Указанная деятельность является исключительно важной для Департамента регулирования расчетов Банка России. Сам факт ее проведения свидетельствует, что Банк России следует предписаниям международной методологии наблюдения. Результаты этой работы позволяют сфокусировать внимание на аспектах эффективности и бесперебойности функционирования платежных систем и выявить как положительные, так и потенциально слабые стороны их работы.

В настоящее время Департаментом регулирования расчетов Банка России ведется работа над углублением в проблематику рисков платежных систем, что может воплотиться в ряд новых рекомендаций. В них могут быть раскрыты определения рисков, обычно относящихся к платежным системам: правовой, расчетный, операционный и системный. Кроме того, рекомендации будут раскрывать содержание рисков через совокупность категорий, называемых профилями рисков. К ним отнесены: источник, локализация, форма реализации, последствия реализации, оценка уровня и оценка последствий реализации рисков.

Основными задачами Банка России в сфере развития национальной платежной системы являются следующие:

- обеспечение постоянства правовых норм, регламентирующих функционирование платежной системы, поддержания структур, обеспечивающих правовую поддержку;

- осуществление глубокой интеграции и координации различных элементов платежной системы, обеспечивающей участникам удобный и оперативный доступ к расчетным механизмам;

- совмещение воедино системы, реализующей платежные операции рынка ценных бумаг с основной сетью межбанковских расчетов.

Подводя итоги, можно сказать, что создание действенной национальной платежной системы является одним из основных вопросов в процессе совершенствования системы безналичных расчетов в Российской Федерации.

Работоспособная национальная платежная система позволит одновременно уменьшить зависимость Российской Федерации от иностранных платежных систем и упростить интеграцию в международные экономические связи для использования передового опыта в сфере использования безналичных расчетов.

2. Совершенствование платежной системы Банка России

Основные тенденции развития безналичных расчетов в платежной системе Банка России.

Безналичные расчеты являются завершающей стадией выполнения хозяйственных договоров, их появление позволило во много раз ускорить как движение товаров от производителей к потребителям, так и оборачиваемость имеющегося капитала. Важной особенностью современной системы безналичных расчетов является автоматизация процессов прохождения документов на разных стадиях обработки, способствующая исключению ручной работы при составлении расчетно-денежных документов. Происходит автоматизация учета и контроля поступающих для дальнейшей обработки документов, автоматизация процесса проводки платежей по счетам как внутри учреждений банков, так и между ними.

Полная автоматизация системы безналичных расчетов имеет колоссальное значение для упорядочения банковского документооборота, сокращения сроков платежей, защиты информации от несанкционированного доступа. Точное соблюдение установленных унифицированных сроков обработки данных и осуществления платежей являются важными показателями надежности и современности платежных и расчетных систем, гарантируют своевременность выполнения обязательств контрагентов рынка. Соответствие платежных систем данным критериям становится сложным процессом совершенствования уже существующих механизмов безналичных расчетов и разработки новых, более удобных, быстрых и эффективных форм расчетов.

В современных условиях использования безналичных расчетов сопровождается техническим переоснащением как структурных подразделений Банка России, так и сети коммерческих банков, основанном на повсеместном введении не частных индивидуальных локальных сетей, а расчетных сетей, обслуживающих не отдельные филиалы банков и субъекты Российской Федерации, а осуществляющие межрегиональные расчеты в режиме реального времени на территории всей страны. Достижение данной задачи осложняется значительной протяженностью Российской Федерации, охватывающей 11 часовых поясов, отсутствием мирового опыта в построении подобных систем [39, с.47-48].

Банки, активно овладевая передовой технологией, стремятся перенять международный опыт расчетов. Общемировая же тенденция в этой области - вытеснение из платежного оборота не только наличных денег, но и расчетов чеками и по аккредитиву. В Российской Федерации доля наличных расчетов до сих остается значительной в общем объеме расчетов, особенно это касается операций, осуществляемых физическими лицами, в том числе операций с банковскими картами. Данная проблема в Российской Федерации вызвана, в основном, низкой финансовой грамотностью населения, низким развитием интернет-банкинга и малой активностью коммерческих банков, не способствующих использованию банковских карт населением при осуществлении розничных платежей и оплате коммунальных услуг. Возможными путями решения являются следующие пути:

- активная реклама банковских продуктов для повышения интереса потенциальных клиентов;

- издание клиентской печатной продукции;

- использование call-центров;

- реализация социальных проектов, таких, как «социальная карта»;

- внедрение терминалов самообслуживания [20, с.40-43].

Широкое применение электронных денежных расчетов, дальнейшая автоматизация и компьютеризация банковской деятельности являются главными предпосылками для успешного внедрения и развития межбанковского клиринга. Основными причинами недостаточной капитализации российского финансового рынка являются недостатки клиринговых процедур и существующих механизмов расчетов между участниками финансового рынка, что создает возможность возникновения рисков в процессе клиринга и расчетов по сделкам с финансовыми активами, механизмы управления которыми в настоящее время остаются за пределами законодательного регулирования. Необходимо создать условия для повышения надежности системы клиринга и расчетов на финансовом и товарном рынках, а также внедрения международных стандартов функционирования этой системы.

Платежные системы как коммерческих банков, так и Банка России сталкиваются с конкуренцией иностранных агентов финансового рынка, предлагающих новые услуги. На денежных рынках появляются новые платежные инструменты, такие, как еврокоммерческие векселя, депозитные сертификаты, облигации с плавающей ставкой, обязательства с различными формами опционов и другие сложные финансовые инструменты. Только своевременная адаптация к новым тенденциям рынка и активная инновационная деятельность позволят не только укрепить собственную платежную систему на отечественном рынке, но и создать предпосылки для вывода ее за пределы страны.

Направления совершенствования безналичных расчетов платежной системы Банка России.

Платежная система Банка России является одним из ключевых механизмов реализации денежно-кредитной и бюджетной политики в Российской Федерации. Цели деятельности Банка России, его функции и полномочия в отношении платежной системы обеспечивают ее доминирующую роль в платежной системе Российской Федерации. Через платежную систему Банка России осуществляются значительные по количеству и объему платежи, проводимые в платежной системе Российской Федерации. Платежная система Банка России является системно значимой платежной системой в Российской Федерации. Заметно улучшился один из основных показателей эффективности платежной системы - отношение объема платежей, проведенных через платежную систему Банка России, к объему ВВП.

, Банк России при планировании направлений дальнейшего совершенствования своей платежной системы не может не учитывать современные тенденции развития платежных систем в мире. Мировой опыт показывает, что наиболее перспективными являются системы валовых расчетов в режиме реального времени (ВРРВ), функционирующие под эгидой центральных банков, и неттинговые системы, операторами которых являются, как правило, организации негосударственного сектора экономики.

