Функции и роль центральных банков

Размещено на http://www.allbest.ru/

[Введите текст]

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УО «БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Кафедра денежного обращения, кредита и фондового рынка

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине: Денежное обращение и кредит

на тему: Функции и роль центральных банков

МИНСК 2015



РЕФЕРАТ

Курсовая работа: 25 с., 25 источников.

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК, БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА, ДЕНЕЖНО-

КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА, ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ РЕЗЕРВЫ, ЭМИССИЯ

Объект исследования - центральные банки.

Предмет исследования - степень автономности и самостоятельности центральных банков.

Цель работы: исследование основных принципов организации и функционирования центральных банков.

Методы исследования: сравнительного анализа, синтеза, сравнительный метод.

Исследования и разработки: изучен правовой статус центральных банков зарубежных стран, проанализирована роль Национального Банка Республики Беларусь в развитии экономики страны, выявлены проблемы определения независимости центральных банков и возможные пути их решения.

Элементы научной новизны: определены основные проблемы и противоречия независимости центральных банков в целом и предложены конкретные способы их решения в Республике Беларусь.

Автор работы подтверждает, что приведенный в ней материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1. ПРАВОВОЙ СТАТУС ЦЕНТРАЛЬНЫХ БАНКОВ, ИХ ЦЕЛИ И ОСНОВНЫЕ ФУНКЦИИ

2. НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ И ЕГО РОЛЬ В РАЗВИТИИ БЕЛОРУССКОЙ ЭКОНОМИКИ

3. ПРОБЛЕМЫ ОПРЕДЕЛЕНИЯ НЕЗАВИСИМОСТИ ЦЕНТРАЛЬНЫХ БАНКОВ

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

ВВЕДЕНИЕ

В современной рыночной экономике центральные банки служат основой и главным звеном денежно-кредитной системы каждого государства, имеющего банковскую систему. Во многих странах совершенствование их деятельности стало одним из приоритетных направлений социально-экономического развития. Основной проблемой, касающейся центральных банков в любом государстве, является проблема их независимости от властных структур и самостоятельности в проведении своей политики, поэтому рассмотрение полномочий центрального банка является интереснейшим аспектом. Изучение видов «главенствующих банков» в различных странах, позволяет не только сравнить их, но и сделать выводы, касающиеся улучшения денежно-кредитной политики в нашей стране. Этим и обусловлена актуальность данной темы.

Объектом данной работы являются центральные банки, предметом - степень их автономности и самостоятельности.

Цель работы - исследование основных принципов организации и функционирования центральных банков.

Основные задачи работы:

- раскрыть содержание правового статуса центральных банков;

- определить роль центральных банков в развитии экономики;

- выделить основные направления деятельности Национального банка Республики Беларусь;

- исследовать проблему степени автономности и самостоятельности центральных банков.

В данной работе были применены такие методы исследования, как сравнительный анализ, синтез, сравнительны метод.

При написании курсовой работы был использован широкий круг литературы. Основной материал взят из учебных пособий по курсу «Деньги, кредит, банки». Материалы периодической печати последних лет дали возможность осветить основные проблемы с позиции современных взглядов. Что касается особенностей функционирования Национального банка нашей республики, то основой при их освещении служил Банковский кодекс Республики Беларусь, в котором отражены все важнейшие аспекты.

Курсовая работа выполнена на 25 страницах, включает введение, 3 раздела, заключение, список использованных источников.

1. ПРАВОВОЙ СТАТУС ЦЕНТРАЛЬНЫХ БАНКОВ, ИХ ЦЕЛИ И ОСНОВНЫЕ ФУНКЦИИ

В современной экономике центральные банки служат осью и главным звеном денежно-кредитной системы каждого государства, имеющего банковскую систему. Центральный банк - это привилегированная и элементарная финансовая организация, наделённая функциями административного органа. Своим созданием центральные банки обязаны государству с его политическими и экономическими целями. Однако в разных государствах они создавались различными путями и поэтому сегодня имеют неодинаковый статус. Одни центральные банки сразу были созданы как государственные, другие изначально были частными, а затем полностью либо частично национализировались.

В настоящее время центральные банки имеют различный правовой статус - в зависимости от национальных особенностей юридических лиц. В законодательстве большинства стран центральные банки обозначены как юридические лица - «legal persons», в некоторых государствах, в первую очередь Великобритании и ее бывших колониях - Индии, Пакистане, Канаде, Австралии, законодательство определяет статус центральных банков как «bodies corporate» - корпорации. Субъектом права в таком качестве может быть или сам центральный банк (Австралия, Канада), или в некоторых случаях его органы управления - Совет директоров (Пакистан) или Совет директоров и управляющий (Великобритания) [10, с. 15].

В отношении собственности на капитал и имущество центральных банков в законодательстве прослеживается три варианта. Центральные банки могут полностью принадлежать государству - государственные (Великобритания, ФРГ, Франция, Канада, Россия). Государство совместно с другими лицами может владеть акциями центрального банка - разновидность акционерных банков, которые называют смешанными (Япония, Бельгия). Наконец, центральные банки могут быть акционерными - не обязательно государству будет принадлежать 50% акций и выше как это существует в смешанных (США, Италия).

