Организация кредитного процесса в коммерческих банках

Достаточные для проведения оценки:

наличие документов, подтверждающие право Залогодателя на имущество и имущественные права;

имущество и имущественные права должны обладать ликвидностью, обеспечиваемой широкой сферой их использования (применения), соответствующим состоянием, достаточной стабильностью цен и сложившейся конъюнктурой рынка.

Необходимые для принятия в залог:

имущество и имущественные права должны быть свободны от обременений и требований третьих лиц;

отсутствие у залогодателя задолженности по налогам и другим обязательным платежам в бюджет, касающимся предметов залога;

страхование имущества, являющегося предметом залога, производится Залогодателем/ Заемщиком в соответствии с законодательством РК, в необходимых случаях по требованию Банка;

в залог принимается имущество, не изъятое из гражданского оборота.

Специфические внутренние нормативные требования к имуществу и имущественным правам, которые могут служить Основным обеспечением, изложены в Приложении 6.

Имущество и имущественные права, не включенные в перечень и не соответствующие внутренним нормативным требованиям могут:

приниматься в залог в качестве Основного обеспечения в случае отсутствия противоречий действующему законодательству РК на основании решения Кредитного Комитета Головного Банка;

приниматься в залог в качестве Дополнительного обеспечения.

Проверку предлагаемого в залог имущества и имущественных прав на соответствие внутренним нормативным требованиям Банка осуществляет Служба оценки и/или Кредитная служба (в рамках своих полномочий).

Перечень документов, предоставляемых Заемщиком/Залогодателем, необходимых и достаточных для проведения оценки имущества и имущественных прав, предлагаемых в залог

Перечень документов, необходимых и достаточных для проведения оценки и мониторинга имущества и имущественных прав излагается в Приложении 7.

Перечень документов, изложенный в Приложении 7, не является исчерпывающим. В зависимости от вида имущества могут быть затребованы иные документы, необходимые для проведения оценки имущества и окончательного решения вопроса о принятии предлагаемого имущества в залог.

Указанные в Приложении 7 документы требуются для проведения оценки в виде копий, оригиналы, могут быть затребованы в случае необходимости.

Предоставление Заемщику/Залогодателю перечня необходимых для проведения оценки документов и комплектование полного пакета указанных документов осуществляет Кредитная служба.

Проверку предоставленных документов на соответствие законодательству РК и внутренним нормативным требованиям Банка осуществляет Служба оценки и/или Кредитная служба (в рамках своих полномочий).

Порядок проведения обследования имущества, предлагаемого в залог.

Обследование имущества предлагаемого в залог, осуществляется подготовленными работниками Кредитной службы Головного Банка (Филиала, РКО) или работниками Службы оценки, в соответствии с установленными лимитами (Приложение 8).

Результаты первичного обследования имущества отражаются работником, осуществившим проверку, в Акте оценки (форму и состав см. Приложение 6) или в Заключении по оценке/ Отчете об оценке (форму и состав см. Приложение 7) - в зависимости от суммы займа.

Подготовка работников Кредитной службы для проведения обследования имущества проводится Службой оценки в форме практической стажировки.

Обследование предлагаемого в залог имущества является обязательным условием для проведения оценки и осуществляется с выездом на место расположения с целью определения его фактического количественного наличия, технических и качественных характеристик.

При залоге квартир отдельных, стандартной планировки (обычных и улучшенных) обследование может не проводиться при сумме запрашиваемого займа ориентировочно вдвое ниже рыночной стоимости предлагаемой в залог квартиры. Максимальную сумму такого займа устанавливает Кредитный Комитет Филиала на основании предложения Службы оценки о минимальных ценах на однокомнатные квартиры.

При залоге транспортных средств и техники осмотр производится следующим образом:

Таблица

Тип/вид ТС и техники	ТС и техника, находящиеся на территории РК	ТС и техника, приобретаемые за рубежом РК у поставщиков (дилеров), официальных представителей или заводов-изготовителей
	В собственности залогодателя	Приобретаемые в автосалонах/ у поставщиков (дилеров)
Грузовые, специальные ТС и техника, бывшие в употреблении и новые	Заемщик/ залогодатель организует перед проведением оценки выезд работника Банка для проведения осмотра на место расположения ТС/ техники	Заемщик/ залогодатель организует в течение 3-х рабочих дней после оформления прав собственности и их государственной регистрации выезд работника Банка для проведения осмотра на место расположения ТС/ техники
Легковые бывшие в употреблении и новые ТС стоимостью более 20 000 USD	ТС доставляется для осмотра к офису Банка перед проведением оценки*	Заемщик/ залогодатель организует выезд работника Банка для проведения осмотра на место расположения ТС	ТС доставляется для осмотра к офису Банка после проведения оценки, в течение 3-х рабочих дней после оформления прав собственности и их государственной регистрации*
Легковые новые ТС стоимостью не более 20 000 USD		ТС доставляется для осмотра к офису Банка после проведения оценки, в течение 3-х рабочих дней после оформления прав собственности и их государственной регистрации*

* - при залоге более 5-ти единиц легковых ТС по одному займу, заемщик/ залогодатель может организовать выезд работника Банка для проведения осмотра на место компактного расположения всех ТС.

Обследование имущества производится после предоставления Заемщиком заявки на предоставление займа, определения соответствия, предлагаемого в залог имущества установленным внутренним нормативным требованиям и предоставления необходимых для проведения оценки документов. Служба оценки оставляет за собой право производить обследование имущества до выполнения указанных требований, но без принятия окончательных выводов и решений.

В случае соответствия, предлагаемого в залог имущества и предоставленных документов, установленным требованиям, Залогодатель/Заемщик информируется о необходимости осуществления обследования объекта. Дата и время проведения обследования устанавливаются в каждом случае отдельно, совместно с Кредитной службой с учетом возможностей сторон (Кредитной службы, Службы оценки и Залогодателя/Заемщика).

Обследование имущества производится за счет Залогодателя/Заемщика, который несет все расходы по обеспечению приемлемых условий (транспортные, суточные, проживание) для выполнения работниками, производящими обследование, возложенных на них функций.

Порядок проверки наличия и состояния имущества, предоставляемого в качестве обеспечения займов запрашиваемых в Головном Банке, определяется в зависимости от места его нахождения (удаленность, наличие Филиалов) и состава (вида).

Порядок проведения оценки предметов залога:

Оценка имущества является обязательным условием для предоставления займов юридическим и физическим лицам.

