Деятельность страховщиков в Российской Федерации
Понятие и виды страхования. Основы правового регулирования деятельности страховщиков в России и за рубежом. Процедура учреждения страховщика и требования к учредительным документам. Государственная регистрация и лицензирование страховой деятельности.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 30.09.2017 |
| Размер файла | 62,3 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Введение
Актуальность темы исследования обусловлена той ролью, которую страхование играет в стремительно развивающихся экономических отношениях. страхование документ регистрация лицензирование
Страхование способствует перераспределению рисков между субъектами хозяйственной деятельности, что благотворно влияет на эффективность экономики страны в целом, поскольку многие отрасли хозяйства характеризуются повышенным уровнем риска .
Помимо этого страхование берет на себя важную социальную функцию. Однако система страхования несовершенна, так как оставляет многих страхователей без защиты. Так, многие получатели страховых услуг сталкиваются с недобросовестным исполнением страховщиками своих обязанностей, а именно, навязывание дополнительных страховых полисов, занижение либо отказ в выплатах.
С другой стороны, сами страховщики тоже находятся в уязвимом положении. В настоящее время на рынке страховых услуг присутствуют около 300 страховщиков, при этом Банк России периодически отзывает лицензии. Как показывают статистические данные, с 2004 года менее 5 процентов страховщиков смогли вернуться к осуществлению страховой деятельности после отзыва у них лицензии, что свидетельствует о чрезмерно строгом регулировании данного аспекта страховой деятельности.
Таким образом, актуальность настоящей работы, направленной на полное теоретическое изучение правового регулирования страховщиков с момента создания до момента ухода с рынка, ликвидации, обусловлена увеличением интереса общества к различным видам страховых услуг, разрозненностью и бессистемностью страхового законодательства РФ, а также необходимостью его совершенствования и систематизации.
Целью настоящей работы является комплексный анализ правовых норм, регулирующих деятельность страховщиков, на основе которого возможно совершенствование действующего законодательства.
Для достижения поставленной цели определены следующие задачи исследования:
1. Дать общую характеристику страхования, в том числе проанализировать российские и зарубежные правовые источники, исследовать основы правового статуса субъектов страхования;
2. Проанализировать процедуру сознания страховщика, в том числе рассмотреть учредительные документы, процедуру государственной регистрации и лицензирования;
3. Изучить регулирование реорганизации и ликвидации страховщика, в том числе механизм отзыва лицензии и особенности процедуры банкротства.
Объектом исследования являются общественные отношения, возникающие при создании, реорганизации и ликвидации страховщиков в РФ.
Предметом исследования является законодательство об организации страхового дела и конкретных видах страхования, о государственной регистрации юридических лиц и страховщиков, о несостоятельности (банкротстве), зарубежное законодательство о страховании, правоприменительная практика, доктринальные источники.
Теоретическая база исследования. Теоретическую основу исследования составили труды Абрамова В.Ю., Андреева Ю.Н., Брагинского М.И., Виноградова С.В., Кузнецова И.А., Моисеевой О.В., Романовой М.В., Худякова А.И и других отечественных исследователей, а также работа Жен Джинг (Zhen Jing), профессора Бангорского университета (Великобритания).
Методологическая основа исследования. В целях обеспечения полноты исследования в работе использованы наряду с диалектическим методом исследования такие общенаучные методы как анализ и синтез, а также такой частнонаучный метод как сравнительно-правовой.
Научная новизна работы состоит в выявлении основных проблем, характеризующих современное состояние страхового рынка в Российской Федерации.
Так, страховое законодательство уделяет недостаточное внимание фигуре страхователя, поэтому предложено внести изменения в ряд статей федерального закона «Об организации страхового дела в РФ», уточняющие его положение.
Помимо этого, в страховом законодательстве РФ отсутствует закрепленная на законодательном уровне правовая база создания и регистрации страховщика. В настоящее время данную сторону деятельности страховщиков в большей степени регулирует Банк России, который не является органом государственной власти. Поэтому предложено дополнить закон «Об организации страховой деятельности» главой, устанавливающей основные правила государственной регистрации страховых организаций.
Кроме того, было отмечено более эффективное регулирование банкротства в страховом законодательстве Германии, на основании которого предложено внести изменения в процедуру банкротства страховщиков, а именно, ограничить возможность подачи заявления в арбитражный суд о возбуждении дела о несостоятельности наличием разрешения (или заключения) Банка России, как органа обладающего всей полнотой информации о финансовом положении страховщика.
Структура работы определяется целями и задачами, состоит из введения, трех глав, разделенных на три параграфа, и заключения.
Глава 1. Общая характеристика страхования
1.1 Понятие и виды страхования
Страхование в широком смысле, как пишет А. И. Худяков, предполагает «защиту условий своего существования от возможных неблагоприятных последствий» .
Стремление минимизировать негативные результаты различных явлений присуще человеческому обществу с давних времен. Подобное положение вещей является естественным, поскольку как бы аккуратно водитель не управлял автомобилем, невозможно полностью исключить возможность дорожной аварии. Другими словами, всегда присутствует шанс возникновения дорожно-транспортного происшествия, которое может повлечь за собой ущерб автомобилю, здоровью и даже жизни участника ДТП. С другой стороны, дом, застрахованный от ущерба, причиненного пожаром, может никогда не сгореть. Таким образом, очевидно, что то или иное событие является неопределенным, то есть в момент возникновения страховых отношений неизвестно, наступит оно или нет. В страховании эта неопределенность описывается термином «риск».
В современном мире, страхование можно назвать первостепенным механизмом управления рисками, используя который страхователь перекладывает часть рисков от возможных неблагоприятных событий на страховщика посредством уплаты страховых премий, в то же время страховщик обязуется возместить страхователю убытки, причиненные событиями, указанными в договоре. Профессор Жен Джинг указывает на цель страховых соглашений как на организацию обмена между большим числом страхователей страховых взносов за убытки, которые понесет лишь часть из них , что на наш взгляд не вполне справедливо, поскольку в данном случае внимание акцентируется исключительно на экономической составляющей страхования.
Так, нам не следует упускать из вида, что российское законодательство содержит легальное определение страхования. Статья 2 закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» понимает страхование как отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.
В соответствии с законом целью страхования и основным его назначением является защита интересов страхователей.
Несмотря на то, что данная дефиниция отражает современные научные изыскания о страховых отношениях , она не является совершенной, а потому подвержена рациональной критике со стороны российских исследователей. Так, А. И. Худяков сетует на отсутствие упоминания о страхователе, как о непременном, обязательном субъекте страхового отношения, а также о возможности введения в страховые отношения третьего лица - застрахованного .
Предполагается, что вместо перечисления категорий лиц, которые могут выступать в качестве страхователя закон «Об организации страхового дела» дожжен включить понятие «страхователь» в саму дефиницию «страхование», где также впервые встречается «страховщик» (ст. 1 указанного закона говорит о «лицах, осуществляющих виды деятельности в сфере страхового дела»). Таким образом, ст. 2 должна быть представлена в следующей редакции:
«1. Страхование отношения по защите интересов страховщиков при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.
2. Страховая деятельность (страховое дело) сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием, страхователям».
Конкретизация же категории «страхователь» должна содержаться в ст. 5 рассматриваемого закона, которая в настоящее время сокращает перечень лиц, которые могут выступать в роли страхователей (по сравнению со ст. 2). Поэтому часть 1 ст. 5 необходимо изменить и представить в следующей редакции:
«1. Страхователями признаются лица, на которые направлена деятельность страховщиков по защите их интересов.
Страхователями могут быть физические и юридические лица, Российская Федерация, субъекты Российской Федерации, а также муниципальные образования, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона».
Страховые отношения возникают посредством заключения страховых договоров. Российское законодательство не содержит базового, единого понятия страхового договора. Гражданский кодекс характеризует отдельно договор имущественного страхования (ст. 929) и договор личного страхования (ст. 934). При всех имеющихся различиях для целей исследования представляется допустимым определение страхового договора в качестве единой категории как договора, в котором одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) выплатить другой стороне (страхователю) определенную договором сумму (страховую сумму) в случае наступления одного или нескольких установленных договором событий (страховых случаев).
В целях оптимизации правового регулирования страхования законодательство содержит несколько классификаций видов страхования, базирующихся на разных основаниях. При этом необходимо рассматривать Гражданский кодекс и закон «Об образовании страхового дела» в совокупности как взаимодополняющие акты ввиду их отличающихся подходов.
Так, по форме различают обязательное (осуществляется на основании закона) и добровольное (осуществляется на основании договора и правил страхования) страхование.
В зависимости от объекта страхования закон обозначает следующие виды: 1) личное страхование, в свою очередь распадающееся на страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, а также медицинское страхование; 2) имущественное страхование, включающее страхование имущества и финансовых рисков, страхование гражданской ответственности и страхование предпринимательских рисков.
Помимо этого, закон «Об организации страхового дела» в главе, посвященной надзору за деятельностью субъектов страхового дела, содержит 23 вида страхования, осуществляемых на территории Российской Федерации.
«Краеугольным камнем» российского страхового рынка называют обязательное страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств (ОСАГО) . При этом Всероссийский союз страховщиков прогнозирует нулевую динамику в данном (моторном) секторе страховании .
Основной движущей силой страхового рынка в РФ в 2017 году, по мнению президента Всероссийского страхового союза Игоря Юргенса, станет страхование жизни (а именно, инвестиционное) и имущества физических лиц .
От видов страхования необходимо отличать виды страховой деятельности. Статья 2 закона РФ «Об организации страхового дела» определяет страховую деятельность как сферу деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров по оказанию услуг, связанных со страхованием, перестрахованием.
Таким образом, очевидно, что наряду с собственно страхованием страховщики могут осуществлять такие виды деятельности как перестрахование и взаимное страхование. Выделение данных видов в качестве самостоятельных обусловлено, в первую очередь, особенностями правового регулирования.
Суть перестрахования заключается в том, что страховщик вправе застраховать риск выплаты страховой суммы у другого страховщика на основании договора перестрахования.
Следует отметить, что в последнее время законодатель уделяет вопросу перестрахования пристальное внимание. Интерес к перестрахованию возник в 2013 году, когда впервые за десять лет в ст. 13 закона «Об организации страхового дела» были внесены изменения. До 2013 года перестрахование слабо дифференцировалось от собственно страхования, поскольку было определено идентичным образом - как деятельность по защите имущественных интересов. Кроме того, в новой редакции были определены формы (факультативное, облигаторное, факультативно-облигаторное, облигаторно-факультативное) и виды (пропорциональное, непропорциональное) перестрахования.
Затем Федеральным законом № 363-ФЗ были введены три новые статьи, регулирующие отношения по перестрахованию, осуществляемому национальной перестраховочной компанией. Ее создание обусловлено необходимостью поддержания платежеспособности страховых организаций в связи с введением санкций .
Взаимное страхование заключается в возможности граждан и юридических лиц застраховать свои имущественные интересы, объединяя в общества взаимного страхования необходимые для этого средства. Подробное регулирование создания и деятельности обществ взаимного страхования содержится в Федеральном законе «О взаимном страховании», принятом в 2007 году.
Подводя итог, следует отметить, что страхование является способом защиты имущественных интересов страхователей. При этом российское страховое законодательство не вполне отвечает современным теоретическим представлениям о сущности страхования. Российское законодательство содержит легальное определение страхования, которое хоть и имеет под собой обширную доктринальную базу, все же не является совершенным, поскольку уделяет недостаточно внимания страхователю, как обязательному участнику страховых правоотношений. Страхование позиционируется как отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований, однако законодательная дефиниция не вводит понятия страхователя (в отличие от понятия страховщика). В этой связи было предложено внесение изменений в статьи 2 и 5 закона «Об организации страхового дела в Российской федерации», которые бы уточнили положение страхователя.
1.2 Основы правового регулирования деятельности страховщиков в России и за рубежом
Целью регулирования страховой деятельности в любой стране мира можно назвать стремление государства обеспечить комфортные условия для формирования и развития рынка страховых услуг, предоставить возможности для эффективной деятельности страховых организаций и защитить интересы страховщиков.
Основными источниками правовой регламентации отношений в сфере страхования в России являются закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (до 1998 г. «О страховании») и Гражданский кодекс РФ. Необходимо подчеркнуть, что до введения в действие второй части ГК РФ в 1996 году закон был единственным источником, впоследствии же часть положений, касающаяся договора страхования, была полностью исключена из сферы его действия.
В настоящее время глава 48 «Страхование» охватывает обширный спектр отношений в области страхования. Так, нормы ГК РФ регулируют как добровольное, так и обязательное страхование. Помимо этого, следует иметь в виду, что часть законодательных положений является общей для страховых отношений, остальные же нормы регулируют либо имущественное, либо личное страхование.
Упомянутый закон о страховании посвящен в большей степени властным отношениям, возникающим в сфере страхования. Как указывает д.ю.н., профессор М. И. Брагинский, ссылаясь на проф. Е. А. Суханова, «в полном объеме сохраняют свое действие лишь правила закона «О страховании», посвященные обеспечению финансовой устойчивости страховщиков и государственному надзору за их деятельностью» , остальные же положения данного закона должны применяться субсидиарно. На это указывает и ст. 4 ФЗ «О введении в действие части второй Гражданского кодекса Российской Федерации».
Наряду с ГК РФ и законом «О страховании» законодательную регламентацию страховых отношений осуществляют иные федеральные законы (об отдельных видах страхования ) и акты разного уровня. В соответствии со ст. 3 ГК РФ нормы кодекса имеют приоритетное значение. Поэтому законы, охватывающие сферу страхования, принимаются в соответствии с ГК РФ.
Однако из правила, установленного п. 2 рассматриваемой статьи, есть исключение. Так, федеральные законы, содержащие правила о специальных видах страхования, перечисленных в ст. 970 ГК РФ, а именно, Кодекс торгового мореплавания, «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» и др., имеют преимущественное значение перед положениями ГК о страховании.
Помимо нормативно-правовых актов регулирование страхования осуществляется ведомственными актами. Так, в соответствии с п. 2 ст. 1 Закона РФ № 4015-1 отношения, связанные с организацией страхового дела, регулируются актами Центрального банка Российской Федерации. В частности, Банком России были установлены правила и тарифы ОСАГО .
К числу ведомственных можно отнести акты, изданные министерствами и ведомствами в развитие законов об отдельных видах обязательного страхования . Помимо этого, страховые компании вправе самостоятельно разрабатывать правила страхования (ст. 943 ГК РФ).
Отдельного внимания заслуживает вопрос о применении норм Закона о защите прав потребителя к отношениям по имущественному страхованию.
Приказ Министерства по антимонопольной политике РФ № 160, а также письмо Роспотребнадзора № 0100/1745-05-32 устанавливают, что по своему характеру договор страхования является договором на оказание услуг. Поскольку сфера применения Закона о защите прав потребителей охватывает оказание услуг потребителям, то его применение возможно при оказании страховых услуг гражданам-потребителям. При этом Пленум Верховного суда РФ отмечает, что к отношениям, возникающим из договоров, которые регулируются специальными законами, законодательство о защите прав потребителей применяется в части, не урегулированной этими законами .
Таким образом, можно говорить о том, что к договору страхования должны применяться общие положения Закона «О защите прав потребителя», а именно, право на предоставление информации, ответственность за нарушение прав потребителей, возмещение вреда, компенсация морального вреда, альтернативная подсудность, освобождение от уплаты госпошлины . Последствия нарушения непосредственно условий договора страхования определяются в соответствии со страховым законодательством .
Судебная практика в настоящее время идет по единому пути с законотворчеством. Недавние решения различных судов субъектов Российской Федерации свидетельствуют о единстве правоприменительной практики в отношении использования законодательства о защите прав потребителей при разрешении споров граждан со страховыми компаниями . Хотя даже после принятия постановления Пленума ВС РФ № 17 встречались определения судов, в которых говорилось, что отношения по имущественному страхованию не подпадают под предмет регулирования закона «О защите прав потребителей» .
В целом, следует отметить, что законодательная база российского страхования обладает некоторой степенью разрозненности, поскольку состоит из множества нормативных актов разных уровней. В этой связи некоторые авторы предполагают, что решением может стать создание единого нормативного правового акта .
Определенными особенностями обладает страховое законодательство стран Европейского союза. При наличии собственных систем правового регулирования страховых отношений каждая страна должна руководствоваться общими правилами, устанавливающимися в Директивах ЕС. Как заметили в своей статье Л. А. Андреева и Э. В. Чупина, необходимость их принятия обосновывается, в первую очередь, интеграционными предпосылками . ЕС принимает общие правила, чтобы облегчить деятельность страховых компаний в ЕС, гарантировать их выживание в трудный период и защитить страхователей.
Так, например, широкий круг отношений охватывает Директива Европейского Парламента и Совета ЕС об организации и ведении деятельности по страхованию и перестрахованию . Известная также как Платежеспособность II (Solvency II), директива предъявляет к страховым организациям требования к объему финансовых ресурсов (Capital Requirements). В ней также содержатся положения, касающиеся отношений страховщиков с государством (Authorisation, Supervision).
Старейшей системой правового регулирования страхования считается немецкая, формирование которой оформилось принятием в 1901 году Закона о надзоре за страховыми компаниями (коротко - Закон о страховом надзоре) . Он охватывает различные аспекты страховых отношений. Так, в одном законе содержатся и правила осуществления страхования (часть 2), и порядок установления профессиональных пенсий (часть 4), и перечень уголовных и административных правонарушений (часть 7). Особое внимание уделено так называемым группам (Gruppe). По смыслу ст. 7 закона понятие группы близко к понятию группы лиц, содержащимся в антимонопольном законодательстве , однако германское законодательство, учитывая специфику страховых отношений, уделяет внимание данному вопросу именно в рамках страхового закона. Во Франции страхованию посвящен один документ - Страховой кодекс, но в отличие от немецкого закона он является сборником обширной правовой базы. Три основные части включают законодательные нормы, подзаконные акты (постановления Правительства) и постановления иных органов исполнительной власти соответственно . При этом внутренняя структура каждой части остается неизменной.
Таким образом, проанализировав правовое регулирование страхования в России, а также Германии и Франции, являющимися членами Европейского Союза, мы обратили внимание на то, что отношениям в области страхования уделяется значительное внимание как на национальном, так и на межнациональном уровнях (в рамках ЕС).
Несмотря на это российская законодательная база представляет собой разрозненный массив законов и подзаконных актов, издаваемых разными государственными органами. Такое состояние законодательства затрудняет работу с ним и требует изменения. Примером может стать Страховой кодекс Франции, объединяющий все уровни регулирования в одном документе, или закон Германии о надзоре за страховыми компаниями, охватывающем различные аспекты страховых отношений.
1.3 Субъекты страхования: основы правового статуса
Круг участников страховых отношений, названных в ст. 4.1 Закона о страховании обширен. Первыми в законе названы страхователи.
Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона (ст. 5 Закона о страховании).
Страхователи вступают в договор страхования добровольно, по своему волеизъявлению. В тех случаях, когда страхование является наложенной законом обязанностью, вступление страхователей в договор страхования становится обязательным .
В силу ряда особенностей, отграничивающих различные виды договора имущественного страхования (имущества, ответственности и предпринимательских рисков) участие в соответствующих договорах носит ограничительный характер, т.е. не любое лицо, признаваемое с точки зрения закона «Об организации страхового дела» страхователем, может им стать.
Так, стать страхователем в договоре страхования имущества может лишь собственник либо лицо, владеющее данным имуществом на праве доверительного управления или хозяйственного ведения или осуществляющее владение и (или) пользование на ином законном основании (заключение договора аренды, найма жилого помещения и т.д.).
В соответствии с ФЗ «Об оценочной деятельности в Российской Федерации» оценщики осуществляют свою деятельность только при заключении договора обязательного страхования имущественной ответственности (являются страхователями).
Со страхователем тесно связана фигура выгодоприобретателя, лица, в пользу которого страхователь заключает договор страхования . В силу ст. 930 ГК РФ выгодоприобретатель может быть и не назван в договоре. Подобную норму имеет и Кодекс торгового мореплавания (ст. 253) .
Назначив выгодоприобретателя, страхователь не перестает быть стороной договора страхования. Он сохраняет право на расторжение договора.
Согласно ст. 956 ГК РФ выгодоприобретатель может быть заменен другим лицом, при этом страхователь должен письменно уведомить об этом страховщика. Однако такая замена возможна только до того, как выгодоприобретатель выполнил какую-либо из обязанностей по договору страхования (уплата страховой премии или страхового взноса) или предъявил страховщику требование о выплате страхового возмещения или страховой суммы.
Тем не менее, субъектами страхового дела среди названных участников страховых отношений являются только страховые организации, общества взаимного страхования и страховые брокеры. При этом не стоит забывать, что отдельные виды страхования могут влиять на конкретный перечень субъектов страхования.
В рамках настоящего исследования нас, в первую очередь, интересуют страховщики. Данная категория, в соответствии с законом «Об организации страхового дела», является собирательной и объединяет два субъекта: страховые организации, в том числе перестраховочные, и общества взаимного страхования (ст. 6).
Основываясь на положениях ст. 6 Закона № 4015-1 «Об организации страхового дела в РФ» и ГК РФ, необходимо отметить, что страховщики обладают рядом отличительных признаков.
Во-первых, страховщик всегда является юридическим лицом (ст. 938 ГК РФ). Следовательно, физические лица, в том числе зарегистрированные в установленном законом порядке в качестве индивидуальных предпринимателей, не могут приобрести статус страховщика. Страховая деятельность относится к разряду предпринимательской, ввиду чего, как указывает Ю. Н. Андреев, «самым распространенным участником страховых отношений со стороны страховщиков являются коммерческие страховые организации» . Однако не все страховщики представлены в форме коммерческих объединений (хозяйственных товариществ и обществ). Так, общества взаимного страхования, предусмотренные ст. 968 ГК РФ, являются исключительно некоммерческими организациями (ст. 5 ФЗ «О взаимном страховании»).
Во-вторых, страховые организации, в отличие от иных коммерческих организаций, обладают исключительной правоспособностью, вследствие чего страховщики не вправе совершать сделки, противоречащие целям и предмету их деятельности, определенным законом или иными правовыми актами . Такие сделки являются ничтожными на основании статьи 168 ГК РФ.
В-третьих, их деятельность, согласно страховому законодательству, подлежит обязательному лицензированию. Сфера деятельности каждого страховщика ограничена полученной лицензией, которая выдается на осуществление конкретного вида страхования, предусмотренного ст. 23 закона «Об организации страхового дела». Впрочем, страховщик вправе осуществлять комбинированное страхование, а именно, страховать объекты как личного, так и имущественного страхования, но по правилам, установленным п. 8 ст. 4 и п. 3 ст. 6 Закона № 4015-1.
Особенностью правового положения страховщиков является также то, что их деятельность подпадает под действие закона «О защите конкуренции» в силу включения страховых услуг в состав финансовых (ст. 4) .
Таким образом, следует отметить, что среди субъектов страхового дела выделяется отдельная группа, именуемая в законе страховщиками, к которой относятся страховые организации и общества взаимного страхования. Их особенное положение определяется тем, что страховщик является юридическим лицом, обладающим исключительной правоспособностью, которые начинают свою деятельность с момента получения лицензии.
Глава 2. Правовое регулирование создания страховщика в РФ
2.1 Процедура учреждения страховщика и требования к учредительным документам
Как уже говорилось выше, страховщик может быть как коммерческой, так и некоммерческой организацией. В соответствии с абз. 2 ст. 938 требования, которым должны отвечать страховщики, в том числе требования к выбору организационно-правовой формы, определяются в законах о страховании.
Так, особые правила предъявляются к созданию обществ взаимного страхования.
Согласно закону «О взаимном страховании» общество взаимного страхования является некоммерческой организацией и создается в форме потребительского кооператива.
Учредителями общества могут быть как физические, так и юридические лица. Закон, при этом, по общему правилу ограничивает количество учредителей (участников) общества: не менее пяти и не более двух тысяч физических лиц и (или) не менее трех и не более пятисот юридических лиц.
Наименование общества должно включать следующие словосочетания: «некоммерческая корпоративная организация» и «потребительское общество взаимного страхования».
Учредительным документом является устав, утверждаемый общим собранием членов. Требования к уставу общества взаимного страхования, предусмотренные ст. 6 закона «О взаимном страховании» полностью базируются на условиях, предъявляемых ст. 52 ГК РФ и ст. 14 ФЗ «О некоммерческих организациях», и содержат ряд дополнений, отражающих специфику деятельности обществ взаимного страхования.
В виду того, что взаимное страхование осуществляется непосредственно на основании устава общества, законодателем определяются правила страхования как неотъемлемая часть устава, определяющая сходные условия для всех членов общества . Помимо этого, в уставе должны содержаться сведения о виде (видах) страхования, осуществляемого обществом; условия ответственности по страховым обязательствам общества; порядок покрытия членами отрицательного финансового результата осуществления взаимного страхования; порядок рассмотрения споров между обществом и его членами и иные не противоречащие законодательству РФ сведения.
ФЗ «О взаимном страховании» не предъявляет особых требований к директору общества (ст. 15), в отличие от закона «Об организации страхового дела». Статья 32.1 содержит ряд квалификационных и иных требований к различным должностным лицам субъектов страхового дела.
Так, руководитель страховщика (и страховой организации, и общества взаимного страхования) должен иметь высшее образование, подтвержденное признаваемым в Российской Федерации документом о высшем образовании, а также стаж работы не менее двух лет в качестве руководителя подразделения субъекта страхового дела или иной финансовой организации.
Переходя к рассмотрению особенностей создания страховой организации, следует отметить, что организационно-правовой форме внимание не уделено вовсе. Статья 6 говорит о том, что страховщики создаются в соответствии с законодательством Российской Федерации. При анализе ст. ст. 6, 25 и ряда других закона «Об организации страхового дела» можно заметить, что законодатель говорит об акциях и долях в уставном капитале. Это приводит к мысли о преобладании такой организационно-правовой формы как хозяйственные общества .
Уставный капитал страховых организаций является одним из условий обеспечения финансовой устойчивости и платежеспособности. Законодательство РФ предъявляет к страховщикам особые требования в связи с тем, что их деятельность связана, помимо непосредственного заключения договоров страхования, с осуществлением выплат по таким договорам. Статья 25 закона «Об организации страхового дела» устанавливает не только минимальный размер уставного капитала, но и правила его оплаты.
Так, установлено, что страховщики (за исключением обществ взаимного страхования) должны обладать полностью оплаченным уставным капиталом, который не должен быть ниже установленного минимального порога. Таким образом, ограничивается возможность уменьшения уставного капитала в процессе деятельности страховой организации. Более того, одной из мер установления стабильности страховщиков является запрет на использование заемных средств при оплате уставного капитала.
Минимальный размер уставного капитала зависит от осуществляемого вида страхования и определяется посредством умножения базового размера на установленный законом коэффициент. До недавнего времени в правилах определения размера уставного капитала было исключение для страховых организаций, осуществляющих исключительно медицинское страхование. Минимальный размер уставного капитала таких страховщиков составлял 60 миллионов рублей. Однако с 1 января 2017 года вступили в силу изменения, внесенные федеральным законом от 30.12.2015 № 432-ФЗ, и теперь все страховщики подчиняются единым требованиям, согласно которым базовая ставка в размере 120 миллионов рублей умножается на 1, 2 или 4 в зависимости от вида страхования (п. 3 ст. 25 Закона № 4015-1).
Орган страхового надзора определяет механизм проверки оплаты уставных капиталов страховщиков и при необходимости может привлекать компетентные органы .
В настоящее время он устанавливается указанием Банка России от 10 сентября 2015 года № 3790-У «О перечне документов, подтверждающих выполнение требований к уставному капиталу страховщика, и перечне документов, подтверждающих источники происхождения денежных средств, вносимых учредителями соискателя лицензии на осуществление страхования и (или) на осуществление перестрахования физическими лицами в уставный капитал». Суть данного документа заключается в том, что при предоставлении документов на получение лицензии страховщик предоставляет на проверку документы, подтверждающие полную оплату уставного капитала, а также отсутствие в уставном капитале заемных средств.
Также отличительной особенностью создания страховщика является ограничение на участие иностранных субъектов. Так, дочерние предприятия иностранных инвесторов и страховые организации, имеющие долю иностранного капитала более 49 процентов / более 51 процента, не вправе осуществлять некоторые виды страхования, указанные в п. 3 ст. 6 закона «Об организации страхового дела».
При этом иностранными инвесторами признаются иностранные организации, которые обладают правом осуществлять инвестиции в порядке, предусмотренном законом «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации», на территории РФ в уставный капитал страховых организаций, созданных или создаваемых вновь.
Таким образом, учреждение страховщика - сложный процесс, требующий взаимодействия с контролирующими органами. Так, именно на этой стадии закладывается основа финансовой устойчивости и платежеспособности страховщика - его уставный капитал, к которому законодатель предъявляет специальные требования.
2.2 Особенности государственной регистрации страховщика
Государственная регистрация страховщиков осуществляется по правилам, установленным федеральным законом «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».
Процесс государственной регистрации субъекта страхового дела вытекает из процедуры его создания. Так, на предыдущем этапе учредители определяются с организационно-правовой формой, наименованием, видами деятельности и внутренней структурой организации, что выражается в учредительных документах (уставе), а также принимают решение об учреждении страховой организации (общества взаимного страхования).
Государственная регистрация страховщика осуществляется регистрирующим органом по месту нахождения действующего исполнительного органа, а в случае его отсутствия - по месту нахождения иного органа или лица, имеющего право действовать от имени юридического лица без доверенности.
Для инициации процедуры государственной регистрации заявитель должен подать документы в регистрирующий орган. Заявителем согласно п. 1.3 ст. 9 закона о государственной регистрации может быть руководитель постоянно действующего исполнительного органа регистрируемого юридического лица или иное лицо, имеющее право без доверенности действовать от имени этого юридического лица; учредитель или учредители; руководитель юридического лица, выступающего учредителем регистрируемого юридического лица.
Перечень документов, предоставляемых в регистрирующий орган, содержится в ст. 12 ФЗ «О государственной регистрации». В него входят заявление о регистрации, решение о создании юридического лица, учредительные документы, выписка из реестра иностранных юридических лиц соответствующей страны, если оно является одним из учредителей, а также документ об уплате госпошлины.
Регистрирующий орган рассматривает заявление в течение трех рабочих дней, по истечении которых принимает решение о государственной регистрации юридического лица либо об отказе в проведении государственной регистрации. Отказ допускается при наличии одного из оснований, предусмотренного ст. 23 ФЗ № 129-ФЗ. Поскольку перечень оснований очень обширен и охватывает все возможные случаи, обычно основания разделяют на общие (т.е. применяемые для любых регистрационных действий, предусмотренных рассматриваемым законом) и особенные (т.е. применяемые в конкретных случаях, например, при регистрации юридических лиц). К общим традиционно относят неполноту и недостоверность предоставляемых сведений, ненадлежащую форму документов и т.п., а специальными в рассматриваемом случае будут случаи несоответствия наименования требованиям законодательства, недостоверности места нахождения юридического лица, возражения физического лица о внесении сведений о нем в реестр, а также случаи дисквалификации физических лиц (в том числе являющихся индивидуальными предпринимателями) и запрета на осуществление ими предпринимательской деятельности.
Следует отметить, что решение об отказе в государственной регистрации обжалуется путем подачи жалобы в вышестоящий регистрирующий орган. Судебное обжалование решения возможно только после прохождения административных процедур. Таким образом, в данном случае необходимо соблюдение обязательного досудебного порядка.
Решение о государственной регистрации является основанием для внесения сведении о вновь созданном юридическом лице в единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ). Не позднее одного рабочего дня, следующего за днем истечения установленного для государственной регистрации срока, регистрирующий орган выдает заявителю свидетельство о государственной регистрации.
В таком порядке регистрируются страховые организации, являющиеся коммерческими организациями. Общества взаимного страхования, как было выяснено ранее, являются некоммерческими организациями, а потому подпадают под действие закона «О некоммерческих организациях», который устанавливает особый порядок государственной регистрации некоммерческих организаций.
Так, регистрация этих юридических лиц носит разрешительный характер, поскольку решение о государственной регистрации некоммерческой организации принимается уполномоченным федеральным органом исполнительной власти (Министерством Юстиции), а запись в ЕГРЮЛ вносится регистрирующим органом.
В целом, можно отметить, что соблюдаются правила государственной регистрации, установленные законом «О государственной регистрации», однако, ввиду включения в процесс еще одного органа увеличивается общий срок прохождения процедуры регистрации. Так, уполномоченный орган принимает решение о государственной регистрации НКО в течение четырнадцати рабочих дней с момента получения всех необходимых документов, которое направляется в регистрирующий орган. Внесение сведений в ЕГРЮЛ происходит в срок не более чем пять рабочих дней. Еще один рабочий день требуется для сообщения об этом в орган, принявший решение о государственной регистрации, который в течение трех рабочих дней выдает заявителю свидетельство о государственной регистрации.
Примечательно, что некоторые аспекты государственной регистрации страховщика регулирует Банк России . Однако, в целях устранения разрозненности правового регулирования процедуры государственной регистрации страховых организаций возможно внесение изменений в закон «О государственной регистрации юридических лиц и ИП» (отдельный блок, посвященный страховщикам) либо, что более логично, в закон «Об организации страхового дела» (дополнительная глава, регулирующая государственную регистрацию).
Стоит отметить, что подобная попытка уже предпринималась. В 2016 году в первом чтении был принят законопроект «О внесении изменений в Закон РФ «Об организации страхового дела в РФ» и иные законодательные акты РФ» , который предполагает включение главы II1 «Порядок государственной регистрации страховой организации и лицензирования деятельности субъектов страхового дела». Правила, предложенные проектом, включают в процедуру регистрации саморегулируемую организацию в качестве органа предварительной проверки, который принимает решение о направлении представленных документов в орган страхового надзора с ходатайством о государственной регистрации и выдаче лицензии, либо об отказе в направлении ходатайства. Затем решение о государственной регистрации принимает орган страхового надзора, на основании которого регистрирующий орган вносит сведения о государственной регистрации в ЕГРЮЛ.
Такая «трехступенчатая» система государственной регистрации, с одной стороны, сделает процедуру более длительной и громоздкой, а с другой, предотвратит появление на страховой рынке недобросовестных участников.
Таким образом, говоря о государственной регистрации страховщиков, следует отметить, что одновременно с общими положениями гражданского законодательства о государственной регистрации юридических лиц данный процесс регламентируется и нормативными актами Банка России. При этом какая-либо единая система особенностей рассматриваемого порядка отсутствует, что говорит о необходимости ее создания.
2.3 Лицензирование страховой деятельности
Лицензирование является важным аспектом деятельности страховщиков в части определения их правоспособности. Статья 49 ГК РФ, говоря о правоспособности юридического лица отмечает, что в случаях, предусмотренных законом, юридическое лицо может заниматься определенным видом деятельности только на основании специального разрешения (лицензии). Таким образом, право юридического лица осуществлять лицензируемую деятельность возникает не с момента регистрации (по общему правилу), а с момента получения специального разрешения (лицензии).
Законодательство РФ относит страховую деятельность (а именно, деятельность по страхования, перестрахованию, взаимному страхованию) к разряду лицензируемой.
Регулирование лицензирования осуществляет ст. 32 закона «Об организации страхового дела в РФ», которая классифицирует выдаваемые лицензии в зависимости от категории страховщика. Так, страховым организациям выдаются лицензии на осуществление добровольного страхования жизни, добровольного личного страхования, за исключением добровольного страхования жизни, добровольного имущественного страхования, вида страхования, осуществление которого предусмотрено федеральным законом о конкретном виде обязательного страхования. Перестраховочным организациям выдаются лицензии на осуществление перестрахования, а обществу взаимного страхования - на осуществление взаимного страхования в форме добровольного страхования, а в случаях, предусмотренных законом, в форме обязательного страхования.
Лицензирование деятельности страховщиков происходит на основании документов, предоставление которых необходимо в соответствии с пунктами 3-8 ст. 32. Данные нормы содержат требования, а также перечни документов, предъявляемых соискателями на осуществление конкретного вида страхования, которые являются исчерпывающими, за исключением случаев, если федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования предусмотрены дополнительные требования к страховщикам. Например, законом об ОСАГО установлено, что лицензию может получить только страховщик, имеющий опыт осуществления операций по страхованию транспортных средств или гражданской ответственности их владельцев не менее двух лет .
Если соискатели не соблюдают требования по оформлению документов, установленные в п. 7 ст. 32 закона «Об организации страхового дела», то органы страхового надзора в течение трех рабочих дней со дня получения документов направляют уведомление об устранении нарушений в тридцатидневный срок. В противном случае все представленные документы возвращаются соискателю лицензии.
Срок, в течение которого орган страхового надзора должен принять решение о выдаче лицензии (или об отказе в выдаче лицензии), составляет тридцать дней. При этом на нем лежит обязанность уведомить соискателя лицензии о принятии решения в течение пяти рабочих дней.
Лицензия на осуществление страховой детальности подписывается руководителем органа страхового надзора, заверяется гербовой печатью и должна отвечать требованиям, представленным в п. 14 ст. 32 рассматриваемого закона РФ.
Решение об отказе в выдаче лицензии принимается при установлении обстоятельств, при которых уполномоченный государственный орган не вправе выдавать лицензии. Совокупность данных условий условно можно разделить на две группы: неустранимые и преодолимые. В этой связи и отказ управомоченного органа может быть, соответственно, окончательным и отлагательным .
Почти все условия, перечисленные в ст. 32.3 закона «Об организации страхового дела», соискатель лицензии на осуществление страховой деятельности может преодолеть. По существу, единственным примером неустранимого препятствия является несостоятельность (банкротство) субъекта страхового дела - юридического лица по вине учредителя соискателя лицензии (пп. 9 п. 1 ст. 32.3).
Это условие непреодолимо, поскольку закон «Об организации страхового дела» предъявляет строгие требования для поддержания финансовой устойчивости страховщиков, а именно наличие сформированных страховых резервов и собственных средств.
Несмотря на то, что федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» предусматривает возможность прекращения производства по делу о признании юридического лица банкротом практически на любой стадии, невозможность осуществления таким лицом страховой деятельности определена уже наличием возбужденного арбитражным судом дела о несостоятельности (банкротстве). Так, арбитражный суд рассматривает полученное заявление о признании должника банкротом на предмет его обоснованности, а именно устанавливает наличие признаков банкротства, которые перечислены в п. 2 ст. 3 закона «О несостоятельности (банкротстве)», то есть не способно удовлетворить денежные требования кредиторов.
Другие обстоятельства, предусмотренные ст. 32.3 Закона РФ № 4015-1, могут быть устранены посредством принятия решения самим соискателем лицензии. К ним, в частности, относятся следующие основания:
- использование обозначения, индивидуализирующего другой субъект страхового дела. Данное требование связано с тем, что дублирование средств индивидуализации юридических лиц согласно гражданскому законодательству не допускается. Исключение составляют только зависимые и дочерние общества;
- наличие у соискателя лицензии на осуществление видов деятельности, которые в соответствии с пп. 1 п. 2 ст. 32 осуществляются страховыми организациями;
- несоответствие представленных соискателем документов требованиям закона «Об организации страхового дела» и принятым в соответствии с ним нормативных актов органов страхового надзора. Данное основание названо одним из самых распространенных, поскольку реализуется в нескольких формах, а именно, в виде представления неполного комплекта документов, а также предоставление документов с ошибками ;
- несоответствие устава требованиям страхового законодательства;
- наличие в документах недостоверной ин6формации;
- несоответствие руководителя, главного бухгалтера и ряда иных должностных лиц страховщика квалификационным и иным требованиям, которые предъявляются к ним законодательством РФ;
- наличие неисполненного предписания органа страхового надзора о несоблюдении требований к обеспечению финансовой устойчивости и платежеспособности;
- наличие неисполненного предписания органа страхового надзора о непредоставлении отчетности, предусмотренной ст. 28 рассматриваемого закона.
При этом необходимо отметить, что последние два обстоятельства касаются только тех страховщиков, которые претендуют на получение лицензий, указанных в абзацах со второго по шестой пп. 1 п. 2 ст. 32 Закона № 4015-1.
При этом, не смотря на детальное регулирование, с лицензиями страховых организаций возникает множество трудностей. В частности, возникает проблема с возобновлением отозванных лицензий, о чем будет сказано далее.
Помимо этого, жесткий характер регламентирования лицензирования негативно сказывается на совокупности прав участников страховых правоотношений, в том числе и потому, что нарушения страхового законодательства и меры воздействия в виде отзыва лицензии часто несоразмерны .
Таким образом, лицензия является необходимым элементом правоспособности страховщиков, однако процедура ее получения требует более гибкого и эффективного подхода.
Глава 3. Правовое регулирование реорганизации и ликвидации страховщика в РФ
3.1 Основания реорганизации и прекращения деятельности страховщика: общие положения
Реорганизация, как и ликвидация, является одним из возможных способов прекращения деятельности любого юридического лица. ГК РФ в ст. 57 определяет несколько возможных форм реорганизации юридического лица: слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование.
Слияние страховых организаций характеризуется переходом всех имущественных прав и обязанностей к новообразованной организации. Действовавшая на момент реорганизации лицензия, в соответствии со ст. 32.5 закона «Об организации страхового дела», прекращает свое действие. Поэтому новый страховщик (правопреемник) обязан вновь пройти процедуру получения лицензии.
Разделение юридических лиц имеет определенное сходство со слиянием, поскольку реорганизуемое юридические лицо прекращает свое существование. И, следовательно, действие лицензии также прекращается, в отличие от прав и обязанностей, которые переходят в соответствии с передаточным актом к вновь образованным страховщикам.
Подобные документы
Понятие и виды страховщиков, требования законодательства к их деятельности. Правила образования, лицензирования, реорганизации и ликвидации. Правовое регулирование банкротства страховых организаций в РФ. Права, обязанности и ответственность страховщиков.
дипломная работа [151,8 K], добавлен 10.03.2015Порядок написания претензии от имени гражданина на отказ компанией в выплате сумм расходов на уменьшение убытков от страхового случая по договору страхования имущества. Сравнение требований по лицензированию страховщиков и обществ взаимного страхования.
контрольная работа [41,6 K], добавлен 03.06.2015Понятие и виды страховой деятельности. Классификация видов страхования. Процедура лицензирования страховой деятельности. Компетенция федеральных органов по надзору за страховой деятельностью. Ограничение и приостановление действия лицензии и ее отзыв.
контрольная работа [20,9 K], добавлен 26.12.2008Источники прибыли любой страховой компании, как правило, это прибыль от инвестиционной деятельности. Необходимость и предпосылки проведения инвестиционной деятельности. Принципы данной деятельности и обязательность государственного регулирования.
контрольная работа [39,4 K], добавлен 06.09.2010Цели, модель и функции органов страхового надзора. Лицензирование страховой деятельности. Сущность, содержание, цели и функции системы государственного надзора за страховой деятельностью в России. Допуск иностранных страховщиков на национальные рынки.
курсовая работа [40,3 K], добавлен 09.01.2015Нормативные акты, регулирующие порядок проведения регистрации страховщиков, перестраховщиков, страховых брокеров. Условия выдачи лицензии, предоставляющей право заниматься страховой деятельностью в РФ. Срок исковой давности при причинении ущерба здоровью.
контрольная работа [19,3 K], добавлен 01.12.2012Рейтинг надежности страховщиков, расшифровка его показателей. Порядок выдачи лицензии на право осуществления страховой деятельности, необходимый размер уставного капитала. Перечень и краткий обзор факторов, которые влияют на выбор страховой компании.
реферат [20,1 K], добавлен 14.01.2015Формы организации страхового дела. Основы правового обеспечения и регулирования страховой деятельности. Организационно-правовые формы страховых компаний. Объединения страховщиков, посредники. Содержание и функции государственного страхового надзора.
контрольная работа [36,6 K], добавлен 18.10.2011Понятие страхования и лицензии. Лицензирование деятельности субъектов страхового дела. Отказ в лицензии и её аннулирование. Ее действие, ограничение, приостановление и возобновление. Развитие страховой деятельности на территории РФ в настоящее время.
контрольная работа [1,0 M], добавлен 23.01.2013Систематизация состава денежных потоков украинских страховщиков в современных условиях. Классификация расходов и поступлений страховой компании путем отделения инвестиционной деятельности от финансовой. Дифференцированное налогообложение страховщиков.
контрольная работа [390,8 K], добавлен 12.07.2010