Цели деятельности Банка России, его функции и полномочия в отношении платежной системы и безналичных расчетов определяют платежную систему Банка России в качестве одного из ключевых механизмов реализации денежно-кредитной и бюджетной политики в Российской Федерации. Возникающая в связи с этим необходимость совершенствования безналичных расчетов привела к разработке Банком России «Концепции развития платежной системы Банка России на период до 2015 года». В Концепции определены перспективы централизованной платежной системы Банка России и ее будущая архитектура, создавать которую предполагается на основе качественного развития системы БЭСП и новой компоненты платежной системы, формируемой на базе существующих сервисов внутрирегиональных и межрегиональных электронных расчетов с целью обеспечения проведения несрочных платежей [36, с.20].

Важно, что в единой Системе Расчетов Банка России, которая будет создана в результате реализации Концепции, все расчеты планируется завершать в течение одною операционного дня. что позволит сократить сроки прохождения платежей в платежной системе Банка России

Стабильное функционирование в сочетании с надежностью и эффективностью применяемых технологических решений должно способствовать дальнейшему возрастанию роли платежной системы Банка России в национальной платежной системе Российской Федерации и процессу ее эволюционного преобразования.

Для повышения эффективности функционирования платежной системы Банка России необходимо:

- централизовать осуществление безналичных расчетов, а также внедрить единый регламент функционирования платежной системы Банка России;

- централизовать функции мониторинга и оперативного управления платежной системой Банка России, в том числе, за счет внедрения единой информационно-аналитической системы платежной системы Банка России;

- преобразовать действующие системы расчетов платежной системы Банка России в единую универсальную систему расчетов, предоставляющую сервисы для срочных и несрочных платежей с использованием всех необходимых расчетных документов;

- предоставить клиентам возможность консолидации их ликвидности в платежной системе Банка России и реализовать механизм централизованного предоставления ликвидности кредитным организациям в режиме реального времени;

- обеспечить взаимодействие платежной системы Банка России с системами расчетов на финансовых рынках с использованием механизмов расчетов «поставка против платежа» и «платеж против платежа»;

- обеспечить создание условий для сквозной обработки платежной информации, в том числе, разработать форматы расчетных документов, учитывающие международные стандарты, и единый клиентский интерфейс;

- обеспечить возмещение текущих расходов на оказание платных расчетных услуг.

Этапы реализации «Концепции развития платежной системы Банка России на период до 2015 года».

В соответствии с «Концепции развития платежной системы Банка России на период до 2015 года» расчетные механизмы, используемые в рамках платежной системы Банка России, предполагается унифицировать. В результате реализации Концепции основу перспективной платежной системы Банка России составит единая, универсальная, централизованная на федеральном уровне многосервисная система расчетов, в которой будут реализованы как возможности системы БЭСП, так и возможности действующих сервисов региональных компонент платежной системы Банка России.

Переход к перспективной платежной системе Банка России предполагается осуществить в два этапа (рис.5). Па первом этапе будет обеспечена централизация расчетов на основе централизации обработки платежной информации и объединения всех региональных компонент платежной системы Банка России в единую федеральную компоненту. Предполагается, что в федеральной компоненте будут реализованы сервисы для несрочных платежей, существующие в настоящее время в региональных компонентах, а также новые сервисы, в том числе осуществление расчетов с применением многостороннего взаимозачета встречных платежей для всех участников платежной системы Банка России, а также сервисы по управлению ликвидностью.

Одновременно будет осуществляться дальнейшее развитие системы БЭСП путем создания новых сервисов для участников системы (в частности, предусматривается создание отдельного специализированного сервиса для органов Федерального Казначейства Российской Федерации), а также создания интерфейса, который обеспечит взаимодействие федеральной компоненты платежной системы Банка России с системой БЭСП. Кроме того, с целью создания условий для интеграции российской платежной системы в мировую платежную систему, планируется разработать и внедрить интерфейсы, обеспечивающие взаимодействие инфраструктурных организаций финансовых рынков, операторов частных платежных систем и системы SWIFT с системой БЭСП. При этом, входе первого этапа предполагается обеспечить для участников финансовых рынков возможности завершения расчетов через систему БЭСП денежными средствами, находящимися па счетах в Банке России, с использованием механизмов «поставка против платежа» и «платеж против платежа», а для зарубежных банков (CLS-банк, Euroclear) и российских кредитных организаций - осуществлять расчеты в российских рублях через систему БЭСП с использованием системы SWIFT [39, с.45].



Рисунок 5 - Этапы реализации «Концепции развития платежной системы Банка России на период до 2015 года»

На втором этапе реализации Концепции предполагается консолидировать систему БЭСП и федеральную компоненту в рамках единой централизованной на федеральном уровне системы расчетов Банка России (далее - Система Расчетов), сохранив при этом все их функциональные возможности. Консолидация сервисов создаст возможность проведения срочных и несрочных платежей участников с их банковских счетов в рамках общей ликвидности, что должно повысить эффективность функционирования платежной системы и снизить издержки участников по управлению своей ликвидностью.

Важно, что в единой Системе Расчетов Банка России, которая будет создана в результате реализации Концепции, все расчеты планируется завершать в течение одною операционного дня, что позволит сократить сроки прохождения платежей в платежной системе Банка России.

Таким образом, Реализация Концепции позволит создать надежную, прозрачную, доступную и удобную в использовании платежную систему Банка России, обеспечивающую:

- повышение эффективности проведения единой государственной денежно-кредитной политики за счет осуществления в режиме реального времени расчетных операций по ее реализации;

- повышение устойчивости банковской системы Российской Федерации к распространению рисков путем осуществления контроля их возникновения и локализации со стороны Банка России;

- создание условий, способствующих повышению эффективности функционирования национальных финансовых рынков;

- надежных механизмов расчетов по заключенным сделкам;

- расширение возможностей кредитных организаций и их клиентов по использованию расчетных услуг Банка России при сокращении издержек на проведение платежей;

- предоставление Федеральному казначейству новых возможностей для эффективного решения задач при осуществлении контроля доходной части и управления расходной частью федерального бюджета.

Подводя итоги всего вышесказанного, можно отметить, что платежная система Банка России является системно значимой в экономике Российской Федерации. Именно Банком России осуществляется основная часть мероприятий по совершенствованию безналичных расчетов. В соответствии с разработанной Концепцией, основными направлениями развития платежной системы Банка России являются дальнейшее совершенствование системы БЭСП, использование передового зарубежного опыта.

3. Применение иностранного опыта в развитии безналичных расчетов в Российской Федерации

Инновационные тенденции развития иностранных платежных систем.