Оценка осуществляется при условии предоставления Заемщиком заявки на предоставление займа, определения соответствия, предлагаемого в залог имущества установленным внутренним нормативным требованиям, предоставления необходимых для проведения оценки документов и проведения обследования имущества, предлагаемого в залог, в срок регламентированный в Приложении 5.

Повторная оценка предмета залога, проводимая по инициативе Заемщика/Залогодателя на основании повышения рыночных цен (при отсутствии других причин) может осуществляться с периодичностью не менее 6-ти месяцев с даты проведения последней оценки.

Повторная оценка предмета залога по инициативе Банка может проводиться в любое время при наличии оснований.

Оценка осуществляется и результаты отражаются работниками Кредитной службы и/или Службы оценки в Акте оценки (форму и состав см. Приложение 6) или в Заключении по оценке/ Отчете об оценке (форму и состав см. Приложение 7) - в зависимости от суммы займа (порядок проведения работ по оценке и лимиты подразделений см.Приложение 5).

Подготовка работников Кредитной службы для проведения оценки имущества проводится Службой оценки в форме практической стажировки.

Порядок проведения мониторинга предметов залога:

В течение срока до полного погашения займа осуществляет мониторинг заложенного имущества, который заключается в проведении осмотра, проверке количественного наличия, технического и качественного состояния и, при необходимости, повторной оценке предмета залога (проводится при уменьшении количественного состава, ухудшении качественных характеристик, снижении рыночных цен).

Мониторинг предметов залога:

осуществляется работниками Службы оценки;

по объективным причинам (значительная загрузка работников Службы оценки, удаленность предметов залога и т.д.) может производиться работниками Кредитной службы или другими уполномоченными работниками Банка.

Плановый мониторинг предметов залога осуществляется на основании ежеквартально составляемого начальником Отдела (Сектора) оценки предметов залога графика:

по имуществу, поступающему в собственность Залогодателя в будущем - сразу после поступления имущества и далее в соответствии с периодичностью приведенной ниже;

по объектам незавершенного строительства - не реже одного раза в 3 месяца, начиная с даты предоставления займа и до ввода объекта в эксплуатацию, далее с периодичностью приведенной ниже;

по объектам недвижимости, имущественным комплексам и ценным бумагам - один раз в 6 месяцев, начиная с даты предоставления займа и до полного исполнения Заемщиком обязательств;

по остальным предметам залога - один раз в 3 месяца, начиная с даты предоставления займа и до полного исполнения Заемщиком обязательств.

Плановый мониторинг имущества, принятого в залог в рамках программ розничного кредитования физических лиц, осуществляется:

при займе в сумме свыше 50 000 долларов США (или эквивалентной суммы) - в соответствии с требованиями указанными в Инструкции.

при займе в сумме не более 50 000 долларов США (или эквивалентной суммы) - выборочно, ежеквартально не менее 5% от общего количества заемщиков - физических лиц в ссудном портфеле (с учетом указанного критерия по сумме займа).

Внеплановый мониторинг предметов залога может производиться в любое время.

Перечень документов, необходимых для проведения мониторинга предметов залога см. Приложение 9.

Расходы по обеспечению приемлемых условий (проживание, транспорт, суточные) для выполнения специалистами работ по проведению планового мониторинга несет Заемщик / Залогодатель.

По результатам мониторинга работником Банка в день проведения осмотра составляется Акт обследования (см.Приложение 9) и/или аналитическая служебная записка.

Мониторинг земельных участков сельскохозяйственного назначения, объектов незавершенного строительства, производственных имущественных комплексов, ценных бумаг, прав недропользования, заключается в проведении повторной оценки предмета залога.

Мониторинг имущества, поступающего в собственность залогодателя в будущем, заключается:

по товарам, которые будут реализованы по договорам/контрактам:

в установлении по документам наименований, количества и суммы, поступивших и реализованных товаров;

в проведении новой оценки оставшейся части не поступивших товаров.

по другому имуществу - в установлении факта поступления в собственность, проверке необходимых документов и проведении оценки уже поступившего имущества.

Порядок мониторинга денег, поступающих в собственность залогодателя в будущем (по контрактам/договорам от реализации имущества и за выполненные работы/услуги и в виде дебиторской задолженности), регламентируется отдельным КС и осуществляется Кредитной службой.

По результатам проведенной оценки и мониторинга предметов залога по займам, предоставленным юридическим и физическим лицам, в ИСУБД «Афина» ведется залоговый портфель, состав и порядок заполнения которого, регламентирован Инструкцией о порядке ведения залогового портфеля (КС-03И-СУА-004 от 20.10.2003).

Методы оценки:

Стоимость предлагаемого в залог имущества и имущественных прав может быть определена на основании одного или нескольких методов оценки. Выбор подхода и метода оценки зависит от типа предмета залога.

При оценке имущества и имущественных прав, предлагаемых в залог, применяются все существующие три подхода к оценке имущества и имущественных прав: рыночный, доходный и затратный.

Рыночный подход является наиболее приемлемым в оценке имущества, предлагаемого в залог, и применим к развитым секторам рынка: объекты недвижимости жилищного фонда, здания и помещения производственного, торгового, административного и другого назначения, машины, оборудование, транспортные средства, товарно-материальные ценности, ценные бумаги (котирующиеся на фондовой бирже) и т.д.

Концепция стоимости, определяемой с помощью рыночного подхода, основывается на том, что типичный покупатель на рынке имеет возможность выбрать альтернативные объекты, то есть стоимость является объективной, независимой от желаний отдельных участников рынка и отражает реальные экономические условия, складывающиеся на рынке.

В качестве основного может использоваться метод сравнительного анализа сопоставимых продаж, с последовательным внесением поправок, влияющих на стоимость и учитывающих различия оцениваемого и сопоставимых объектов.

Доходный подход в оценке применим по отношению к имуществу и имущественным правам, приносящим или способным приносить доход собственнику: имущественные комплексы предприятий, объекты недвижимости сдаваемые в аренду (торгового и административного назначения), ценные бумаги (не котирующиеся на фондовой бирже), права пользования (аренды, собственности) на земельные участки сельскохозяйственного назначения, права пользования недрами (права на добычу полезных ископаемых) и т.д. Расчеты, производимые при определении стоимости методами доходного подхода, базируются на теории временной стоимости денег, то есть определяется текущая стоимость будущих денежных потоков.

