Размещено на http://www.allbest.ru/

Оглавление

• Введение
• 1. Теоретические аспекты организации рынка пластиковых карт
• 1.1 Понятие, виды и технология эмиссии пластиковых карт
• 1.2 Организация работы платежной карточной системы
• 1.3 Преимущества и недостатки использования пластиковых карт для участников системы расчетов
• 2. Анализ динамики развития рынка пластиковых карт в россии
• 2.1. Нормативно-правовое регулирование расчетов пластиковыми картами
• 2.2 Основные показатели развития рынка пластиковых карт и анализ их динамики
• 2.3 Особенности регионального рынка пластиковых карт на примере Сибирского Федерального округа
• 3. Проблемы и перспективы развития регионального рынка банковских карт в россии
• 3.1 Анализ динамики и структуры операций с банковскими пластиковыми картами в ОАО "Новосибирский Муниципальный банк"
• 3.2 Рекомендации по продвижению банковских продуктов на основе пластиковых карт в ОАО "Новосибирский Муниципальный банк"
• 3.3 Основные проблемы и перспективные направления развития регионального рынка банковских карт
• Заключение
• Список использованных источников
• Приложение

Введение

В условиях развития мирохозяйственных связей происходит интеграция экономик отдельных государств и глобальное проникновение платежных систем, в системы национальной экономики, в частности, в направлении развития безналичных форм расчетов, которые нашли широкое применение в современном мире. Одним из инструментов безналичных расчетов является пластиковая карта. В большинстве экономически развитых стран пластиковая карта является неотъемлемым атрибутом сферы торговли и услуг. Проведение операций с помощью платежных карт показывает степень интегрированности банковской системы и общества. Достаточно сказать, что безналичная оплата товаров и услуг в промышленно развитых странах достигает 90 % в структуре всех денежных операций, все, более вытесняя наличные расчёты.

Применение пластиковых карт влечет за собой упрощение расчетов и защиту средств держателей карт от неправомерных посягательств, кроме того, расчеты с использованием наличных денег чрезвычайно дорого обходятся государственным и коммерческим финансовым структурам. Выпуск в обращение новых купюр, обмен старых, содержание персонала, неудобства и потери времени рядовых клиентов - все это тяжелым бременем ложится на экономику страны. Интерес к карточкам обусловлен определенными факторами: удобством пользования, автоматическим предоставлением банковских услуг, в том числе - кредита, регулярным получением информации о произведенных операциях по соответствующему счету. Этим и объясняется актуальность дипломной работы.

Объектом исследования является рынок пластиковых карт России.

Предмет исследования: пластиковая карта, как современный инструмент предоставления банковских услуг.

Основной целью данной работы является анализ текущего состояния рынка пластиковых карт в России и оценка потенциала пластиковых карт для развития системы безналичных расчётов в России.

Для достижения поставленной цели необходимо решение следующих задач:

- определить сущность, понятие и особенности функционирования пластиковых карт, как современного банковского инструмента;

- исследовать функционирующие в России платежные системы и определить преимущества и недостатки использования пластиковых карт для всех участников карточной платежной системы;

- провести анализ динамики основных показателей развития рынка пластиковых карт в России;

- выделить основные параметры и степень их влияния на совокупную эффективность карточного бизнеса банка, используя данные ОАО "Новосибирский муниципальный банк".

При написании дипломной работы использовались различные источники информации: учебная литература, материалы российской печати по изучаемой проблеме, периодические издания: журналы "Мир карточек" и "ПЛАС", а также данные официальных Интернет-ресурсов.

В работе использовались материалы, предоставленные управлением банковских карт ОАО "Новосибирский Муниципальный банк".

1. Теоретические аспекты организации рынка пластиковых карт

1.1 Понятие, виды и технология эмиссии пластиковых карт

Безналичные формы расчетов существуют давно и, безусловно, доминирует, обуславливая все большую дематериализацию денежного обращения. Люди имеют возможность получать зарплату, оплачивать услуги, не обращаясь к наличным деньгам.

Одним из прогрессивных средств организации безналичных расчетов в сфере денежного обращения является пластиковая банковская карта.

Пластиковая карта - обобщающий термин, который обозначает все виды карт, различающихся по назначению, по набору оказываемых с их помощью услуг, по своим техническим возможностям и организациям, их выпускающим. Важнейшая особенность всех пластиковых карт, независимо от степени их совершенства, состоит в том, что на них хранится определенный набор информации, используемый в различных прикладных программах. Карта может служить пропуском в здание, средством доступа к компьютеру, оплаты телефонных переговоров, водительским удостоверением и т.д. [23, c. 701].

Особой разновидностью пластиковых карт являются банковские, которые представляют собой персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий её держателям возможность безналичной оплаты товаров и/или услуг, а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах) [24, c. 12].

Как стандартный продукт платежных систем, банковская карта предназначена для выполнения довольно ограниченного круга операций: совершение покупок и получение наличных средств.

Выпустивший карту банк может также придать ей, как своему частному продукту, ряд специфических свойств. При переводе средств с одного счета держателя на другой или получении информации по другим счетам, банковская карта применяется как средство идентификации клиента. Технологии использования пластиковых карт по мере их развития будут предоставлять держателю все более широкий круг возможностей не только по управлению его средствами, но и предоставлять возможности комплексного банковского обслуживания.

Сами карты и технология выполнения операций с ними, их обработка четко определены в рамках любой платежной системы. Для приема карт в сети одной платежной системы следование стандартам было бы необязательным, но поскольку всякая точка приема (будь, то магазин или отделение банка), заинтересована в работе по единым или хотя бы похожим правилам, технологии разных платежных систем должны быть, по крайней мере, совместимы. Совместимость достигается за счет следования стандартам. Существует ряд международных стандартов, определяющих практически все свойства карт, начиная от физических свойств пластика, размеров, и заканчивая содержанием информации, размещаемой на банковской карте.