В настоящее время большинство центральных банков является собственностью государства. Законы некоторых стран называют собственником капитала центральных банков правительство, в других странах законодательство определяет, что права собственника от имени государства осуществляет министр финансов или иное высшее должностное лицо правительства. Если же центральный банк является акционерным обществом, где правительству принадлежит часть акций, то законодательство содержит требования к соотношению долей собственности государства и частных лиц. Однако в разных странах они различны.

В одних случаях правительство владеет 51 % акций центральных банков, в других - 55%. В Мексике, например, капитал национального банка разделен на акции двух серий - серии «А», принадлежащей федеральному правительству и неизменно составляющей 51%, и серии «В», акции которой составляют 49% от общего размера капитала и принадлежат кредитным учреждениям страны [10, с. 18].

В редких случаях законодательство не регламентирует точное соотношение государственного и частного участия в капитале центрального банка, устанавливая лишь минимальную границу доли государственной собственности и предоставляя правительству право самостоятельно изменять ее. В некоторых странах акции центральных банков поделены поровну (Австрия, Бельгия).

Но какой бы статус ни имел центральный банк, цели его деятельности не изменяются. Являясь регулирующим звеном в банковской системе, центральные банки призваны укреплять денежное обращение, защищать и обеспечивать устойчивость национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранным валютам; развивать и укреплять банковскую систему страны; обеспечивать эффективное и бесперебойное осуществление расчетов.

Главной задачей центрального банка обычно считается обеспечение устойчивости покупательной способности национальной денежной единицы и соответственно поддержание стабильных внутренних цен.

Для решения этой задачи центральные банки выполняют свои пять основных функций:

монопольная денежная эмиссия;

денежно-кредитное регулирование;

функция банка банков (главного банкира страны);

функция банка правительства;

хранение централизованного золотовалютного запаса страны [8, с.381].

Монопольная денежная эмиссия. За центральным банком законодательно закрепляется монополия на выпуск банкнот, т.е. общенациональных кредитных денег. В некоторых странах центральный банк может осуществлять эмиссию монет, но обычно этим занимается министерство финансов (казначейство), а центральный банк покупает у него монеты, выпуская их затем в обращение вместе с банкнотами. Кроме того, что центральные банки выпускают банкноты, они еще занимаются разработкой их дизайна и защитой от подделок.

Выпущенные банкноты продаются коммерческим банкам по номиналу, а в некоторых странах взимаются комиссионные за доставку их получателю, например, в Норвегии, где центральный банк берет дополнительную плату за поставки банкнот, пригодных для использования в автоматических кассовых аппаратах, а также за специально упакованные монеты [4, с.97].

От продажи банкнот центральный банк получает прибыль - эмиссионный доход, который выступает в виде разницы между номиналом и издержками изготовления. В связи с этим, можно сказать, что банкноты для центральных банков - это производимая ими продукция.

Необходимо отметить, что монополия центрального банка на эмиссию не распространяется на безналичные средства обращения, поскольку их могут выпускать и остальные субъекты банковской системы.

Денежно-кредитное регулирование. Выполняя эту функцию, центральные банки тесно сотрудничают с правительством, так как регулирование экономики путем воздействия на кредит и денежное обращение - составной элемент экономической политики, основными целями которой являются экономический рост, снижение инфляции и безработицы, выравнивание платежного баланса страны.

Центральный банк является проводником денежно-кредитной политики, имея в арсенале следующие основные инструменты:

- изменение процентных ставок (учетной ставки, ставки рефинансирования, ломбардной ставки);

- изменение норм обязательных резервов коммерческих банков;

- операции с ценными бумагами на открытом рынке;

- политика валютного курса [7, с.235].

Манипуляция уровнем процентных ставок позволяет центральным банкам проводить два противоположных комплекса мероприятий: по ограничению либо по стимулированию темпов роста денежной массы в обращении. В связи с этим выделяется денежно-кредитная рестрикция, при которой повышаются официальные ставки, уменьшая возможности коммерческих банков в получении кредита и заставляя их сокращать количество ссуд путем повышения рыночных процентных ставок; и денежно-кредитная экспансия, сопровождаемая противоположными явлениями.

Обязательные резервы - часть кредитных ресурсов банков и кредитных учреждений, содержащаяся по требованию центрального банка на открытом в нем беспроцентном (как правило) счете [4, с. 100]. Увеличивая либо уменьшая норму этих резервов, центральные банки также могут проводить соответственно рестрикцию или экспансию. Однако обязательные резервы в значительной мере представляют собой административный рычаг. В ряде стран они были либо полностью отменены, либо их размер существенно занижен. В некоторых странах во избежание злоупотреблений максимальный размер таких резервов фиксируется в законе.

В странах с развитым рынком ценных бумаг наиболее распространенным методом денежно-кредитного регулирования являются операции на открытом рынке. Они представляют собой официальные операции центрального банка по купле-продаже ценных бумаг в банковской системе.

К основным ценным бумагам, с которыми совершаются операции на открытом рынке, относятся: казначейские векселя, беспроцентные казначейские обязательства, облигации государственного займа, краткосрочные ценные бумаги [19, с.283].

Механизм использования операций на открытом рынке в качестве инструмента денежно-кредитного регулирования заключается в том, что центральный банк, покупая либо продавая коммерческим банкам ценные бумаги, перечисляет либо снимает с их корреспондентских счетов соответствующие суммы, расширяя или сокращая тем самым кредитные ресурсы коммерческих банков.