В качестве основных могут использоваться: метод прямой капитализации доходов и метод дисконтированных денежных потоков.

Затратный подход используется для оценки объектов недвижимости и основан на предположении, что затраты на строительство объекта (за вычетом физического, функционального и внешнего износа) в совокупности с рыночной стоимостью земельного участка, на котором этот объект находится, являются приемлемым ориентиром для определения стоимости имущества.

Оценка на основе затратного подхода осуществляется по объектам, в отношении которых рыночных данных о реализации недостаточно и/или они недостоверны, для обоснованного заключения о стоимости: здания специального назначения и уникальные объекты, здания и сооружения на первичном рынке недвижимости, в том числе находящихся в стадии строительства и одновременно являющиеся предметом проектного финансирования и предоставляемые в обеспечение.

В качестве основных методов могут использоваться: метод удельных затрат, метод поэлементного расчета, метод сметного расчета, индексный метод (метод балансовой стоимости).

При оценке имущественных комплексов, ценных бумаг, прав собственности/прав временного долгосрочного землепользования на земельные участки сельскохозяйственного назначения, прав пользования недрами (права на добычу полезных ископаемых) возможно использование нескольких подходов (методов), при этом основополагающим, при определении итоговой стоимости, является метод указанный в специальной Инструкции для соответствующего имущества и имущественных прав.

Специфика оценки различных типов предметов залога

Стоимость земельного участка принадлежащего Залогодателю на праве собственности определяется методом сравнительного анализа сопоставимых продаж. Оценка земельного участка производится вместе со зданием/сооружением, расположенном на нем, то есть, отдельно стоимость земельного участка не выделяется. Стоимость земельного участка определяется отдельно, в случае, если зданий/сооружений на земельном участке нет.

Стоимость права временного долгосрочного землепользования не определяется (за исключением земельных участков сельскохозяйственного назначения) и учитывается опосредованно, вместе со стоимостью зданий и сооружений расположенных на нем. В залог принимаются только ликвидные незастроенные (пустые) земельные участки, находящиеся в праве временного долгосрочного землепользования, и подлежащие последующей застройке.

Условия принятия в залог и проведения оценки земельных участков:

Право на зем.участок	Наличие строений и передача в залог	Условия для принятия в залог земельных участков	Оценка земельных участков
Право собственности/ Право временного долгосрочного землепользования	Без зданий/ сооружений	Ликвидность зем.участка, последующее строительство ликвидных объектов	Стоимость определяется отдельно рыночным методом
	Вместе со зданиями/ сооружениями	Ликвидность объекта в целом	Стоимость определяется опосредованно, вместе со зданиями/ сооружениями (не выделяется)

Оценка права собственности/права временного долгосрочного землепользования земельных участков сельскохозяйственного назначения осуществляется доходным методом, при этом:

расчетное годовое количество производимой продукции определяется на основании фактических данных о засеваемых площадях и урожайности за 3 последних года;

для определения суммы выручки используются текущие рыночные цены на производимую продукцию;

сумма затрат на производство продукции определяется исходя из фактических издержек за 3 последних года;

размер чистого годового дохода определяется как разница между расчетными значениями выручки и затрат с учетом налогообложения в соответствие с действующим законодательством.

Могут применяться (как дополнительные) и использоваться для определения стоимости методы затратного подхода (стоимость права временного долгосрочного землепользования определяется на основании расчетов произведенных по государственным ставкам).

Для определения стоимости зданий, сооружений и помещений (вместе с земельными участками/правом временного долгосрочного землепользования) различного назначения предпочтительными являются методы:

рыночного подхода - для объектов жилищно-гражданского назначения;

доходного подхода - для сдаваемых в аренду объектов торгового и административного назначения;

затратного подхода - для объектов, являющихся уникальными или специальными, а также находящихся в стадии строительства, реконструкции или капитального ремонта (при оценке объектов методами затратного подхода необходимо определение и добавление к стоимости объектов стоимости земельного участка/права временного долгосрочного землепользования).

При оценке передаточных устройств, передаваемых в залог специализированными организациями (газопроводы, нефтепроводы, линии электропередачи и т.д.), в качестве основных применяются методы доходного подхода.

Оценка машин и оборудования, транспортных средств, сельскохозяйственной и другой техники осуществляется рыночным методом. При оценке, основной принцип - сопоставление производится:

с точным аналогом, продающимся на вторичном рынке;

с приблизительным аналогом, продающимся на вторичном рынке, с внесением корректирующих поправок;

с новым аналогичным оборудованием с внесением поправок на износ при отсутствии вторичного рынка.

Оценка товарно-материальных ценностей (сырья, материалов, полуфабрикатов, готовой продукции, товаров на хранении и в обороте) и сельскохозяйственных животных производится методами рыночного подхода.

Оценка специфических товарно-материальных ценностей (например, драгоценных камней, ювелирных изделий) осуществляется специализированными организациями, имеющими в соответствие с установленным законодательством Республики Казахстан лицензию на осуществление оценки таких ценностей. Расходы по привлечению к оценке таких организаций несет Залогодатель.

При оценке имущественных комплексов производственных предприятий наиболее предпочтительными являются методы доходного подхода, эти же методы используются как основные для определения итоговой стоимости.

В оценке могут применяться (как дополнительные) и использоваться для определения итоговой стоимости методы затратного и рыночного подхода.

Под залогом имущественного комплекса подразумевается передача в обеспечение объектов недвижимости и оборудования, также могут приниматься транспортные средства и товарно-материальные запасы.

Оценка ценных бумаг котирующихся на фондовой бирже осуществляется на основании их рыночной стоимости, по фактически состоявшимся сделкам купли-продажи.

Оценка ценных бумаг не котирующихся на фондовой бирже и котирующихся на фондовой бирже, но сделок купли-продажи, по которым не осуществлялось более 3-х месяцев, осуществляется методами доходного подхода. Также в оценке таких ценных бумаг могут применяться (как дополнительные) и использоваться для определения итоговой стоимости методы затратного и рыночного подхода.

Оценка долей в хозяйственных товариществах осуществляется методами затратного подхода (балансовый метод).

При оценке прав недропользования предпочтительными для определения стоимости являются методы доходного подхода.

Могут применяться (как дополнительные) и использоваться для определения итоговой стоимости методы затратного подхода. При использовании затратного метода стоимость прав недропользования определяется на основании:

исторических затрат на проведение изыскательских, геологоразведочных и прочих работ, итогом которых является информация о составе и количестве содержащихся в недрах полезных ископаемых;

издержек на приобретение (оформление) разрешения (лицензии, контракта) на добычу полезных ископаемых.