Поэтому, перед выдачей карты клиенту, проводят "персонализацию" карт. На лицевую сторону платежных карт наносят логотип финансового института, торговые марки платежной системы, номер карты, имя держателя, срок действия карты. Кроме того, обычно на карте присутствуют защитные элементы: голограмма с символом платежной системы, специальные элементы, видимые только в ультрафиолетовых лучах и прочее. Если карта содержит чип, то на её лицевой стороне размещается микросхема. Карта с магнитной полосой являются на сегодняшний день более распространенными. На обратной стороне карт находятся магнитная полоса, панель для подписи и наносимый полиграфическим способом текст банка. В некоторых платежных системах разрешается в определенном поле (чаще - на обратной стороне карточки) помещать фото держателя.

Для примера продемонстрируем два вида банковских карт Новосибирского Муниципального Банка (см. Прил. А.).

Виды пластиковых карт.

Существует много признаков, по которым можно классифицировать пластиковые карты.

1. По материалу, из которого они изготовлены:

- бумажные (картонные);

- пластиковые;

- металлические.

В настоящее время практически повсеместное распространение получили пластиковые карты. Однако, для идентификации держателя карты часто используются бумажные (картонные) карты, запаянные в прозрачную пленку. Это ламинированные карты. Ламинирование является довольно дешевой и легкодоступной процедурой, но если карта используется для расчетов, то с целью повышения защищенности от подделок применяют более совершенную и сложную технологию изготовления карт из пластика. В то же время, в отличие от металла, пластик легко поддается термической обработке и давлению (эмбоссированию), что весьма важно для персонализации карты перед выдачей ее клиенту [20, с. 72].

2. По назначению:

- идентификационные;

- информационные;

- для финансовых операций.

Это деление не является взаимоисключающим. Например, крупная компания может выдать каждому своему сотруднику карту, которая:

- является пропуском, разрешающим проход в определенные зоны - идентификационная функция;

- на той же карте может быть записана в кодированном виде какая-либо важная информация о держателе карты - информационная функция;

- кроме того, такая карта может использоваться еще для расчетов в столовых и магазинах данной компании - расчетная функция.

Системы с использованием многофункциональных карт уже осуществляют многие банки и очевидно, что объединение многих функций в одной пластиковой карте является перспективным, так как такая карта удобна и для эмитента, и для держателя [13, с.24].

3. На основании сферы действия:

- двусторонние системы - возникли на базе двусторонних соглашений между участниками, при которых карты могут использоваться для покупки товаров в замкнутых сетях, контролируемых одним эмитентом (универмаги, бензоколонки и т. д.);

- многосторонние (универсальные) системы - предоставляют держателям карт возможность покупать товары у различных торговцев и организаций сервиса, которые признают эти карты в качестве платежного средства.

4. По виду проводимых расчетов (согласно 266 - П):

- кредитная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств, предоставленных кредитной организацией - эмитентом клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора;

- расчетная (дебетовая) карта предназначена для совершения операций ее держателем в пределах установленной кредитной организацией - эмитентом суммы денежных средств (расходного лимита), расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств клиента, находящихся на его банковском счете, или кредита, предоставляемого кредитной организацией - эмитентом клиенту в соответствии с договором банковского счета при недостаточности или отсутствии на банковском счете денежных средств (овердрафт);

- предоплаченная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются кредитной организацией - эмитентом от своего имени, и удостоверяет право требования держателя предоплаченной карты к кредитной организации - эмитенту по оплате товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) или выдаче наличных денежных средств.

5. По категории клиентуры, на которую ориентируется эмитент:

- обычные карты;

- карты премиум класса.

Обычные карты предназначены для рядового клиента. Это, например, Visa Classic, Visa Electron, Eurocard/MasterCard Mass (Standard), Cirrus Maestro .

К премиум классу относят карты серии Gold/Platinum -- престижные карты, подчёркивающие солидность его обладателя. Используются как элемент имиджа и являются гарантией повышенного внимания при обслуживании.

MasterCard World и MasterCard World Signia - карты эксклюзивного уровня, тиражи их выпуска строго лимитированы, карты кредитные, причем в ряде случаев банк не ограничивает возможность пользования кредитом какой-либо фиксированной суммой.

Visa Signature, Visa Infinite - карты для особо состоятельных клиентов, отличительными особенностями являются, их повышенный лимит на различные группы операций по картам, эксклюзивные услуги в области отдыха, в ряде случаев - кредитный лимит неограничен.

6. По характеру владения:

- индивидуальная карта, выдаваемая отдельным клиентам банка;

- "дополнительная" (семейная) карта, выдаваемая к одному карточному счету;

- корпоративная выдается юридическому лицу, на основе этой карты могут выдаваться индивидуальные карты избранным лицам (руководителям, главному бухгалтеру или иным сотрудникам). Им открываются персональные субсчета, "привязанные" к корпоративному карточному счету. Ответственность перед банком по корпоративному счету имеет организация, а не индивидуальные держатели корпоративных карт.

7. По типу эмитента:

- банковские карты, эмитент - банк или консорциум банков;

коммерческие карты, выпускаемые коммерческими фирмами или группой коммерческих фирм;

- карты, выпущенные организациями, чьей деятельностью непосредственно является эмиссия пластиковых карт и создание инфраструктуры по их обслуживанию.

8. По территориальному охвату:

- международные, действующие в нескольких странах;

- национальные, действующие в пределах какого-либо государства;

- локальные, используемые на части территории государства;

- карты, действующие в одном конкретном учреждении (холдинге, сети этого холдинга).