Валютная интервенция как элемент валютной политики представляет собой куплю-продажу валюты центральным банком с целью регулирования валютного курса и оказывает непосредственное воздействие на количество денежной массы в обращении.

Функция банка банков. Важнейшей чертой, которая отличает центральные банки от коммерческих, является то, что они не имеют дела непосредственно с населением. Его основными клиентами являются коммерческие банки, которые выступают в роли посредников между экономикой и центральным банком. Он принимает на хранение кассовые резервы коммерческих банков и оказывает им кредитную поддержку. Центральные банки в этой функции можно назвать кредитором последней инстанции, представляющим национальным институтам возможность рефинансирования на определенных условиях в случае временного дефицита ликвидных средств. Кредитную помощь центральные банки могут оказывать еще и в форме переучета векселей или предоставления кредитов под залог ценных бумаг (ломбардный кредит).

К данной функции можно отнести деятельность центральных банков по надзору, в результате чего поддерживается необходимый уровень стандартизации и профессионализма в национальной банковской системе. Центральные банки осуществляют регистрацию коммерческих банков и лицензирование их деятельности. Они также определяют направления развития коммерческих банков, их слияние и реорганизацию, размещения отделений и филиалов банков по территории страны.

Функция банка правительства. В этой функции центральный банк выступает в качестве кассира, кредитора и финансового консультанта правительства. Он ведет счета по всем поступлениям средств и расходов правительства, а также счета всех государственных предприятий, организаций и учреждений. Кредитная деятельность центральных банков в отношении правительства связана с кредитованием финансовых потребностей государства и его властных органов.

Однако во многих странах существуют довольно жесткие ограничения на предоставление средне- и долгосрочных кассовых кредитов казначейству, являющихся наиболее простым и техничным способом покрытия дефицита государственного бюджета. Например, в Канаде, США, Швеции и Японии кассовые кредиты казначейству либо вообще не практикуются, либо эти кредиты предоставляются государству центральными банками в исключительных случаях [12, с.63].

В современных условиях прямые кассовые кредиты центрального банка, используемые для покрытия бюджетного дефицита, широко распространены в развивающихся странах. В странах с переходной экономикой отдельные центральные банки уже перестали финансировать в кредитной форме расходы государственного бюджета.

В этой функции важно выделить деятельность центральных банков по управлению государственным долгом, а также то, что они консультируют Министерство финансов по вопросам размещения и погашения государственных займов, выбора дат эмиссии и определения доходности государственных ценных бумаг в зависимости от рыночной ситуации.

Хранение централизованного золотовалютного запаса страны. Данную функцию можно отнести к древнейшей. Она позволяет центральным банкам производить международные расчеты по всем кредитам и займам государства, активно участвовать на рынке международных ссудных капиталов, регулировать платежный баланс по счетам текущих операций и по счетам операций с капиталом и финансовыми инструментами. Эта функция обусловлена, прежде всего, взаимоотношениями и обязательствами центрального банка с международными фондами и организациями.

Одновременно с вышеизложенными функциями центральные банки выполняют ряд системных мероприятий, которые дополняют их деятельность в денежно-кредитной сфере страны, и способствуют выполнению их первоочередных задач [19, с.278]. Таким образом, центральный банк - это привилегированная и элементарная финансовая организация, наделённая функциями административного органа. В разных государствах они создавались различными путями и поэтому сегодня имеют неодинаковый статус. Большинство центральных банков является собственностью государства. Однако он может быть и акционерным обществом, где правительству принадлежит часть акций. Главной задачей центрального банка обычно считается обеспечение устойчивости покупательной способности национальной денежной единицы и соответственно поддержание стабильных внутренних цен. Для решения этой задачи центральные банки выполняют свои основные функции.

2. НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ И ЕГО РОЛЬ В РАЗВИТИИ БЕЛОРУССКОЙ ЭКОНОМИКИ

История независимого существования банковской системы Беларуси и Национального банка началась с приобретением страной суверенитета после распада Советского Союза (СССР). В декабре 1990 года были приняты Законы "О Национальном банке Республики Беларусь" и "О банках и банковской деятельности в Республике Беларусь". Все учреждения банков на территории Беларуси были объявлены ее собственностью, а на базе Белорусского республиканского банка - госбанка СССР - был создан Национальный банк.

Национальный банк Республики Беларусь (далее - Национальный банк) является центральным банком и государственным органом Республики Беларусь, действует исключительно в интересах Республики Беларусь.

Национальный банк осуществляет свою деятельность в соответствии с Конституцией Республики Беларусь, Банковским кодексом Республики Беларусь, законами Республики Беларусь, нормативными правовыми актами Президента Республики Беларусь, Уставом Национального банка Республики Беларусь и независим в своей деятельности.

Национальный банк подотчетен Президенту Республики Беларусь, что означает:

утверждение Президентом Республики Беларусь Устава Национального банка, изменений и (или) дополнений, вносимых в него;

назначение Президентом Республики Беларусь с согласия Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь Председателя и членов Правления Национального банка, освобождение их от должности с уведомлением Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь;

определение Президентом Республики Беларусь аудиторской организации для проведения аудита деятельности Национального банка;

утверждение Президентом Республики Беларусь годового отчета Национального банка [5, с. 12].

Основными целями деятельности Национального банка являются:

защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

обеспечение стабильности банковской системы Республики Беларусь;

обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.

Получение прибыли не является основной целью деятельности Национального банка.

Национальный банк является юридическим лицом, имеет печать с изображением Государственного герба Республики Беларусь и надписью "Национальный банк Республики Беларусь". Его полное наименование:

на русском языке - Национальный банк Республики Беларусь;

на белорусском языке - Нацыянальны банк Рэспублiкi Беларусь;

на английском языке - National Bank of the Republic of Belarus.

В структуре Национального банка выделен центральный аппарат и главные управления по г. Минску и шести областям. К структурным подразделениям Национального банка относятся учебный и расчетный центры и центральное хранилище. К организациям - "Полесский государственный университет".

С участием Национального банка созданы ОАО "Банковский процессинговый центр", ОАО "Белорусская валютно-фондовая биржа" и ГУ "Агентство по гарантированному возмещению банковских вкладов", которые обеспечивают, соответственно, работу платежной системы, валютного рынка страны и сохранность вкладов в банках.

Национальный банк выполняет следующие функции:

разрабатывает Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь и совместно с Правительством Республики Беларусь обеспечивает проведение единой денежно-кредитной политики Республики Беларусь в порядке, установленном Банковским кодексом и иными законодательными актами Республики Беларусь;

осуществляет операции, необходимые для выполнения основных целей деятельности Национального банка;

является для банков кредитором последней инстанции, осуществляя их рефинансирование;

осуществляет эмиссию денег;

осуществляет выпуск (эмиссию) ценных бумаг Национального банка;

формирует золотой запас Государственного фонда драгоценных металлов и драгоценных камней Республики Беларусь и осуществляет оперативное управление им в пределах своей компетенции;

создает золотовалютные резервы по согласованию с Президентом Республики Беларусь и управляет ими в пределах своей компетенции;

осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Республики Беларусь;

регулирует кредитные отношения;

регулирует и организует денежное обращение;

выполняет функции финансового агента Правительства Республики Беларусь и местных исполнительных и распорядительных органов по вопросам исполнения республиканского и местных бюджетов;

устанавливает правила и порядок осуществления банковских операций;

дает согласие на осуществление банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями операций с ценными бумагами в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;

согласовывает выпуски ценных бумаг банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;

организует деятельность банков и небанковских кредитно-финансовых организаций по выдаче и обращению векселей, если иное не определено Президентом Республики Беларусь;

осуществляет депозитарную деятельность в порядке, определенном законодательством Республики Беларусь;

устанавливает для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций требования по осуществлению ими операций с форвардными и фьючерсными контрактами, опционами и иными финансовыми инструментами;

регулирует отношения, возникающие при объединении денежных средств и (или) ценных бумаг в фонд банковского управления на основании договоров доверительного управления фондом банковского управления, если иное не предусмотрено законодательными актами Республики Беларусь;

определяет порядок проведения в Республике Беларусь расчетов в безналичной и наличной формах, в том числе размер, расчетов наличными денежными средствами в белорусских рублях между юридическими лицами, их обособленными подразделениями, индивидуальными предпринимателями;

организует инкассацию и перевозку наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей;

осуществляет расчетное и (или) кассовое обслуживание Правительства Республики Беларусь, организаций, перечень которых определен в Уставе Национального банка, и иных организаций в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;

устанавливает порядок открытия счетов в драгоценных металлах и условия их ведения в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях на территории Республики Беларусь, а также условия открытия резидентами таких счетов в банках и иных кредитных организациях за ее пределами;

устанавливает совместно с уполномоченными государственными органами порядок ввоза в Республику Беларусь и вывоза за ее пределы драгоценных металлов и драгоценных камней при осуществлении банковских операций;

устанавливает цены купли-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней при осуществлении банковских операций;

регулирует деятельность банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;

осуществляет банковский надзор;

устанавливает в соответствии с Банковским кодексом и иными законодательными актами Республики Беларусь порядок государственной регистрации банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и осуществляет их государственную регистрацию;

осуществляет лицензирование банковской деятельности;

осуществляет мониторинг финансовой стабильности;

организует функционирование платежной системы Республики Беларусь и осуществляет надзор за ней;

осуществляет формирование и развитие единого расчетного и информационного пространства, обеспечивает функционирование автоматизированной информационной системы единого расчетного и информационного пространства;

обеспечивает проведение единой государственной политики в области бухгалтерского учета и отчетности для Национального банка, банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;

осуществляет методологическое руководство бухгалтерским учетом и отчетностью Национального банка, банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, иные полномочия в области бухгалтерского учета и отчетности в соответствии с законодательными актами Республики Беларусь;

разрабатывает и утверждает национальные стандарты бухгалтерского учета и отчетности и иные нормативные правовые акты по бухгалтерскому учету и отчетности, обязательные для исполнения Национальным банком, банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями;

устанавливает для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций порядок составления статистической отчетности по формам и в сроки, определенные законодательством Республики Беларусь;

формирует статистику платежного баланса, международной инвестиционной позиции и внешнего долга банковской системы, банковскую статистику, статистику финансового рынка, в том числе внутреннего валютного рынка и наличного денежного обращения, а также статистику финансовой устойчивости и размещает статистические данные на официальном сайте Национального банка в глобальной компьютерной сети Интернет;

проводит анализ платежного баланса, принимает участие в разработке органами государственного управления прогноза платежного баланса;

проводит анализ и прогнозирование тенденций в денежно-кредитной сфере и размещает соответствующие аналитические материалы на официальном сайте Национального банка в глобальной компьютерной сети Интернет;

осуществляет мониторинг организаций, основанный на проведении регулярных опросов, для выявления тенденций экономических процессов, их анализа и прогноза во взаимодействии с инструментами денежно-кредитной политики;

реализует государственную политику в сфере охранной деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;

устанавливает для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций обязательные требования к безопасному функционированию объектов и безопасности оказания банковских услуг, защите информационных ресурсов и информации, распространение и (или) предоставление которых ограничено, если иное не предусмотрено законодательными актами Республики Беларусь;

устанавливает требования к техническим возможностям банков, небанковских кредитно-финансовых организаций, их филиалов, структурных подразделений и удаленных рабочих мест для проведения банковских операций, осуществляет техническое нормирование и стандартизацию в области банковской деятельности;

осуществляет контроль за обеспечением безопасности и защиты информационных ресурсов в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях;

устанавливает требования к воспроизведению изображений банкнот и монет;

формирует кредитные истории на основании представленных источниками формирования кредитных историй сведений о кредитных сделках и предоставляет кредитные отчеты пользователям кредитных историй и субъектам кредитных историй;

заключает соглашения с центральными (национальными) банками и кредитными организациями иностранных государств;

выполняет другие функции, предусмотренные Банковским кодексом и иными законодательными актами Республики Беларусь.

Национальный банк организует свою деятельность исходя из Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь, ежегодно утверждаемых Президентом Республики Беларусь.

Национальный банк совместно с Правительством Республики Беларусь ежегодно до 1 октября представляет Президенту Республики Беларусь основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь на очередной год.

Национальный банк ежеквартально информирует:

Президента Республики Беларусь и Правительство Республики Беларусь об объеме эмиссии денег и о выполнении Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь;

Президента Республики Беларусь о размерах золотовалютных резервов, создаваемых в соответствии с целями и задачами, определяемыми в основных направлениях денежно-кредитной политики Республики Беларусь.

Органом управления Национального банка является Правление Национального банка - коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Национального банка и осуществляющий руководство и управление им.

Количество членов Правления Национального банка устанавливается Президентом Республики Беларусь.

Компетенция Правления Национального банка и порядок созыва его заседаний определяются Уставом Национального банка.

Члены Правления Национального банка не могут занимать другие государственные должности, если иное не предусмотрено Конституцией Республики Беларусь и иными законодательными актами Республики Беларусь, а также состоять в политических партиях.

На членов Правления Национального банка распространяются ограничения, установленные частью третьей статьи 68 Банковского кодекса [5, с. 25].

Роль Национального Банка в развитии экономики Республики Беларусь выражается в денежном авансировании расширенного воспроизводства посредством обеспечения потребностей народного хозяйства в денежных средствах для реализации совокупного общественного продукта и национального дохода страны.

Национальный банк также особенно заинтересован в рынке государственных займов из-за неизбежной связи между денежной политикой, банковской системой и рынком государственных ценных бумаг. Участие в проведении денежной политики позволяет органам, регулирующим денежное обращение, быть в курсе событий, происходящих на рынках, реагировать на них должным образом и тем самым более эффективно выполнять свою роль надзора над банковской системой и системой платежей.

В период перехода к рыночной экономике, банковское регулирование отличается особой сложностью и требует решения ряда проблем, противоречащих друг другу. Отсюда вытекает чрезвычайная актуальность поиска инструментов денежно-кредитного регулирования, адекватных экономике. Эффективное функционирование банковской системы - необходимое условие развития рыночных отношений, что объективно определяет ключевую роль Национального банка в регулировании банковской деятельности Республики Беларусь.

Дальнейшее развитие и укрепление банковской системы предполагает решение ряда проблем, основными из которых являются:

- поиск действенных форм, методов денежно-кредитного регулирования экономики предполагает изучение и обобщение накопленного в этой области опыта стран с рыночной экономикой. На его основе необходима разработка модели банковской системы, адекватной особенностям и условиям переходного периода в экономике;

- формирование основательно продуманной, проработанной и устойчивой нормативно-правовой базы для обеспечения эффективного функционирования банковской системы, которая должна включать борьбу с банковским монополизмом (Главный банк страны), криминализацией в банковской сфере, закрепление многообразия типов банков, как по функциональному назначению (характеру деятельности), так и по виду собственности;

- создание эффективного механизма денежно-кредитного регулирования на основе более целесообразного использования операций на открытом рынке и гибкого управления учетной ставкой, фондом обязательного резервирования, развитием рынка ценных бумаг;

- укрепление основ финансовой стабильности и безопасности банковской системы путем жесткого контроля за финансовыми операциями на межбанковском рынке, регулирования кредитной политики коммерческих банков, страхования вкладов населения, введения жесткой платежно-расчетной дисциплины и т.п.;

- формирование современной банковской инфраструктуры, основанной на использовании новейших информационных систем и технологий расчетов и платежей;

- расширение и развитие сферы банковских услуг и т.д.

Решение этих и других многочисленных проблем и противоречий послужит оздоровлению и укреплению как банковского сектора в частности, так и всей экономики страны в целом.

Таким образом, Национальный банк по закону является главным звеном банковской системы. Его структура, цели и деятельность соответствуют статусу центрального банка, а выполнение его функций и проведение основных операций позволяет держать под контролем общую экономическую ситуацию в стране и поддерживать ее относительную стабильность. В период перехода к рыночным отношениям, банковское регулирование отличается особой сложностью и требует решения ряда проблем, противоречащих друг другу. Отсюда вытекает чрезвычайная актуальность поиска инструментов денежно-кредитного регулирования, адекватных современным экономическим условиям.

3. ПРОБЛЕМЫ ОПРЕДЕЛЕНИЯ НЕЗАВИСИМОСТИ ЦЕНТРАЛЬНЫХ БАНКОВ

центральный банк эмиссия экономика

Наличие независимого в своей деятельности центрального банка страны - это отличительная черта государства с рыночной экономикой. Такая практика является своеобразной гарантией логичности проводимой в стране денежно-кредитной и валютной политики, предсказуемости условий работы банковской системы, стабильности национальной валюты. Конечно, независимость Национального банка - понятие достаточно условное. В конечном итоге проводимая им денежно-кредитная политика - это важнейший элемент концепции социально-экономического развития государства.

Центральный банк - это регулятор денежно-кредитной и банковской системы. Поэтому многое в развитии банковской системы зависит и от самого центрального банка, от того, как он устроен.

Проблема независимости центральных банков является в настоящее время одной из основных тем дискуссий зарубежных исследователей. Необходимость ее законодательного обеспечения, наглядно доказанная ими в многочисленных публикациях, послужила причиной появления соответствующих норм в законодательстве, в том числе норм о резервных фондах центральных банков. Тем не менее, законодательство разных стран содержит различные правила относительно размера прибыли, остающейся в фондах центральных банков.

В некоторых странах установлено, что прибыль направляется правительству лишь после достижения определенного законодательством уровня резервного фонда, который может быть равным, например, размеру капитала центрального банка. В иных странах законодательство сразу устанавливает долевое соотношение прибыли, направляемой в бюджет, и отчислений в резервный фонд (как правило, оно рассчитывается исходя из величины уже сформированного резервного фонда и его соотношения с размером уставного капитала банка).

В настоящее время не существует единого общепринятого определения независимости центральных банков. Как правило, для описания независимости используется ряд характеристик органов денежно-кредитного регулирования. В частности, исследователем Дж. де Хааном (Haan, 1995) были выделены следующие критерии, которые могут использоваться для определения степени независимости центральных банков:

- наличие открыто объявленной цели денежной политики;

- порядок определения целей по инфляции, к достижению которых стремится центральный банк;

- источник правовых норм, на основании которых функционирует центральный банк;

- степень вмешательства правительства или иных органов власти в процесс принятия решений центральным банком;

- порядок назначения должностных лиц в центральном банке.

В настоящее время проводятся различия между несколькими разновидностями независимости центральных банков (Eijffinger, Haan,1996):

- независимость в постановке целей денежно-кредитной политики;

- операционная независимость;

- независимость в выборе инструментов денежно-кредитной политики.

Независимость в установлении целей денежно-кредитной политики представляет собой теоретическую концепцию самостоятельного определения целей денежно-кредитной политики центральным банком. Независимость в установлении целей подразумевает, что если конечная цель или группа целей денежно-кредитной политики четко не указана в законодательстве страны, то центральный банк должен иметь возможность самостоятельно устанавливать цели своей деятельности.

Операционная независимость означает, что центральный банк сам определяет перечень своих промежуточных и операционных задач, на которые он будет ориентироваться для достижения конечных целей денежно-кредитной политики. Можно предположить, что наделение центрального банка как правом независимого установления целей денежно-кредитной политики, так и операционной независимостью будет способствовать сужению возможностей склонного к проинфляционной политике правительства влиять на денежно-кредитную политику.

Независимость инструментов денежно-кредитной политики предполагает полную независимость центральных банков в выборе инструментов своей политики для достижения поставленных целей. Она означает заключение своеобразного соглашения между правительством (принципалом) и центральным банком (агентом) о делегировании органам денежно-кредитного регулирования полномочий по принятию оперативных решений в области денежно-кредитной политики.

Экономисты, которые рассматривали независимость центральных банков, например, Грилли (Grilli, 1991), ввели понятие политической независимости центрального банка, под которой понимается, прежде всего, независимая от правительства процедура назначения руководства центрального банка, а также автономное функционирование его менеджеров.

В свою очередь, экономическая независимость определяется наличием возможности кредитования центральным банком правительства и вовлеченностью денежных властей в надзор за коммерческими банками. Заметим, что правовой статус центрального банка является только одним из элементов, определяющих его формальную независимость. Многие законы о центральных банках несовершенны и оставляют широкое поле для толкования, которое подчас может быть весьма произвольным.

Связь центрального банка с правительством очевидна и с развитием экономики она только усиливается. Но это не означает, что государство безгранично расширяет свое влияние на политику центрального банка. Какой бы правовой статус ни имел центральный банк, он является юридически самостоятельным: его имущество обособлено от имущества государства.

Независимость центрального банка связана с его подотчетностью. Большей самостоятельностью пользуются банки по закону, подотчетные парламенту (в США, Германии, Швейцарии, Швеции, Голландии, России), меньше - подотчетные Министерству финансов. Таких банков большинство.

Проблема независимости центрального банка весьма актуальна, поскольку его автономность является необходимым условием эффективности его деятельности по поддержанию денежно-кредитной и валютной стабильности. Будучи тесно связанным с государством, центральный банк, между тем, преследует несколько иную цель. Он должен обеспечивать стабильность цен, избегая инфляции. Это его долгосрочный план. Правительство же для достижения своих целей широко использует инфляцию, поскольку это наиболее легкий способ решения проблем. Однако он дает лишь временное разрешение трудностей, которые впоследствии неизбежно возникают вновь.

Поэтому очевидно, что центральный банк должен быть независим в своей деятельности. Но в то же время полномочия центрального банка не могут быть безграничны, т.е. в вопросе о независимости центральных банков нельзя говорить об абсолютной их автономности, поскольку здесь имеет место лишь относительная самостоятельность, которая предполагает:

- независимость в выборе основной цели денежно-кредитной политики;

- независимость в выборе промежуточных целевых ориентиров денежно-кредитной политики;

- самостоятельность выбора и применения инструментов денежно-кредитной политики [11, с.43].

Обладая такой самостоятельностью, центральные банки для успешного выполнения стоящих перед ними задач должны также иметь своего рода иммунитет против пересмотра принятых ими решений.

Их деятельность не должна подвергаться пересмотру до тех пор, пока не будут приняты соответствующие решения высших законодательных органов [9, с.39].

В то же время, говоря об относительной независимости центральных банков от правительства, следует отметить такой аргумент против их полной автономности, как четкое согласование и тесная увязка денежно-кредитной и финансовой политики центрального банка с экономической политикой государства. И какие бы краткосрочные задачи ни ставило правительство, приоритеты его макроэкономического курса определяют политику центрального банка в долгосрочном плане.

Современные центральные банки развиваются по направлению усиления независимости от государственных управленческих и законодательных структур. Однако теоретическая и законодательно закрепленная независимость не всегда и не в указанной степени означает их фактическую автономность.

В мировой практике среди множества объективных факторов оценки независимости центральных банков принято выделять следующие:

- доля собственности государства в капитале центрального банка;

- процедура назначения или выбора руководства банка;

- степень отражения в законодательстве целей и задач центрального банка;

- право государства на вмешательство в денежно-кредитную политику;

- наличие законодательного ограничения кредитования правительства [17, с.48].

Оценка независимости центральных банков по данным критериям показывает одну важную закономерность: в странах, где центральные банки проводят более независимую политику, среднегодовые темпы роста инфляции ниже, а темпы экономического роста выше.

Реальная независимость центральных банков определяется с помощью так называемого агрегатного индекса. Чем он выше, тем более независим центральный банк. Индекс рассчитывается на основе показателей, характеризующих тот или иной аспект независимости. Эти показатели основываются на выше обозначенных объективных факторах оценки независимости центральных банков.

Следует также отметить, что исследования в данной области показывают такую закономерность: расхождения между реальной и законодательно установленной независимостью центральных банков в развивающихся странах шире, чем в развитых, где сильны принципы демократического общества, которым соответствует и независимость центрального банка. В связи с этим можно выделить следующие шесть факторов отмеченного соответствия:

В демократическом обществе определенные политические и экономические решения принимаются на основе положений конституции, которые не могут часто пересматриваться.

Основные стратегические цели кредитно-денежной политики, реализуемые центральным банком, определяются избранными законодателями, а не аппаратом банка.

Общественность вправе требовать от работников центрального банка открытости информации; если центральный банк скрывает ее, его действия считаются недемократичными.

Руководство центрального банка, как правило, назначается главой государства. При этом обязательно должно соблюдаться условие, что никто из руководящего состава банка никогда не участвовал ни в каких избирательных кампаниях. Это необходимо для того, чтобы центральные банки не превращались в вотчину финансово-промышленных олигархов.

Наличие возможности пересмотра законодателями решений, принимаемых центральным банком, но только в исключительных случаях.

Подотчетность и открытость центрального банка для общественности [9, с. 42-43].

Таким образом, фактическая независимость центральных банков более характерна для развитых стран. Страны же с переходной экономикой пока еще не могут позволить себе такую «роскошь», поскольку более высокая степень зависимости их центральных банков - объективная необходимость, так как уровень развития экономики не позволяет наделить центральные банки более широкими полномочиями, а требует частого вмешательства государства. Борьба с инфляцией в этих странах отягощена иными проблемами, требующими зачастую противоположных подходов (например, необходимостью противодействовать падению производства и занятости). Поэтому, хотя в большинстве переходных экономик центральный банк юридически независим, на практике эта независимость еще далека от реальности и соответственно не может обеспечивать успеха в деятельности центрального банка по снижению инфляции. Данное явление характерно и для Республики Беларусь, которая, находясь на пути перехода к рыночной экономике, не является исключением из этого правила.

Рассматривая фактическую независимость Национального банка Республики Беларусь в разрезе упоминавшихся выше факторов, получим следующую картину.

Уставный капитал Национального банка является собственностью государства. Однако практика показывает, что этот фактор существенно не влияет на независимость центральных банков. Что касается порядка формирования Правления Национального банка, то его председатель и члены назначаются Президентом Республики Беларусь с согласия Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь. В большинстве промышленно развитых стран руководство Центрального банка не может быть отозвано ранее установленного срока. Здесь наш Национальный банк более зависим от государства.

В законодательстве отражаются цели и задачи деятельности Национального банка. В частности, Конституция закрепляет основополагающие идеи организации и деятельности Национального банка, а Банковский кодекс - его задачи и функции.

Направления денежно-кредитной политики определяются Национальным банком совместно с Правительством и представляются Президенту Республики Беларусь. Другими словами, здесь зависимость Национального банка достаточно высока и в принципе оправдана. Низкая степень независимости отмечается и в вопросе законодательного ограничения кредитования правительства. Об этом свидетельствует тот факт, что объем кредитов Правительству определяется в соответствии с законом о бюджете Республики Беларусь на очередной финансовый год.

Итак, можно сказать, что проблема автономности и самостоятельности центральных банков вызывает большой интерес в последние годы, поскольку независимость центрального банка принято считать одной из необходимых предпосылок успешного осуществления стабилизационных программ и обеспечения устойчивости национальной денежной единицы. Но центральный банк, хотя и является главой банковской системы, - всего лишь одно из звеньев во всей экономике и должен действовать не только в своих интересах, но и согласованно с другими звеньями системы. Так как уровень экономического развития стран мира различен, то и реальная степень независимости центрального банка для каждого государства сугубо индивидуальна. И нельзя сказать, что та или иная форма независимости является показательной и к ней нужно стремиться.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В результате проведенного исследования можно сделать следующие выводы. Центральный банк - это финансовая организация, наделённая функциями административного органа. В разных государствах они имеют неодинаковый статус. Большинство центральных банков является собственностью государства.

Однако они могут быть и акционерными компаниями, где правительству принадлежит часть акций. Главной задачей центрального банка обычно считается обеспечение устойчивости покупательной способности национальной денежной единицы и соответственно поддержание стабильных внутренних цен.

Для решения этой задачи центральные банки выполняют свои основные функции. В Республике Беларусь центральным банком является Национальный банк. Его структура, цели и деятельность соответствуют статусу центрального банка, а выполнение его функций и проведение основных операций позволяет держать под контролем общую экономическую ситуацию в стране и поддерживать ее относительную стабильность.

В период перехода к рыночным отношениям, банковское регулирование отличается особой сложностью и требует решения ряда проблем, противоречащих друг другу.

Отсюда вытекает чрезвычайная актуальность проблемы автономности и самостоятельности центральных банков, поскольку независимость центрального банка принято считать одной из необходимых предпосылок успешного осуществления стабилизационных программ и обеспечения устойчивости национальной денежной единицы.

Но центральный банк, хотя и является главой банковской системы, - всего лишь одно из звеньев во всей экономике и должен действовать не только в своих интересах, но и согласованно с другими звеньями системы.

Так как уровень экономического развития стран мира различен, то и реальная степень независимости центрального банка для каждого государства сугубо индивидуальна.

И нельзя сказать, что та или иная форма независимости является показательной и к ней нужно стремиться.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Алымов, Ю., Маманович, П. Роль Национального банка Республики Беларусь в развитии рынка ценных бумаг // Банковский вестник. - 2000. - № 17.

2. Бабич, A.M., Павлова, Л.Н. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник. - М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2000.

3. Банки и банковские операции: учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова и др.; под ред. проф. Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ, 1997.

4. Банковская система России. Настольная книга банкира: Кредитный процесс коммерческого банка / Абалкин, Аболихина и др. - М.: ТОО «Дека», 1995.

5. Банковский кодекс Республики Беларусь: Кодекс Респ. Беларусь, 25 окт. 2000 г., № 441-З: в ред. Закона Респ. Беларусь от 08.07.2008 г., № 372-З // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «Юрспектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2002. - Дата доступа: 11.04.2015.

6. Деньги, кредит, банки: справ. пособие / Г.И. Кравцова, Б.С. Войтенко, Е.И. Кравцов и др. ; под общ. ред. Г.И. Кравцовой. - Мн.: Меркаванне, 1994.

7. Деньги. Кредит. Банки: учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; под ред. проф. Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ, 2001.

8. Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 1998.

9. Ивановский, Б.Г. Теория и практика функционирования центральных банков // Вестник Ассоциации белорусских банков. - 2000. - № 2.

10. Ковалева, А. Эволюция правового статуса Центральных банков // Вестник Ассоциации белорусских банков. - 2001. - № 1.

11. Криворотов, Д. Автономность и подотчетность центрального банка: теоретические аспекты // Финансы, учет, аудит. - 2001. - № 8.

12. Крупнов, Ю.С. Кредитование государств центральными банками // Финансы. - 2001. - № 3.

13. Кураков, Л.П., Тимирясов, В.Г., Кураков, В.Л. Современные банковские системы // Гелиос АРВ. - 2000.

14. Маманович, П. Национальный банк - организатор рынка ценных бумаг Беларуси // Банковский Вестник. - 2001. - № 1.

15. Моисеев, С.Р. Аналитика центральных банков: обзор экономических моделей // Финансы и кредит. - 2000. - № 11.

16. Моисеев, С.Р. Тернистый путь центральных банков // Финансы и кредит. - 2001. - № 16.