Экономика развитых стран в настоящее время перешла к инновационному типу развития, что отразилось и на технологиях проведения безналичных расчетов. Суть инновационных изменений в этой сфере можно свести к следующему:

- «многоканальная деятельность» при сочетании новых и традиционных технологий и инструментов;

- самообслуживание;

- дистанционное обслуживание;

- использование ресурсов интернета (виртуальные банковские и финансовые технологии управления банковским счетом);

- создание телефонных центров;

- предоставление новых банковских продуктов (услуг) на базе новых технологий [34, с.34].

Во многих развитых странах все больше операций проводится клиентами без посещения банка. Во Франции прямую связь с банком имеют около 300 тыс. клиентов. В США все крупные банки предлагают своим клиентам обслуживание на дому.

Модернизация телекоммуникационных систем, используемых для осуществления дистанционного обслуживания банковских клиентов, обусловила появление новой концепции организации банковской деятельности Dialog banking, согласно которой моно- и многофункциональные информационные автоматы освобождают сотрудников от рутинной работы, а сами сотрудники ориентируются на контактное интеллектуальное обслуживание клиентов.

Создание зон самообслуживания позволяет резко снизить нагрузку на специалистов операционного зала банка и соответственно сократить количество исполнителей. Создаются и полностью автоматизированные филиалы, представляющие собой помещение, оснащенное специальным банковским оборудованием, оказывающие услуги в автоматическом режиме 24 часа в сутки [30, с.56].

Исторически первой появилась система дистанционного банковского обслуживания с использованием телефонной связи. Возможность проводить операции через телефонную систему одним из первых предложил своим клиентам North Carolina National Bank, для чего был создан большой call-центр. В 1990 году ежедневное число обращений в систему составило около 200 тыс. На данный момент в США более 80% компаний используют в своей работе call-центры. Однако, как полагают некоторые западные эксперты, рынок call-центров в США, Канаде, ряде стран Западной Европы и Азиатско-Тихоокеанского региона достиг стадии насыщения.

Следующий этап развития банковских технологий в сфере безналичных расчетов -- электронный банкинг -- был пройден очень быстро. На его место пришел интернет-банкинг. Его внедрение в банковскую практику предопределило использование новых средств связи. В первую очередь это Интернет и мобильные телефонные сети, которые существенно расширили возможности клиентов, ведь для реализации их взаимодействия с банком требуются обычные html и wap-браузеры, которые установлены практически в каждом современном ноутбуке или мобильном телефоне.

В США себестоимость одной транзакции в отделении банка составляет $1,07, при использовании банкомата -- $0,27, а онлайновая транзакция в Интернете обходится банку в $0,012. В России же себестоимость отдельной транзакции будет выше, ведь объем онлайн-операций пока сравнительно невелик.

Согласно отчету известной рейтинговой и аналитической компании Fitch IBCA доля клиентов ряда крупнейших европейских банков, пользующихся интернет-банкингом, превышает 500 тыс. человек (10% от общего числа клиентов): Merita Norbanken (Финляндия/Швеция) -- 1 млн человек (15%), SE Banken (Швеция) -- 380 тыс. (25%), Deutsche Bank (Германия) -- 650 тыс. (8%), Barclays (Великобритания) -- 540 тыс. (4%), BSCH (Испания) -- 500 тыс. (2%).

Одной из последних новаций в области удаленного банковского обслуживания является мобильная система платежей, превращающая беспроводные телефоны в кошельки мобильной коммерции. Она разработана европейским объединением Mobey Forum (группой финансовых учреждений и производителей сотовых телефонов). Для банков при разработке платежных систем, рассчитанных на мобильных клиентов, предпочтительным является подход, основанный на создании кошелька в виде сервера. Это дает возможность проводить платежи на расстоянии.

Таким образом, современная технология дистанционного банковского обслуживания основывается на телефонных каналах связи (включая мобильную связь) и (или) Интернете и имеет следующие черты:

- экстерриториальность и непрерывность работы системы;

- общедоступность используемых средств;

- множественность каналов доступа;

- интерактивность обслуживания;

- проведение операций в режиме реального времени;

- минимизация ручной обработки операций.

Основное значение в развитии дистанционного банковского обслуживания имеет рост числа пользователей Интернета. Их доля в общей численности населения развитых западных стран уже составляет в среднем более 40%. Все вышеизложенное позволяет сделать вывод, что внедрение инноваций в банковскую практику тесно связано с инновационными процессами в мировом финансовом секторе, что делает этот процесс неизбежным для всех банков в различных странах.

Использованием принятой в международной практике схемы прямого списания.

В современном расчетном обслуживании клиентов важное значение имеет организация осуществления регулярных платежей, таких как погашение обязательств по кредиту или оплата коммунальных услуг, а также иных платежей. По оценкам Международной ассоциации систем прямого дебета (Eu-ropean Direct Debit Association - EDDA), более 40% розничных платежей, совершаемых в Европе, относятся к категории регулярно повторяющихся. В России развитие банковских технологий в области регулярных платежей происходило в направлении предоставления организациям-получателям более удобных сервисов по организации сбора регулярных платежей в рамках общего расчетно-кассового обслуживания.

В общем случае для сбора регулярных платежей организация-получатель выполняет следующие действия:

- начисление платы;

- выставление счетов;

- сверку платежей.

Повышение эффективности регулярных платежей связано в основном со снижением затрат на этапах выставления счетов и сверки платежей. Для организации расчетов с использованием прямого дебета в большинстве стран Европы функционируют системы (или схемы) прямого дебета, в рамках проекта Единого европейского платежного пространства (SEPA) определены правила общеевропейской системы прямого дебета (SEPA Direct Debit), которая постепенно заменяет национальные аналоги.

Система прямого дебета - это набор согласованных правил, процедур и механизмов, позволяющих осуществлять санкционированное списание со счета плательщика, инициированное получателем платежа, в виде отдельного платежа или серии платежей. Ближайшим аналогом прямого дебета в России

может являться платежное требование, акцепт по которому дан заранее (до поступления платежного требования).

При осуществлении расчетов с использованием прямого дебета в общем случае участвуют пять основных сторон: плательщик, банк плательщика, межбанковская система расчетов, банк получателя, получатель (рис.6).

Этап 0. Подписание договора о регулярном списании средств.

Этап 1. Формирование сводных платежных документов.

Этап 2. Направление документов в межбанковскую расчетную систему.

Этап 3. Расчеты по всем поступившим платежным документам.

Этап 4. Осуществление списаний и зачислений средств.

Этап 5. Получение информации от расчетной системы.