9. По типу носителя информации карты:

- графическая запись;

- эмбоссирование;

- штрих-кодирование;

- кодирование на магнитной полосе;

- чип;

- оптические карты.

Самой ранней и простой формой записи информации на карту было и остается графическое изображение. Оно до сих пор используется во всех картах, включая самые технологически изощренные. Вначале на карту наносились только фамилия, имя держателя карты и информация об ее эмитенте. Позднее на универсальных банковских картах был предусмотрен образец подписи, а фамилия и имя стали эмбоссироваться (механически выдавливаться).

Эмбоссирование - выдавливание данных на карточке в виде рельефных знаков. Эмбоссирование необходимо для визуальной идентификации персональных данных о держателе кассиром или операционистом, и для обеспечения переноса персональных данных с карточки на слип с помощью механических устройств - импринтеров.

Штрих-кодирование - запись информации на карту с помощью штрих-кодирования (как на товарах): такая карта в платежных системах распространения не получила [21, с. 16].

Магнитные карты имеют обычно на обратной стороне магнитную полосу, куда записана вся необходимая о держателе и его банке информация.

Магнитные карты нельзя считать идеальным платежным средством, так как они имеют множество недостатков:

- плохие эксплуатационные характеристики (информацию на магнитном носителе легко можно разрушить);

- отсутствует возможность надежного обновления информации, что не позволяет хранить на карточке информацию о состоянии счета клиента;

- необходимость обслуживания карточки в режиме on-line, что повышает издержки эксплуатации подобной системы. Это означает, что для каждой транзакции необходимо обращаться в центр авторизации для подтверждения подлинности карты и наличия средств на соответствующем карточном счете, что дорого и недостаточно надежно, особенно в условиях России;

- слабая защита от мошенничества (эти карточки легко подделать путем производства фальшивок, либо скопировав информацию с них).

Магнитная полоса не обеспечивает необходимого уровня защиты информации от мошенничества и подделок. И специалисты начали искать более надежный способ записи информации. Им оказался чип (от англ. chip - интегральная схема) или микросхема.

Карточки с чипом часто называются смарт-картами, однако, это не всегда соответствует действительности. Название "смарт-карта" (smart - интеллектуальная, или разумная) связано с возможностью последней выполнять весьма сложные операции по обработке информации. Это так называемые микропроцессорные карты. Основными преимуществами этого вида карт является повышенная надежность, безопасность и многофункциональность. Существенным недостатком является ее высокая стоимость, которая определяется стоимостью микросхемы, которая прямо зависит от размера её памяти и тиража выпуска [36, с. 10].

Пластиковые карты с микросхемами имеют высокую степень защиты от мошенничества и подделок.

Несмотря на очевидные преимущества, смарт-карты долгое время имели ограниченное применение по той причине, что такая карта на порядок дороже, чем карта с магнитной полосой. Лишь в последние годы, когда ущерб от мошенничества с магнитными картами в международных платежных системах стал пугающе высоким и продолжает расти, банками было принято решение о постепенном переходе на смарт-карты [32, с. 24].

В 1981г. - Дж. Дрекслером была изобретена оптическая карта. Карты оптической памяти имеют большую емкость, но данные на них могут быть записаны только один раз. В таких картах используется WORM-технология (однократная запись - многократное чтение). Запись и считывание информации с такой карты производится специальной аппаратурой с использованием лазера. Основное преимущество таких карт - возможность хранения больших объемов информации, Однако, в банковских технологиях распространения они не получили вследствие отсутствия стандартов записи данных, высокой стоимости как самих карт, так и считывающего оборудования.

Технология эмиссии пластиковых карт.

Персонализация карты позволяет идентифицировать карточку и ее держателя, а также осуществить проверку платежеспособности карт при приеме ее к оплате или выдаче наличных денег. Доступ к записанным данным защищается персональным кодированным паролем - ПИН-кодом.

ПИН-код - персональный идентификационный номер - представляет собой последовательность цифр, используемую для идентификации клиента и его значение должно быть известно только клиенту.

Механизм выпуска пластиковых карт следующий. Банк принимает заявление от клиента на открытие счета и выпуск карты, ответственный сотрудник банка заводит досье на клиента, открывает карт-счет. Банк-эмитент выпускает пластиковую карту, обеспечивая при этом технические, персональные и иные ее характеристики, печатает ПИН-конверт и выдает ее клиенту под личную роспись.

В процессе подготовки к выпуску карточка претерпевает физическую и электрическую персонализации.

Физическая персонализация карты служит для нанесения персональных данных: номера, фамилии и имени держателя, срока действия, а также некоторой дополнительной информации (например, наименование банка-агента, непосредственно выдавшего карточку клиенту, или организации, в которой работает держатель), защитные элементы.

Эмбоссирование (тиснение) - является методом физической персонализации. Эмбоссированные символы также подкрашиваются специальной краской (обычно серебряной, черной или золотой).

Самой простой формой (методом) является графическая персонализация - нанесение полиграфическим способом на карточку логотипов финансового института - эмитента и платежной системы, а кроме того - нанесение с помощью специальных принтеров персональной информации о держателе.

При электрической персонализации кодируется магнитная полоса или осуществляется запись информации в микросхему.

"Электронные" карточки, в соответствии с правилами платежных систем принимаются только в электронных устройствах (банкоматах, кассовых аппаратах, платежных терминалах). Эмбоссирование таких карт не производится, информация наносится методом индент-печать, при которой символы получаются не выпуклыми, а как при печати на пишущей машинке на листе бумаги - практически плоскими.