Оценка имущества, поступающего в собственность Залогодателя в будущем, производится на основании предположения поступления указанных объектов в собственность Залогодателя в будущем. Оценка производится в соответствие с методами и рекомендациями указанными выше, для соответствующего имущества и имущественных прав, лежащих в основе прав требования.

Оценка денег, поступающих в собственность залогодателя в будущем (в тенге и иностранной валюте), производится по номинальной стоимости.

Сводная таблица методов, применяемых при оценке различных видов предметов залога:

Наименование предмета залога	Методы, результаты которых имеют наибольший вес при определении итоговой стоимости	Методы, результаты которых могут использоваться при определении итоговой стоимости
Земельные участки (право собственности)	Методы рыночного подхода	Методы затратного подхода
Право временного долгосрочного землепользования на земельный участок	Методы рыночного подхода	Методы затратного подхода
Право собственности/право временного долгосрочного землепользования на сельскохозяйственные земли	Методы доходного подхода	Методы затратного подхода
Здания жилищного назначения с земельными участками/правом временного долгосрочного землепользования и помещения жилищного назначения	Методы рыночного подхода
Здания и помещения гражданского назначения (торговые, административные, складские, производственные и пр.) с земельными участками/правом временного долгосрочного землепользования	Методы доходного подхода Методы рыночного подхода
Здания и сооружения, являющиеся уникальными, специальными и находящиеся в стадии строительства или реконструкции с земельными участками/правом временного долгосрочного землепользования	Методы затратного подхода	Методы рыночного подхода
Передаточные устройства - передаваемые в залог специализированными организациями (газопроводы, нефтепроводы, линии электропередачи и т.д)	Методы доходного подхода	Методы затратного подхода
Машины и оборудование, предоставляемые в залог в виде отдельных единиц или связанные технологическими циклами	Методы рыночного подхода	Методы затратного подхода
Транспортные средства, сельскохозяйственная, тракторная, специальная и другая техника	Методы рыночного подхода	Методы затратного подхода
Товарно-материальные ценности (сырье, материалы, полуфабрикаты, готовая продукция) на хранении и в обороте	Методы рыночного подхода	Методы затратного подхода
Сельскохозяйственные животные	Методы рыночного подхода	---
Имущественные комплексы	Методы доходного подхода	Методы затратного подхода Методы рыночного подхода
Негосударственные ценные бумаги, обращающиеся на фондовой бирже	Методы рыночного подхода	Методы доходного подхода Методы затратного подхода
Негосударственные ценные бумаги не обращающиеся на фондовой бирже	Методы доходного подхода	Методы затратного подхода Методы рыночного подхода
Доли в хозяйственных товариществах	Методы затратного подхода	Методы доходного подхода
Права недропользования с правом временного долгосрочного землепользования	Методы доходного подхода	Методы затратного подхода
Деньги, поступающие в собственность залогодателя в будущем	По номинальной стоимости	---
Имущество и имущественные права, поступающие в собственность залогодателя в будущем	Методы и рекомендации, применяемые для соответствующего имущества и имущественных прав, лежащих в основе прав требования

Для имущества и имущественных прав, предоставляемых в залог в Филиал (РКО), выбор метода, имеющего наибольший удельный вес при определении итоговой стоимости, осуществляется на основании рекомендаций, в иных случаях Заключение по оценке направляется на согласование в Головной Банк, независимо от суммы займа.

Определение итоговой стоимости

Оценка отдельных видов предметов залога затруднена тем, что некоторые их качества подтверждены влиянию многих факторов, а другие качества не поддаются точному определению. В связи с этим существуют и используются несколько методов оценки. Использование нескольких методов приводит к получению различных величин стоимости одного и того же объекта. После анализа полученных результатов, итоговая стоимость объекта определяется, исходя из значений, полученных выше приведенными методами.

Для определения итоговой стоимости рекомендуется использовать метод математического взвешивания. В соответствие с методом математического взвешивания для расчета итоговой стоимости (ИС) необходимо произвести анализ и расчеты.

Проанализировать надежность вычислений стоимости полученной различными методами рыночного, доходного и затратного подходов (СР, СД и СЗ) с учетом:

надежности исходной информации (информации о денежных потоках, о состоянии рынка, информации об общеэкономической ситуации, о поведении и предпочтениях возможных покупателей оцениваемого объекта и т.д.);

количество и характер допущений, использовавшихся в расчетах (постоянство будущих денежных потоков, постоянство ставок дисконтирования, бесконечный характер будущих доходов, постоянство показателей инфляции, ставок и структуры налогообложения, постоянство скорости морального и физического износа и т.д.).

Выбрать тот метод, при применении которого надежность определения текущей стоимости представляется наиболее высокой (но не всегда, а только в данной конкретной ситуации) и присвоить этому методу ранг (R), например рыночному присвоить ранг RР = 100%.

Выбрать из оставшихся двух методов тот, который обеспечивает большую надежность при оценивании данного конкретного объекта и, сравнивая его надежность с надежностью того метода, который получил ранг R = 100%, определить его ранг в процентах. Повторить вышеописанную процедуру для оставшегося метода.

При назначении рангов могут быть связанные ранги, т.е. RЗ = RД = RР (метод среднеарифметической) или, например, RЗ = RД, но хотя бы один ранг должен быть равен 100%.

Пронормировать назначенные ранги и перевести их в коэффициенты весомости методов (G) по формулам:

GР = RР / (RЗ + RР + RД) GД = RД / (RЗ + RР + RД) GЗ = RЗ / (RЗ + RР + RД)

Используя величины G в качестве весовых коэффициентов, вычислить итоговую стоимость объекта как средневзвешенную величину из стоимостей, полученных тремя методами:

ИС = СР х GР + СД х GД + С3 х G3

Определение залоговой стоимости и скорректированной залоговой стоимости

Залоговая стоимость (ЗС) имущества и имущественных прав фиксируется в договорах о залоге и определяется на основании Рыночной стоимости (РС) определенной одним из методов или итоговой стоимости (в случае применения нескольких методов оценки), посредством умножения на коэффициент ликвидности (КЛ):

ЗС = РС х КЛ

Значение коэффициента ликвидности определяется в зависимости от типа предмета залога (тенденций рынка, возможного риска порчи или полной утраты), методов используемых для определения итоговой стоимости.

