Анализ систем расчетов, применяемых Центральным Банком РФ.

Платежная система Банка России обслуживает как клиентов своей платежной системы - кредитные организации, так и организации, не являющиеся кредитными. Показатели количества и объемов платежей кредитных организаций, проведенные платежной системой Банка России, приведены в таблице 8 Бюллетень банковской статистики №12 (223), стр. 144-145.. На основании данной таблицы проведен анализ, отражающий динамику платежей по их количеству и объему за период 2008-2010 годов, который представлен в таблицах 9 Анализ количества платежей кредитных организаций, проведенных БР. (приложение 11) и 10 Анализ объема платежей кредитных организаций, проведенных БР. (приложение 12). Согласно данному анализу, основная масса платежей, проводимых Центральным Банком по обслуживанию кредитных организаций, как по количеству, так и по объему платежей, осуществляется на уровне внутрирегиональных электронных расчетов, доля которых в общей совокупности платежей составила в 2010 году 77,37% по количеству платежей и 68,00% по объему (таблица 11 Анализ доли платежей кредитных организаций, проведенных БР.).



Таблица 8 - Платежи кредитных организаций, проведенные платежной системой БР в 2008-2010 гг.

На конец отчетного периода	Внутрирегиональные электронные расчеты	Межрегиональные электронные расчеты	Система банковских электронных срочных платежей	Расчеты с применением авизо, основанные на применении бумажной технологии
	Кол-во платежей, млн. единиц	Объем платежей, млрд. рублей	Кол-во платежей, млн. единиц	Объем платежей, млрд. рублей	Кол-во платежей, млн. единиц	Объем платежей, млрд. рублей	Кол-во платежей, млн. единиц	Объем платежей, млрд. рублей
2008	752,6	423354,4	184,4	88643,4	0,006	2060,4	3,1	2215,9
2009	748,7	432748,1	192,5	69620,3	0,063	106609,4	1,7	887,9
2010	819,3	444999,6	238,5	81335,1	0,200	127309,5	0,9	721,0

При этом стоит отметить, что несмотря на увеличение количества и объемов внутрирегиональных электронных расчетов, которое составило в 2010 году 66,7 млн. единиц по количеству и 21645,2 млрд. рублей по объему по сравнению с 2008 годом, доля этих расчетов в общей массе платежей снижалась на протяжении всего рассматриваемого периода. По сравнению с 2008 годом, доля внутрирегиональных расчетов снизилась в 2009 году на 0,66% по количеству платежей и на 11,04% по объему, в 2010 году - на 2,68% и 14,00% соответственно.

В первую очередь, это вызвано увеличением доли межрегиональных электронных расчетов, прирост доли которых в 2009 и 2010 годах составил 0,8% и 2,91% по количеству платежей по сравнению с 2008 годом, и значительным приростом доли банковских электронных срочных платежей, составившим в 2009 и 2010 годах 17,08% и 19,06% по объему проведенных расчетов по сравнению с 2008 годом. Кроме того, банковские электронные срочные платежи характеризуются наибольшим темпом прироста, составившим 950% и 3233,33% по количеству расчетов и 5074,21% и 6078,87% по объему платежей в 2009 и 2010 годах соответственно по сравнению с 2008 годом.

Таблица 11 - Удельный вес систем расчетов, применяемых Банком России по обслуживанию кредитных организаций в 2008-2010 гг.

На конец отчетного периода	Внутрирегиональные электронные расчеты	Межрегиональные электронные расчеты	Система банковских электронных срочных платежей	Расчеты с применением авизо, основанные на применении бумажной технологии
	Доля в общем количестве платежей	Доля в общем объеме платежей	Доля в общем количестве платежей	Доля в общем объеме платежей	Доля в общем количестве платежей	Доля в общем объеме платежей	Доля в общем количестве платежей	Доля в общем объеме платежей
2008	80,05	82,00	19,61	17,17	0,00	0,40	0,33	0,43
2009	79,40	70,96	20,41	11,42	0,01	17,48	0,18	0,15
2010	77,37	68,00	22,52	12,43	0,02	19,46	0,08	0,11

Кроме рассмотренных выше систем ВЭР, МЭР и БЭСП, Банком России использовались расчеты с применением авизо, основанные на применении бумажной технологии. Количество и объем расчетов по данной технологии непрерывно снижались на протяжении периода с 2008 по 2010 годы и в 2010 году составили 0,9 млн. единиц и 721,0 млрд. рублей соответственно. Уменьшение составило 0,8 млн. единиц и 2,2 млн. единиц по сравнению с 2009 и 2008 годами по количеству расчетов и 166,9 млрд. рублей и 1494,9 млрд. рублей по объему. Доля данных расчетов в общей массе также оставалась незначительной и составляла менее 0,5% как по количеству, так и по объему расчетов.

Второй категорией клиентов Банка России являются организации, не являющиеся кредитными. Показатели расчетов с данными клиентами представлены в таблице 12 Бюллетень банковской статистики №12 (223), стр. 146..

Анализ данных показателей представлен в таблице 13 Годовой отчет БР за 2010 год, стр. 49. (приложение 13). Согласно указанному анализу, наибольшее распространение в 2008-2010 годах получили платежи с использованием платежных поручений и аккредитивов, на долю которых в 2010 году пришлось 99,99% общего количества проведенных платежей и почти 100% общего объема платежей.

Таблица 12 - Платежи клиентов, не являющихся кредитными организациями, проведенные платежной системой БР в 2008-2010 гг.

Периоды, гг.	Общие показатели платежей	Платежи с использованием платежных поручений и аккредитивов	Платежи, проведенные с использованием платежных требований и инкассовых поручений
		Электронные расчеты	Бумажные расчеты
	Кол-во платежей, млн. единиц	Объем платежей, млрд. рублей	Кол-во платежей, млн. единиц	Объем платежей, млрд. рублей	Кол-во платежей, млн. единиц	Объем платежей, млрд. рублей	Кол-во платежей, млн. единиц	Объем платежей, млрд. рублей
2008	151,65	52262	142,5	48620,40	9,1	3640,1	0,05	1,5
2009	166,43	58285,4	158,0	56487,10	8,4	1797,2	0,03	1,1
2010	177,22	62765,6	169,4	61097,50	7,8	1663,3	0,02	4,8

В рассматриваемом периоде происходило снижение доли платежей с использованием бумажной технологии осуществления расчетов: в 2010 году эта доля составила 4,40% по количеству и 2,65% по объему расчетов, то есть снизилась на 0,65% и 1,60% по количеству и на 0,43% и 4,32% по объему относительно 2009 и 2008 годов соответственно.