1.2 Организация работы платежной карточной системы

Сама по себе банковская пластиковая карта является лишь инструментом безналичных расчетов в той или иной платежной системе. Суть карточного бизнеса - в организации отлаженной системы безналичных карточных расчетов.

Платежной карточной системой будем называть совокупность методов и реализующих их субъектов, обеспечивающих в рамках системы условия для использования банковских пластиковых карт оговоренного стандарта в качестве платежного средства [19, с. 22 ].

Как правило, применение пластиковых карт предусматривает наличие как минимум трех основных участников:

1) компания - эмитент карт;

2) держатель пластиковой карты;

3) пункты обслуживания.

1. Компании-эмитенты - компании (банки), которые выпускают пластиковые карточки и предоставляют их в распоряжение клиентов. При этом, карточки остаются в собственности банка, а клиенты получают право их использования. Выдача карточки клиенту предваряется открытием ему счета в банке-эмитенте и, как правило, внесением клиентом некоторых средств на этот счет. Выдавая карточку, банк-эмитент берет на себя тем самым гарантийные обязательства по обеспечению платежей по карточке. Характер этих гарантий зависит от платежных полномочий, предоставляемых клиенту и фиксируемых классом карточки.

2. Держатель пластиковой карты - это лицо, которому передается карта на основе подписанного договора с эмитентом. Не всегда пользователь является лицом, заключившим контракт (например, в случае корпоративных или семейных карт). Держателями банковских карт в России могут быть физические и юридические лица, как резиденты, так и нерезиденты, согласно Положения № 266-П. Держатель карты может использовать ее для оплаты товаров и услуг, предлагаемых другими участниками платежной системы, а также для получения наличных.

3. Пункты обслуживания - юридические и физические лица (предприниматели), осуществляющие продажу товаров, работ, услуг и являющиеся участниками платежной системы [29, с. 13].

Держатели карт осуществляют свои операции по покупке товаров, оплате услуг в пунктах обслуживания, а также производят снятие наличных денег, пополнение карточного счета или же любую другую операцию, которую ему на сегодняшний день может предложить платежная карточная система через POS-терминалы, банкоматы либо импринтер:

Для оплаты товар или услуг картой необходимо, что бы предприятие (ТСП) обслуживало карты платёжной системы (логотипы обслуживаемых платежных систем можно найти на дверях или кассе ТСП, см. Прил. Б).

Операция оплаты может быть совершенна только после проведения авторизации - получения разрешения на проведение операции (в некоторых случаях ТСП не запрашивает авторизацию - такие операции, как правило, совершаются на небольшие суммы, величина которой оговорена в договоре между ТСП и эквайрером). Авторизация чаще всего производится либо с использованием POS-терминала, либо при использовании импринтера. Большинство ТСП оборудовано POS-терминалами для быстроты приема и удобства обслуживания карт.

Для проведения операции на POS-терминале кассир "проводит" карту через считывающее устройство и набирает сумму операции. По получении ответа из банка - эквайрера, POS-терминал распечатывает чек, его необходимо подписать, проверив сумму покупки.

Использование POS-терминалов позволяет автоматизировать операции по обслуживанию карт, существенно уменьшив время их обслуживания. Возможности и комплектация POS-терминалов варьируются в широких пределах, однако многие современные терминалы снабжены устройствами чтения, как смарт-карт, так и карт с магнитной полосой, энергонезависимой памятью, портами для подключения ПИН-клавиатуры (для набора ПИН-кода), принтера, соединения с компьютером или с электронным кассовым аппаратом.

В случае установки в ТСП POS-терминалов, авторизация происходит автоматически, что ускоряет зачисление денежных средств на счет продавца со счета покупателя, поскольку данная операция может производиться автоматически, в момент покупки. Происходит сокращение бумажного документооборота. Увеличивается гарантия платежа и обеспечивается надежная защита от несанкционированного доступа к счету клиента.

Последнее поколение программного обеспечения терминалов может не только осуществлять автоматическую проверку пластиковых карт, но и прогнозировать уровень торговой деятельности, анализировать имеющиеся данные, осуществлять операции, обусловленные потребностями самого магазина.

В последние годы компании Visa и Mastercard активно внедряют бесконтактные пластиковые карты (Visa payWave и MasterCard PayPass). С 2005 г. возможность бесконтактных платежей реализована в США и в Азиатско-Тихоокеанском регионе. В начале мая 2007 г. бесконтактные платежи были представлены в Канаде. К концу 2008г. эмитировано более 7 млн. бесконтактных карт, а во втором полугодии 2009г. эмиссия бесконтактных карт достигла отметки в 100 млн., большая часть из которых приходилась на США, Канаду, Великобританию, Японию, Корею, Малайзию, Австралию, Тайвань и Филиппины.

Технологии бесконтактных платежей завоевывают достаточно прочные позиции и в России: Московский метрополитен (ода из крупнейших систем общественного транспорта в мире, ежедневно перевозящей в среднем около 9 млн. пассажиров) стал единственной в мире транспортной системой со 100%-ным сбором оплаты за проезд с помощью бесконтактных карт; а приход в Россию иностранных розничных торговых сетей будет способствовать дальнейшему продвижению использования бесконтактных технологий (например, Французская розничная сеть "Ашан").

Неудивительно, что бесконтактные карты стали одним из наиболее быстро развивающихся инновационных платежных технологий за всю историю. Бесконтактные технологии позволяют потребителям безопасно передавать информацию о платеже с бесконтактных карт и мобильных устройств на РОS-терминал. Бесконтактные платежи дают возможность проводить транзакцию быстрее и удобнее, а также упрощают процесс оплаты по карте там, где карточные платежи традиционно не были популярны - например, в ресторанах быстрого обслуживания, небольших магазинах, на автостоянках и на общественном транспорте.

