Управление рисками в кредитной организации

В случае неудачи теряет не только банк, но и его клиенты - физические и юридические лица, разместившие в кредитной организации свои денежные средства (при этом для физических лиц предусмотрена система страхования вкладов, а вот для корпоративных клиентов такой защиты нет). Банковские кризисы оказываются при этом более болезненными, чем кризисы производства, поскольку влекут за собой многочисленные финансовые потери участников, связанных друг с другом цепочкой денежно-кредитных обязательств.Качество банковского менеджмента, и особенно процесса управления риском, является решающим фактором обеспечения безопасности и стабильности, как отдельных банков, так и банковской системы в целом.

Общий концептуальный подход к управлению риском заключается в следующем:

– изучение возможных последствий деятельности в рисковой ситуации;

– разработка мер, не допускающих, предотвращающих или уменьшающих размер ущерба от воздействия рисковых факторов, в т.ч. непредвиденных;

– реализация такой системы адаптации к рискам, при помощи которой могут быть не только нейтрализованы или компенсированы негативные вероятные результаты, но и максимально использованы шансы на получение высокого дохода.

В данной дипломной работе были рассмотрены особенности управления рисками кредитной организации на примере ОАО «Уральский Банк Реконструкции и Развития». Был проведен анализ теорий банковских рисков, их классификации, были выделены различные методы управления рисками, возможность применения этих методов в банковской системе России.

Динамика основных финансовых показателей ОАО «Уральский Банк Реконструкции и Развития» свидетельствует об устойчивой тенденции развития всех основных направлений бизнеса.

Сохраняются стабильно высокие темпы роста валюты баланса, собственных средств, доходов и прибыли Банка.

Организация управления системы управления в ОАО «Уральском банке реконструкции и развития» в настоящее время находится на уровне, позволяющем обеспечитьустойчивость в современных динамичных условиях. Применяемые методы и процедуры управления кредитным риском позволили УБРР по итогам 2011 года сохранить высокое качество кредитного портфеля.Контроль, оценка и управление риском ликвидности в ОАО «Уральский Банк Реконструкции и Развития»также весьма эффективны и текущий уровень кредитного, операционного, ликвидногои рыночного рисков в ОАО «Уральский Банк Реконструкции и Развития» оценивается как приемлемые.

В третьей главе работы были выявлены проблемы управления рисками кредитных организаций ,определены перспективы банковского менеджмента в управлении рисками, а также предложены методы совершенствования банковских методик.

В целях оптимизации финансовых рисков ОАО «Уральский банк реконструкции и развития» в дипломной работе разработана система совершенствования управления финансовыми рисками, которая включает в себя следующие мероприятии:

1) Внедрение реинженирингового подхода по управлениюфинансовыми рисками.

2) Диверсификация портфеля ссуд и их лимитирование.

3) Проведение комплексного анализа потенциальных заемщиков и их ранжирование по степени надежности

4) Увеличение собственного капитала за счет эмиссии дополнительных акций.

5) Открытие новой депозитной линии для физических лиц с целью увеличения источников формирования кредитных ресурсов.

В результате проведения мероприятий по оптимизации соотношения собственных и привлеченных средств, ОАО «Уральский банк реконструкции и развития»улучшит коэффициент соотношения собственных и привлеченных средств до18,44%. Предположительный эффект за счет проведения политики лимитирования и диверсификации кредитной линиивы выразится в сокращении невозврата кредитов до 0,3% и составит 164660 тыс.руб. Сумма убытка от невозврата кредитов снизится по плану на 0,8%, а экономический эффект выраженный в уменьшении долга заемщиков за счет проведения более совершенного анализа кредитоспособности заемщиков составит285690 тыс. руб. Таким образом, совокупный экономический эффект от реализации предложенных мероприятий по совершенствованию управления финансовыми рисками за счет проведения политики лимитирования и диверсификации кредитной линии, а также составит 452210 тыс. руб., а это 15,57 % от суммы совокупного дохода кредитной организации в отчетном периоде.

В заключении необходимо отметить, что систему управления рисками кредитной организации можно определить как одну из стратегий, используемую при осуществлении деятельности банка в условиях рынка.

Управление риском предусматривает выбор одной из альтернатив: принятия риска, отказ от деятельности, связанной с риском или применение мер по снижению риска, на основе предварительной оценки степени риска.Управление риском включает следующие этапы: идентификацию риска, оценку риска, выбор стратегии риска (принятие решения о принятии риска, отказе от действий, связанных с риском или снижения степени риска), выбор и применение способов снижения степени риска, контроль уровня риска.

В широком смысле, управление риском, помимо управления собственно риском, включает управление деятельностью сотрудников организации, осуществляющих идентификацию риска, оценку степени риска, выбор стратегии действий в условиях риска, применение способов снижения степени риска, контроль уровня риска. Система управления банковскими рисками -это совокупность приемов (способов и методов) работы персонала банка, позволяющих обеспечить положительный финансовый результат при наличии неопределенности в условиях деятельности, прогнозировать наступление рискового события и принимать меры к исключению или снижению его отрицательных последствий.

Цель управления рисками заключается в том, чтобы максимизировать стоимость конкретного учреждения, которая определяется прибыльностью и степенью риска. Управление рисками часто связывают с управлением финансами. Хотя функция управления финансами не отвечает исключительно за управление всеми рисками, она играет центральную роль в определении, установлении объема, отслеживании и планировании эффективного управления рисков.

Каждый элемент риска требует конкретной политики и характеристики параметров риска, вырабатываемых совместно директорами и управление банка. Ключевой задачей является балансирование, при этом не обязательно уравнение, этих взаимозависимых элементов риска. Полное равновесие здесь невозможно, поскольку действия, предпринимаемые для снижения одних рисков, могут увеличить другие.

Список использованных источников

1. Российская Федерация. Законы."О банках и банковской деятельности" [Электронный ресурс] :[Федеральный Закон от 02.12.1990 № 395-1 ] - Режим доступа: http: // www. cfin. ru.

2. Российская Федерация. Законы."О страховании вкладов физических лиц в в банках Российской Федерации" [Электронный ресурс] :[Федеральный Закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ ]-Режим доступа: http: // www. cfin. ru.

3. Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности (утв. Банком России 26.03.2004 № 254-П) (ред. от 04.12.2009, с изм. от 03.06.2010). [Электронный ресурс] - Режим доступа: http: // www. cfin. ru.

4. Агарков М.М. Основы банковского права [Текст] / М.М. Агарков. - М.: Финансы и статистика, 2009 . - 455 с.

5. Алексеев М.Ю. Формирование рынка ценных бумаг в России и роль коммерческих банков в его развитии [Текст] / М.Ю. Алексеев // Бизнес и банки. - 2010. - № 7. - С. 15- 20.

6. Алексеева С.А. Инвестиционные банки - перспективный вид бизнеса [Текст] / С.А. Алексеева // Обозрение "Территория риска". - 2009 - №12 - С. 35- 44.

7. Андреев Н.П.Обострение банковского кризиса. [Текст] / Н.П.Андреев // Маркетинг.- 2009.- №5. - С. 41-45.

8. Андреева Г. К. Скоринг как метод оценки кредитного риска. [Текст] / Г.К.Андреева // Банковские технологии. - 2011. - №9. - С. 29- 48.

9. Антонов А.А. Банк сегодня [Текст] / А.А. Антонов // Вопросы экономики. - 2010. - №3. - С. 42-46.

10. Афанасьева Л.Н.О вкладах населения в учреждениях Сберегательного банка России [Текст] / Л.Н.Афанасьева // Деньги и кредит. - 2009. - № 6. - С. 7-15.

11. Ахмедов Н.Т. Оценка стратегических решений в банке [Текст] / Н.Т.Ахмедов,С.К. Рубцов // Маркетинг. - 2008. - №1. - С. 17-23.

12. Андронов П.П. Система управления рисками в кредитных организациях [Электронный ресурс] / П.П.Андронов. -Режим доступа:http://www.rusnauka.com/35_PWMN_2008/Economics/38631.doc.htm.

13. Банковское дело [Текст] / под ред. Ю.А. Бабичевой. - М.: Экономика - 2011 . - 346 с.

14. Баскин Ю.Т. Страхование риска невозврата кредита [Текст] / Ю.Т.Баскин // Экономика и жизнь. - 2009. - № 6. - С. 23-25.

15. Белоглазова Г.Н. Современные тенденции развития банковского бизнеса [Текст] / Г.Н.Белоглазова // Вестник ОГУ.- 2012. - №4. - С. 17-21.

16. Белоглазова Г.Н. Современный банковский бизнес. Ответы на вызов нового времени [Текст] / Г.Н.Белоглазова // Проблемы современной экономики. - 2012. - №1. - С. 17-21.

17. Беляков А.В. Банковские риски: Проблемы учета, управления и регулирования. [Текст] / А.В.Беляков - М.: Экономика.- 2009. - 312с.

18. Березина М.П. О роли банковских депозитов в развитии экономики [Текст] / М.П.Березина,Ю.С. Крупнов // Деньги и кредит. - 2008. - №2. - С. 11-15.

19. Вагина Е.В. Основные принципы функционирования системы управления рисками в кредитных организациях России [Электронный ресурс] / Е.В.Вагина.-Режим доступа:http://www.beintrend.ru/2011-11-19-08-16-01.

20. Валенцева Н.И. Кредитные риски и кредитный портфель коммерческого банка [Текст] / Н.И.Валенцева// Бизнес и банки. - 2011. - № 10. - С. 23-25 .

21. Васильев Д.Т.Банки и рынок ценных бумаг [Текст] / Д.Т.Васильев // Бизнес и банки. - 2008. - № 36. - С. 16-25.

22. Васильева В.А. Формирование оптимальной модели стратегии развития коммерческих банков [Текст] / В.А.Васильева // Деньги и кредит. - 2012. - № 11. - С. 24-28.

23. Воробьева Е.Т Как оценить достаточность капитала банка [Текст] / Е.Т. Воробьева// Бизнес и банки. - 2003. - № 13. - С. 5-9.

24. Гайдунько Д. П. Банковский маркетинг в современных российских условиях. [Текст] / Д.П.Гайдунько // Банковские технологии. - 2009. - №11. - С. 23-27.

25. Галустьян К. А. Кредитные риски: механизмы оценки и пути снижения. [Текст] / К.А. Галустьян,А.Т. Ильина // Банковское дело в Москве on-line. - 2010. - №12. - С. 35-41.

26. Дубинин С.К. Политика Банка России в сфере регулирования рисков банковской системы. [Текст] / С.К.Дубинин // Деньги и кредит. - 2009. - №6. - С.14-16.

27. Ефимова Л.Т Банковские операции: Проблемы теории и практики [Текст] / Л.Т.Ефимова // Бизнес и банки. - 2010. - №9. - С.27-34.

28. Журовская Е.П. Банковское дело [Текст] / Е.П.Журовская. - М.: Омега-Л. - 2011. - 255с.

29. Кожухов В.А.Принципы управления рисками в кредитных организациях [Электронный ресурс] /В.А.Кожухов- Режим доступа:http://www.riskovik.com/ articles/ bankovskie -riski /full/83/.

30. Коновалов И.П. Банковский вексель и его правовая специфика [Текст] / П.И. Коновалов // Бизнес и банки. - 2011. - № 28. - С. 54-57.

31. Кричевский Н.А. Рынок банковских услуг: некоторые аспекты привлечения корпоративных клиентов [Текст] / Н.А.Кричевский // Деньги и кредит. - 2011. - №5. - С. 17-22.

32. Лукаш С.И. Банковская энциклопедия [Текст] / под ред. С.И.Лукаш, Л.А. Марютиной// Деньги и кредит. - 2010. - №2 - С. 54-58.

33. Лялин В.А. Финансовый менеджмент (управление финансами банка) [Текст] / В.А.Лялин, П.В. Воробьев.- СПб.: Юность .- 2009. - 227с.

34. Маслеченко С.Д. Финансовый менеджмент в коммерческом банке [Текст] /С.Д. Маслеченко. - М.:РДЛ.- 2008. - 366с.

35. Маслеченко С.Д. Агенты по ипотечному кредитованию: Постановление № 10 [Текст] / С.Д.Маслеченко // Экономика и жизнь. - 2010. - № 37. - С.27-35.

36. Ольшаный А.И. Банковское кредитование [Текст] / А.И.Ольшаный. - М.: РДЛ.- 2008 . - 442с.

37. Питер С. Роуз. Банковский менеджмент [Текст] / Питер С. Роуз. - М.:Дело Лтд.- 2008. - 266с.

38. Попков В.В. К вопросу о конкуренции в банковской сфере [Текст] / В.В.Попков // Банковское дело. - 2010. - №2. - С.16-19.

39. Соболева Н.В. Банковский сектор региона: перспективы расширения услуг [Текст] / Н.В Соболева, С.И.Дацковская // Деньги и кредит. - 2011. - №8. - С. 37-42.

40. Сухов М.И. Управление банковскими рисками рыночной специализации [Текст] / М.И. Сухов // Деньги и кредит. - 2009. - №6. - С. 56-61.

41. Управление банковскими рисками [Текст]: учеб.для вузов / О. И. Лаврушина; под ред. Н. И. Валенцовой. - М.: КНОРУС. - 2009. - 422 с.

42. Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке[Текст] / В.Е.Черкасов.- М.: Инфра-М.- 2008. - 321 с.

43. Шипилов А.Т Управление финансовыми рисками в условиях нестабильности экономики [Текст] / А.Т.Шипилов , Е.М. Логовинский // Вестник НАУФОР. - 2009 . - № 11. - С. 23-26.

44. Ямпольский М.М. О регулировании деятельности коммерческих банков [Текст] / М.М. Ямпольский // Деньги и кредит. - 2011. - № 9. - С. 11-17.

Приложение

Размещено на Allbest.ru