При этом наблюдалось увеличение доли платежей с использованием электронных технологий: в 2010 она составила 95,59% от общего количества и 97,34% от общего объема платежей (таблица 14 Годовой отчет БР за 2010 год, стр. 23.), то есть повысилась на 0,65% и 1,62% по количеству и на 0,43% и 4,31% по объему по сравнению с 2009 и 2008 годами соответственно.

При этом следует отметить, что на протяжении периода 2008-2010 годов наблюдалось увеличение количества и объемов расчетов с использование электронных технологий: прирост в 2010 году составил 11,4 млн. единиц и 26,9 млн. единиц по количеству и 4610,4 млрд. рублей 12477,1 млрд. рублей по объему относительно 2009 и 2008 годов. Соответственно количество расчетов платежными поручениями и аккредитивами увеличилось на 7,22% и 18,88% относительно 2009 и 2008 годов, а объем расчетов - на 8,16% и 25,66% относительно 2009 и 2008 годов.

Таблица 14 - Доля платежных инструментов в общем размере платежей, проведенных платежной системой БР в 2008-2010 гг.

Периоды, гг.	Платежи, проведенные с использованием платежных поручений и аккредитивов, в том числе с использованием	Платежи, проведенные с использованием платежных требований и инкассовых поручений
	Электронные расчеты	Бумажные расчеты
	Кол-во платежей, %	Объем платежей, %	Кол-во платежей, %	Объем платежей, %	Кол-во платежей, %	Объем платежей, %
2008	93,97	93,03	6,00	6,97	0,03	0,00
2009	94,93	96,91	5,05	3,08	0,02	0,00
2010	95,59	97,34	4,40	2,65	0,01	0,01

В общем объеме платежей, проведенных Центральным Банком Российской Федерации (таблица 15 Анализ форм расчетов, проводимых платежной системой БР., приложение 14), преобладают платежи кредитных организаций, доля которых составила в 2010 году 85,66% по количеству и 91,25% по объему платежей.

Проведенный анализ безналичных расчетов, осуществленных Центральным Банком в 2008-2010 годах, свидетельствует об их возрастающем значении в платежной системе Российской Федерации, увеличении количества и объемов указанных платежей, появлении новых форм и систем расчетов, таких как банковские ордера, система банковских электронных срочных платежей. В самой же платежной системе Банка России преобладают расчеты по обслуживанию клиентов, являющихся кредитными организациями, причем с преимущественным использованием электронных технологий расчетов, ориентированных на непрерывное проведение платежей на территории всей страны.

2. Анализ безналичных расчетов платежной системы коммерческих банков

Анализ общих показателей платежной системы коммерческих банков.

Наряду с платежной системой Банка России, важное место занимают частные платежные системы, в своей совокупности составляющие платежную систему коммерческих банков (кредитных организаций). Платежи, проводимые коммерческими банками, являются не менее значимым элементом платежной системы Российской Федерации, о чем свидетельствует проведенный анализ.

Общие показатели количества и объемов платежей, проведенных коммерческими банками в 2008-2010 годах, опубликованы Центральным Банком Российской Федерации и представлены в таблице 16 Бюллетень банковской статистики №12 (223), стр. 142..

Анализ указанных показателей, приведенный в таблице 16 Годовой отчет БР за 2010 год, стр. 34., позволяет проследить динамику количества и объемов платежей, проведенных коммерческими банками в 2008- 2010 годах, выявить общие тенденции в платежной системе коммерческих банков. Общее количество проведенных платежей в 2010 году составило 1833522,3 тыс. единиц, что на 52669,0 тыс. единиц больше, чем в 2009 году, но на 7927,4 тыс. единиц меньше, чем в 2008 году.

Таким образом, количество платежей увеличилось на 2,96% по сравнению с 2009 годом и снизилось на 0,43% по сравнению с 2008 годом.



Таблица 16 - Общие показатели платежей, проведенных платежной системой коммерческих банков

Периоды, гг.	Платежи в платежной системе РФ	Платежи, проходящие через частные платежные системы	Доля платежей коммерческих банков в общей массе платежей
	Кол-во, тыс. единиц	Объем, млрд. рублей	Кол-во, тыс. единиц	Объем, млрд. рублей	По количеству, %	По объему, %
2008	2781565,0	882044,6	1841449,7	365770,6	66,20	41,47
2009	2723797,0	877432,5	1780853,3	267566,8	65,38	30,49
2010	2892502,0	812153,9	1833522,3	158801,0	63,39	19,55

Объем проведенных платежей в 2010 году составил 158801,0 млрд. рублей, что на 108765,8 млрд. рублей меньше, чем в 2009 году и на 206969,6 млрд. рублей, чем в 2008, уменьшение проводимых объемов платежей составило 40,65% и 56,58% соответственно.

Таблица 17 - Анализ динамики количества и объема платежей, проведенных коммерческими банками 2008-2010 гг.

Периоды, гг.	Показатели динамики платежей, проведенных коммерческими банками
	Наименование анализируемого показателя	Абсолютный прирост цепной, тыс. единиц	Абсолютный прирост базисный, млрд. рублей	Темп роста Цепной, %	Темп роста Базисный, %	Темп прироста цепной, %	Темп прироста Базисный, %
2008	Кол-во платежей	-	-	-	-	-	-
	Объем платежей	-	-	-	-	-	-
2009	Кол-во платежей	-60596,4	-60596,4	96,71	96,71	-3,29	-3,29
	Объем платежей	-98203,8	-98203,8	73,15	73,15	-26,85	-26,85
2010	Кол-во платежей	52669,0	-7927,4	102,96	99,57	2,96	-0,43
	Объем платежей	-108765,8	-206969,6	59,35	43,42	-40,65	-56,58

По мере снижения количества и объемов проводимых платежей на протяжении периода 2008-2010 годов наблюдалось непрерывное снижение доли платежей, проводимых коммерческими банками, в общей массе платежей платежной системы РФ. Согласно проведенному анализу (таблица 18, приложение 15), количественная доля платежей составила в 2010 году 63,39%, что на 2,0% меньше, чем в 2009 году и на 2,8%, чем в 2008 году. Доля платежей, проходящих через платежную систему коммерческих банков, в 2010 году составила 19,55% от общего объема платежей платежной системы РФ, что на 10,29% меньше, чем в 2009 году и на 21,90%, чем в 2008 году. Причем, при темпе снижения количественной доли платежей коммерческих банков на 3,04% и 4,24% по сравнению с 2009 и 2008 годами соответственно, темп снижения объемной доли платежей составил 35,88% и 52,86% по сравнению с 2009 и 2008 годами соответственно.