Рисунок 6 - Схема применения прямого дебета в общем случае

Российские банки проявляют заинтересованность в реализации аналогичной схемы расчетов на территории России. В Департамент регулирования расчетов поступают запросы кредитных организаций о возможности применения прямого дебета. Так, предлагается рассмотреть возможность применения прямого дебета для сбора налогов и иных регулярных платежей в бюджет, коммерческих платежей, а также возможность его применения вместе с передачей выставленных счетов в электронном виде [35, с.79].

Для широкого применения расчетов посредством прямого дебета целесообразно организовать обсуждение вопросов применения прямого дебета и привлечь к нему представителей заинтересованных банков. Представляется целесообразным пригласить к обсуждению как банки, обслуживающие крупные организации-получатели средств, так и банки, обслуживающие большое количество счетов плательщиков регулярных платежей, а также российские представительства иностранных банков, базирующихся в странах с развитой практикой использования прямого дебета (Германия, Соединенное Королевство). В рамках встреч по вопросам использования расчетов по схеме прямого дебета с представителями

заинтересованных банков необходимо обсудить ряд вопросов:

- организационные;

- методологические;

- технические.

Указанная работа будет содействовать развитию новых платежных механизмов для осуществления регулярных платежей, минимизации затрат, связанных с обработкой платежей, сближению с международными правилами и обычаями осуществления регулярных платежей.

Направления совершенствования безналичных расчетов платежной системы Российской Федерации на основании использования зарубежного опыта.

Состояние платежных систем развитых стран Запада на современном этапе характеризуется высоким уровнем технической и технологической оснащенности. Благодаря этому данные платежные системы соответствуют высшим стандартам скорости и надежности осуществления расчетов. Использование наработанного опыта в российской банковской практике позволит совершенствовать отечественную систему безналичных расчетов и вывести ее на качественно новый уровень.

В отечественной банковской системе проблема специализированного сервиса для различного типа платежей еще не получила широкого распространения, но российские кредитные организации могут, опираясь на зарубежный опыт, внедрить соответствующие банковские технологии в практику проведения безналичных расчетов.

Опыт большинства стран Западной Европы, США и Японии показывает, что там параллельно функционируют системы валовых расчетов и нетто-расчетов, которые дополняют друг друга и обеспечивают надежное функционирование платежной системы данных стран путем ограничения кредитного и системного рисков и сокращения потребности в ликвидных средствах. Полагаем, что данный успешный опыт может быть применен и в отечественной банковской практике.

В последние годы со стороны российских банков особенно возрос интерес к call-центрам, когда все большее число кредитных организаций стало обращать внимание на розничный сектор и всерьез занялось ритейлом. Ожидается, что в ближайшие годы отечественный рынок этих услуг будет развиваться очень высокими темпами.

Одним из направлений активного внедрения инноваций в российскую банковскую практику является использование интернет-банкинга. Пока интернет-банкинг рассматривается чаще всего как дополнительный сервис банка, хотя многие клиенты не исключают возможность полного перехода на интернет-обслуживание, если это будет для них выгоднее, чем традиционное. Распространенным является вариант позиционирования интернет-банка как вспомогательного офиса для оплаты текущих счетов. Он требует минимальных инвестиций. Банк может ограничиться относительно несложной системой безопасности, так как текущие остатки по счетам будут небольшими, дополнительно можно использовать схемы страхования вкладов для минимизации oпeрационных рисков.

Будущее интернет-банкинга в России тесно связано с развитием розничного банковского обслуживания. Крупным клиентам важнее эксклюзивный, нестандартный сервис и персональное внимание, а уж затем интерактивность осуществления всех необходимых операций. Что же касается мелких и средних предприятий, предпринимателей и частных лиц, то обслуживание в системе интернет-банкинга более продуктивно, поскольку позволяет предоставить массовый высококачественный и недорогой сервис.

Другим важным направлением совершенствования платежной системы Российской Федерации является устранение ряда ограничений и недостатков в правилах осуществления безналичных расчетов через Банк России. Так, уже давно возникла необходимость описания возможных способов расчетов (на валовой основе и на нетто-основе), последовательности исполнения расчетных документов при наличии очереди расчетных документов в течение дня и в конце дня, обеспечения функциональной независимости расчетной системы от системы бухгалтерского учета, а также изменения роли почтовых и телеграфных технологий (резервные по отношению к электронным).

Применение зарубежного опыта может помочь решить ряд проблем, однако не всегда следует копировать западный опыт, прежде всего необходимо изучить потребности российских клиентов. Исследование потенциального спроса на онлайновые банковские услуги в Москве, проведенные компанией Accenture, показало, что наибольший интерес вызывают услуги по оплате текущих счетов за мобильную связь, Интернет, коммунальные услуги, штрафы ГИБДД, а также бронирование отелей, выкуп туристических путевок и т.п. Потенциально привлекательны и возможность онлайнового управления счетами, мониторинга движения средств по счетам, а также межбанковские переводы и электронные магазины [20, с.56].

Анализ зарубежных банковских технологий проведения безналичных расчетов показал, что большая открытость для мирового рынка западных платежных систем оказала существенное влияние на развитие платежных систем в России. Большинство технологических новаций последних 10 лет отечественные банки заимствовали за рубежом (платежная карта, электронная межбанковская почта, валовые расчеты в реальном времени, банк-клиент, интернет-банк и телебанк). Таким образом, можно предположить, что российские банки и в дальнейшем будут активно использовать положительный опыт своих зарубежных коллег, адаптируя его к собственной практике, что может способствовать интеграции отечественной банковской системы в мировую экономику.

Подводя итоги изложенного выше, можно отметить возрастающую роль инноваций в совершенствовании безналичных расчетах. Именно революционный путь позволяет найти более удобные, быстрые, экономически целесообразные способы расчетов между хозяйствующими субъектами.

Наиболее востребованными методами расчетов становятся методы, основанные на использовании доступа к высокоскоростным сетям, удаленный интернет-банкинг, развитие сети мобильного банкинга и применение договоров о неоднократном списании средств. Несмотря на то, что российская платежная система в определенных моментах отстает от новейший достижений экономически развитых стран, создание национальной платежной системы, разработка Концепции развития национальной платежной системы позволят в ближайшее время разработать необходимую нормативно-правовую базу для развития российской системы безналичных расчетов, а также создадут условия для использования новейших мировых тенденций.



