Налично-денежный оборот

Размещено на http://www.allbest.ru/

3

Содержание

ВВЕДЕНИЕ

1. Организация налично-денежного обращения в России

1.1 Характеристика налично-денежного обращения

1.2 Функции Банка России в организации эмиссии и обращения наличных денег

2. Анализ налично-денежного обращения

2.1 Анализ состояния налично-денежного обращения в России

2.2 Мировые тенденции в налично-денежном обращении

3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ НАЛИЧНО-ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ В РОССИИ

3.1 Исследование эффективности использования инструментов регулирования налично-денежного обращения

3.2 Прогноз развития налично-денежного обращения

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

ВВЕДЕНИЕ

Наличное денежное обращение является важнейшим элементом экономики любой страны, в том числе и Российской Федерации. Наличные деньги по-прежнему остаются одним из главных платежных средств и основой социальной стабильности.

Налично-денежный оборот представляет собой процесс непрерывного движения наличных денежных знаков в процессе хозяйственной деятельности страны. Именно этот оборот обслуживает получение и расходование большей части денежных доходов населения. Налично-денежный оборот начинается в расчетно-кассовых центрах Центрального банка Российской Федерации. Наличные деньги переводятся из их резервных фондов в оборотные кассы, откуда они поступают в обращение. Из оборотных касс расчетно-кассовых центров наличные деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков. Часть этих денег банки могут передавать друг другу на платной основе, но большая часть наличных денег выдается клиентам. Часть наличных денег, находящихся в кассах предприятий и организаций, используется для расчетов между ними, но большая часть передается населению в виде различных видов денежных доходов.

Изменение наличного денежного оборота носит объективный характер и зависит от динамики основных макроэкономических показателей: ВВП, денежных доходов населения, оборота розничной торговли, индекса потребительских цен, обменного курса; а также связано с изменением Банком России методов регулирования количества наличных денег в обращении.

Выбор конкретных инструментов денежно-кредитной политики осуществляется с учетом особенностей национальной финансовой системы, в частности, положения в ней банков, степени развитости инструментов денежного рынка, степени включения денежного рынка в процесс интеграции. Адекватность мер по регулированию денежного обращения этим параметрам обеспечивается их постоянной эволюцией.

Экономика России все еще относится к развивающимся. И в нашей стране еще много нерешенных вопросов. В том числе вопрос об оптимальной организации налично-денежного обращения. При том, что наличные деньги являются преобладающим средством платежа, у государства нет хорошо продуманной системы анализа и предполагаемых вариантов действий по использованию этого средства для достижения основных целей кредитно-денежной политики - снижение инфляции и укрепления рубля.

Для написания дипломной работы мной были использованы аналитические, статистические и информационные материалы Банка России, а также научные публикации по данной теме. В процессе исследования выяснилось, что актуальной информации по данному вопросу не так много, авторы в основном не одобряют политику Банка России в отношении налично-денежного обращения. При этом очень много высказываний по поводу «избыточной» эмиссии наличных денег, провоцирующих рост инфляции.

Анализ представленной на сайте Банка России исчерпывающей информации по налично-денежному обороту и развитию платежных систем в России позволит изучить состояние налично-денежного обращения и выявить пути его дальнейшего развития.

Цель дипломной работы - Предложить прогноз и определить пути развития налично-денежного обращения в стране на среднесрочную перспективу.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1. Охарактеризовать приоритетные задачи Основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики на 2010-2009 гг. в части состояния налично-денежного обращения в стране и функции Банка России в их реализации.

2. Проанализировать состояние налично-денежного обращения в стране в 2009-2008 гг.: динамику объёма, структуры и скорости обращения наличных денег (по агрегату М0), динамику покупюрного состава обращающихся банкнот и монет, объёма налично-денежного оборота.

3. Выявить и исследовать причины, обусловившие изменения в налично-денежном обращении.

4. Сравнить состояние налично-денежного обращения в России и в других развитых странах.

5. Исследовать инструменты регулирования налично-денежного обращения, оценить эффективность их использования с точки зрения потребностей экономических агентов и снижения темпов инфляции.

состояние прогноз регулирование обращение деньги

1. Организация налично-денежного обращения в России

1.1 Характеристика налично-денежного обращения

Рассмотрим основные понятия, характеризующие налично-денежное обращение.

Под налично-денежным обращением понимается часть совокупного денежного оборота, которая осуществляется с использованием наличных денег.

Под наличными деньгами понимается сумма денег, которая имеется в наличии у плательщика.

Денежной единицей в Российской Федерации является рубль. Денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком Российской Федерации. Введение и эмиссия других денег в Российской Федерации не допускаются.