Покупатель просто подносит свою карту (или мобильное устройство) к поддерживающему бесконтактные технологии РОS-терминалу (см. Прил. Г). При этом, бесконтактный ридер может быть как встроенным, так и внешним устройством, подключенным к терминалу.

Ридер активирует карту и считывает с нее платежную информацию безопасным способом. Затем терминал осуществляет транзакцию таким же образом, как и при стандартной операции с чиповой картой или с картой с магнитной полосой. При проведении транзакции на сумму менее установленного лимита не требуется подпись клиента на чеке, использование ПИН-кода, проведение онлайновой авторизация и печать чека, что значительно ускоряет процесс оплаты [18, c. 12]

При оплате картой в ТСП, оборудованном импринтером, предварительно производится оформление слипа, сотрудник должен:

- выяснить сумму, которую запрашивает держатель;

- рассчитать сумму комиссионного вознаграждения банка;

- с помощью импринтера получить на слипе оттиск карточки и клише ТСП, полученный чек должен содержать: данные пункта выдачи наличных, номер карты, срок её действия, фамилию и имя держателя;

- заполнить вручную соответствующие графы слипа:

а) дата - дата совершения операции: число, месяц, год;

б) удостоверение личности держателя - №, серия, кем и когда выдан документ;

в) город - наименование города, в котором производится платеж;

г) страна - Россия;

д) валюта - USD (или RUR, если рубли);

е) сумма - Сумма операции (с учетом комиссии);

- отметить галочкой платежную систему принимаемой карты.

Информация на каждом экземпляре слипа должна быть чёткой.

Затем по телефону запрашивается авторизация операции. После получения кода авторизации кассир просит расписаться на чеке.

Импринтеры удобно применять там, где объем сделок относительно невелик, а сумма покупки велика (магазины бытовой техники, мебели, ювелирных изделий и т.п.). Однако в России (особенно в регионах) они применяются редко.

Банкомат - многофункциональное устройство самообслуживания, предназначенное для обслуживания клиентов в отсутствие банковского персонала, главной функцией которого остается выдача наличных денег, списанного с карточного счета. Современный банкомат может производить практически все операции, которые выполняет кассир банка: сообщить остаток средств на счете держателя карточки, выдать или принять наличные деньги, перевести указанную держателем сумму на другой счет, дать отчет о движении средств на счете за определенный период времени, выполнить периодические платежи, представить информационно - справочные услуги.

Банкоматы делят на универсальные (полнофункциональные) и специализированные. Последние предназначены только для работы с наличными деньгами, но с высокой скоростью (не более 15 сек. на одну операцию). Банкоматы, предназначенные только для предоставления информационно-справочных услуг, получили название "информационных киосков".

При использовании банкомата происходит обмен информацией между клиентом и платежной системой при посредстве банкомата. Этот обмен может осуществляться в одном из трех режимов:

1. On-line (режим реального времени) - обмен информацией банкомата с процессинговым центром, происходит сразу при обращении клиента. В этом случае все необходимые данные о клиенте, запросе средств направляются в организацию, которая содержит данные о клиенте (банк - эмитент или процессинговый центр), которая разрешает или запрещает операцию.

2. Off-line (автономный режим) - обмен информацией клиента и банкомата осуществляется с продолжительными интервалами, пакетно или путем переноса информации посредствам носителей. В этом случае возникает необходимость получения данных о клиенте, движении средств и остатках на его карточном счете в самом торговом предприятии (банкомате). В режиме оff-line проверки производятся с использованием автономной информации, хранящейся на картах. В этом случае обычно устанавливается несколько лимитов снятия наличных сумм - за сутки, за один раз и прочие, они могут быть значительно меньше величины текущего остатка по карточному счету клиента. Транзакции по карточному счету регистрируются и накапливаются в банкомате, и лишь после переноса информации в процессинговый центр, производится пакетная обработка этих транзакций и корректируется состояние карточного счета клиента.

3. Квази - on-line - банкомат связывается с процессинговым центром (или, наоборот) по каналам связи по некоторому расписанию. Различают системы с дозвоном от банкомата в процессинговый центр или с обзвоном банкоматов процессинговым центром, а также системы с обзвоном/дозвоном по расписанию (например, каждый час или каждые два часа) и системы с дозвоном по мере необходимости.

Таким образом, карточный бизнес состоит из двух тесно взаимосвязанных и взаимозависимых частей: клиенты - держатели карточек и коммерческая сеть, в которой данные карточки принимаются в качестве платежного средства. Хотя банки, в связи с этим, находятся в более выгодном положении среди прочих коммерческих компаний, но одного, даже очень крупного банка недостаточно для создания конкурентоспособной системы. Для увеличения прибыльности платёжных операций необходимо объединиться нескольким банкам в единую систему, выпуская платёжные карты в едином стандарте, которая может иметь индивидуальный дизайн и логотип выпустившего ее банка.

Но в такой межбанковской ассоциации необходимо связующее звено - организация, которая проводила бы расчеты между эмитентами. Ведь клиент одного банка может прийти за покупкой в магазин, обслуживаемый другим банком. И в этом случае все заинтересованы, чтобы оплата карточкой не просто состоялась, но и все расчеты были произведены максимально быстро и безопасно.

Другими словами, развитая платежную карточная система, помимо трех вышеперечисленных обязательных участников, включает:

- банки-эквайреры;

- расчетные банки;

- процессинговые и коммуникации центры.

4. Банки-эквайреры - банки, в которых открыты счета пунктов обслуживания карт и которые осуществляют весь спектр операций по взаимодействию с данными точками обслуживания:

- обработку запросов на авторизацию;

- процессинг торговых счетов, предоставленных в банк торговцем по операциям с карточками;

- перечисление на расчетные счета точек средств за товары и услуги, предоставленные по карточкам;

- распространение стоп-листов (перечней карт, операции по которым по тем или иным причинам на текущий момент приостановлены);

- рассмотрение заявок торговых организаций на присоединение к системе расчетов, анализ кредитоспособности новых и уже имеющихся торговцев;

- маркетинг, помощь торговым организациям в приобретении оборудования для обслуживания пластиковых карт.

Банк-эквайрер отвечает за то, чтобы кассиры были хорошо обучены, правильно и быстро принимали карточку к оплате, чтобы в кассах стояло оборудование, которое не будет создавать проблем ни с качеством, ни со временем обслуживания клиента.

Кроме того, банк-эквайрер может осуществлять выдачу наличных по карточкам, как в своих отделениях, так и через принадлежащие ему банкоматы.

Следует отметить, что основными, неотъемлемыми функциями банка-эквайрера являются финансовые, связанные с выполнением расчетов и платежей точкам обслуживания. Что же касается перечисленных выше технических атрибутов его деятельности, то они могут быть делегированы эквайрером специализированным сервисным организациям - процессинговым центрам.

5. Расчетные банки. Выполнение эквайрерами своих функций влечет за собой расчеты с эмитентами. Каждый банк-эквайрер осуществляет перечисление средств точкам обслуживания по платежам держателей карточек банков-эмитентов, входящих в данную платежную систему. Поэтому соответствующие средства (а также средства, возмещающие выданную наличность) должны быть затем перечислены эквайреру этими эмитентами. Оперативное проведение взаиморасчетов между эквайрерами и эмитентами обеспечивается наличием в платежной системе расчетного банка (одного или нескольких), в котором банки - члены системы открывают корреспондентские счета [27, с. 106].

6. Процессинговые и коммуникационные центры - специализированные сервисные организации - обеспечивают обработку поступающих от эквайреров (или непосредственно из точек обслуживания) запросов на авторизацию и/или протоколов транзакций - фиксируемых данных о произведенных посредством карточек платежах и выдачах наличных. Для этого центр ведет базу данных, которая, в частности, содержит данные о банках - членах платежной системы и держателях карт. Центр хранит сведения о лимитах держателей карт и выполняет запросы на авторизацию в том случае, если банк-эмитент не ведет собственной базы (off-line банк). В противном случае (on-line банк) процессинговый центр пересылает полученный запрос в банк-эмитент авторизуемой карты. Очевидно, что центр обеспечивает и пересылку ответа банку-эквайреру. Кроме того, на основании накопленных за день протоколов, транзакций процессинговый центр готовит и рассылает итоговые данные для проведения взаиморасчетов между банками-участниками платежной системы, а также формирует и рассылает банкам-эквайрерам (а, возможно, и непосредственно в точки обслуживания) стоп-листы. Процессинговый центр может также обеспечивать потребности банков-эмитентов в новых карточках, осуществляя их заказ на заводах и последующую персонализацию, а также иметь базу для технического сопровождения и ремонта POS-терминалов и банкоматов. Следует отметить, что разветвленная платежная система может иметь несколько процессинговых центров, роль которых на региональном уровне могут выполнять и банки-эквайреры.

1.3 Преимущества и недостатки использования пластиковых карт для участников системы расчетов

Быстрое распространение банковских карт, их превращение в массовый инструмент расчетов, неуклонный рост их популярности среди широких групп населения служит свидетельством того, что эта форма расчетов выгодна основным категориям участников системы.

1. Основные привлекательные черты карт для их держателей в следующем.

Удобство пользования - держателю карты не нужно иметь при себе крупных денежных сумм при посещении магазинов и предприятий сервиса, что снижает риск потери или хищения наличных денег, и в любой момент он может сделать крупную покупку, о которой заранее не известно, где она может произойти. Вместе с тем, удобство применения карт лишь тогда может быть реализовано в полной мере, если существует широкая сеть торговых и сервисных предприятий, которые принимают карты в оплату за товары и услуги.

Дебетовая карта предоставляет клиенту главным образом технические удобства: возможность проведения безналичных платежей, снятий наличных, управления счетом через автоматические устройства. Финансовая привлекательность может заключаться в начислении процентов на остаток на счете и, возможно, получении скидок при покупках.

Если карта кредитная, то ее второе достоинство - возможность получения кредита. В карточной системе расчетов кредит предоставляется покупателю автоматически, без специального обращения в банк. В момент покупки используется кредитная линия - согласие банка предоставлять заемщику ссуды в пределах заранее оговоренного лимита, причем этот лимит восстанавливается по мере погашения долга. Покупатель пользуется кредитом без взимания процентов в течение срока от 20 до 60 недель (в соответствии с особенностями конкретного банка). Кроме того, он может по желанию отсрочить выплату долга за пределы льготного периода, уплачивая банку проценты. Выгода держателя в этом случае принимает форму финансовых удобств.

Еще одно достоинство карточных расчетов - получение пользователем информации от банка в форме выписки со счета, что позволяет проверить каждую операцию и предъявить претензии в случае неправильного оформления сделок. Строже становятся контроль за состоянием счета и планированием своего бюджета.

Не нужно заботиться о конвертировании валюты. Это сделает банк.

Денежные средства, находящиеся на карт-счете, не надо декларировать при пересечении границы.

Имеются и другие достоинства: льготы при приобретении товаров, восстановление потерянных или украденных карт, льготы при бронировании мест в гостиницах, при заказе авиабилетов и т.д.

К недостаткам для клиента можно отнести следующие:

- за удобство, которое дает применение карт, приходится платить, оплата представляет собой тариф за годовое обслуживание, а также иные возможные комиссии;

- карты принимают не во всех магазинах (других организациях торговли и сферы обслуживания), как правило, мелкорозничные сети в России не принимают.

2. Для представителей торговой сферы карточные расчеты имеют следующие преимущества:

- расширение продаж и привлечение новых покупателей;

- не нужно заботиться о конвертации денег и инкассации выручки;

- возможность предоставления кредита без использований собственных средств и ведения специальных систем учета;

- снижение риска получения фальшивых купюр;

- человек с картой более склонен совершить покупку, чем владелец наличных;

- повышается безопасность работы (так как чеки (слипы) с подписями клиентов, которые остаются в магазине и означают поступление денег на его счет, не представляют интереса для грабителей);

- повышается престиж, рейтинг магазина.

Вместе с тем, магазину придется пойти и на некоторые дополнительные издержки:

- нужны начальные затраты на закупку или аренду соответствующего оборудования и последующие текущие затраты на поддержание его в рабочем состоянии, обслуживание;

- определенную сложность могут представлять процесс авторизации карт, вообще отношения с процессинговым центром, обслуживающим карты данного эмитента.

3. Инициаторами внедрения кредитных и других видов карт выступают банки, рассчитывая получить следующие выгоды:

- увеличение объема потребительских ссуд;

- увеличение привлеченных ресурсов (деньги на счетах, страховые депозиты);

- расширение своей сферы деятельности на отдаленные районы;

- организация более быстрых и удобных для клиентов расчетов;

- уменьшение объема используемой в расчетах наличности и, следовательно, снижение стоимости операций;

- отработка новой, более прогрессивной безбумажной технологии;

- разгрузка центрального офиса банка от наплыва клиентов;

- комиссионные, которые банк берет за все карточные операции. Кроме того, клиент платит за получение карточки, за ее годовое обслуживание;

- повышается конкурентный потенциал банка с учетом общемировой тенденции вытеснения из платежного оборота наличных денег.

Однако, чтобы карточные проекты были эффективны, банки вынуждены идти на большие расходы: плата за вступление и членство в платежных системах или затраты на организацию собственного процессингового центра, затраты на создание инфраструктуры для обслуживания карт.

2. Анализ динамики развития рынка пластиковых карт в России

2.1 Нормативно-правовое регулирование расчетов пластиковыми картами

В настоящее время в России нет специального закона, регулирующего эмиссию банковских карт и операций, совершаемых по ним. В отсутствие специального закона основным источником правового регулирования расчетов с использованием банковских карт является Положение ЦБ России "Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт" от 24 декабря 2004 г. № 266-П. Однако необходимо отметить, что данное положение в большей степени касается экономического аспекта регулирования отношений по банковской карте. Неясным остается вопрос о договорном регулировании отношений, связанных с банковскими картами, права и обязанности сторон, ответственность, охрана прав сторон и т.д. Правовое регулирование данного вопроса предусмотрено в этом случае Гражданским кодексом РФ, Федеральным законом "О банках и банковской деятельности", Федеральным законом "О валютном регулировании и валютном контроле", Федеральным законом "О страховании вкладов физических лиц в банках РФ". В том случае, если банковские карты используются физическими лицами, то отношения регулируются также Законом о защите прав потребителей.

Согласно п. 1.4 Положения № 266-П, банковская карта признается инструментом безналичных расчетов, предназначенным для совершения физическими лицами, в том числе уполномоченными юридическими лицами, операций с денежными средствами, находящимися у эмитента, в соответствии с законодательством РФ и договором с эмитентом. Держателем банковской карты может выступать как физическое, так и юридическое лицо и индивидуальный предприниматель.

В соответствии с п. 1.5 Положения № 266-П, кредитная организация вправе осуществлять эмиссию банковских карт следующих видов: расчетных, кредитных и предоплаченных. Главной особенностью кредитной банковской карты является то, что исполнение обязательств по сделкам, совершенным с ее использованием, осуществляется клиентом за счет предоставленных кредитной организацией денежных средств в виде кредита на условиях платности, срочности и возвратности, в пределах расчетного лимита в соответствии с условиями кредитного договора.

В случае выдачи расчетной (дебетовой) карты ее держателю также может предоставляться кредит банком-эмитентом (овердрафт), в случае отсутствия или недостаточности денежных средств на банковском счете держателя карты. Предоставление такого кредита регулируется ст. 850 Гражданского кодекса Российской Федерации. Здесь необходимо также отметить, что наличие у держателя карты обязательств перед банком-эмитентом отличает расчетные и кредитные банковские карты от предоплаченных, основанием для выдачи которых является договор, не предусматривающий открытие держателю карты банковского счета или предоставление ему кредита. Для физических лиц кредитные организации осуществляют эмиссию всех трех видов карт, а для юридических лиц - только расчетных и кредитных.

В отношениях, связанных с использованием банковских карт, участвуют:

- сам держатель карты;

- расчетный агент (банк);

- банк-эмитент, с которым держатель карты заключает договор;

-процессинговый центр, который осуществляет обеспечение технологического и информационного взаимодействия участников операций с банковскими картами;

- эквайрер - кредитная организация, которая осуществляет расчеты с организациями торговли (услуг) по операциям торговли (услуг), совершаемым с использованием платежных карт, и (или) выдает наличные денежные средства держателям платежных карт, не являющимся клиентами указанных кредитных организаций;

- предприятия торговли и услуг, с которыми заключены договоры о расчетах с применением банковских карт;

- платежная система как организатор расчетов.

Кредитные организации вправе одновременно производить эмиссию банковских карт, эквайринг платежных карт, а также распространение банковских (платежных) карт. Такого рода деятельность может осуществляться кредитными организациями на основании внутрибанковских правил, разрабатываемых самими кредитными организациями в соответствии с законодательством, банковскими правилами и правилами участников расчетов с использованием банковских карт.

Внутрибанковские правила утверждаются органом управления кредитной организации, уполномоченным на это ее уставом, и, в зависимости от особенностей деятельности кредитной организации, должны содержать следующие сведения и правила:

- порядок деятельности кредитной организации, связанной с эмиссией банковских карт, эквайрингом платежных карт, распространением банковских и платежных карт;

- порядок осуществления расчетов по операциям с использованием платежных карт;

- систему управления рисками при осуществлении операций с использованием платежных карт, включая порядок оценки кредитного риска;

- порядок действий кредитной организации в случае утраты держателем платежных карт;

- описание документооборота и технологии обработки учетной информации по операциям, совершаемым с использованием платежных карт;

- порядок хранения платежных карт до процедуры персонализации (неперсонализированных платежных карт), а также перемещения неперсонализированных платежных карт в пределах кредитной организации и передачи их на персонализацию;

- порядок предоставления денежных средств клиенту в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте для расчетов по операциям, совершаемым с использованием расчетных и кредитных карт, а также возврата указанных денежных средств, начисления процентов на суммы предоставленных денежных средств и уплаты их клиентом в соответствии с законодательством и нормативными актами Банка России;

- другие правила, регулирующие вопросы проведения расчетов по операциям, совершаемым с использованием платежных карт (п. 1.11 Положения Банка России № 266-П).

Эмиссия банковских карт для физических лиц, индивидуальных предпринимателей, юридических лиц осуществляется кредитной организацией на основании договора, предусматривающего совершение операций с использованием банковских карт (п. 1.6 Положения № 266-П).

Для обслуживания платежной карты между клиентом и банком-эмитентом заключается договор, на основании которого банк открывает клиенту специальный карточный счет и выдает банковскую карту.

Положением 266-П определен круг операций, которые может проводить организация или индивидуальный предприниматель с использованием банковских карт:

- получение наличных денежных средств в рублях для осуществления на территории Российской Федерации расчетов, связанных с хозяйственной деятельностью, в том числе с оплатой командировочных и представительских расходов;

- оплата в рублях расходов, связанных с хозяйственной деятельностью, в том числе с оплатой командировочных и представительских расходов, на территории Российской Федерации;

- иные операции в валюте Российской Федерации на территории Российской Федерации, в отношении которых законодательством Российской Федерации, в том числе нормативными актами Банка России, не установлен запрет (ограничение) на их совершение;

- получение наличных денежных средств в иностранной валюте за пределами территории Российской Федерации для оплаты командировочных и представительских расходов;

- оплата командировочных и представительских расходов в иностранной валюте за пределами территории Российской Федерации;

- иные операции в иностранной валюте с соблюдением требований валютного законодательства Российской Федерации.

Расширение сферы банковских услуг, основанных на применении банковских карт, напрямую связано с регулированием ответственности участников расчетов с использованием банковских карт. До принятия специального закона о банковских картах следует руководствоваться в первую очередь нормами ГК РФ и другими законодательными актами РФ.

Банк - эмитент банковской карты, как субъект предпринимательской деятельности, несет ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение своих обязательств перед держателем карты, независимо от своей вины, на основании п. 3 ст. 401 ГК РФ. Держатель банковской карты - физическое лицо несет ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение своих обязательств только при наличии вины (п. 1 ст. 401 ГК РФ), за исключением случаев использования банковской карты для целей предпринимательской деятельности. Держатель корпоративной карты - коммерческая организация несет ответственность независимо от своей вины, если иное не установлено договором либо если банковская карта использовалась не для предпринимательской деятельности (п. 3 ст. 401 ГК РФ).

Ответственность банка за ненадлежащее совершение операций по счету установлена ст. 856 ГК РФ. Банк несет ответственность за убытки, причиненные держателю сбоем в работе технических устройств и в других случаях неисполнения, либо ненадлежащего исполнения своих обязательств (п. 1 ст. 393 ГК РФ). Банк-эмитент отвечает за убытки, причиненные держателю, независимо от того, причинены ли они недостатком оборудования эмитента или иной кредитной организации. В соответствии с правилами платежных систем, держатель имеет право использовать банковскую карту как на оборудовании эмитента, так и на оборудовании иной кредитной организации, участвующей в данной платежной системе. В последнем случае по отношению к держателю происходит возложение исполнения обязательств на третье лицо (п. 1 ст. 313 ГК РФ). Однако в обоих случаях перед держателем банковской карты ответственность по обязательствам несет банк-эмитент.

Ответственность держателя банковской карты может наступить в случае использования средств сверх находящихся на счету при снятии наличных денежных средств через банкомат или при осуществлении платежа торговой организации. В обоих случаях ответственность носит гражданско-правовой характер и выражается, как правило, в форме штрафных санкций.

В научной литературе [18, с. 126] высказано мнение, что поскольку эмитент выполняет поручение держателя (по осуществлению платежей и т.д.), то последний имеет право на возмещение убытков, причиненных ему в ходе выполнения данного поручения. Для обоснования данной позиции были использованы, по аналогии нормы ГК РФ, устанавливающие ответственность комиссионера за утрату, недостачу или повреждение находящегося у него имущества комитента (п. 1 ст. 998 ГК РФ). Представляется, что с точки зрения целесообразности, возмещение убытков должно быть возложено на банк-эмитент, поскольку именно от него зависит использование таких технических средств, которые могут в наибольшей мере минимизировать любые риски, связанные с расчетами с использованием банковских карт.