Важным показателем платежной системы коммерческих банков являются среднедневные показатели количества и объема проведенных платежей (таблица 18 Бюллетень банковской статистики №12 (223), стр. 144.).

Таблица 18 - Среднедневные показатели количества и объема платежей, проведенных коммерческими банками в 2008-2010 гг.

Периоды, гг.	Среднедневные показатели платежей в платежной системе РФ	Среднедневные показатели платежей в платежной системе коммерческих банков
	Кол-во, тыс. единиц	Объем, млрд. рублей	Кол-во, тыс. единиц	Объем, млрд. рублей
2008	7620,73	2416,56	5045,07	1002,11
2009	7462,46	2403,92	4879,05	733,06
2010	7924,66	2225,08	5023,35	435,07

Согласно анализу, представленному в таблице 19 (приложение 17), в рассматриваемом периоде наблюдалось снижение среднедневного количества платежей, проводимых коммерческими банками, в 2010 году это количество составило 5023,35 тыс. платежей в сутки, что на 21,7 тыс. платежей меньше, чем в 2008 году, но на 144,3 тыс. платежа больше, чем в 2009 году. Таким образом, среднедневное количество платежей в 2009 году снизилось на 3,29% по сравнению с 2008 годом и увеличилось на 2,96% в 2010 году по сравнению с 2009, общее снижение в рассматриваемом периоде составило 0,43%. Снижение среднедневных объемов проводимых платежей было более существенным и составило 26, 85% в 2009 году и 56,58% в 2010 году по сравнению с 2008 годом.

В целом, рассматриваемый период 2008-2010 годов характеризуется снижением как количества, так и объемов, в большей степени, платежей, проводимых платежной системой коммерческих банков. Пропорционально изменению общих показателей, происходило снижение средних, таких, как среднедневные количество и объем платежей. Кроме снижения абсолютных показателей, происходило уменьшение доли платежей, осуществляемых коммерческими банками, как в общем количестве платежей, проведенных в платежной системе РФ, так и в общем объеме.

Анализ технологии проведения платежей через платежную систему коммерческих банков.

Согласно данным, публикуемым Центральным Банком Российской Федерации, платежи коммерческих банков в Российской Федерации в анализируемом периоде осуществлялись с помощью электронной и бумажной технологий (таблица 20 Бюллетень банковской статистики №12 (223), стр. 147.). Анализ указанных данных представлен в таблице 21 (приложение 16), он позволяет выявить динамику использования технологий проведения платежей, определить наиболее предпочтительные из них. По данным проведенного анализа, количество расчетов, проведенных с использованием электронной технологии, в 2010 году составило 1123,9 млн. единиц, что равняется 61,30% от общего количества платежей, проведенных платежной системой коммерческих банков. Увеличение количества платежей с использованием электронной технологии составило 171,8 млн. платежей по сравнению с 2009 годом и 143,3 млн. платежей по сравнению с 2008, что равняется 18,04% и 14,61% соответственно.

Объем платежей с использованием электронной технологии в 2010 году составил 139,0 трлн. рублей, что равняется 87,53% от общего объема платежей, проведенных платежной системой коммерческих банков. Объем платежей с использованием электронной технологии сократился на -75,8 трлн. рублей по сравнению с 2009 годом и на -164,1 трлн. рублей по сравнению с 2008, что составило 35,29% и 54,14% соответственно.

Количество расчетов, проведенных с использованием бумажной технологии, составило в 2010 году 709,6 млн. единиц, что равняется 38,70% от общего количества платежей, проведенных платежной системой коммерческих банков. Уменьшение количества платежей с использованием бумажной технологии составило в 2010 году 119,4 млн. платежей по сравнению с 2009 годом и 151,2 млн. платежей по сравнению с 2008, 14,40% и 17,57% соответственно.

Таблица - 20 - Технологии проведения платежей через частные платежные системы в 2008-2010 гг.

Периоды, гг.	Платежи, проведенные платежными системами коммерческих банков	В том числе с использованием
		Электронной технологии	Бумажной технологии
	Кол-во, млн. единиц	Объем, трлн. рублей	Кол-во, млн. единиц	Доля в общем кол-ве, %	Объем, трлн. рублей	Доля в общем объеме, %	Кол-во, млн. единиц	Доля в общем кол-ве, %	Объем, трлн. рублей	Доля в общем кол-ве, %
2008	1841,4	365,8	980,6	53,25	303,1	82,86	860,8	46,75	62,7	17,14
2009	1780,9	267,6	952,1	53,46	214,8	80,27	829,0	46,55	52,7	19,69
2010	1833,5	158,8	1123,9	61,30	139,0	87,53	709,6	38,70	19,8	12,47

Объем платежей с использованием бумажной технологий также оставался минимальным по сравнению с электронными платежами и в 2010 году составил 19,8 трлн. рублей, что равняется 12,47% от общего объема платежей, проведенных платежной системой Банка России. Объем платежей с использованием электронной технологии снизился на 32,9 трлн. рублей по сравнению с 2009 годом и на 42,9 трлн. рублей по сравнению с 2008, снижение составил 62,43% и 68,42% соответственно.

Таким образом, в платежной системе Банка России наблюдается практический полный отказ от использования бумажной технологии, значительно замедляющей и усложняющей процедуру расчетов, и увеличение доли расчетов, основанных на использовании электронной технологии, позволяющей проводить расчеты непрерывно на территории всей страны.

Проведенный анализ позволяет сделать вывод, что в 2008-2010 года наблюдается снижение как количества, так и объемов платежей, осуществляемых коммерческими банками, преобладающая часть расчетов коммерческими банками проводилась с использованием электронных технологий расчетов. Причем на протяжении 2008-2010 годов наблюдалась тенденция к увеличению количества и объемов электронных расчетов и снижение аналогичных показателей расчетов с использованием бумажной технологии, о чем свидетельствуют как абсолютные показатели количества и объема проведенных платежей, так и относительные показатели темпов прироста. Доля электронных платежей в общем количестве платежей коммерческих банков в 2010 составила 61,30%, что на 7,84% больше, чем в 2009 году, и на 8,05%, чем в 2008 году, объемная доля электронных платежей в 2010 году составила 87,53% от общего объема платежей коммерческих банков, то есть увеличилась на 7,26% по сравнению с 2009 годом и на 4,88 %, по сравнению с 2008.

Анализ структуры форм расчетов, примененных коммерческими банками в 2008-2010 гг.

Коммерческими банками в 2008-2010 гг. применялись различные формы безналичных расчетов, которые можно объединить в группы по технологии осуществления платежа (таблица 22, приложение 18): платежные поручения, платежные требования и инкассовые поручения, расчеты по аккредитиву, расчеты с помощью чеков, расчеты посредством банковских ордеров, расчеты по документам физических лиц.

Согласно таблице 23 (приложение 19), наибольшее распространение в 2008-2010 годах получили расчеты платежными поручениями, удельные вес которых в 2010 году составил 31,35% от общего количества расчетов и 95,95% от общего объема.

В общем количестве расчетов значительный удельный вес приходился на расчеты банковскими ордерами и документами физических лиц, доля которых в 2010 году составила 27,28% и 37,53% соответственно от общего количества расчетов. Незначительная доля расчетов пришлась на расчеты по инкассо: 3,84% от общего количества и 0,42% от общего объема. Расчеты с применением аккредитивов и чеков были использованы в минимальном количестве.

Анализ расчетов платежными поручениями представлен в таблице 24. Согласно проведенному исследованию, количество расчетов с применением платежных поручений составило в 2010 году 2914239,2 тыс. платежей, что на 99504,2 тыс. платежей больше, чем в 2009 году и на 28710,6 тыс. платежей, чем в 2008 году, объемы расчетов в 2010 году составили 308642,2 млрд. рублей, что на 3029,2 млрд. рублей меньше, чем в 2009 году и на 140401,9 млрд. рублей, чем в 2008 году. Темп прироста количества платежей в 2009 году был отрицательным, снижение составило 6,51% по сравнению с 2008 годом, в 2010 году темп прироста был положительным и составил 9,79% по сравнению с 2009 годом и 2,64% по сравнению с 2008 годом. Темп прироста объемов платежей был отрицательным как в 2009, так и в 2010 году, снижение темпов роста составило 30,59% и 31,27% соответственно.

Количество расчетов, проведенных коммерческим банками в 2008-2010 годах по инкассо, непрерывно увеличивалось, а объемы платежей сокращались.

Согласно анализу, представленному в таблице 25 (приложение 20), прирост количества платежей, проведенных по инкассо, увеличился на 29, 43% в 2009 году и на30,00% в 2010 году по сравнению с 2008 годом. Сокращение объемов платежей, проведенных коммерческими банками в 2008-2010 годах по инкассо, составило 66,30% в 2009 году и 79,86% в 2010 году по сравнению с 200 годом.

Таблица 24 - Анализ динамики использования платежных поручений коммерческими банками в 2008-2010 гг.

Периоды, гг.	Показатели динамики расчетов платежными поручениями в 2008-2010 гг.
	Наименование анализируемого показателя	Абсолютный прирост цепной, тыс. единиц	Абсолютный прирост базисный, млрд. рублей	Темп роста Цепной, %	Темп роста Базисный, %	Темп прироста цепной, %	Темп прироста Базисный, %
2008	Кол-во платежей	-	-	-	-	-	-
	Объем платежей	-	-	-	-	-	-
2009	Кол-во платежей	-70793,6	-70793,6	93,49	93,49	-6,51	-6,51
	Объем платежей	-137372,7	-137372,7	69,41	69,41	-30,59	-30,59
2010	Кол-во платежей	99504,2	28710,6	109,79	102,64	9,79	2,64
	Объем платежей	-3029,2	-140401,9	99,03	68,73	-0,97	-31,27

Расчеты, проводимые коммерческими банками по аккредитиву в 2008-2010 гг., в 2010 году стали более распространенными, чем в 2008, о чем свидетельствуют расчеты, представленные в таблице 26 Анализ динамики расчетов по аккредитиву., при этом объемы расчетов по аккредитиву в этом же году сократились на 69,60% по сравнению с 2008 годом. В рассматриваемом периоде 2008-2010 гг. наряду со снижением популярности расчетов по аккредитиву наблюдалось снижение количества расчетов, проводимых коммерческими банками с помощью чеков и банковских ордеров. Согласно анализу, представленному в таблицах 27 (приложение 21) и 28 (приложение 22), в 2010 году количество расчетов чеками сократилось на 78,22%, а объем - на 70, 67%, несмотря на то, что количество расчетов с применением банковских ордеров в 2010 году увеличилось на 7,00% по сравнению с 2008 годом, объем таких расчетов сократился на 47,45%.

В период 2008-2010 гг. наблюдается увеличение доли расчетов, проводимых коммерческими банками, по платежным документам физических лиц.

Таблица 26 - Анализ динамики расчетов по аккредитиву в 2008-2010 гг.

Периоды, гг.	Показатели динамики расчетов по аккредитиву в 2008-2010 гг.
	Наименование анализируемого показателя	Абсолютный прирост цепной, тыс. единиц	Абсолютный прирост базисный, млрд. рублей	Темп роста Цепной, %	Темп роста Базисный, %	Темп прироста цепной, %	Темп прироста Базисный, %
2008	Кол-во платежей	-	-	-	-	-	-
	Объем платежей	-	-	-	-	-	-
2009	Кол-во платежей	-24,6	-24,6	29,71	29,71	-70,29	-70,29
	Объем платежей	-332,6	-332,6	9,82	9,82	-90,18	-90,18
2010	Кол-во платежей	35,3	10,7	439,42	130,57	339,42	30,57
	Объем платежей	75,9	-256,7	309,67	30,40	209,67	-69,60

Согласно таблице 29 Анализ использования документов физических лиц коммерческими банками., доля расчетов по документам физических лиц составила в 2010 году 37,53% от общего количества расчетов, проводимых коммерческими банками, и 1,00% от общего объема, что на 5,62% больше по количеству и на 0,45% по объему, по сравнению с 2008 годом. Абсолютные показатели в 2010 году составили 1336480,7 тыс. платежей и 3174,6 млрд. рублей по объему платежей, что на 523029,5 тыс. платежей и 578,6 млрд. рублей больше, чем в 2008 году.

Проведенное исследование свидетельствует о преобладающей роли расчетов платежными поручениями в платежной системе коммерческих банков, несмотря на отрицательные темпы прироста относительных показателей данных расчетов. Важное место в платежной системе коммерческих банков принадлежит расчетам с помощью банковских ордеров и платежных документов физических лиц, доля которых в общем количестве проведенных операций остается значительной, кроме того темпы прироста показателей объема и количества проводимых платежей были положительными в 2008-2010 годах.

Таблица 29 - Анализ динамики расчетов по документам физических лиц в 2008-2010 гг.

Периоды, гг.	Показатели динамики расчетов документами физических лиц в 2008-2010 гг.
	Наименование анализируемого показателя	Абсолютный прирост цепной, тыс. единиц	Абсолютный прирост базисный, млрд. рублей	Темп роста Цепной, %	Темп роста Базисный, %	Темп прироста цепной, %	Темп прироста Базисный, %
2008	Кол-во платежей	-	-	-	-	-	-
	Объем платежей	-	-	-	-	-	-
2009	Кол-во платежей	14210,1	14210,1	101,75	101,75	1,75	1,75
	Объем платежей	-258,3	-258,3	90,05	90,05	-9,95	-9,95
2010	Кол-во платежей	508819,4	523029,5	161,48	164,30	61,48	64,30
	Объем платежей	836,9	578,6	135,80	122,29	35,80	22,29

Наименее востребованы в платежной системе коммерческих банков были расчеты, проводимые с помощью чеков и аккредитивов, доля которых в общем количестве и объеме осуществленных расчетов сокращалась в 2008-2010 годах и составляла менее 1% от общих показателей.

3. Прямые корреспондентские отношения

Межбанковские корреспондентские отношения включают в себя различные формы сотрудничества между банками, основанные на осуществлении банками платежей и расчетов по поручению друг друга.

Постоянное увеличение объемов банковских операций, расширение их видов при одновременном увеличении рисков по подобным операциям приводит к постепенному изменению традиционных взглядов на корреспондентские отношения. Из второстепенного, чисто технического аспекта банковской деятельности корреспондентские отношения в настоящее время всё больше превращаются в мощный инструмент по снижению операционных рисков, важный источник получения дополнительной прибыли.

В рамках работы по развитию корреспондентских отношений банки разрабатывают и реализуют свою политику по отношению к другим банковским учреждениям, определяют, с какими банками, в каких областях и на каких условиях развивать операции. Эта работа включает в себя анализ финансового положения банков-корреспондентов, их репутации и платежеспособности, разработку мер по обеспечению интересов банков, защите от риска неплатежа по операциям с корреспондентом, совершенствование условий межбанковских расчетов и повышение их эффективности.

В результате понятие «корреспондентские отношения» в настоящее время вышло за традиционные рамки только договоренности между банками о порядке совершения взаимных операций и распространилось практически на все сферы банковской деятельности, включая широкий комплекс межбанковских взаимоотношений, работу по совершенствованию практики международных расчетов, качество банковского обслуживания клиентуры. Повсеместное внедрение новейших и непрерывное развитие перспективных технологий позволяет банкам успешно решать такие задачи как:

- ускорение межбанковских расчетов;

- увеличение спектра предоставляемых клиентам банка услуг;

- повсеместное снижение операционных рисков;

- усиление контроля над финансовыми потоками;

- обеспечение наиболее оптимального пути прохождения клиентских платежей;

- снижение операционных издержек на обслуживание клиентов банков, и как результат, повышение конкурентно способности банка в целом.

Расчетные операции коммерческих банков по корреспондентским счетам базируются на установлении корреспондентских отношений, которые прежде, опосредуя внешнеэкономические связи, в своем классическом виде имели место только с зарубежными странами.

Классифицировать эти отношения можно по ряду критериев: по географической ориентации, по видам операций, по характеру отношений, по степени их добровольности, и др.

По географической ориентации они подразделяются на внутренние: расчеты в пределах страны, присутствие на национальных денежных и валютных рынках, рынках капитала; международные: международные расчеты, присутствие на мировых денежных и валютных рынках, рынках капитала.

Операции можно разделить на два вида: обслуживание клиентов и собственные межбанковские операции. К первым относятся операции по коммерческим сделкам клиентов и оказанию им трастовых услуг: платежи на основе различных способов и форм расчетов (дебетовых и кредитовых переводов, аккредитива, инкассо, клиринга), операции с ценными бумагами, предоставление гарантий и т.д. Собственные межбанковские операции банков включают предоставление и получение кредитов, депозитов, покупку и продажу валют, ценных бумаг и др.

Банки, особенно крупные, оказывают также информационные, консультационные услуги, взаимодействуют в процессе выдачи консорциальных кредитов.

По характеру отношений можно выделить прямые отношения с открытием счета и без открытия счета.

Корреспондентские отношения обычно сопровождаются открытием счетов (отношения со счетом) на взаимной основе (друг у друга) или в одностороннем порядке (только у одного из партнеров, как правило, у крупного банка). Выбор в пользу взаимных или односторонних корреспондентских отношений зависит от различных факторов: взаимных потоков платежей, цены и спроса на рынке кредитных ресурсов, возможности участия в торгах на региональных валютных биржах, а также возможности оперативного отзыва находящихся на корсчетах средств.

Возможны также отношения между корреспондентами без счета, когда взаимные расчеты осуществляются по счетам, открытым ими в третьем кредитном учреждении. Частный случай такой структуры договорных связей - расчеты через корреспондентские счета, открытые в подразделениях Банка России. Однако они могут проводиться и через счета, открытые в каком-либо коммерческом банке, обычно являющемся крупным центром межбанковских расчетов, через клиринговые центры, в которых открываются клиринговые счета. При этом равновеликие финансовые требования и обязательства погашаются, а сальдо списывается (дебетовое) или зачисляется (кредитовое) на основной корреспондентский счет.

По степени добровольности установления отношений они бывают обязательными и добровольными. Так, обязательным является, как уже отмечено, открытие банками России корреспондентского счета в расчетном подразделении Банка России, а также открытие счета в уполномоченном банке для международных расчетов.

Открываемые после заключения договоров корреспондентские счета подразделяются на несколько видов:

- счета «ностро»;

- счета «лоро»

- «востро».

Записи по счетам «лоро» являются решающими для обеспечения своевременности платежей, начисления процентов. Операции по счетам «ностро» проводятся по методу зеркальной бухгалтерии.

Экономический смысл корреспондентского счета банка - это разновидность депозитного счета до востребования, он, по существу, выполняет те же функции, что и расчетный счет предприятия, но с учетом специфики деятельности банка. На счете, главным образом в РКЦ, хранятся временно свободные собственные и привлеченные средства коммерческих банков. Круг отражаемых здесь операций довольно широк.

Во-первых, по кредитно-расчетному, кассовому и иному обслуживанию клиентуры самого банка: перечислению и взысканию денежных средств, обусловленных куплей-продажей товаров и услуг, расчетам с бюджетом по уплате налогов, сборов и пошлин внебюджетными фондами, страховыми компаниями по всем видам страхования. Часть операций обусловлена приемом и выдачей клиентам наличных денег для выплаты заработной платы н премий работающим и для административно-хозяйственных расходов.

Во-вторых, операции по межбанковским займам и депозитам, с ценными бумагами, покупке-продаже валют, перечислению резервных требований.

В-третьих, собственно хозяйственные операции банка, например платежи в бюджет и внебюджетные фонды, управленческие расходы и др. Следует иметь в виду, что каждый банк имеет не один корсчет, а несколько. Отсюда изложенные виды операций распределяются между всеми счетами банка. Характер и число счетов зависят от того, в каких подсистемах межбанковских расчетов задействован коммерческий банк. Организация корреспондентских отношений в банках осуществляется соответствующими отделами, управлениями или секторами в составе операционно-расчетных центров. Необходимо подчеркнуть огромную значимость управления банком своими корсчетами, представляющими, по сути, основу его хозяйственной деятельности.

Динамика расчетов на основании открытых корреспондентских счетов в платежной системе РФ представлена в таблице 30 Бюллетень банковской статистики №10 (221), стр. 147..

Таблица 30 - Платежи кредитных организаций, проведенные через корреспондентские счета в 2008-2010 гг.

Периоды, гг.	Кол-во платежей, тыс. ед.	Объем платежей, млрд. рублей
2008	92543,5	55867,5
2009	82772,1	30995,0
2010	155284,0	12057,0

Анализ указанных выше данных, представленный в таблице 31, свидетельствует о снижении роли платежей по открытым корреспондентским счетам. Сокращение таких расчетов в платежной системе коммерческих банков в 2010 году по объему составило 18938,0 млрд. рублей по сравнению с 2009 годом и 43810,5 млрд. рублей по сравнению с 2008. Таким образом, темп прироста объемов платежей был отрицательным и составил -61,10% и -78,42% соответственно. Несмотря на уменьшение объемов расчетов по корреспондентским счетам, их количество в 2010 году превысило показатели 2008 и 2009 гг. и составило 155284,0 тыс. единиц, что на 72511,9 тыс. единиц и на 62740,5 тыс. единиц больше, чем в 2008 и 2010 гг. соответственно.

В рассматриваемом периоде наблюдалось изменение доли расчетов по корреспондентским счетам в общей массе расчетов платежной системы коммерческих банков. Проведенное исследование динамики доли расчетов по корреспондентским счетам представлено в таблице 32 Бюллетень банковской статистики №10 (221), стр. 147..

безналичный платёжный банк



Таблица 31 - Анализ динамики расчетов по открытым корреспондентским счетам коммерческими банками в 2008-2010 гг.

Периоды, гг.	Показатели динамики расчетов платежными поручениями в 2008-2010 гг.
	Наименование анализируемого показателя	Абсолютный прирост цепной, тыс. единиц	Абсолютный прирост базисный, млрд. рублей	Темп роста Цепной, %	Темп роста Базисный, %	Темп прироста цепной, %	Темп прироста Базисный, %
2008	Кол-во платежей	-	-	-	-	-	-
	Объем платежей	-	-	-	-	-	-
2009	Кол-во платежей	-9771,4	-9771,4	89,44	89,44	-10,56	-10,56
	Объем платежей	-24872,5	-24872,5	55,48	55,48	-44,52	-44,52
2010	Кол-во платежей	72511,9	62740,5	187,60	167,80	87,60	67,80
	Объем платежей	-18938	-43810,5	38,90	21,58	-61,10	-78,42

Проведенное исследование свидетельствует о снижении роли расчетов по открытым корреспондентским счетам в системе расчетов, применяемых коммерческими банками (снижение доли объемов почти в два раза в период 2088-2010 гг. при увеличении количества проводимых расчетов). Таким образом, в 2008-2010 гг. наблюдалось увеличение количества расчетов, но суммы каждой операции уменьшались.

Таблица 32 - Динамика доли расчетов по открытым корреспондентским счетам коммерческими банками в 2008-2010 гг.

Периоды, гг.	Показатели платежной системы коммерческих банков	Доля расчетов по открытым корреспондентским счетам
	кол-во платежей, тыс. единиц	объем платежей, млрд. рублей	доля в общем кол-ве, %	доля в общем объеме, %
2008	1841449,7	365770,6	5,03	15,27
2009	1780853,3	267566,8	4,65	11,58
2010	1833522,3	158801,0	8,47	7,59



Глава 3. Совершенствование безналичных расчетов в платежной системе Российской федерации

1. Необходимость реформирования платежной системы РФ и принципы построения национальной платежной системы

Предпосылки создания и развития национальной платежной системы.

Современная экономика Российской Федерации характеризуется ускоренной модернизацией банковского сектора и финансового рынка, активным их взаимодействием с международным рынком банковских и финансовых услуг, развитием и применением современных информационно-коммуникационных технологий. В сложившихся условиях повышается необходимость создания и развития национальной платежной системы, которое невозможно без современного, комплексного и сбалансированного правового регулирования [38, с. 13-14].

Национальная платежная система является одним из ключевых компонентов финансовой инфраструктуры экономики, через который формируется общий денежный спрос, поддерживается общественное доверие к национальной валюте как средству платежа, а также обеспечивается реализация денежно-кредитной политики. Повышенный интерес к национальной платежной системе, кроме того, вызван тем, что эта система, обеспечивая финансовым институтам возможность переводить денежные средства, становится потенциальным каналом, через который финансовые риски могут распространяться не только от одной финансовой организации к другим, но и от одного рынка финансовых активов к другим.

Актуальность формирования национальной платежной системы сложно переоценить. Поступательный рост экономики Российской Федерации и повышение степени ее вовлеченности в мировую экономическую систему обуславливают высокий уровень требований, выдвигаемых к отечественной финансовой инфраструктуре, в том числе к национальной платежной системе.

Вопрос о необходимости создания собственной платежной системы в Российской Федерации возник уже давно. Его история тянется с середины 1990-ых годов, когда были запущены первые локальные карточные системы. В 2005 году Центральным Банком Российской Федерации было объявлено о создании платежной системы на базе Сберкарт, переименованной в 2008 году в Объединенную российскую платежную систему (ОРПС). В настоящее время принят Федеральный закон № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» от 27 июня 2011 года, основной задачей которого является формирование, развитие и контроль за национальной платежной системой.

Национальная платежная система понимается как совокупность операторов по переводу денежных средств (включая операторов электронных денежных средств), банковских платежных агентов (субагентов), платежных агентов, организаций федеральной почтовой связи при оказании ими платежных услуг в соответствии с законодательством Российской Федерации, операторов платежных систем, операторов услуг платежной инфраструктуры (субъекты национальной платежной системы). Национальная платежная система - это платежная система, основанная на технологии кредитных карт, аналогичная по своим функциям Международным Платежным Системам, технический центр и юридические органы управления которой находятся на территории конкретной страны. Перспективная структура национальной платежной системы представлена на рисунке 4.

Субъектами национальной платежной системы являются (приложение 2):

- операторы по переводу денежных средств;

- оператор электронных денежных средств;

- оператор платежной системы;

- оператор услуг платежной инфраструктуры;

- операционный центр;

- платежный клиринговый центр;

- расчетный центр.

Рисунок 4 - Основные элементы перспективной НПС и взаимосвязи между ними

Участниками национальной платежной системы могут стать следующие организации при условии их присоединения к правилам платежной системы в установленном порядке:

1) операторы по переводу денежных средств (включая операторов электронных денежных средств);

2) профессиональные участники рынка ценных бумаг, а также юридические лица, являющиеся участниками организованных торгов и (или) участниками клиринга в соответствии с Федеральным законом от 7 февраля 2011 года N 7-ФЗ "О клиринге и клиринговой деятельности";

3) страховые организации, осуществляющие обязательное страхование гражданской ответственности в соответствии с законодательством Российской Федерации;

4) органы Федерального казначейства;

5) организации федеральной почтовой связи.

В соответствии с требованиями современного законодательства платежная система должна устанавливать определенные правила, которые должны неукоснительно соблюдаться всеми ее участниками. Основными правилами, устанавливаемыми национальной платежной системой являются:

1) порядок взаимодействия между оператором платежной системы, участниками платежной системы и операторами услуг платежной инфраструктуры;

2) порядок осуществления контроля за соблюдением правил платежной системы;

3) ответственность за несоблюдение правил платежной системы;

4) критерии участия, приостановления и прекращения участия в платежной системе;

5) применяемые формы безналичных расчетов;

6) порядок осуществления перевода денежных средств в рамках платежной системы, включая моменты наступления его безотзывности, безусловности и окончательности;

7) порядок оплаты услуг по переводу денежных средств, являющийся единообразным в рамках платежной системы;

8) порядок осуществления платежного клиринга и расчета;

9) порядок оплаты услуг платежной инфраструктуры, являющийся единообразным в рамках платежной системы;

10) порядок обеспечения бесперебойности функционирования платежной системы;

11) порядок изменения правил платежной системы;

Показателем способности системы осуществлять расчеты является ее значимость. Платежная система признается системно значимой в случае ее соответствия хотя бы одному из следующих критериев:

1) осуществления в рамках платежной системы в течение трех календарных месяцев подряд переводов денежных средств с общим объемом на сумму и отдельными переводами денежных средств на сумму не менее значений, установленных Банком России;

2) осуществления в рамках платежной системы Банком России переводов денежных средств при рефинансировании кредитных организаций и осуществлении операций на открытом рынке;

3) осуществления в рамках платежной системы переводов денежных средств по сделкам, совершенным на организованных торгах.

Платежная система является социально значимой в случае ее соответствия хотя бы одному из следующих критериев:

1) осуществления в рамках платежной системы в течение трех календарных месяцев подряд переводов денежных средств с общим объемом на сумму не менее значений, установленных Банком России, и более половины этих переводов денежных средств на сумму не более значения, установленного Банком России;

2) осуществления в течение календарного года в рамках платежной системы переводов денежных средств с использованием платежных карт в количестве не менее значения, установленного Банком России;

3) осуществления в течение календарного года в рамках платежной системы переводов денежных средств без открытия банковского счета в количестве не менее значения, установленного Банком России;

4) осуществления в течение календарного года в рамках платежной системы переводов денежных средств клиентов - физических лиц по их банковским счетам (за исключением переводов денежных средств с использованием платежных карт) в количестве не менее значения, установленного Банком России.

Признание платежной системы значимой осуществляется Банком России на основании информации, подтверждающей соответствие платежной системы установленным критериям значимости:

1) при регистрации Банком России оператора платежной системы;

2) при осуществлении Банком России надзора и наблюдения в национальной платежной системе;

3) на основании письменного заявления оператора платежной системы с приложением документов, подтверждающих соответствие платежной системы установленным критериям значимости.

Несмотря на высокую эффективность применения безналичных расчетов, степень их проникновения в структуру платежной системы Российской Федерации отстает от показателей ведущих экономически развитых стран, а самой модели совершенствования безналичных платежей уделяется слишком мало внимания. Формирование и развитие национальной платежной системы позволит решить как уже рассмотренные проблемы, таи и решить противоречия, выражающиеся в крайне низком уровне обеспеченности предприятий торговли и услуг POS-терминалами, что сдерживает рост розничных безналичных платежей, при развитой сети банкоматов, в которых население преимущественно снимает наличность. К тому же на операции по снятию наличных приходится 90% от объёма всех операций по картам, в то время как в европейских странах объём операций по снятию наличных в общем объёме операций в среднем в 2--3 раза меньше.

Направления развития национальной платежной системы.

Банк России рассматривает развитие национальной платежной системы как комплексный и сбалансированный процесс, охватывающий как инфраструктурные аспекты (платежные инструменты и операционные, клиринговые и расчетные центры, составляющие платежную инфраструктуру), так и институциональные аспекты (такие как правовая база, стандарты, рыночное взаимодействие, механизмы консультаций заинтересованных сторон). Среди направлений деятельности, которые предполагается реализовать в рамках «Стратегии развития национальной платежной системы», основными являются:

1) Повышение доли безналичных платежей в общем объеме платежей;

2) Стандартизация платежных инструментов и процедур их обработки;

3) Организация консультационного процесса;

4) Организация Банком России наблюдения и надзора в национальной платежной системе.

В рамках первого направления деятельность Банка России будет главным образом сконцентрирована на мерах стимулирующего характера. Сокращение времени обслуживания и увеличение периода предоставления платежных услуг позволит существенно повысить уровень их востребованности. В связи с этим Банк России планирует стимулировать деятельность субъектов операционной инфраструктуры на широкое внедрение дистанционного доступа к максимально возможному перечню банковских услуг, в том числе платежных, через сеть Интернет и посредством мобильных телефонов [16, с. 45-46].

Реализация национальной программы повышения финансовой грамотности населения приведет к увеличению доли населения, которая использует безналичные платежные инструменты, в том числе платежные карты и электронные деньги, для оплаты повседневных нужд и совершения регулярных платежей [17, с.13-14].

Банк России также планирует проведение мероприятий, направленных на увеличение количества платежных терминалов в организациях розничной торговли, общественного питания, проведения досуга, на повышение операционной совместимости сетей банкоматов, принадлежащих различным организациям, и внедрение единых стандартов платежных карт и технологий их обслуживания.

Второе направление предусматривает внедрение технологии «сквозной непрерывной обработки» (Straight Through Processing - STP) платежей, позволяющей сократить время на осуществление переводов, как внутренних, так и международных, объем которых существенно возрастет с началом деятельности международного финансового центра в Москве, и одновременно снизить издержки участников национальной платежной системы.

В качестве важного инструмента стратегического планирования и развития эффективной национальной платежной системы Банк России рассматривает организацию консультационного процесса, в который предполагается вовлечь различные профессиональные объединения участников рынка розничных платежных услуг и финансовых рынков, операторов платежных систем, представителей инфраструктурных организаций финансовых рынков, а также общественные организации, защищающие интересы потребителей.

Реализация четвертого направления приведет к невозможности отнесения деятельности по надзору и наблюдению в национальной платежной системе исключительно к компетенции центрального аппарата Банка России, поскольку в Российской Федерации операторы платежных систем и соответственно операторы платежной инфраструктуры организуют платежные системы не только на федеральном, но и на региональном уровне. Таким образом, в рамках проекта «социальная карта» уже сейчас функционируют платежные системы на региональном уровне, и поэтому представляется целесообразным функции наблюдения и надзора за такими системами возложить на соответствующие подразделения территориальных учреждений Банка России.

Необходимо отметить, что развитие национальной платежной системы - это, прежде всего, эволюционный процесс, преобразующий существующую национальную финансовую инфраструктуру. Предполагается, что по итогам совместной работы вовлеченных организаций НПС должна стать доступной для населения, выгодной для бизнеса, эффективной для государства и безопасной для всех.

Роль ЦБ в развитии национальной платежной системы.

Центральному Банку отведено особое место в структуре национальной платежной системы России. Помимо управления собственной платежной системой, Банк России выполняет регулирующие и надзорные функции в национальной платежной системе. Немаловажной является и функции выработки стандартов предоставления, сбора и обобщения статистической информации, характеризующей состояние национальной платежной системы. Центральный Банк является основным источником развития и совершенствования этой системы, на него возложены следующие задачи:

1) Совершенствование нормативного регулирования безналичных расчетов в рамках законодательства о национальной платежной системе;

2) Наблюдение за платежными системами;

3) Управление рисками платежных систем;

4) Развитие сети розничных платежей.

В рамках совершенствования нормативного регулирования безналичных расчетов деятельность Банка России можно разделить на работу с правовыми, экономическими и технологическими факторами [42, с. 25-26].

Экономические факторы связаны с повышением эффективности обработки платежей для кредитных организаций, что предполагает оптимизацию реквизитного состава и правил заполнения расчетных документов и сближение их с международными стандартами, содействие новым платежным инструментам и процедурам, в том числе для осуществления регулярных платежей. Технологические факторы связаны с активным использованием кредитными организациями банковских автоматизированных систем и технологий электронного документооборота, платежных карт, систем интернет-банкинга, мобильных телефонов, электронных терминалов и других способы дистанционного расчетного обслуживания.

В связи с этим возникает необходимость специального нормативного регулирования расчетных операций, осуществляемых с использованием электронных средств платежа, Департаментом регулирования расчетов Банка России планируется проведение работы по расширению использования прямого дебета в расчетах между кредитными организациями и их клиентами, а также между кредитными организациями. В этих целях будут реализовываться мероприятия, направленные на унификацию стандартов обмена информацией, разработку общих правил и процедур межбанковского взаимодействия с участием клиентов различных кредитных организаций, а также формирование необходимой межбанковской инфраструктуры.

В ряду актуальных задач Департамента регулирования расчетов Банка России находится разработка концептуального подхода к деятельности по организации и осуществлению наблюдения в национальной платежной системе России. Данный подход опирается на лучшую международную практику наблюдения за платежными системами и основывается на разработанных Комитетом платежных и расчетных систем Банка международных расчетов (КПРС БМР) принципах эффективного наблюдения, международных стандартах для платежных систем и методологии оценки.