Предельные (максимально допустимые) значения коэффициента ликвидности при предоставлении займов юридическим и физическим лицам указаны в Приложении 7.

При проведении оценки приватизированных объектов жилищного фонда, передаваемых в залог физическими лицами:

рыночная стоимость определяется целиком, без выделения доли несовершеннолетних лиц, указанных в правоустанавливающих документах;

залоговая стоимость определяется целиком, на основании рыночной стоимости с применением коэффициента ликвидности, без выделения доли несовершеннолетних лиц, указанных в правоустанавливающих документах.

На основании залоговой стоимости денег (ЗС), поступающих в собственность залогодателя в будущем, посредством умножения на корректирующий коэффициент (КК) определяется скорректированная залоговая стоимость (СЗС):

СЗС = ЗС х КК

Значения корректирующего коэффициента приводятся в Приложении 7.

Расчеты, проведенные Службой оценки, рекомендуются Кредитному Комитету Головного Банка (Филиала, РКО) для принятия решения о предоставлении займов (в рамках установленных лимитов и программ кредитования) в сумме не более:

скорректированной залоговой стоимости денег, поступающих в собственность Залогодателя в будущем, в случае, если они являются Основным обеспечением;

залоговой стоимости любого другого имущества, если оно является Основным обеспечением.

Определение суммы расходов при возможной реализации предмета залога

На основании значения залоговой стоимости имущества (скорректированной залоговой стоимости денег), в случае если имущество (деньги) являются Основным обеспечением, производится расчет суммы расходов при возможной реализации предмета залога. Определяемая сумма расходов при возможной реализации предметов залога носит справочный характер.

Сумма расходов при возможной реализации предмета залога, для имущества определяется сложением следующих составляющих:

плановое вознаграждение за срок не более 90 календарных дней;

налоги (НДС) и сборы (аукционный сбор) в соответствии с законодательством РК (см.Приложение 8);

расходы Банка по реализации имущества - не более 3% от залоговой стоимости, но не менее 15000 тенге.

Сумма расходов при возможной реализации предмета залога, для денег поступающих в собственность залогодателя в будущем равна плановому вознаграждению за срок не более 90 календарных дней.

Сумма расходов при возможной реализации предмета залога, для приватизированных объектов недвижимости жилищного фонда определяется сложением следующих составляющих:

плановое вознаграждение за срок не более 90 календарных дней;

налоги (НДС) и сборы (аукционный сбор) в соответствии с законодательством РК (объекты обложения и ставки см.Приложение 8);

расходы Банка по реализации имущества - не более 3% от залоговой стоимости, но не менее 15000 тенге;

доля несовершеннолетних лиц в залоговой стоимости - определяется исходя из того, что доли всех лиц, указанных в правоустанавливающих документах, равны.

Ограничивающие условия при проведении оценки

Служба оценки/Кредитная служба не несет ответственность за юридическое описание прав оцениваемой собственности или за вопросы, связанные с рассмотрением права собственности. Право собственности на оцениваемое имущество и имущественные права считаются достоверным на основании предоставленных документов или их копий. Оцениваемое право собственности рассматривается свободным от каких-либо претензий или ограничений.

При проведении оценки Служба оценки/Кредитная служба предполагает отсутствие каких-либо скрытых фактов, влияющих на стоимость оцениваемого имущества.

Исходные данные, используемые при оценке, предоставляются Заемщиком/Залогодателем и считаются достоверными.

Служба оценки/Кредитная служба не несет ответственности за изменение экономических, юридических и иных факторов, которые могут возникнуть после даты проведения оценки и повлиять на рыночную ситуацию, а, следовательно, и на стоимость предмета залога. Поэтому мнение Службы оценки/Кредитная служба относительно залоговой стоимости имущества и имущественных прав действительно только на дату оценки и не является гарантией того, что объект будет продан на свободном рынке по цене, равной указанной в Заключении по оценке (Акте оценки).

3.2 Внесение изменений и дополнений по залоговым документам

Предложения по внесению изменений в содержание настоящего Положения может внести любой сотрудник Банка, участвующий в разработке, проверке, согласовании и утверждении Положения и/или использующий их при выполнении своих должностных обязанностей.

Вносимые предложения оформляются в письменном виде, визируются руководителем структурного подразделения и передаются в Управление логистики.

Предложения по внесению изменений рассматриваются Управлением логистики и, в случае признания их целесообразными, передаются после согласования на утверждение Правлению Банка.

В случае если предложение по внесению изменений было признано Управлением логистики нецелесообразным, и с этим решением несогласно внесшее предложение лицо, последнее может представить свое предложение напрямую Первому Заместителю Председателя Правления либо Председателю Правления Банка.

Заключение

Залог имущества клиента является одной из распространенных форм обеспечения возвратности банковского кредита. Залог имущества оформляется договором о залоге, подписанным двумя сторонами и подтверждающим право кредитора при неисполнении платежного обязательства заемщиком получить преимущественное удовлетворение претензии из стоимости заложенного имущества.

Использование залога в практике организации кредитных отношений предполагает наличие специального механизма его применения. Залоговый механизм есть процесс подготовки, заключения и исполнения договора о залоге. Залоговый механизм возникает в момент рассмотрения кредитной заявки как условие заключения кредитного договора. Он сопровождает весь период пользования ссудой. Реальное обращение к исполнению залогового механизма возникает на завершающей стадии движения кредита - погашении ссуды - и лишь в отдельных случаях, когда клиент не может погасить ссуду выручкой или доходом.

В данной дипломной работе мы рассмотрели залоговый механизм на материалах АО «Альянс Банка».

Объединение интегрировало накопленный данными структурами опыт банковской деятельности, а также трансформировало их в межрегиональный банк, ориентированный на работу с промышленными предприятиями Восточно-Казахстанской и Павлодарской областей.

Общие требования к имуществу и имущественным правам:

Достаточные для проведения оценки:

наличие документов, подтверждающие право Залогодателя на имущество и имущественные права;

имущество и имущественные права должны обладать ликвидностью, обеспечиваемой широкой сферой их использования (применения), соответствующим состоянием, достаточной стабильностью цен и сложившейся конъюнктурой рынка.

Необходимые для принятия в залог:

имущество и имущественные права должны быть свободны от обременений и требований третьих лиц;

отсутствие у залогодателя задолженности по налогам и другим обязательным платежам в бюджет, касающимся предметов залога;

страхование имущества, являющегося предметом залога, производится Залогодателем/ Заемщиком в соответствии с законодательством РК, в необходимых случаях по требованию Банка;

в залог принимается имущество, не изъятое из гражданского оборота.