Заключение

Современная экономика любого государства представляет собой широко разветвленную сеть сложных взаимоотношений входящих в нее хозяйствующих субъектов. Основой этих взаимосвязей являются расчеты и платежи, в процессе которых происходит удовлетворение взаимных требований и обязательств. От качества организации этих платежей зависит поступательное развитие как отдельных хозяйствующих субъектов, так и экономики страны в целом. Для достижения полного и своевременного обеспечения расчетов между экономическими субъектами создаются разнообразные платежные системы, отличающиеся по механизму осуществления платежей, документообороту, срокам и многим другим характеристикам. Проведенное исследование позволяет назвать платежную систему основой организации всей экономической деятельности в любой стране, в том числе и в Российской Федерации. Уровень развития и организации платежной системы влияет на все производственные, распределительные и перераспределительные процессы, определяет возможности экономики по ее совершенствованию, соответствию предъявляемым современными условиями требованиям и устойчивость к воздействию негативных факторов, приводящих к ее дестабилизации.

В экономической литературе присутствует значительное количество оснований для классификации существующих платежных систем, но несомненным общим фактором является их назначение - своевременное и качественное осуществление расчетов и платежей между хозяйствующими субъектами. В платежных системах платежи могут осуществляться в двух формах: наличной и безналичной. Наличный денежный оборот связан с большими издержками, медленным проведением платежей, значительным ограничением в пространстве. Для решения этих проблем был разработан безналичный денежный оборот, открывающий огромные возможности по обеспечению потребностей всех экономических агентов. Его удобство заключается в том, что существует значительное количество форм и методов по его использованию. Согласно законодательству Российской Федерации, в нашей стране выделяют четыре основные формы безналичных расчетов: расчеты платежными поручениями, чеками, по аккредитиву и по инкассо. Кроме того, выделяются другие формы, не противоречащие законодательству, определенные договорами банковского обслуживания и обычаями делового оборота. Применение той или иной формы расчетов определяется клиентом кредитной организации и зависит от конкретных условий осуществления платежа.

В платежной системе Российской Федерации большую роль играют безналичные расчеты, проводимые Банком России в пределах его собственной платежной системы, имеющей 4 подсистемы. Наиболее востребованной является система внутрирегиональных электронных расчетов, на долю которой в 2010 году пришлось 68% от общего объема проведенных платежей и 77,37% от общего количества платежей, проведенных Банком России. Важно отметить развитие системы банковских электронных срочных платежей, на которую возлагаются большие надежды концепцией по развитию платежной системы Банка России. Кроме того, стоит отметить, что доля электронных расчетов остается преобладающей (более 99%), расчеты, осуществляемые с помощью бумажной технологии, сократились и практически не представляют значимости. Наряду с платежной системой Банка России в дипломной работе была рассмотрена платежная система коммерческих банков, непосредственно осуществляющая обслуживания клиентов. Количество расчетов, проводимое этой системой, превышает количество расчетов Банка России (в 2010 году оно составило 63,39% от общего количества платежей, проведенных платежной системой РФ), но общие объемы платежей отстают, их доля в платежной системе Российской Федерации уменьшилась с 41,47% в 2008 году до 19,55 % в 2010.

Что касается форм безналичных расчетов, наиболее востребованными оставались расчеты платежными требованиями, как по количеству (31,35% от общего количества платежей, проведенных коммерческими банками), так и по объему проводимых платежей (97,00% от общего количества платежей, проведенных коммерческими банками), расчеты чеками и по аккредитиву составили незначительную часть в общих показателях (менее 1%). Это объясняется отставанием этих форм расчетов от современных требований, сложностью и продолжительностью расчетов. Эта проблемы вместе с другими, такими, как отсутствие устойчивой национальной платежной системы, большое количество наличных денежных операций, низкая финансовая грамотность населения, слабая интеграция в международные экономические отношения и неразвитая нормативно-правовая база, приводят к необходимости совершенствования системы безналичных расчетов в России.

Первые шаги в этом направлении уже сделаны - это принятие закона «О национальной платежной системы», широкое внедрение пластиковых карточек и терминалов по их обслуживанию, развитие мобильного банкинга (вовлеченность в мобильный банкинг составляет не более 4,5 % от общего количества банков). Но это лишь отдельные меры, не позволяющие решить проблему совершенствования безналичных расчетов в целом. Важным направлением в совершенствовании платежной системы Российской Федерации является использовании передового иностранного опыта. Предпосылками для этого становятся широкие возможности, открываемые мировыми платежными системами, такими, как обслуживание клиентов в любой точке мира, минимальные сроки осуществления платежа и обеспечение безопасности и конфиденциальности проводимых платежей. Опираясь на иностранный опыт, в качестве возможных направлений развития безналичных расчетов в Российской Федерации можно предложить следующие: развитие нормативной базы и внедрение системы прямого дебета, совершенствование клиринговых отношений, повышение финансовой грамотности населения, оптимизация интернет- и мобильного банкинга для отечественных условий.

Таким образом, совершенствование безналичных расчетов является важным фактором в поступательном развитии экономики страны, открывающим широкие возможности для интеграции в мировые экономические процессы. Раскрытие отечественного потенциала в этом направлении возможно как за счет собственных возможностей, так и в результате использования иностранных инноваций.



Список использованных источников:

1) Конституция Российской Федерации, 12 декабря 1993 г. - М.: Юридическая литература, 2009. -64 с.

2) Гражданский кодекс Российской Федерации, части I и II, - М.: Проспект, 2012. - 544 с.

3) Федеральный закон от 03.02.96г. №17-ФЗ «О банках и банковской деятельности».

4) Федеральный закон от 10.07.2002г. №86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)».

5) Федеральный закон от 27.06.2011г. №161-ФЗ «О национальной платежной системе».

6) Положение Банка России от 12.03.1998г. № 20-П «О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями и другими клиентами БР при осуществлении расчетов через расчетную сеть БР».

7) Положение Банка России от 03.10.2002г. №2-П «О безналичных расчетах в РФ».

8) Положение Банка России от 01.04.2003г. №222-П «О порядке осуществления безналичных расчётов физическими лицами в РФ».

9) Положение Банка России от 25.04.2007г. №303-П «О системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России».

10) Концепция развития платежной системы Банка России на период до 2015 года.

11) Стратегия развития банковского сектора до 2015 года.

12) Ануриев С.В. Платежные системы и их развитие в России: Учебник - М.: Финансы и статистика, 2008. - 288 с.

13) Балабанов И.Т. Электронная коммерция: Учебник для ВУЗов - СПб.: Питер, 2007. - 336 с.

14) Брюсов С.И. Дистанционное банковское обслуживание. - М.: Кнорус, 2010. - 328 с.

15) Букин С.О. Безопасность банковской деятельности: Учебное пособие - СПб.: Питер, 2011. - 288 с.

16) Генкин А.Ю., Суворова Е.Е., Электронные платежи. Будущее наступает сегодня: Учебник - М.: Альпина Паблишер, 2011. - 284 с.

17) Демидов Д.Н. Повышение финансовой грамотности населения: международный опыт и российская практика. - М.: Кнорус, 2012. - 113 с.

18) Дробышевский С.М. Российская банковская система в условиях кризиса. - М.: Дело, 2010. - 128 с.

19) Жарковская Е.П. Банковское дело: Учебное пособие - М.: Омега-Л, 2010. - 479 с.

20) Зверев О.А. Инновационные технологии в розничном банковском бизнесе: Монография - М.: Палеотип, 2008. - 164 с.

21) Иванов О.М., Данилин К.В., Банковские платежные агенты: Учебное пособие - М.: Кнорус, 2012. - 192 с.

22) Коробова Г.Г. Банковское дело: Учебник - М.: Экономистъ, 2006. - 766 с.

23) Косой А.М., Платежный оборот: Исследования и рекомендации: учебное пособие - М.: Кнорус, 2012. - 296 с.

24) Костерина Т.М. Банковское дело: Учебно-практическое пособие - М.: ЕАОИ, 2009. - 360 с.

25) Криворучко С.В. Платежные системы: Учебное пособие - М.: Маркет ДС, 2010. - 176 с.

26) Лаврушин О.И., Банковская система в современной экономике: Учебное пособие - М.: Кнорус, 2012. - 368 с.

27) Лаврушин О.И. Банковский менеджмент: Книга - М.: Кнорус, 2011. - 560 с.

28) Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник - М.: Кнорус, 2008. - 768 с.

29) Нестеренко Ю.Н., Осиповская А.В., Аксенов В.С. Банкинг в информационной экономике: Учебник для ВУЗов - М.: Экономика, 2012. - 351 с.

30) Рудакова О.С. Банковские электронные услуги: Учебное пособие - М.: ЮНИТИ, 2011. - 400 с.

31) Рудько-Силиванов В.В., Кучина Н.В., Жевлакова М.А. Организация деятельности Центрального Банка: Учебное пособие - М.: Кнорус, 2011. - 200 с.

32) Савинская Н.А. Национальная платежная система России: проблемы и перспективы развития: Монография - СПб.: СПбГУЭФ, 2011. - 135 с.

33) Тосунян Г.А. Банкизация России: Право, экономика, политика. - М.: Бизнес-Олимп, 2008. - 400 с.

34) Щенин Р.К. Банковские системы стран мира. - М.: Кнорус, 2010. - 400 с.

35) Белая Н.В. Осуществление расчетов с использованием прямого дебета в международной практике и возможности их применения в России. - 2011. - №28. - С. 75-81.

36) Гаврилова, О. А. Преимущества и тенденции развития системы банковских электронных срочных платежей // Финансы и кредит - 2008. №17 С. 19 - 23.

37) Мызников М.В. О деятельности БР по применению международных стандартов в национальной платежной системе. - 2011. - №28. - С. 52-54.

38) Обаева А.С. Цель и задачи законодательства о национальной платежной системе в развитии финансовой инфраструктуры России// Платежные и расчетные системы: сборник докладов. - 2011. - №28. - С. 13-18.

39) Образцов, М.В. К вопросу о путях дальнейшего развития платежной системы Банка России // Деньги и кредит - 2009. № 7 С. 46 - 55.

40) Смирнов, Е.Е. О совершенствовании безналичных расчетов в РФ// Расчеты и операционная работа в коммерческом банке - 2006. №11(75). С. 24.

41) Спицын, С. Ф. Платежная система России - важнейший объект наблюдения и регулирования // Деньги и кредит - 2008. №8 С. 43 - 46.

42) Сумманен К. Т. Перспективная национальная платежная система// Платежные и расчетные системы: сборник докладов. - 2011. - №28. - С. 24-30.

43) Годовой отчет Центрального банка Российской Федерации за 2008 год от 13.05.2009.//http://www.cbr.ru/publ/main.asp.

44) Годовой отчет Центрального банка Российской Федерации за 2009 год от 13.05.2010.//http://www.cbr.ru/publ/main.asp.

45) Годовой отчет Центрального банка Российской Федерации за 2010 год от 12.05.201.//http://www.cbr.ru/publ/main.asp.

46) Бюллетень банковской статистики. - 2010. - № 12(211). - с. 136-146. //www.cbr.ru.

47) Бюллетень банковской статистики. - 2011. - № 12(223). - с. 142-150. //www.cbr.ru.



Приложения

Приложение 1. Виды платежных систем



Приложение 2. Субъекты национальной платежной системы



Приложение 3. Классификация безналичных расчетов



Приложение 4. Схема расчетов платежными поручениями (с последующей оплатой)

1. Между поставщиком и покупателем заключается договор-контракт.

2. Поставщик отгружает продукцию покупателю (выполняет работы, оказывает услуги).

3. Покупатель передает платежное поручение о перечислении суммы средств со своего расчетного счета на счет получателя.

4. Банк передает покупателю выписку с расчетного счета о списании денежных средств.

5. Банк плательщика передает платежное поручение банку поставщика и перечисляет денежные средства на его расчетный счет.

6. Банк поставщика передает выписку из расчетного счета о зачислении суммы платежа.



Приложение 5. Схема расчетов по аккредитиву

1. Заключение между продавцом и покупателем договора купли-продажи товара, предусматривающего платеж по аккредитиву.

2. Заявление на открытии аккредитива в пользу продавца (бенефициара).

3. Открывает банком-эмитентом аккредитива в исполняющем банке.

4. Информирование продавца об условиях открытого аккредитива.

5. Выполнение условий договора.

6. Передача необходимых документов в исполняющий банк.

7. Зачисление средств на счет поставщика, закрытие аккредитива.

8. Извещение плательщика.



Приложение 6. Схема расчетов чеками

1. Предоставление заявления на получение чековой книжки.

2. Выдача банком чековой книжки с депонированием суммы лимита.

3. Передача поставщиком товара покупателю.

4. Передача чека поставщику в оплату товара или выполненных работ.

5. Передача чека поставщиком в банк для оплаты.

6. Банк поставщика пересылает банку покупателя документы на оплату.

7. Перечисление денежных средств на расчетный счет поставщика.



Приложение 7. Схема расчетов платежными требованиями

1. Заключение договора между поставщиком и плательщиком с указанием формы расчетов.

2. Выполнение условий договора поставщиком.

3. Передача предусмотренных договором документов плательщику.

4. Отсылка поставщиком в банк платежного требования.

5. Отправка платежного требования в исполняющий банк.

6. Извещение клиента о списании денежных средств.

7. В случае отказа от акцепта, заполняется заявление на полный или частичный отказ от акцепта.

8. Перечисление денежных средств в банк поставщика.

9. Извещение поставщика о зачислении денежных средств.



Приложение 8

Таблица 3 - Анализ динамики доли платежей платежной системы РФ, прошедших через платежную систему БР в 2008-2010 гг.

Периоды, гг.	Показатели динамики доли платежей платежной системы БР
	Наименование анализируемого показателя	Абсолютный прирост цепной, %	Абсолютный прирост базисный, %	Темп роста Цепной, %	Темп роста Базисный, %	Темп прироста цепной, %	Темп прироста Базисный, %
2008	Доля количества платежей	-	-	-	-	-	-
	Доля объема платежей	-	-	-	-	-	-
2009	Доля количества платежей	0,82	0,82	102,43	102,43	2,43	2,43
	Доля объема платежей	10,97	10,97	118,75	118,75	18,75	18,75
2010	Доля количества платежей	1,99	2,81	105,76	108,32	5,76	8,32
	Доля объема платежей	10,94	21,92	115,74	137,44	15,74	37,44



Приложение 9

Таблица 5 - Анализ динамики среднедневных показателей платежной системы БР в 2008-2010 гг.

Периоды, гг.	Среднедневные показатели динамики платежей
	Наименование анализируемого показателя	Абсолютный прирост цепной, тыс. единиц	Абсолютный прирост базисный, млрд. рублей	Темп роста Цепной, %	Темп роста Базисный, %	Темп прироста цепной, %	Темп прироста Базисный, %
2008	Кол-во платежей	-	-	-	-	-	-
	Объем платежей	-	-	-	-	-	-
2009	Кол-во платежей	7,75	7,75	100,30	100,30	0,30	0,30
	Объем платежей	256,42	256,42	118,13	118,13	18,13	18,13
2010	Кол-во платежей	317,91	325,66	112,31	112,64	12,31	12,64
	Объем платежей	119,14	375,56	107,13	126,55	7,13	26,55

Приложение 10

Таблица 7 - Анализ динами платежей платежной системы БР, проведенных в 2008-2010 гг., по видам используемой технологии

Периоды, гг.	Показатели динамики платежей по технологии их проведения
	Наименование анализируемого показателя	По видам используемой технологии	Абсолютный прирост цепной	Абсолютный прирост базисный	Темп роста цепной	Темп роста базисный	Темп прироста цепной	Темп прироста базисный
2008	Кол-во платежей (млн. единиц)	Электронной технологии	-	-	-	-	-	-
		Бумажной технологии	-	-	-	-	-	-
	Объем платежей (трлн. рублей)	Электронной технологии	-	-	-	-	-	-
		Бумажной технологии	-	-	-	-	-	-
2009	Кол-во платежей (млн. единиц)	Электронной технологии	4,3	4,3	100,46%	100,46%	0,46%	0,46%
		Бумажной технологии	-1,5	-1,5	51,61%	51,61%	-48,39%	-48,39%
	Объем платежей (трлн. рублей)	Электронной технологии	94,9	94,9	118,46%	118,46%	18,46%	18,46%
		Бумажной технологии	-1,3	-1,30	40,91%	40,91%	-59,09%	-59,09%
2010	Кол-во платежей (млн. единиц)	Электронной технологии	116,7	121,0	112,40%	112,91%	12,40%	12,91%
		Бумажной технологии	-0,7	-2,2	56,25%	29,03%	-43,75%	-70,97%
	Объем платежей (трлн. рублей)	Электронной технологии	43,6	138,5	107,16%	126,94%	7,16%	26,94%
		Бумажной технологии	-0,2	-1,5	77,78%	31,82%	-22,22%	-68,18%

Приложение 11

Таблица 9 - Анализ динамики платежей кредитных организаций, проведенных платежной системой БР в 2008-2010 гг.

Периоды, гг.	Показатели динамики платежей, прошедших через платежную систему БР
	Наименование анализируемого показателя	По видам используемой технологии	Абсолютный Прирост цепной	Абсолютный прирост базисный	Темп роста цепной	Темп роста базисный	Темп прироста цепной	Темп прироста базисный
2008	Кол-во платежей (млн. единиц)	ВЭР	-	-	-	-	-	-
		МЭР	-	-	-	-	-	-
		БЭСП	-	-	-	-	-	-
		Бумажные авизо	-	-	-	-	-	-
	Объем платежей (млрд. рублей)	ВЭР	-	-	-	-	-	-
		МЭР	-	-	-	-	-
		БЭСП	-	-	-	-	-	-
		Бумажные авизо	-	-	-	-	-	-
2009	Кол-во платежей (млн. единиц)	ВЭР	-3,9	-3,9	99,48%	99,48%	-0,52%	-0,52%
		МЭР	8,1	8,1	104,39%	104,39%	4,39%	4,39%
		БЭСП	0,057	0,057	1050,00%	1050,00%	950,00%	950,00%
		Бумажные авизо	-1,4	-1,4	54,84%	54,84%	-45,16%	-45,16%
	Объем платежей (млрд. рублей)	ВЭР	9393,7	9393,7	102,22%	102,22%	2,22%	2,22%
		МЭР	-19023,1	-19023,1	78,54%	78,54%	-21,46%	-21,46%
		БЭСП	104549	104549	5174,21%	5174,21%	5074,21%	5074,21%
		Бумажные авизо	-1328,0	-1328,0	40,07%	40,07%	-59,93%	-59,93%
2010	Кол-во платежей (млн. единиц)	ВЭР	70,6	66,7	109,43%	108,86%	9,43%	8,86%
		МЭР	46	54,1	123,90%	129,34%	23,90%	29,34%
		БЭСП	0,137	0,194	317,46%	3333,33%	217,46%	3233,33%
		Бумажные авизо	-0,8	-2,2	52,94%	29,03%	-47,06%	-70,97%
	Объем платежей (млрд. рублей)	ВЭР	12251,5	21645,2	102,83%	105,11%	2,83%	5,11%
		МЭР	11714,8	-7308,3	116,83%	91,76%	16,83%	-8,24%
		БЭСП	20700,1	125249,1	119,42%	6178,87%	19,42%	6078,87%
		Бумажные авизо	-166,9	-1494,90	81,20%	32,54%	-18,80%	-67,46%

Приложение 12

Таблица 10 - Анализ динамики доли платежей кредитных организаций, проведенных платежной системой БР в 2008-2010 гг.

Периоды, гг.	Показатели динамики доли платежей, проведенных платежной системой БР
	Наименование анализируемого показателя	По видам используемой технологии	Абсолютный прирост цепной	Абсолютный прирост базисный	Темп роста цепной	Темп роста базисный	Темп прироста цепной	Темп прироста базисный
2008	Доля в общем кол-ве платежей	ВЭР	-	-	-	-	-	-
		МЭР	-	-	-	-	-	-
		БЭСП	-	-	-	-	-	-
		Бумажные авизо	-	-	-	-	-	-
	Доля в общем объеме платежей	ВЭР	-	-	-	-	-	-
		МЭР	-	-	-	-	-
		БЭСП	-	-	-	-	-	-
		Бумажные авизо	-	-	-	-	-	-
2009	Доля в общем кол-ве платежей	ВЭР	-0,66%	-0,66%	99,18%	99,18%	-0,82%	-0,82%
		МЭР	0,80%	0,80%	104,08%	104,08%	4,08%	4,08%
		БЭСП	0,01%	0,01%	1046,82%	1046,82%	946,82%	946,82%
		Бумажные авизо	-0,15%	-0,15%	54,67%	54,67%	-45,33%	-45,33%
	Доля в общем объеме платежей	ВЭР	-11,04%	-11,04%	86,53%	86,53%	-13,47%	-13,47%
		МЭР	-5,75%	-5,75%	66,49%	66,49%	-33,51%	-33,51%
		БЭСП	17,08%	17,08%	4380,16%	4380,16%	4280,16%	4280,16%
		Бумажные авизо	-0,28%	-0,28%	33,92%	33,92%	-66,08%	-66,08%
2010	Доля в общем кол-ве платежей	ВЭР	-2,03%	-2,68%	97,45%	96,65%	-2,55%	-3,35%
		МЭР	2,11%	2,91%	110,33%	114,83%	10,33%	14,83%
		БЭСП	0,01%	0,02%	282,70%	2959,38%	182,70%	2859,38%
		Бумажные авизо	-0,10%	-0,24%	47,14%	25,78%	-52,86%	-74,22%
	Доля в общем объеме платежей	ВЭР	-2,95%	-14,00%	95,84%	82,93%	-4,16%	-17,07%
		МЭР	1,01%	-4,74%	108,88%	72,39%	8,88%	-27,61%
		БЭСП	1,97%	19,06%	111,30%	4874,94%	11,30%	4774,94%
		Бумажные авизо	-0,04%	-0,32%	75,68%	25,67%	-24,32%	-74,33%

Приложение 13

Таблица 13 - Анализ динамики платежей, совершенных клиентами Центрального Банка, не являющимися кредитными организациями в 2008-2010 гг.

Периоды, гг.	Показатели динамики платежей, прошедших через платежную систему БР
	Наименование Анализируемого показателя	По видам используемой технологии	Абсолютный прирост цепной	Абсолютный прирост базисный	Темп роста цепной	Темп роста базисный	Темп прироста цепной	Темп прироста базисный
2008	Кол-во платежей (млн. единиц)	Электронные платежные поручения	-	-	-	-	-	-
		Бумажные платежные поручения	-	-	-	-	-	-
		Платежи по инкассо	-	-	-	-	-	-
	Объем платежей (млрд. рублей)	Электронные платежные поручения	-	-	-	-	-	-
		Бумажные платежные поручения	-	-	-	-	-
		Платежи по инкассо	-	-	-	-	-	-
2009	Кол-во платежей (млн. единиц)

Подобные документы

• Система безналичных расчетов в Российской Федерации

  Принципы системы безналичных расчетов, их формы и условия применения. Структура платежной системы Российской Федерации. Система безналичных расчетов Краснодарского края (на примере "УралсибЮгбанк". Перспективы развития системы безналичных расчетов.
  
  курсовая работа [384,3 K], добавлен 15.11.2013
  

• Платежная система и ее виды

  Понятие и содержание платежной системы, ее задачи и значение. Структурные элементы платежной системы. Основы функционирования национальной платежной системы "БелКарт". Механизмы перевода денежных средств. Системы безналичных и наличных расчетов.
  
  реферат [21,3 K], добавлен 03.12.2011
  

• Платежная система Российской Федерации

  Современные тенденции, проблемы и перспективы развития платежной системы Российской Федерации. Роль платежной системы в денежно-кредитном регулировании. Автоматизация безналичных расчетов в кредитной организации. Организация защиты электронных расчетов.
  
  дипломная работа [351,9 K], добавлен 13.02.2011
  

• Система безналичных расчетов в РФ

  Понятие и значения безналичных расчетов, их принципы, возникновение и развитие. Классификация и инструменты безналичных расчетов. Создание эффективной электронной платежной системы. Клиринг как один из перспективных методов банковских расчетов.
  
  дипломная работа [411,7 K], добавлен 26.04.2011
  

• Особенности функционирования платежной системы на современном этапе

  Структура платежной системы, ее правовое обеспечение в Российской Федерации. Условия применения различных форм безналичных расчетов. Основные понятия в области безопасности информационных технологий. Цели и методы наблюдения за платежными системами.
  
  курсовая работа [31,4 K], добавлен 21.10.2014
  

• Совершенствование расчетов банковскими пластиковыми карточками

  Определение роли и значения расчетов банковскими пластиковыми карточками в системе безналичных расчетов РБ. Анализ организации и функционирования платежной системы. Перспективы развития расчетов пластиковыми карточками в ОАО "Белвнешэкономбанк".
  
  дипломная работа [290,2 K], добавлен 12.12.2009
  

• Формы безналичных расчетов

  Безналичные расчеты как показатель эффективности работы организаций. Принципы организации безналичных расчетов, порядок их проведения и оформления. Документальное сопровождение форм безналичных расчетов, действующих на территории Российской Федерации.
  
  курсовая работа [3,4 M], добавлен 28.09.2011
  

• Система безналичных расчетов в Российской Федерации и направления ее совершенствования

  Основы организации безналичных расчетов в РФ. Формы безналичных расчетов. Расчеты платежными поручениями, требованиями-поручениями. Чековая форма расчетов. Hаправления совершенствования системы безналичных расчетов в Российской Федерации.
  
  дипломная работа [81,2 K], добавлен 20.05.2004
  

• Основы организации безналичных расчетов

  Оценка качества безналичных расчетов. Понятие и экономическое значение безналичных расчетов в современном денежном обороте. Принципы и механизм безналичных расчетов. Современные виды безналичных расчетов. Политика банков.
  
  дипломная работа [212,4 K], добавлен 24.06.2007
  

• Безналичные расчеты

  Понятие безналичных расчетов, формы и принципы их организации. Расчеты платежными требованиями-поручениями, аккредитивами, чеками. Использование векселей и прочих ценных бумаг в системе расчетов, пластиковые карты как инструмент организации расчетов.
  
  курсовая работа [62,6 K], добавлен 14.12.2009
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам