327032	3406625
2	Затраты на энергитические ресурсы	29938	31553	33573	33069	354902	131329
в т.ч.	Затраты на электроэнергию	25679	26985	28726	28291	337081	113432
	Затраты на воду	4259	4568	4847	4778	17821	17897
3	Прочие затраты	76044	74609	79152	81250	279141	283401
II	Расходы на оплату труда (ФОТ)	1204878	1243608	1295753	1279513	4573916	4380571
4	Фонд ЗП	1002235	1040965	1093110	1076870	3827428	3640063
в т.ч.	ФЗП водителей	810235	848965	901110	884870	3059428	3142063
	ФЗП ген. Директора	75000	75000	75000	75000	300000	30000
	ФЗП бухгалтера	42000	42000	42000	42000	168000	168000
	ФЗП менджера	39000	39000	39000	39000	156000	156000
	ФЗП диспетчера	36000	36000	36000	36000	144000	144000
5	Отпускные	76643	76643	76643	76643	278488	284508
в т.ч.	Отпуск. Водителей	62671	62671	62671	62671	222600	228620
	Отпуск. Ген. Директора	5460	5460	5460	5460	21840	21840
	Отпуск. Бухгалтера	3059	3059	3059	3059	12236	12236
	Отпуск. Менеджера	2835	2835	2835	2835	11340	11340
	Отпуск. Диспетчера	2618	2618	2618	2618	10472	10472
6	Премиальные	126000	126000	126000	126000	468000	456000
в т.ч.	надбавки водит. за подгот.заключ.р	126000	126000	126000	126000	468000	456000
III	Амортизация на востановление	87000	87000	87000	87000	348000	348000
	основ. Ср-в
IV	Прочие расходы	2000320,2	1866847,2	1302977,7	1288361,7	7275254,4	7175143,9
7	Отчисления в пенсионный фонд14% от фонда оплаты труда	168682,92	174105,12	181405,42	179131,82	640348,24	613279,94
8	Платежи в соц. Страх на мероприятия	843414,6	870525,6	907027,1	895659,1	3201741,2	3066399,7
	по предотвращению травматизма
9	Командировачные расходы	0	0	0	0	0	0
10	Оплата услуг	678600	678600	67800	67800	2714400	2784000
11	Арендная плата	69000	69000	69000	69000	276000	276000
12	Обязательное страхование (ОСАГО)	167700	0	0	0	167700	172000
13	Транспортный налог	630	0	0	0	630	630
14	Оплата услуг банка (1% от ФОТ)	12048,78	12436,08	12957,53	12795,13	45739,16	43805,71
15	Представительские расходы (4% от ФОТ)	48195,12	49744,32	51830,12	51180,52	182956,64	175222,84
16	Расход на рекламу	0	0	0	0	0	0
17	Прочие (канц.товары и хоз.расходы)	12048,78	12436,08	12957,53	12795,13	45739,16	43805,71
	Общая сумма текущих затрат	10903648,2	10663985,2	10611105,7	10792079,7	40114457,4	40329783,9
	В т.ч. Постоянные (ФОТ+проч)	3205198,2	3110455,2	2598730,7	2567874,7	11849170,4	11555714,9
	Переменные затраты (материал.затр)	7698450	7553530	8012375	8224205	28265287	28774069
	Себестоисость 1т	441	418	392	406	435	425
	Себестоисость 1км пробега	18	17	16	16	18	17
	Себестоисость часа работы	623	618	615	625	652	638

4. План маркетинга

1.Выбор стратегии ценообразования и формирование тарифов за предоставление услуг.

Для определения себестоимости и последующего формирования тарифов используем затратный метод.

Мы устанавливаем себестоимость километр пробега. Ставки на единицу продукции берем из калькуляции себестоимости по годам.

Себестоимость одного километра пробега равна: руб/км

За первый год

S_{км Iкв}=18

S_{км IIкв}=17

S_{км IIIкв}=16

S_{км IVкв}=16

За второй год

S_{км 2год}=18

За третий год

S_{км 3год}=17

Тарифы устанавливаются на километр пробега. Так же в тарифы закладывается норма прибыли (рентабельности). Для нашего предприятия закладываем норму прибыли в 15%.

Т_км=1,18*(S+П)

Где 18% налог на добавленную стоимость

За первый год

Т_{км Iкв}=1,18*(18+18*0,15)=24,426

Т_{км IIкв}=1,18*(17+17*0,15)=23,069

Т_{км IIIкв}=1,18*(16+16*0,15)=21,712

Т_{км IVкв}=1,18*(16+16*0,15)=21,712

За второй год

Т_{км 2год}=1,18*(18+18*0,15)=24,426

За третий год

Т_{км 3год}=1,18*(17+17*0,15)=23,069

График безубыточности - показывает влияние объема производства, затрат и доходов на прибыль предприятия. Для построения графика используют данные сметы текущих затрат и показатели дохода предприятия.

L_кр= З_пост./(Т?С_1км),

Где L_кр - критический пробег

З_пост - постоянные затраты

Т - тариф

С_1км - затраты переменные на единицу продукции

L_{кр 1год} = 11482258,8/(23?17)= 1913709,8 км

L_{кр 2год} = 11849170,4/(24-18)= 1974861,7 км

L_{кр 3год} = 11555714,9/(23?17)= 1925952,5 км

График безубыточности - показывает влияние объема производства, затрат и доходов на прибыль предприятия. Для построения графика используют данные сметы текущих затрат и показатели дохода предприятия.

L_кр= З_пост./(Т?С_1км),

Где L_кр - критический пробег

З_пост - постоянные затраты

Т - тариф

С_1км - затраты переменные на единицу продукции

L_{кр 1год} = 11482258,8/(23?17)= 1913709,8 км

L_{кр 2год} = 11849170,4/(24-18)= 1974861,7 км

L_{кр 3год} = 11555714,9/(23?17)= 1925952,5 км

5. Юридический план

1.Дата создания и регистрации предприятия: 20.02.07

2. Предприятие зарегистрировано государственным регистрационным органом по месту фактического нахождения предприятия.

3. Учредительные документы: устав предприятия, подписанный учредителями и учредительный договор.

4.Форма собственности: общество с ограниченной ответственностью.

5.В составе учредителей состоит одно физическое лицо - Певень О.А., поэтому все 100% долей установного капитала принадлежат одному человеку.

6.Взаимотношения предприятия с клиентами.

Форма расчета происходит после выполнения услуг. Для того, чтобы уменьшить риск неплатежа за выполненные услуги, при заключении договора об оказании услуг оговариваются штрафные санкции в случае несвоевременного (просроченного) платежа в размере 10% от общей стоимости заказа.

6. Финансовый план

Доход предприятия от реализации

Доход от реализации - это выручка, определяемая как произведение цены (тарифа) на объем.

Дох=Т*Q

наименование статей	ед. измер.	I кв	II кв	III кв	IV кв	2 год	3 год
реализовано услуг	км	602508	631308,8	670084,8	658008	2275056	2336505,6
предлагаемый тариф	руб	24	23	22	22	24	23
доходы от перевозок	руб	14460192	14520102	14741866	14476176	54601344	53739629
доход от прочих видов деятельности	руб	0	0	0	0	0	0
общие доходы	руб	14460192	14520102	14741866	14476176	54601344	53739629

Таблица доходов и затрат

Таблица доходов и затрат показывает как формируется и как распределяется прибыль в предприятии.

Показатели	I кв	II кв	III кв	IV кв	2год	3год
Доходы брутто	14460192	14520102,4	14741865,6	14476176	54601344	53739628,8
НДС в доходах	2205792	2214930,875	2248759,159	2208230,237	8329018,576	8197570,495
Доходы нетто	12254400	12305171,53	12493106,44	12267945,76	46272325,42	45542058,31
затраты брутто	10903648,2	10663985,2	10611105,7	10792079,7	40114457,4	40329783,9
НДС в затратах	1663268,37	1626709,607	1618643,242	1646249,446	6119154,519	6152000,934
затраты нетто	9240379,83	9037275,593	8992462,458	9145830,254	33995302,88	34177782,97
НДС к перечеслению в Бюджет	542523,631	588221,2678	630115,9169	561980,7915	2209864,058	2045569,561
балансовая прибыль	3014020,17	3267895,932	3500643,983	3122115,508	12277022,54	11364275,34
Налог на прибыль	723364,841	784295,0237	840154,5559	749307,722	2946485,41	2727426,081
чистая прибыль	2290655,33	2483600,908	2660489,427	2372807,786	9330537,132	8636849,258
чистая прибыль нарастающим итогом	2290655,33	4774256,237	7434745,664	9807553,451	19138090,58	27774939,84

Распределение прибыли

наименование статей	I кв	II кв	III кв	IV кв	2год	3год
чистая прибыль	2290655,329	2483600,908	2660489,427	2372807,786	9330537,132	8636849,258
возмещение лизинга	69104	111641	106326	101010	137456	275688
прибыль в распоряжении	2221551,329	2371959,908	2554163,427	2271797,786	9193081,132	8361161,258
Предприятия

Баланс денежных расходов и поступлений (движение денежных потоков)

	I кв	II кв	III кв	IV кв	2 год	3 год
1Наличные деньги на начало квартала	0	13947699	24697144	35437010	45521899	90324890
2Поступление денег в текущем периоде	19948256	19360136	19655821	19301568	72801792	71652839
а)взносы в УК	30000	0	0	0	0	0
б)выручка от реализации за текущий период	14460192	14520102	14741866	14476176	54601344	53739629
в)полученные авансы	4820064	4840034	4913955	4825392	18200448	17913209
г)ссуды	638000	0	0	0	0	0
3Всего имеющаяся наличность до платежей	19948256	33307835	44352965	54738578	118323691	161977729
4Денежные платежи в текущем периоде	6000557	8610697	8915955	9216678	27998801	34938193
а)оплата труда за прошлый период	0	334078	346988	364370	358957	1275809,
б)оплата труда за текущий период	668157	693977	728740	717913	2551619	2426709
в)оплата материальных и энергетических ресурсов за прошлый год	0	2537150	2488843	2641792	2712402	9305762
г)оплата материальных и энергетических ресурсов за текущий период	5074300	4977687	5283583	5424803	18611525	18950713
д)оплата покупных услуг за текущий период	67800	45200	45200	45200	2691800	1879200
е)авансовые платежи за покупные услуги	22600	22600	22600	22600	904800	928000
ж)платежи по обязательному страхованию	167700	0	0	0	167700	172000
Лизинговые платежи	69104	111641	106326	101010	137456	275688
Выплата % за лизинг	15947	58484	53169	47853	12496	25063
Арендная плата	69000	69000	69000	69000	276000	276000
Представительские расходы	48195	49744	51830	51181	182957	175223
Командировочные расходы	0	0	0	0	0	0
Оплата услуг банка по операциям	12049	12436	12958	12795	45739	43806
Выплата налогов	1012728	1044631	1088433	1074791	3842719	3680309
*Транспортный налог	630	0	0	0	630	630
*Отчисления в пенсионный фонд	168683	174105	181405	179132	640348	613279
*Отчисления в ФСС и на мероприятия по предотвращению травматизма	8434145	870526	907027	895659	3201741	3066399
5.Положение с денежными средствами на конец текущего периода	13947699	24697144	35437010	45521899	90324890	127039536
АКТИВ	на конец 1года	на конец 2года	На конец 3года
1.Основ.ср-ва	18096000	13572000	9512000
2.Нематериальные активы	18096000	18096000	18560000
(остаточная стоимость)
3.Товарно-материальные запасы	3114056	2791729	2842606
(10-15% от материальных затрат)
4.Денежные ср-ва и ср-ва в расчетах	119604419	90325557	127040202
а)дебиторская задолженность	0	0	0
б)расходы будущих периодов	667	667	667
в)денежные ср-ва в кассе и на счетах	119603753	90324890	127039536
ИТОГО валюта баланса	158910475	124785285	157954809
ПАССИВ	на конец 1года	на конец 2года	На конец 3года
1.Уставной капитал	30000	30000	30000
2.Прибыль в распоряжении предприятия	9419472	9193081	8361161
3.Долгосрочные обязательства	388081	137456	275688
4.Краткосрочные обязательства	149072922	115424748	149287960
5.ИТОГО валюта баланса	158910475	124785285	157954809

Оценка финансового состояния предприятия

Оценка финансового состояния предприятия проводится по нескольким направлениям:

1.Оценка имущества- показатели, характеризующие эффективность размещения средств в активах. Оценку имущества анализируют по следующим показателям:

Доля мобильных средств

ДМС=текущие активы/валюта баланса

Показатель	1 год	2 год	3 год
Текущие Активы	ТА	122 718 475	93 117 285	129 882 809
Валюта Баланса	ВБ	158910475	124785285	157954809
Доля мобильных средств	ДМС	0,77	0,75	0,82

Т.к. у нас за первый, второй и третий года ДМС > 0,6, значит у нас пониженный риск неплатежеспособности, но прибыль не стабильна.

Коэф-т предпринимательства

К_пр=Остаточная стоим.основ.ср-в/валюта баланса

Показатель	1 год	2 год	3 год
Остаточная стоимость	ОС	18 096 000	18 096 000	18 560 000
Валюта Баланса	ВБ	158 910 475	124 785 285	157 954 809
Коэф-т предпринимательства	Кпр	0,11	0,15	0,12

Омертвление текущих активов

Показатель	1 год	2 год	3 год
Товароматериальные запасы	ТМЗ	3114056	2791728,7	2842606,9
Текущие Активы	ТА	122 718 475	93 117 285	129 882 809
Омервление текущих активов в запасах	ОТА	0,03	0,03	0,02

2.Анализ платежеспособности

Под платежеспособностью понимается возможность предприятия рассчитываться по своим обязательствам. Платежеспособность характеризуется следующими показателями

Коэф-т покрытия

К_п=ТА/КО

Показатель	1 год	2 год	3 год
Текущие Активы	ТА	122 718 475	93 117 285	129 882 809
Краткосрочные обязательства	КО	149 072 922	115 424 748	149 287 960
Коэф-т покрытия	КП	0,8	0,8	0,9

Коэф-т быстрой (срочной) ликвидности

К_б=(ДС+ДЗ)/КО

Показатель	1 год	2 год	3 год
Денежные средства	ДС	119 604 419	90 325 557	127 040 202
Дебеторская задолженность	ДЗ	0	0	0
Краткосрочные обязательства	КО	149 072 922	115 424 748	149 287 960
Коэффициент быстрой(срочной) ликвидности	Кб	0,8	0,8	0,9

Коэф-т абсолютной ликвидности

К_ал=ДС/КО

Показатель	1 год	2 год	3 год
Денежные средства	ДС	119 604 419	90 325 557	127 040 202
Краткосрочные обязательства	КО	149 072 922	115 424 748	149 287 960
Коэф-т абсолютной ликвидности	Кал	0,8	0,8	0,9

Уровень долгосрочной платежеспособности

К_дп=ДО/УК

Показатель	1 год	2 год	3 год
Долгосрочные обязательства	До	388 081	137 456	275 688
Уставной капитал	УК	30000	30000	30000
уров.долгоср.плат	Кдп	0,003	0,001	0,02

3.Оценка финансовой устойчивости

Финансовая устойчивость предприятия характеризует степень независимости предприятия от внешних источников финансирования.

Основ. показатели:

Коэф-т финансового риска

К_фр=ЗС/СС

Показатель	1 год	2 год	3 год
Заемные средства	ЗС	149 072 922	115 424 748	149 287 960
Собственные средства	СС	9 837 553	9 360 537	8 666 849
Коэффициент финансового риска	К ф.р.	0,5	0,6	0,6

Коэф-т независимости (автономии)

К_н=СС/ВБ

Показатель	1 год	2 год	3 год
Собственные средства	СС	9 837 553	9 360 537	8 666 849
Валюта Баланса	ВБ	158 910 475	124 785 285	157 954 809
Коэф-т автономии	Кавт	0,6	0,7	0,5

4.Вероятность банкротства

Показатель	1 год	2 год	3 год
Валюта Баланса	ВБ	158 910 475	124 785 285	157 954 809
Нераспределенная прибыль		9 419 472	9 193 081	8 361 161
Прибыль от основной деятельности		9807553	19138090,58	27774939
Уставной капитал	УК	30 000	30 000	30 000
Заемные средства	ЗС	149 461 003	115 562 204	149 563 648
Доходы нетто	Днетто	49320623	46272325	45542058
Текущие Активы	ТА	122 718 475	93 117 285	129 882 809
Краткосрочные обязательства	КО	149 072 922	115 424 748	149 287 960
Оборотный капитал		9419472	9193081	8361161
Счет Альтмана	Z	2,8	2,7	2,9

По показателю счета Альтмана, можно сделать вывод, что у предприятия существует вероятность банкротства.

Оценка инвестиций

Показатели	годы
	0-ой	1-ый	2-ой	3-ий
1. Единовременные затраты	30000
2. Прибыль (нераспределенная)		9807553,45	9330537,132	8636849,258
3. Амортизация		348000	348000	348000
4. Чистый доход		10155553,45	9678537,132	8984849,258
5. Коэффициент дисконтирования	1	0,8333	0,6944	0,5787
6. ЧДД	0	8462622,69	6720776,184	5199532,266
7. Реальная ценность проекта	-30000	8462622,69	6720776,184	5199532,266
	20 352 931,14

Расчет РЦП в зависимости от r
Показатели	Годы
	0	1	2	3
При r=0
Коэффициент дисконтирования , при r =0,1	1	1	1	1
Чистый дисконтированный доход (ЧДД)	0	10155553,45	9678537,132	8984849,258
Реальная ценность проекта	-30 000	10 155 553	9 678 537	8 984 849
При r=0,1
Коэффициент дисконтирования , при r =0	1	0,91	0,83	0,75
Чистый дисконтированный доход (ЧДД)	0	9241553,64	8033185,82	6738636,944
Реальная ценность проекта	-30 000	9 241 554	8 033 186	6 738 637
При r=0,2
Коэффициент дисконтирования , при r =0,1	1	0,83	0,69	0,58
Чистый дисконтированный доход (ЧДД)	0	8429109,364	6678190,621	5211212,57
Реальная ценность проекта	-30 000	8 429 109	6 678 191	5 211 213
При r=0,3
Коэффициент дисконтирования , при r =0,1	1	0,77	0,59	0,46
Чистый дисконтированный доход (ЧДД)	0	7819776,157	5710336,908	4133030,659
Реальная ценность проекта	-30 000	7 819 776	5 710 337	4 133 031
При r=0,4
Коэффициент дисконтирования , при r =0,1	1	0,71428571	0,51020408	0,36443149
Чистый дисконтированный доход (ЧДД)	0	7253966,706	4938029,133	3274362,003
Реальная ценность проекта	-30 000	7 253 967	4 938 029	3 274 362
При r=0,5
Коэффициент дисконтирования , при r =0,1	1	0,66666667	0,44444444	0,2962963
Чистый дисконтированный доход (ЧДД)	0	6770369,001	4301572,016	2662177,591
Реальная ценность проекта	-30 000	6 770 369	4 301 572	2 662 178
При r=0,6
Коэффициент дисконтирования , при r =0,1	1	0,625	0,390625	0,24414063
Чистый дисконтированный доход (ЧДД)	0	6347220,906	3780678,567	2193566,758
Реальная ценность проекта	-30 000	6 347 221	3 780 679	2 193 567
При r=0,7
Коэффициент дисконтирования , при r =0,1	1	0,58823529	0,34602076	0,20354162
Чистый дисконтированный доход (ЧДД)	0	5973854,929	3348974,774	1828790,773
Реальная ценность проекта	-30 000	5 973 855	3 348 975	1 828 791
При r=0,8
Коэффициент дисконтирования , при r =0,1	1	0,43478261	0,18903592	0,08218953
Чистый дисконтированный доход (ЧДД)	0	4415458,035	1829591,171	738460,5376
Реальная ценность проекта	-30 000	4 415 458	1 829 591	738 461

Риски

Риск - это возможное понесение ущерба или убытков, вследствие занятия каким-либо делом.

Производственный риск

Производств.риск=постоян.затарты/Текущие затраты

Показатели	1-ый год	2-ой год	3-ий год
Постоянные расходы	Зпост	11 482 259	11 849 170	11 555 715
Текущие затраты	Зтек	41 749 219	40 114 457	40 329 784
Производственный риск	ПрР	0,27502931	0,295384	0,286530543

Финансовый риск

Коэф-т финансового риска=заемные ср-ва/собств.ср-ва

Коэффициент финансового риска
Показатели	1-ый год	2-ой год	3-ий год
Заемные средства	ЗС	149 461 003	115 562 204	149 563 648
Собственные средства	СС	9 449 472	9 223 081	8 391 161
Коэффициент финансового риска	Кфр	15,8168621	12,52967447	17,82395111

Показатели	1-ый год	2-ой год	3-ий год
Фактический пробег автомобилей	Lобщфакт	2561909,6	2275056	2336505,6
Критический пробег автомобилей	Lобщкр	1913710	1974861,7	1925952,5
Запас финансовой прочности	ЗФП	0,33871374	0,152007758	0,213168861

Основываясь на приведенных расчетах реальной ценности проекта можно сделать однозначный вывод о том, что проект следует принять к реализации.

В пользу данного решения говорят также вышеприведенные данные и расчеты: характеристика положения дел в отрасли в целом и на рынке грузовых перевозок в данном районе, выгодно местоположение предприятия, возможность установление более низких по сравнению с конкурентами тарифов за перевозку грузов за счет технических, технологических и эстетических преимуществ. Предприятие имеет возможность получать в течение трех лет высокий доход и стабильную прибыль. Хотя по итогам анализа в некоторых моментах предприятие ведет себя неэффективно, но в целом ситуация благоприятная.