Обследование имущества предлагаемого в залог, осуществляется подготовленными работниками Кредитной службы или работниками Службы оценки, в соответствии с установленными лимитами.

Результаты первичного обследования имущества отражаются работником, осуществившим проверку, в Акте оценки или в Заключении по оценке/ Отчете об оценке - в зависимости от суммы займа.

Подготовка работников Кредитной службы для проведения обследования имущества проводится Службой оценки в форме практической стажировки.

Обследование предлагаемого в залог имущества является обязательным условием для проведения оценки и осуществляется с выездом на место расположения с целью определения его фактического количественного наличия, технических и качественных характеристик.

При залоге квартир отдельных, стандартной планировки (обычных и улучшенных) обследование может не проводиться при сумме запрашиваемого займа ориентировочно вдвое ниже рыночной стоимости предлагаемой в залог квартиры. Максимальную сумму такого займа устанавливает Кредитный Комитет Филиала на основании предложения Службы оценки о минимальных ценах на однокомнатные квартиры.

Обследование имущества производится после предоставления Заемщиком заявки на предоставление займа, определения соответствия, предлагаемого в залог имущества установленным внутренним нормативным требованиям и предоставления необходимых для проведения оценки документов. Служба оценки оставляет за собой право производить обследование имущества до выполнения указанных требований, но без принятия окончательных выводов и решений.

Обследование имущества производится за счет Залогодателя/Заемщика, который несет все расходы по обеспечению приемлемых условий (транспортные, суточные, проживание) для выполнения работниками, производящими обследование, возложенных на них функций.

Порядок проверки наличия и состояния имущества, предоставляемого в качестве обеспечения займов запрашиваемых в Головном Банке, определяется в зависимости от места его нахождения (удаленность, наличие Филиалов) и состава (вида).

При оценке имущества и имущественных прав, предлагаемых в залог, применяются все существующие три подхода к оценке имущества и имущественных прав: рыночный, доходный и затратный.

Рыночный подход является наиболее приемлемым в оценке имущества, предлагаемого в залог, и применим к развитым секторам рынка: объекты недвижимости жилищного фонда, здания и помещения производственного, торгового, административного и другого назначения, машины, оборудование, транспортные средства, товарно-материальные ценности, ценные бумаги (котирующиеся на фондовой бирже) и т.д.

В работе мы подробно рассмотрели одну из форм возврата банковских ссуд - залог и методы его оценки, которая важна для определения суммы выдачи кредита.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Кредитная политика «Альянс Банк» на 2007 год.

2. “Правила ведения кассовых операций в банках второго уровня и организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций РК”, утвержденных Постановлением Правления Нацбанка РК №58 от 03.03.2005года;

3. “Правил проведения валютных операций в РК”, утвержденных Постановлением Правления Нацбанка от 20.04.2005г. №115.

4. “Правила использования платежных документов и осуществления безналичных платежей и переводов на территории РК “, утвержденных Постановлением Правления Нацбанка РК № 179 от 25.04.2007 года (с изменениями за № 488 от 29.12.2000г., № 20 от 18.01.2002г. и №20 от 31.01.2003 г.);

5. Правила кредитования АО «Альянс Банк»

6. Банковская деятельность. Сборник нормативных актов Республики Казахстан. - Алматы: ЮРИСТ, 2005. - 196с.

7. Назарбаев Н. А. Казахстан - 2030: Процветание, безопасность и
улучшение благосостояния всех казахстанцев: Послание Президента страны народу Казахстана. - Алматы: Бiлiм, 1997.

8. Годовой отчет Национального Банка РК за 2004 год

9. Годовой отчет АО «Альянс Банк» за 2004 год

10. .Азрилиян А.Н., «Краткий экономический словарь», Москва, Институт новой экономики, 2001 г.

11. Барышников Н.И. «Организация и методика проведения общего аудита», Москва, «Филинъ», 2001г.

12. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело. - СПб: Питер, 2001. - 304с.

13. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. - 5-ое изд., перераб. и доп. - М: Финансы и статистика, 2003. - 592с.

14. Бабичева Ю.Л. Банковское дело, под редакцией к.э.н Бабичевой Ю.Л..: Справочное пособие, М: ИКА ЭКОНОМИКА 1994 г. - 397с.

15. Баталов А.Г., Самойлов Г.О. Банковская конкуренция: Учебное пособие- М.: ИНФРА-М, 2001. - 248с.

16. Банки Казахстана, ежемесячный финансовый журнал № 8, 2007

17. Банки Казахстана, ежемесячный финансовый журнал № 9, 2007

18. Банки Казахстана, ежемесячный финансовый журнал № 11, 2007

19. Банки Казахстана, ежемесячный финансовый журнал № 8, 2007

20. Банки Казахстана, ежемесячный финансовый журнал № 6, 2007

21. Банки Казахстана, ежемесячный финансовый журнал № 4, 2007

22. Банки и банковские организации в РК: Основные законодательные акты. - Алматы: ЮРИСТ, 2000.-101с.

23. Виноградова Т.И. Банковские операции Учебник для вузов.- М.: Финансы и статистика, 2003 г., 385с.

24. Галицкая С.В. Деньги. Кредит. Финансы. / С.В. Галицкая. - М.: Экзамен, 2002 г. - 224 с.

25. Жарковская Е.П Банковское дело.: Учебник. - М.: Омега-Л; Высш. Шк.,2003.-440с.

26. Зотова А.И., Свиридов О.Ю.Финансы, денежное обращение, кредит: экзаменационные ответы. Серия: «Сдаем экзамен». Ростов н/Д: «Феникс», 2002 - 224с.

27. Колесников В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело: Учебник. - 4-е изд., перераб. и доп. - М: Финансы и статистика, 1999. - 464с.

28. Коробова Г.Г. Банковское дело: Учебник. - М: Юристъ, 2002. - 751с.

29. Костерина Т.М. Банковское дело: Учебник для студентов вуза. - М: «Маркет ДС», 2003. - 240с.

30. Колпакова Г.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит.: Учебное пособие. - 2-е издание, переработанное и дополненное - М.: Финансы и статистика, 2003 г. - 496 с.: ил.

31. Калтырин А.В. «Деятельность коммерческих банков»: Учебное пособие/Под ред. проф..,д.э.н. А.В. Калтырина. - Ростов н/д: «Феникс», 2004г- 384с.

32. Лаврушина. О.И.. Банковское дело; Под ред. Лаврушина. О.И.. М.:, Банковский и биржевой информационный центр, 1992г.

33. Леонтьев В.Е.., Радковская Н.П. Финансы, деньги, кредит и банки: Учебное пособие. - СПб Знание, ИВЭСЭП, 2002.-384с

34. Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник. - 2-е изд., перераб. и доп. - М: Финансы и статистика, 2000. - 672с.

35. Лаврушина О.И.. Банковское дело; Банковский и биржевой М.: Финансы и статистика, 2003 - 672с.: ил.

36. Миржакыпова С.Т. Банковский учет в Республики Казахстан, часть I Алматы: Экономика, 1998.-868с

37. Максютов А.А. Основы банковского дела. - М: Бератор - Пресс, 2003. - 384с.

38. Поляк Г.Б. Финансы.Денежное обращение.Кредит: Учебник для вузов/Под ред. Проф. Поляка Г.Б. - М: ЮНИТИ-ДАНА, 2-е изд.2003.-512с.

39. Самсонова Н.Ф. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник: Краткий курс / Под ред. Доктор экономических наук, Самсонова Н.Ф. - М.: ИНФРА - М, 2003. - 302 с. - (Серия «высшее образование»).

40. Соколова О.В. Финансы. Деньги. Кредит.: Учебник / под ред. Соколовой. О.В. - М.: Юристь, 2001 г. - 784 с.

41. Сейткасимова Г.С.- проф.Деньги, кредит, банки. Учебник/ Под ред.чл.-корр АН РК ,. Второе переработан. И дополнен. Издание.- Алматы: Экономика, 1999.-432с

42. Сейткасимов Г.С. Банковское дело. - Алматы: ?аржы-?аражат, 1998. - 576с.

43. Тавасиев А.М. Банковское дело: управление и технологии: Учеб. пособие для вузов. - М: ЮНИТИ - ДАНА, 2001. - 863с.

44. Тагирбеков К.Р. Основы банковской деятельности. - М: Издательский дом «ИНФРА-М», Изд-во «Весь Мир», 2003. - 720с.

45. Тавасиев А.М., Бычков В.П., Москвин В.А. Банковское дело: базовые операции для клиентов: Учеб. пособие. - М: Финансы и статистика, 2005. - 304с.

Приложение 1

Перечень имущества и имущественных прав, способных служить Основным обеспечением и требования к ним

1. Земельные участки

1. В залог принимаются земельные участки, принадлежащие залогодателю на праве собственности или на праве долгосрочного землепользования (на срок не менее 5-ти лет), только вместе со всеми зданиями и сооружениями, которые находятся на данных земельных участках.

2. Земельные участки, принадлежащие залогодателю на праве собственности или на праве долгосрочного землепользования, без зданий и сооружений (незастроенные) в качестве предмета залога не принимаются, за исключением:

- находящихся в населенных пунктах, пригодных для строительства и обладающих ликвидностью достаточной для реализации (со сроком не менее 5-ти лет);

- являющихся сельскохозяйственными угодьями (со сроком не менее 5-ти лет).

3. В залог могут приниматься права долгосрочного землепользования (со сроком не менее 5-ти лет) на земельные участки сельскохозяйственного назначения, на которых возделываются следующие культуры:

зерновые (пшеница, рис, рожь, ячмень, овес, и т.д.);

масличные и технические (подсолнечник, хлопок, кукуруза, соя и т.д.);

другие культуры, традиционно выращиваемые в регионе.

4. В залог принимаются права долгосрочного землепользования на земельные участки сельскохозяйственного назначения, включающие площадь пашни (орошаемой и не орошаемой) не менее 50 га на одного заемщика, при этом:

если в залог передается право долгосрочного землепользования, его срок должен составлять не менее 5 лет и должен превышать срок запрашиваемого займа не меньше чем на 3 года (посевных и уборочных циклов);

площадь других категорий земель (пастбища, сенокосы и др.) в составе земельного участка может быть любой;

для выполнения требования о необходимом количестве пашни на одного заемщика, могут быть приняты в залог смежные земельные участки нескольких залогодателей, дающие в сумме площадь пашни не менее 50 га.

5. Обязательным условием при залоге прав долгосрочного землепользования на земельные участки сельскохозяйственного назначения является залог хотя бы одного из видов следующего имущества (предпочтительно принятие в залог в порядке перечисления):

- техники и транспортных средств, необходимых для полного комплекса производства готовой продукции (трактора, комбайны, грузовой транспорт), при этом нормативные сроки выпуска и эксплуатации указанного имущества строго не регламентируются, главным условием является исправное техническое состояние;

- объектов недвижимости жилищного фонда с земельными участками/правом временного долгосрочного землепользования и транспортных средства, принадлежащих физическим лицам - заемщику / залогодателю или являющихся их руководителями (если заемщик / залогодатель - юридическое лицо);

- производственных объектов недвижимости с земельными участками/правом временного долгосрочного землепользования и прочего движимого имущества, используемого для производства готовой продукции.

6. При залоге права долгосрочного землепользования на земельные участки сельскохозяйственного назначения необходимо рассмотреть вопрос о передаче в залог 100%-й доли в хозяйственном товариществе залогодателя.

2. Помещения, здания и сооружения жилищного и коммерческого назначения

1. Помещения, здания и сооружения жилищного и коммерческого назначения принимаются в залог вместе с земельным участком (долей) на котором они расположены, принадлежащем залогодателю на основании права собственности или права долгосрочного землепользования. Исключение составляют помещения жилищного фонда (квартиры), расположенные в многоэтажных зданиях.

2. Объекты недвижимости должны отвечать требованиям СНиП (надежность, устойчивость, сейсмостойкость, пожарная безопасность и др.), с учетом специфики объекта и региона расположения - определяется на основании технической документации и визуально.

3. Здания (сооружения, помещения) принимаются в залог в состоянии завершенного строительства, прошедшие техническую регистрацию в уполномоченных государственных органах. Исключение составляют объекты незавершенного строительства одновременно являющиеся предметом залога и финансирования (например, строительство новых многоквартирных домов, коттеджей, торговых центров и т.д.).

4. Не рекомендуется принимать в качестве предмета залога объекты недвижимости (за исключением объектов, обладающих ликвидностью достаточной для свободной реализации) при наличии одного или нескольких перечисленных ниже условий:

- находящиеся или нуждающиеся на дату проведения оценки в капитальном ремонте (реконструкции), замене конструктивных элементов, элементов отделки и инженерных сетей;

- введенные в эксплуатацию до 1960 года;

- имеющие фактический физический износ более 70%;

- если земельный участок под объектом жилищного фонда составляет менее 3 соток.

3. Передаточные устройства, рабочие и силовые машины, другое оборудование

1. В залог принимаются передаточные устройства (трубопроводы, линии передачи энергии воздушного, подземного и подводного исполнения), удовлетворяющие следующим требованиям:

отдельно, без зданий и сооружений (не в составе имущественного комплекса), принимаются только у специализированных организаций, основным видом деятельности которых является транспортировка газа, нефти, электроэнергии, тепловой энергии, питьевой воды т.д.;

только вместе со зданиями и сооружениями (в составе имущественных комплексов) принимаются все передаточные устройства, имеющиеся на балансе предприятия независимо от профиля его деятельности.

2. В качестве предмета залога может приниматься оборудование в виде отдельных единиц, агрегатов, комплектующих и запасных частей, целых технологических и производственных линий, включая оборудование для мастерских, опытных установок и лабораторий:

действующее (не требующее монтажа и пуско-наладки);

предназначенное для установки (требующее монтажа и/или пуско-наладки).

3. Технологически целое оборудование (технологическая линия) принимается в залог полностью, включая все составляющие (узлы, станки, агрегаты), за исключением случаев, когда такие составляющие обладают ликвидностью достаточной для свободной реализации.

4. В залог, в составе имущественного комплекса, принимается все имеющееся на балансе предприятия оборудование. Отдельно (без объектов недвижимости) в залог принимается оборудование, срок эксплуатации/выпуска которого не превышает 5 лет.

5. Оборудование, принимаемое в залог должно храниться и эксплуатироваться в соответствии с ГОСТ и ТУ, иметь разрешение на эксплуатацию от уполномоченных контролирующих государственных органов и не должно иметь узкий специфический характер использования.

4. Транспортные средства (наземные, воздушные и водные), сельскохозяйственная, строительно-дорожная, горная и другая специальная техника

1. Принятие в залог указанного имущества возможно в технически исправном состоянии (обязательно прохождение технического осмотра).

2. Транспортные средства и другая техника не могут быть предметом залога в случае подтверждения права собственности доверенностью на продажу.

3. В залог, в качестве Основного обеспечения, принимаются новые (срок выпуска/эксплуатации не более 1-года и пробег не более 10 000 км.) и транспортные средства/техника со следующими сроками выпуска/эксплуатации:

Завод - изготовитель	Тип ТС	Срок выпуска и эксплуатации ТС

Подобные документы

• Формы и виды обеспечения возвратности кредита

  Понятие кредитных операций коммерческого банка, их классификация; организация кредитного процесса. Формы и виды обеспечения возвратности кредита: анализ кредитоспособности заемщика; оценка обеспечения кредита; формирование резерва на потери по ссудам.
  
  курсовая работа [45,2 K], добавлен 02.11.2012
  

• Способы обеспечения возвратности кредитов

  Сущность кредита, его функции и виды. Понятие и предмет залога. Страхование как способ финансового возмещения невыплаченного кредита. Переуступка требования. Выбор формы обеспечения его возвратности в зависимости от финансового состояния заемщика.
  
  курсовая работа [47,3 K], добавлен 13.07.2015
  

• Механизм обеспечения возвратности банковского кредита

  Понятие кредита и принципы кредитования, причины возникновения кредитного риска. Необходимость и формы обеспечения возврата кредита (удержание, поручительство, неустойка, безакцептное списание). Ковенант как инструмент управления кредитным риском.
  
  дипломная работа [351,1 K], добавлен 26.02.2014
  

• Кредитование населения

  Понятие потребительского кредита. Процесс кредитования населения в коммерческих банках. Ипотека и особенности получения ипотечного кредита на примере АКБ "Сбербанк России". Погашение ипотечного кредита. Преимущества и недостатки коммерческого банка.
  
  контрольная работа [32,1 K], добавлен 25.04.2009
  

• Особенности оценки залога в целях ипотечного кредитования (на примере жилой недвижимости Ростова-на-Дону)

  Понятие залога при ипотечном кредитовании. Особенности жилой недвижимости как объекта залога. Специфика проведения оценки объекта. Расчет стоимости трехкомнатной квартиры. Информация об оцениваемом объекте и прилегающей территории. Внешний вид дома.
  
  дипломная работа [3,4 M], добавлен 24.11.2013
  

• Проблемные вопросы кредитования под залог

  Общественные отношения между банками (кредиторами) и хозяйствующими субъектами (заемщиками). Обеспечение банковского кредита с помощью залога. Основные виды залога. Ипотека, залог транспортных средств, товаров в обороте. Нестандартные виды залога.
  
  курсовая работа [341,6 K], добавлен 28.04.2011
  

• Кредит его понятие и сущность

  Теоретические основы формирования кредита: понятие, функции и принципы. Доверительные ссуды, договор залога и поручительства. Страхование кредитных рисков. Роль кредита в развитии экономики России, активизация деятельности банков. Понятие об автокредите.
  
  курсовая работа [103,6 K], добавлен 26.06.2013
  

• Формы обеспечения возвратности кредита

  Понятие формы обеспечения возвратности кредита. Залог - основная форма обеспечения возвратности кредита. Гарантии и поручительства. Уступка требования (цессия) и передача права собственности.
  
  курсовая работа [57,9 K], добавлен 05.12.2003
  

• Расчет стоимости залога при оформлении ипотеки

  Основные виды ипотечных кредитов. Ставки и первоначальный взнос по ипотечному кредиту. Индикаторы стоимости финансовых ресурсов. Порядок проведения оценки залога. Методы оценки приобретаемого объекта недвижимости. Тенденции ипотечного кредитования России.
  
  реферат [153,9 K], добавлен 20.12.2015
  

• Методы оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка

  Содержание и современные тенденции развития оценки кредитоспособности заемщика в российских коммерческих банках. Тенденции использования кредитного рейтинга как основного показателя кредитоспособности. Алгоритм присвоения кредитного рейтинга заемщику.
  
  курсовая работа [229,6 K], добавлен 05.05.2014
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам