Развитие страхового бизнеса в Республике Казахстан и ее большое экономическое и территориальное пространство уже сегодня диктуют необходимость подготовки специалистов с высшим страховым образованием. Речь идет о подготовке страховщиков с высшим страховым образованием. Конечно, это вопрос перспективы, но думать о его решении надо уже сегодня. На Западе этот вид образования достаточно широко распространен, и существует целый ряд приобретших широкую известность учебных заведений. В США, например, это Нью-Йоркский страховой колледж, который занимает важное положение в системе мирового высшего страхового образования, в Англии - The Charted insurance institute (London), во Франции - Ecole de assurance (Париж) [15, ст.200].

Самой главной проблемой страхования является его недостаточное развитие.

Страхование призвано нивелировать риски в экономике: как юридические, так и физические лица страхуют свою ответственность, свои имущественные риски. Но спрос на страховые услуги со стороны населения очень низкий, также и бизнес не страхует все риски, которые есть. Поэтому объем страховых премий, которые собираются по различным видам страхования, недостаточен, и потребность экономики в страховании не реализована. Что нужно для развития страхования в целом? Необходима популяризация страхования среди населения. Люди должны оценивать свои возможности и свои риски. Они могут застраховать свои доходы, свое имущество, приобрести страховку на случай болезни, на случай смерти. Но пока эти продукты не пользуются большим спросом.

Может быть, пока уровень благосостояния недостаточно высок. Но главное все же - недостаточное понимание этих продуктов. А ведь любой человек может защитить себя с помощью страхования - от кражи, от пожара, наводнения и так далее. В последние годы мы стали свидетелями природных и техногенных катаклизмов в некоторых регионах Казахстана. Ущерб можно было бы снизить за счет средств страховых организаций. В развитых странах значительная часть катастрофических убытков покрывается страховщиками и перестраховщиками. Вообще страхование очень понятно на бытовом уровне: люди могут защитить себя от потерь, положившись на третью сторону, то есть страховую компанию. Тогда встает вопрос о доверии к институту страхования, к страховым организациям. Агентство финансового надзора фокусируется сегодня на том, чтобы повысить доверие к страховому рынку.

Казахстан относится к числу стран с низким уровнем проникновения страховых услуг.

Неразвитость страховой индустрии в Казахстане особенно показательна в сегменте добровольного страхования жизни, на которое приходится чуть более 1% всех страховых премий, принятых по договорам страхования.

Пока в Казахстане только 7 страховых компаний имеют лицензии по отрасли страхования жизни, но их число может резко возрасти. Дополнительным стимулом в развитии сегмента могут послужить налоговые льготы: страховые премии, выплачиваемые гражданами по страхованию жизни, вычитаются из налогооблагаемой базы при уплате индивидуального подоходного налога.

Все виды личного страхования, особенно жизни - это на самом деле еще не достаточно развитая сфера страхования. Очень интересным и востребованным продуктом на нашем рынке могло бы стать страхование жизни с участием страхователя в инвестиционном доходе. Это гибрид между страхованием и депозитом: клиент ежемесячно платит страховой компании страховые взносы, которые после окончания срока договора возвращаются ему с учетом инвестиционного дохода.

К примеру, российская страховая компания Allianz - «Allianz РОСНО Жизнь» предлагает опцию «Стиль жизни». Страховыми случаями являются смерть по любой причине, дожитие до окончания срока действия полиса. Предусмотрено освобождение от уплаты страховых взносов в случае наступления инвалидности 1, 2 группы. Возраст застрахованных - 18-60 лет, максимальный возраст на дату окончания срока действия полиса -75 лет. Срок страхования может составлять от 5 ДО 30 лет при регулярных взносах, от 5 до 20 лет при единовременном взносе.

На сайте компании приводится наглядный пример: мужчина 30 лет, заключив договор по программе «Стиль жизни» на 30 лет, с ежемесячным взносом в 100 долларов, будет иметь страховую защиту жизни с первого дня страхования в размере 36159 долларов. По окончании срока действия договора страховая компания выплатит ему сумму гарантированных накоплений в размере 36159 долларов» а с учетом участия в прибыли компании эта сумма может составить 53826 долларов.

Однако на пути развития в Казахстане личных видов страхования стоят две преграды: возросшая недоверчивость граждан к финансовым услугам и незначительное число тех, кто располагает соответствующими денежными доходами. Таких, по мнению Центра анализа общественных проблем не более 10% от всего населения, или 1,6 миллиона человек. Проведенные исследования среди представителей казахстанской власти, бизнеса, населения «выявили очень низкий уровень доверия ко всем институтам, включая финансовую систему» [16, ст.15].

Недостаточный уровень страховой культуры и недоверие населения к институту страхования жизни также считается одной из проблем рынка. И для этого есть все основания. Информация о деятельности страховых организаций продолжает оставаться крайне ограниченной и недостаточной. Потенциальные клиенты в условиях отсутствия рейтинговых компаний практически не имеют возможности получить своевременную информацию о страховых организациях. Закрытость рынка не способствует повышению доверия и заинтересованности населения в страховании.

Указанные причины наряду с ограниченными возможностями страховщиков и необходимостью совершенствования законодательной и нормативной базы препятствуют более динамичному развитию рынка. Сохраняются вопросы, связанные с налогообложением страховщиков и страхователей. Актуальным остается заключение, что страховой рынок в Казахстане «практически находится на начальном этапе своего развития». Функциональные возможности отечественной страховой индустрии пока еще не сопоставимы с соответствующими показателями развитых стран.

Правовые отношения закрепляются в правилах и условиях страхования, предусматриваемых в страховых полисах различных страховых обществ, причем такие правила и условия характеризуются большим разнообразием и нестабильностью. Анализ указанных источников и практика их применения показывает несовершенство, а точнее незавершенность правового регулирования страховых отношений. Все это усугубляется отсутствием серьезных аналитических материалов по состоянию и перспективам развития страховой индустрии, а также научно обоснованных методик и пособий по организации деятельности страховщиков, регулирующих механизм предпринимательской деятельности. Для дальнейшего развития страхового дела не хватает также профессиональных публикаций по видам страховой деятельности, представляющих интерес для потенциальных потребителей страховых услуг.

Кажется, что введение новых видов страхования не означает, что исчерпаны все возможности совершенствования правового регулирования страховых отношений.

Наука и практика должны искать пути дальнейшего развития страхования, улучшения условий действующих и разработку перспективных видов личного страхования, отвечающих потребностям граждан.

Итак, подводя итог, можно сделать следующий вывод. Личное страхование является одной из важнейших отраслей страхования. Развитое личное страхование решает две основные стратегические задачи:

1. Повышает социальную защищенность граждан, путем выплат пособий, дополнительных пенсий в виде рент и т.д.;

2. Аккумулирует огромные денежные резервы, которые в свою очередь инвестируются в экономику страны.

3. Развитие страхования неразрывно связано с развитием экономики страны в целом. При слабой экономике, не может быть и речи о развитой системе страхования. Напротив, в условиях развитой экономики формируется платежеспособный спрос на страховые услуги.

Личное страхование, и особенно страхование жизни, развитая и экономически значимая отрасль страхования в европейских странах. В Казахстане существует ряд проблем, препятствующих развитию данной отрасли. Сложности с развитием страхования жизни объясняются тем, что в казахстанской практике оно часто используется как способ оптимизации налоговой нагрузки на предприятия и слабо связано с реальной защитой интересов страхователей.

Исходя из опыта западных стран, можно заключить, что долгосрочное страхование жизни является наиболее перспективным и массовым видом страхования: на его долю приходится от 40% до 80% всей собираемой страховой премии.[17, ст.16] Для быстрого развития этого вида страхования необходимо наличие как минимум двух условий: нужно поддерживать долгосрочную надежность и устойчивость финансовой системы в целом, что обеспечит сохранность вложений; доходность накопительного страхования должна быть сравнима с другими инвестиционными инструментами при сопоставимом уровне риска (например, банковский депозит).

Одна из основных проблем в развитии страхования жизни, слабые стимулы к накоплению, в том числе и налогового характера. Сегодня налоговое законодательство устанавливает практически запретительные барьеры на пути развития данного вида страхования. Например, накопительное страхование за счет средств работодателя облагается: во-первых, единым социальным налогом, во-вторых, подоходным налогом на страховые взносы (также на выплаты, если они производятся), в-третьих, налогом на прибыль, если сумма взносов превышает 12% от суммы расходов на оплату труда. Кроме того, приемлемая доходность инвестиций может быть обеспечена только при длительных сроках действия договоров - от 10 лет и более. Однако такие договоры не пользуются у страхователей спросом из-за высокой рискованности долгосрочных вложений.[18, ст.217]

Одной из важнейших проблем полномасштабного страхового рынка в Казахстане является формирование современной законодательной базы, которая удовлетворяла бы интересы страхователей и страховщиков в проведении страховых операций. К числу причин неудовлетворительного состояния дел на рынке страховых услуг относят также низкую платежеспособность хозяйствующих субъектов и населения. Проблема низкой активности населения в страховании, связана с крайне низким уровнем доходов большей части населения, что заставляет их расходовать деньги в первую очередь на питание, одежду и коммунальные услуги.

Большая часть населения не проявляет никакой активности в вопросах страхования своего имущества, жизни и здоровья. Могут быть названы следующие причины:

Во-первых, уровень доходов у большей части населения еще очень низок, чтобы и без того скудные средства тратить на страхование.

Во-вторых, существует слабая информированность населения о тех рисках, от которых можно застраховаться.

В-третьих, существуют страховые компании, которые не выполняют своих обязательств перед клиентами по страховым случаям. Обычно используется слабая юридическая информированность клиента, ему предлагают страховую выплату в размере кратно ниже реального ущерба или затягивают выплатной процесс на очень длительный период.

В- четвертых, слабая конкуренция на рынке страхования, так как имеет место недобросовестная конкуренция, которая очень развита на рынке.

В результате у клиента складывается отрицательное мнение не только о данной страховой компании, но и обо всех компаниях, работающих в Казахстане.

Отрицательный опыт общения со страховщиками он передает своим знакомым, друзьям. Это самый большой вред, который недобросовестные страховые компании наносят страховому рынку в целом и экономике нашей страны. Чтобы изменить мнение данного клиента и его знакомых, потребуются долгие годы очень добросовестной работы всех компаний.

Большая часть отечественных инвесторов относится к рынку страхования исключительно как к инструменту, позволяющему быстро заработать. Отсюда и отношение к потребителю [19].

В современной практике процесс страхования тесно взаимосвязан с общим управлением активами и пассивами компании и охватывает всю совокупность действий направленных на устранение или, по крайней мере, уменьшение предпринимательского риска. В Казахстане страхование предпринимательских рисков не так широко распространено, как страхование автотранспорта, имущества, ответственности и т. д. Однако зарубежный опыт показывает, что данный вид страхования экономически выгоден и в ближайшее время должен стать нормальной финансовой практикой работы предприятий.

Таким образом, причиной неудовлетворительного состояния дел на рынке страховых услуг, является:

- низкая платежеспособность хозяйствующих субъектов и населения. Возможно, эта причина является одной из главных. Проблема низкой активности населения в страховании, связана с крайне низким уровнем доходов большей части населения, что вынуждает их расходовать деньги в первую очередь на питание, коммунальные услуги и транспорные затраты;

- существует слабая информированность населения о тех рисках, от которых можно застраховаться;

- существуют страховые компании, которые не выполняют своих обязательств перед клиентами по страховым случаям;

- слабая конкуренция на рынке страхования.

Недостаточный уровень страховой культуры и недоверие населения к институту страхования жизни также считается одной из проблем рынка.

Указанные причины наряду с ограниченными возможностями страховщиков и необходимостью совершенствования законодательной и нормативной базы препятствуют более динамичному развитию рынка.

Сохраняются вопросы, связанные с налогообложением страховщиков и страхователей. Функциональные возможности отечественной страховой индустрии пока еще не сопоставимы с соответствующими показателями развитых стран.

2.3 Практика личного страхования в АО СК «ЦеснаГарант»

АО «Дочерняя организация Акционерного общества «Цеснабанк» Страховая компания «Цесна Гарант» является молодой, перспективной, универсальной страховой компанией Казахстана, функционирующей с 2009 года. Страхование в нашей компании - это широкий спектр продуктов и программ страхования, нацеленных на индивидуальный подход к каждому клиенту и доступные условия страхования.

Лицензия № 2.1.49 от 14.06.2012 г. на осуществление страховой деятельности по 26 добровольным и обязательным классам страхования.

6 мая 2013г. служба кредитных рейтингов Standard&Poor's присвоила АО "Дочерняя организация АО "Цеснабанк" Страховая компания "Цесна Гарант" долгосрочный кредитный рейтинг контрагента и рейтинг финансовой устойчивости компании «В», а также рейтинг по национальной шкале «kzBB+».

Председатель Правления - Смаилов Жанил Бахтыжанович.

Представители компании присутствуют во всех филиалах АО «Цеснабанк» и регионах Казахстана. Штат компании - это команда профессионалов, единых в стремлении стать лучшей компанией в Казахстане. Единственный 100% акционер компании - АО «Цеснабанк». Компания является участником АО «Фонд гарантирования страховых выплат РК», что дает твердые гарантии для каждого клиента по своевременной выплате страхового возмещения и обеспечит надежную страховую защиту нашим клиентам. Компания включена в Единый реестр поставщиков товаров, работ и услуг группы АО «ФНБ «Самрук-Казына». Компания зарегистрирована в качестве поставщика и принимает участие в государственных электронных закупках на сайте: www.goszakup.gov.kz. Компания зарегистрирована в качестве поставщика на сайте www.reestr.nadloc.kz «Реестр товаров, работ и услуг, используемых при проведении операций по недропользованию, и их производителей» и принимает активное участие в закупках недропользователей Казахстана. Компания полностью выполняет требования Национального банка Республики Казахстан по обеспечению своей финансовой устойчивости и платежеспособности. Принцип работы строится на прозрачности и добросовестности в отношениях с партнерами.

Наши принципы:

- Надежность, гарантированная акционером компании;

- Постоянная работа над улучшением качества обслуживания клиентов;

- Открытые люди и честные выплаты;

- Гибкая система скидок;

- Возможность рассрочки страховых платежей;

- Круглосуточная служба аварийных комиссаров.

В АО «Страховая компания “Цесна Гарант”» существуют следующие виды страхования:

- Добровольное страхование грузов;

- Комплексное страхование строительно-монтажных работ;

- Комплексное страхование нефтяных операций;

- Добровольное страхование водного транспорта;

- Добровольное страхование воздушного транспорта;

- Добровольное страхование автомобильного транспорта;

- Добровольное страхование имущества;

- Добровольное страхование работника от несчастных случаев.

Рассмотрим подробнее виды страхования, относящиеся к сфере личного страхования.

Добровольное страхование водного транспорта. Эпоха великих географических открытий породила не только развитие судоходства, но и, как следствие, первую в своем роде защиту от морских рисков.

События, связанные с морским происшествием, кроме повреждения самого судна, влекут ответственность судовладельца перед третьими лицами. Не следует забывать о нанесении вреда окружающей природе, устранение которого, как правило, обходится в крупные суммы. Единственным по-настоящему эффективным способом снизить финансовые потери, было и остается страхование.

АО «Страховая компания “Цесна Гарант”» предлагает весь спектр услуг по страхованию водного транспорта. Особенной популярностью пользуется комплексное страхование, которое обеспечивает защиту не только самого судна и перевозимого груза, но и ответственность судовладельца, а также страхование экипажа и пассажиров судна от несчастного случая.

Условия страхования водного транспорта (каско).

1. «С ответственностью за гибель и/или повреждения».

По договору страхования, заключенному на этом условии, возмещаются:

- убытки вследствие полной гибели судна (фактической или конструктивной) или расходы по устранению повреждений корпуса, механизмов, машин, оборудования;

- убытки вследствие пропажи судна без вести;

- убытки, расходы и взносы по общей аварии по доле судна;

- необходимые и целесообразно произведенные расходы по предотвращению, уменьшению и установлению размера убытка, если убыток возмещается по условиям страхования.

2. «С ответственностью за повреждения».

По договору страхования, заключенному на этом условии, возмещаются:

- расходы по устранению повреждений судна, его механизмов, машин или оборудования;

- необходимые и целесообразно произведённые расходы по предотвращению, уменьшению и установлению размера убытка, если убыток возмещается по условиям страхования.

Условия страхования ответственности судовладельца (P&I):

- Ответственность перед лицами иными, чем экипаж застрахованного судна;

- Ответственность перед экипажем застрахованного судна;

- Безбилетные пассажиры и беженцы;

- Ответственность за столкновение застрахованного судна с другими судами;

- Ответственность за гибель и повреждение имущества (включая плавучие и неподвижные объекты);

- Ответственность за загрязнение;

- Ответственность по договору буксировки;

- Ответственность за удаление затонувшего в результате кораблекрушения имущества (уборку обломков кораблекрушения);

- Ответственность за груз;

- Ответственность по доле в расходах по общей аварии и спасанию;

- Ответственность за имущество на застрахованном судне;

- Ответственность, возникающая в связи с наложением штрафа на

застрахованное судно любым судом, трибуналом или иными компетентными органами;

- Расходы по предотвращению и/или уменьшению убытков и судебные издержки;

- Иные виды ответственности.

Условия страхования экипажей:

1. Страхование от несчастных случаев:

- Смерть в результате несчастного случая;

- Полная постоянная утрата трудоспособности в результате несчастного случая;

- Частичная постоянная утрата трудоспособности в результате несчастного случая;

- Полная постоянная утрата трудоспособности в результате заболевания, выраженная в полной и неизлечимой потере зрения или полном и неизлечимом параличе;

- Временная утрата трудоспособности в результате несчастного случая.

Страхование медицинских расходов:

- Оплата неотложных медицинских расходов за рубежом;

- Транспортировка с целью оказания медицинской помощи;

- Репатриация тела на родину из-за рубежа;

- Репатриация члена экипажа, ставшего нетрудоспособным вследствие несчастного случая или болезни.

Добровольное страхование воздушного транспорта. Первый полис по страхованию воздушного транспорта был подписан в начале XX века в Англии. Участившиеся несчастные случаи, связанные с авиацией, неизбежно влекут за собой не только человеческие жертвы, но и многомиллионные убытки, как собственников воздушных судов, так и третьих лиц.

АвиаКАСКО от АО «Страховая компания “Цесна Гарант”».

Суть страхования воздушного транспорта заключается в возмещении финансовых убытков при нанесенном ущербе корпусу воздушного судна. Ущерб может быть нанесен, как на земле, так и во время полета, а также во время ремонта, при разного рода испытаниях, облетах, перегонах, спортивных полетах.

Страховые случаи:

- авиационное происшествие, инцидент;

- поломка шасси;

- разгерметизация салона;

- попадание при полете на двигатели или пропеллер птиц;

- отказ рулевого управления в полете;

- пожар на воздушном судне, землетрясение, буря, ураган, удар молнии;

- непреднамеренные (за исключением похищения) действия третьих лиц, повлекшие утрату, разрушение или повреждение объектов страхования и имевшие место в период действия договора страхования;

- утрата объекта страхования.

Ответственность. Согласно положениям международного законодательства, авиаперевозчик обязан возместить нанесенный третьим лицам ущерб, возникший в процессе эксплуатации воздушного судна. При страховании гражданской ответственности владельцев авиаперевозчиков может быть застрахована:

- ответственность за причинение вреда третьим лицам;

- ответственность за причинение вреда пассажирам;

- ответственность за причинение вреда грузовладельцам.

Условия страхования экипажей:

1. Страхование от несчастных случаев:

- Смерть в результате несчастного случая;

- Полная постоянная утрата трудоспособности в результате несчастного случая;

- Частичная постоянная утрата трудоспособности в результате несчастного случая;

- Полная постоянная утрата трудоспособности в результате заболевания, выраженная в полной и неизлечимой потере зрения или полном и неизлечимом параличе;

- Временная утрата трудоспособности в результате несчастного случая.

2. Страхование медицинских расходов:

- Оплата неотложных медицинских расходов за рубежом;

- Транспортировка с целью оказания медицинской помощи;

- Репатриация тела на родину из-за рубежа;

- Репатриация члена экипажа, ставшего нетрудоспособным вследствие несчастного случая или болезни;

Договор страхования может быть заключен на любой срок. При этом данное страхование разделяется на «страхование на срок» и «страхование на рейс».

Страховая сумма определяется на основании информации о рыночной стоимости предмета страхования, его техническим состоянием, степенью износа на день заключения договора, а также данными балансовой стоимости воздушного судна.

По страхованию ответственности страховая сумма устанавливается в соответствии с требованиями международного законодательства к владельцам воздушных судов.

Добровольное страхование автомобильного транспорта.

АО «Страховая компания “Цесна Гарант”» предлагает услуги страхования транспортных средств, дополнительного оборудования, жизни водителя и пассажиров, гражданско-правовой ответственности перед третьими лицами. На страхование принимаются легковые и грузовые автомобили, прицепы и полуприцепы, колёсные трактора, мотоциклы и автобусы, которые не имеют значительных механических и коррозийных повреждений кузова, зарегистрированы и допущены к эксплуатации на дорогах общего пользования.

Страховым случаем является повреждение или утрата застрахованного транспортного средства (ТС) в результате:

- дорожно-транспортного происшествия;

- пожара, взрыва;

- стихийных бедствий природного характера, а именно: оползня, горного обвала,

- наводнения, ливня, удара молнии, камнепада, землетрясения, селя, паводка града;

- боя стекол застрахованного ТС в результате попадания камней из-под колес иного движущегося ТС;

- противоправных действий третьих лиц, а именно: хулиганство, умышленное повреждение и/или уничтожение чужого имущества;

- угона или хищения застрахованного ТС, совершенное путем кражи, грабежа, разбоя;

- падения на застрахованное ТС инородных различных предметов, а именно: снега, льда, деревьев и/или их ветвей;

- наезда (удара) вне проезжей части на неподвижные или движущиеся предметы (здания, сооружения, препятствия, ограждения, животные, деревья).

Как показывает практика, объема страхового покрытия, предлагаемого полисом Обязательного страхования гражданской ответственности, зачастую бывает недостаточно для возмещения всего ущерба пострадавшей стороне. В связи с этим, в дополнение к полису обязательного страхования есть возможность приобрести добровольное страхование гражданско-правовой ответственности. Это увеличит общий объем страхового покрытия и позволит избежать дополнительных расходов.

Заключение договора страхования по риску «Несчастный случай» гарантирует страховую выплату, если в результате дорожно-транспортного происшествия будет нанесен вред жизни, здоровью водителя или пассажиров, находящихся в салоне застрахованного автомобиля.

Страхования определяется в индивидуальном порядке на основании базовых тарифных ставок с учетом факторов, влияющих на степень страхового риска:

- количества транспортных средств, цели их использования;

- характеристик транспортных средств (марки, модели, срока эксплуатации и т.п.);

- характеристик лиц, допущенных к управлению (возраста, стажа вождения);

- сведений об убыточности;

- срока страхования и пр.

Добровольное страхование работника от несчастных случаев. Первые формы страхования жизни начали появляться в глубокой древности. В Древнем Египте работники, занятые на строительствах пирамид, организовывали кассы взаимопомощи в пользу своих коллег, которые получали увечья, или в пользу их семей, если работники погибали в результате несчастного случая.

АО «Страховая компания “Цесна Гарант”» предлагает услуги добровольного страхования работника от несчастного случая, что является обеспечением защиты имущественных интересов работников, жизни и здоровью которых причинен вред при исполнении ими трудовых (служебных) обязанностей, посредством осуществления страховых выплат.

Добровольное страхование работника от несчастных случаев позволяет избегать конфликтных ситуаций, которые могут возникнуть между работодателем и работниками, и защищает имущественные интересы работодателя, связанные с его обязанностью компенсировать вред, причиненный жизни и здоровью работников, пострадавших на производстве. По данному виду страхования, страховыми случаями могут быть признанны следующие события в жизни застрахованного работника:

- несчастный случай, имевший место в период действия договора страхования, повлекший смерть страхователя (застрахованного);

- несчастный случай, имевший место в период действия договора страхования, повлекший стойкую утрату трудоспособности страхователя (застрахованного) с присвоением инвалидности 1-й, 2-й, 3-й группы;

- несчастный случай, имевший место в период действия договора страхования, повлекший стойкую утрату трудоспособности страхователя (застрахованного) без присвоения инвалидности;

- несчастный случай, имевший место в период действия договора страхования, повлекший временную утрату трудоспособности страхователя (застрахованного).

Под территорией страхования могут быть признаны территория организации или иное место работы:

- в течение рабочего времени;

- во время командировок, а также при совершении действий по поручению страхователя (работодателя);

- по пути на работу или с работы на транспорте, предоставленном страхователем (работодателем);

- в рабочее время на общественном транспорте или по пути следования пешком, если исполнение трудовых (служебных) обязанностей связано с передвижением;

- в рабочее время на личном транспорте при наличии распоряжения страхователя (работодателя) на право использования его для служебных поездок.

Страховая защита распространяется исключительно на ответственность за материальный ущерб и не распространяется на ответственность за моральный вред или упущенную выгоду.

Страхователь по договоренности со страховщиком при заключении договора страхования от несчастных случаев может выбрать покрытие, обеспечивающее страховую защиту (все 24 часа в сутки, только на случай несчастного случая на производстве и т.п.).

Кроме того, страхователь может застраховаться, как от всех вышеперечисленных случаев, так и от отдельных рисков или их части (только на случай смерти, только на случай временной утраты трудоспособности и т.п.).

Услуги, предоставляемые АО «Страховая компания “Цесна Гарант”»:

1. Продукты по обязательным видам страхования:

- обязательное страхование работника от несчастных случаев при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей;

- обязательное страхование гражданско-правовой ответственности туроператора и турагента;

- обязательное страхование гражданско-правовой ответственности частных нотариусов;

- обязательное страхование гражданско-правовой ответственности аудиторских организаций;

- обязательное страхование в растениеводстве

- обязательное страхование ГПО владельцев транспортных средств;

- обязательное страхование ГПО перевозчика перед пассажирами;

- обязательное экологическое страхование;

- обязательное страхование ГПО владельцев объектов, деятельность которых связана с опасностью причинению вреда третьим лицам.

2. Продукты для всех компаний:

- страхование имущества;

- страхование автомобильного транспорта (КАСКО);

- страхование гражданско-правовой ответственности за причинение вреда третьим лицам;

- страхование на случай болезни;

- страхование от несчастных случаев;

- страхование судебных расходов.

3. Продукты для физических лиц:

- добровольное страхование автомобильного транспорта (АВТОКАСКО);

- обязательное страхование ответственности владельцев транспортных средств;

- добровольное страхование имущества;

- страхование на случай болезни;

- страхование детей от несчастных случаев;

- медицинское страхование туристов;

- страхование от несчастных случаев лиц, путешествующих по Казахстану;

- титульное страхование.

4. Продукты для строительного сектора:

- страхование строительно-монтажных работ, включая страхование оборудования, расходы на расчистку территории;

- послепусковые гарантии;

- обязательное страхование гражданско-правовой ответственности владельцев объектов, деятельность которых связана с опасностью причинения вреда третьим лицам;

- добровольное страхование гражданско-правовой ответственности за вред, причиненный третьим лицам.

5. Продукты для транспортных компаний:

- обязательное и добровольное страхование гражданско-правовой ответственности владельцев автомобильного транспорта;

- обязательное и добровольное страхование гражданско-правовой ответственности перевозчиков перед пассажирами;

- добровольное страхование автомобильного транспорта (КАСКО);

- страхование воздушного и водного транспорта;

- обязательное страхование ГПО владельцев воздушного и водного транспорта;

- страхование грузов;

- страхование гражданско-правовой ответственности таможенных брокеров;

- добровольное страхование ГПО экспедиторов.

6. Продукты для заемщиков финансовых учреждений:

- страхование займов;

- титульное страхование;

- добровольное страхование автомобильного транспорта (АВТОКАСКО);

- добровольное страхование имущества;

- страхование от прочих финансовых убытков;

- страхований гарантий и поручительств;

7. Продукты для нефтегазового сектора:

- страхование буровых работ;

- повреждение, утрата бурового, ремонтного оборудования;

- обязательное экологическое страхование;

- обязательное страхование гражданско-правовой ответственности владельцев объектов, деятельность которых связана с опасностью причинения вреда третьим лицам;

- добровольное страхование гражданско-правовой ответственности за вред, причиненный третьим лицам [20].

Таким образом, АО «Страховая компания “Цесна Гарант”» является молодой, перспективной, универсальной страховой компанией Республики Казахстан, занимающейся страхованием как физических, так и юридических лиц. Страхование в АО «Дочерняя организация Акционерного общества «Цеснабанк» Страховая компания «Цесна Гарант» - это широкий спектр продуктов и программ страхования, нацеленных на индивидуальный подход к каждому клиенту и доступные условия страхования. АО «Страховая компания “Цесна Гарант”» предоставляет широкий спектр услуг по страхованию жизни, страхованию от несчастных случаев, страхованию имущества, автострахованию и т.д. Что является обеспечением защиты интересов граждан, жизни и здоровью которых причинен вред при возникновении страхового случая. По каждому виду страхования ответственности предлагается обширный перечень страховых рисков. Существует возможность заключения договора, как по всей совокупности рисков, так и по отдельным рискам. В компании существует гибкая система тарифов и скидок. Страховые тарифы устанавливаются индивидуально для каждого клиента, в зависимости от особенностей его деятельности и прочих факторов, имеющих существенное значение для определения степени риска.

3. Перспективы развития рынка личного страхования в Республике Казахстан

3.1 Роль и особенности развития личного страхования в жизни общества

Виды человеческой деятельности в обществе связаны с риском потерять жизнь, здоровье и имущество, вследствие изменения рыночной конъюнктуры могут не оправдаться расчеты прибыли. Время и масштабы подобных событий заранее не могут быть оценены. Они определяются широким набором случайных факторов.

Наличие непредвиденных обстоятельств, сопровождающих хозяйственную и бытовую деятельность человека, определяет необходимость в мерах предупреждения или возмещения потерь, возникающих в результате случайных событий. Разработка, внедрение в практику и повседневное применение системы подобных мер становится частью человеческого быта и культуры.

Страхование является объективно необходимым элементом всего хозяйственного механизма. Сфера его применения значительно расширяется, охватывая все формы собственности семейных отношений, привлекая широкий круг новых заинтересованных страхователей.

Страховой рынок предполагает функционирование различных страховых организаций, конкурирующих между собой и выступающих в различных организационно- правовых формах: акционерные компании, государственные и смешанные страховые организации, хозяйственные товарищества, общества взаимного страхования, совместные предприятия, страховые посредники.

Для того чтобы граждане имели возможность страховых выплат или помимо выплат и льгот по специальному страхованию удовлетворять свои социальные потребности, широко проводится личное страхование, страховые взносы по которому уплачиваются за счет семейных доходов.

Личное страхование представляет собой механизм защиты от рисков, связанных с общественным производством, стихийными бедствиями, утраты здоровья и других жизненных обстоятельств, требующих значительных финансовых средств, которые у конкретного человека могут отсутствовать.

По личному страхованию оказывается денежная помощь гражданам и их семьям, позволяющая полностью или частично преодолеть потери в доходах в связи с утратой здоровья застрахованным лицам или наступлении смерти члена семьи.

Личное страхование постоянно совершенствуется, улучшаются условия действующих видов страхования, вводятся новые его виды в целях более полного удовлетворения потребностей населения в страховой защите.

Личное страхование в свою очередь подразделяется на две подотрасли страхование жизни и страхование от несчастных случаев.

Страхование жизни, подотрасль личного страхования, включает в себя совокупность видов страхования, по условиям которых страховщик выплачивает застрахованному лицу или его правопреемнику определенную денежную сумму при дожитии застрахованного до определенного возраста, события или даты, либо в случае его смерти.

К страхованию жизни относятся такие виды:

- страхование на дожитие;

- страхование на случай смерти;

- страхование жизни рисковое (например, на случай смерти и утраты трудоспособности);

- страхование жизни с понижающимся взносом;

- страхование детей;

- страхование до определенного срока (страхование образования, стипендии, средств на обзаведение домашним хозяйством и т.д.);

- страхование жизни с понижающейся страховой суммой, когда страхователем является лицо взявшее кредит или оформившее покупку в кредит;

- страхование жизни смешанное;

- страхование вкладов и другое.

Большинство видов страхования жизни носят долгосрочный характер, что позволяет страховщикам аккумулировать значительные финансовые ресурсы, получая при этом дополнительный доход от инвестирования резерва страховых взносов.

Страхование жизни, на сегодняшний день, имеет наиболее важное значение, так как:

1. Граждане нашей страны нуждаются в страховании жизни, в связи с окружающими нас условиями и происходящими событиями;

2. Этот вид страхования в нашей стране находится на стадии развития, поэтому существует множество возможностей его внедрения и видоизменения, применительно к специфике менталитету нашего государства;

3. При правильной организации данного вида страхования страховая компания может приобрести дополнительную прибыль, а так же занять практически свободную нишу, при оказании данной сферы услуг;

4. Страхование жизни является по своей сути приемлемым видом страхования, нежели страхование в банковской системе, если учесть сложившуюся ситуацию банковских сфер не только в нашей стране, но и на мировом рынке.

Население, которое, можно привлечь к страхованию жизни:

При смешанном страховании жизни, страхователями могут быть граждане в возрасте от 16 до 77 лет. А в связи с тем, что средний возраст жителей Республики Казахстан составляет 28, 52 лет, страховая компания получает прибыль, поскольку разница между верхним порогом срока страхования и порогом среднего возраста составляет 48 лет.

При страховании детей в качестве страхователей выступают родители (усыновители), другие родственники ребенка, опекун, попечитель, а застрахованным является ребенок в возрасте со дня рождения до 15 лет.

На страхование к бракосочетанию принимаются дети со дня рождения до 15 лет, но с условиями что страхователи (родители и другие родственники) имеют возраст от 18 до 72 лет, с таким расчетом, чтобы на день окончания срока страхования возраст страхователя не превышал 75 лет.

На страхование дополнительной пенсии принимаются рабочие, служащие, колхозники в возрасте: мужчины от 25 лет до 96 лет; женщины от 20 лет до 60 лет.

Основу личного страхования составляет добровольное страхование жизни, виды которого предусматривают выплату страховой суммы страхователем или другими лицами, в связи с достижением до обусловленного срока или события; с наступлением смерти застрахованного лица.

Основная цель страхования детей состоит в том, чтобы путем относительно небольших взносов создать определенные сбережения к совершеннолетию застрахованного, а также в получении предусмотренных сумм в случае повреждения его здоровья. Это страхование включает три обязательства страховой организации по выплате страховой суммы - по истечении срока страхования, за травму, полученную застрахованным ребенком, и в случае смерти. Страхование к бракосочетанию является своеобразным видом страхования, сочетающим в себе элементы смешанного страхования и страхования детей.

К страховым событиям относятся:

- вступление застрахованного в зарегистрированный брак после окончания срока страхования или достижения им возраста 21 год;

- травма застрахованного в результате несчастного случая.

Возраст ребенка на день подачи страхователем заявления о страховании установленной формы не может быть выше 15 лет. Состояние здоровья ребенка не оказывает влияния на вопрос о заключении договора страхования.

Срок страхования определяется как разница между 18 годами и возрастом ребенка, в пользу которого заключается договор страхования. При этом возраст ребенка округляется до полных лет, т.е. месяцы считаются за полный год. Это относится и к тем случаям, когда ребенку менее 6 месяцев.

Страховая сумма устанавливается по соглашению между инспекцией государственного страхования и страхователем.

Страховой взнос определяется в зависимости от возраста страхователя (но не ребенка), срока страхования и страховой суммы, а также тарифа.

В период действия договора страхователя страхователь вправе по согласованию с инспекцией государственного страхования переводить уплату страховых взносов с одного тарифа на другой.

Пенсионный фонд по страхованию дополнительной пенсии формируется наполовину за счет взносов страхователей и наполовину за счетсредств бюджета.

Срок страхования исчисляется как разница между пенсионным возрастом (мужчины - 63 и женщины - 58) и возрастом страхователя при заключении договора. Если страхователю 68 и 63 лет, срок страхования составляет 5 лет.

Пенсия выплачивается пожизненно после окончания срока страхования, если договор полностью оплачен страховыми взносами.

Экономические отношения, присущие личному страхованию, связаны с возмещением ущерба в процессе общественного производства, если этот процесс нарушается в результате стихийных бедствий и других чрезвычайных или непредвиденных событий. Возникающий ущерб возмещается на солидарных началах за счет страховых взносов, уплачиваемых участниками отношений.

Являясь частью общей категории страхования, личное страхование, как субкатегория, отличается следующими признаками:

- при страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием определенного риска в процессе общественного производства;

- для страхования характерны замкнутые перераспределительные отношения, между участниками при перераспределении суммы ущерба;

- средства страхового фонда используются среди страхователей;

- страхование предусматривает распределение ущерба, как в пространстве, так и во времени; для эффективного пространственного распределения требуется большая территория и число застрахованных раскладка ущерба в связи со случайным характером событий выходит за рамки одного года и действует в течение многих лет;

- эквивалентность отношений между страхователями.

Экономическая сущность страхования заключается в том, что за счет платежей всех участников оказывается помощь тем страхователям, у которых возникают потери вследствие случайных событий. Следовательно, страхование является совокупностью особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевых страховых фондов, предназначенных для возмещения возможного чрезвычайного ущерба хозяйствующим субъектам или для оказания материальной помощи гражданам. Страховые фонды являются материально носителями, основой страховых отношений. [22, ст.512]

Страховые фонды находятся в оперативно управлении у страховщика. Страховые фонды обусловлены страховыми интересами сторон, участвующих в страховании. Особенность, отличающая страховые фонды от других фондов: они не могут быть заранее отнесены ни к фондам потребления, ни к фондам накопления. Эта единственная часть дохода, которая не потребляется как доход не служит обязательным фондом накопления. Служит ли она фактически фондом накопления или лишь покрывает пробелы воспроизводства - зависит от случая. Страховые фонды являются необходимой составной частью более широкой системы резервных фондов общества, предназначенных для предупреждений различных непредвиденных диспропорций в национальном хозяйстве. Страховой фонд образуется за счет взносов хозяйствующих субъектов и населения, называемых страховыми платежами.

Экономической сущности личного страхования соответствуют его функции, как выражение общественного назначения данной категории.

Распределительная функция: своеобразие ее выражается в том, что она выступает как перераспределительная. Она преломляется в предупредительную функцию, например на предотвращение возможности наступления страхового случая путем финансирования предупредительных мероприятий. В личном страховании распределительная функция преломляется в сберегательную функцию соответствующих видов страхования.

Контрольная функция проявляется в конкретных отношениях сторон по поводу обеспечения мобилизации страховых платежей и строгого целевого использования страхового фонда.

В последнее время рядом исследователей предложено рассматривать для характеристики экономической категории страхования рисковую функцию, так как страховой риск непосредственно связан с основным назначением страхования - возмещения ущерба от неблагоприятных событий.

Критериями классификации являются различия в объектах страхования с учетом категории страхователей, объема страховой ответственности и установленного законодательством порядка организации страхования.
В соответствии с этими критериями страхование подразделяется на отрасли, подотрасли, виды.

Кроме того, различают две формы страхования: обязательную и добровольную. Обязательное страхование - страхование, осуществляемое в силу закона, добровольное - страхование, осуществляемое в силу волеизъявления сторон. При обязательном страховании страхователь обязан заключить договор со страховщиком на условиях, предписанных правовым актом, регулирующим данные страховые отношения. Договор обязательного страхования может быть заключен с любым страховщиком, предложившим свои услуги. Для государственной страховой организации заключение такого договора является его обязанностью.

В личном страховании имеются разнообразные виды: смешанное страхование жизни, страхование детей, страхование к бракосочетанию, пожизненное и временное страхование на случай смерти и утраты трудоспособности, страхование от несчастных случаев, в том числе детей; страхование работников за счет предприятий, учреждений и организаций, страхование пассажиров воздушного, железнодорожного, морского, внутреннего водного и на маршрутах межобластного, межреспубликанского автомобильного транспорта.

Перечисленные виды, кроме страхования пассажиров, проводятся в добровольной форме. В обязательной форме проводится также страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств. Страховым органам предоставлено право самостоятельно разрабатывать и вводить новые региональные рисковые виды страхования. Ассортимент страховой защиты в Казахстане включает такие виды страхования, как долгосрочное накопительное страхование - региональное страхование жизни, страхование на случай землетрясения, страхование призывников, страхование женщин на случай родов, страхование на случай хищения животных, страхование временно перемещенного имущества (взятою с собой на время отдыха, в командировку и т.д.), страхование квартир, приобретенных гражданами в личную собственность. Развитие коммерческого банковского сектора потребовало введения страхования банковских депозитов физических лиц. Обязательному страхованию подлежит личный состав военнослужащих, органов внутренних дел, национальной безопасности, налоговых служб.

Разработка страхового ассортимента осуществляется в двух направлениях:

- предоставление возможности застраховать имущество граждан от определенного риска или группы рисков по желанию страхователя;

- предоставление возможности застраховать любые материальные ценности, причем в отдельности, а не все имущество в целом.

Страховые организации различных форм собственности при осуществлении своей деятельности пользуются равными правами.

В Казахстане согласно Закону «О страховой деятельности» принята следующая его классификация. Страховая деятельность осуществляется по отраслям «страхование жизни» и «общее страхование». Страхование жизни включает два класса: страхование жизни и аннуитетное страхование.

Общее страхование включает 16 классов, в том числе:

- страхование от несчастного случая и болезней;

- медицинское страхование; страхование автомобильного, железнодорожного, воздушного и водного транспорта;

- грузов;

- имущества;

- предпринимательского риска;

- гражданско-правовой ответственности владельцев транспорта, перевозчика, по договору, за причинение вреда.

Вид страхования представляет собой страховой продукт, разрабатываемый и представляемый страховой организацией страхователю в пределах одного или нескольких классов страхования посредством заключения договоров страхования.

Страхование жизни - совокупность видов личного страхования, предусматривающих осуществление страховой выплаты в случаях смерти застрахованного или дожития им до окончания срока страхования, или определенного договором страхования возраста.

Аннуитетное страхование - совокупность видов личного страхования, предусматривающих осуществление периодических страховых выплат в виде пенсии или ренты в случаях достижения застрахованным определенного возраста, утраты трудоспособности (по возрасту, инвалидности, болезни) смерти кормильца, безработицы или иных случаях, приводящих к снижению или потере застрахованным личных доходов.

Страхование от несчастного случая и болезней - совокупность видов личного страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в фиксированной сумме либо в размере частичной или полной компенсации дополнительных расходов застрахованного в случаях смерти, утраты (полной или частичной) трудоспособности (общей или профессиональной) или иного причинения вреда здоровью застрахованного в результате несчастного случая или болезни.