Эмиссия - выпуск денег (национальной валюты) в обращение сверх сумм, изъятых из обращения, который осуществляется эмитентом, обычно Центральным банком страны.

В России эмиссия осуществляется исключительно Банком России. Введение и эмиссия других денег в Российской Федерации не допускаются. На Банк России как эмиссионный центр страны возложена задача управления денежным обращением в целях обеспечения устойчивости денежной единицы. Защита и обеспечение устойчивости рубля - основная функция ЦБ РФ, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти.

«Дискуссии о роли наличных денег в эпоху электронных технологий немного поутихли. Несмотря на то, что расчеты наличными деньгами в платежном обороте в той или иной мере замещаются безналичными, функционирование платежной системы исключительно в безналичном виде на данном этапе развития общества представляется нереальным»Ионов В. М. Не отходя от кассы / В. М. Ионов // Банковское обозрение. - 2009. - № 1. .

Наличные деньги остаются одним из главных платежных средств и вряд ли в обозримом будущем будут вытеснены электронными аналогами. Поэтому то во всем мире вопросам наличного денежного обращения уделяется огромное внимание» .

Остались в прошлом веке иллюзии того, что разные формы электронных платежей вытеснят из обращения наличные деньги. Доля наличных денег в обороте разных стран, несмотря на внедрение на протяжении длительного времени все новых технологий безналичных расчетов, составляет от 40 до 90%. По прогнозам экспертов, в любом случае наличный денежный оборот на протяжении ближайших десятилетий будет в среднем составлять более 50%. Таким образом, проблемы наличного денежного обращения постоянно будут находиться в центре внимания.

«В развитых странах мира, где безналичные платежи достаточно распространены и развиваются уже на протяжении десятков лет, объем платежей наличными деньгами составляет 70% от общего денежного оборота и более. Что касается платежей физических лиц, то в Европе шесть из семи трансакций совершается при помощи наличных денег» Ионов В. М. Наличное денежное обращение: основные тенденции развития / В. М. Ионов // Деньги и кредит. - 2011. - № 4. - С. 40 - 45., в России этот показатель составляет около 97%. По прогнозам независимых экспертов в перспективе наличные деньги будут обслуживать не менее 2/3 розничных платежей во всем мире Юров А. В. Наличные деньги и электронные средства платежа: оценка перспектив / А. В. Юров // Деньги и кредит. - 2011. - № 7. - С. 37 - 42.. Дело в том, что осуществление безналичных платежей требует дополнительных затрат. Операции, сумма которых сопоставима или ниже их себестоимости, невыгодно проводить в безналичном порядке.

В той же статье А.В. Юров приводит сравнительную характеристику наличных денег и электронных средств платежа:

1. Удобство.

Для покупателя, несомненно, удобнее иметь несколько платежных карт, чем большое количество банкнот и монеты, но следует иметь в виду, что электронные средства платежа, в отличие от наличных денег, не обладают официальным статусом законного платежного средства. В связи с этим любой получатель денежных средств может по своему усмотрению отказаться принимать определенные кредитные или дебетовые карты при оплате товаров или услуг. Более того, осуществление платежей посредством электронных средств предполагает наличие специальных технических устройств, в работе которых не исключены сбои. Работа технических устройств невозможна также в периоды отключения электричества и на территориях, пострадавших от стихийных бедствий. Сбои в работе платежных систем во время стихийных бедствий в Юго-Восточной Азии и США подтверждают справедливость этих слов.

2. Легкость использования.

При проведении расчетов использовать наличные деньги проще, чем электронные, так как в этом случае не имеет значения возраст, пол, уровень образования сторон, не требуется специальных технических устройств, а также отсутствует необходимость уведомлять третью сторону и ждать ее подтверждения на право сделки, а получатель средств может немедленно их потратить.

3. Простота расходования средств.

Наличные деньги позволяют плательщику более экономно расходовать свои средства. По данным социологов, используя платежную карту, своего рода «виртуальное хранилище» денежных средств, человек гораздо легче расстается с ними, нежели имея их в наличности.

4. Анонимность.

При оплате товара или услуги наличными деньгами покупатель имеет возможность сохранить свою анонимность, а при электронных расчетах личность плательщика идентифицируется с помощью технических устройств. В связи с этим покупатели, которые не желают, чтобы их сделки стали известны широкой общественности, предпочитают использовать наличные деньги.

5. Скорость расчетов.

При осуществлении оплаты товаров и услуг посредством платежных карт, в отличие от наличных денег, скорость обработки платежа замедляется, вследствие необходимости запрашивать подтверждение на осуществление оплаты у третьей стороны, что, в свою очередь, негативно сказывается на товарообороте предприятий розничной торговли.

6. Безопасность.

В случае потери или кражи кредитных и дебетовых карт их владелец может сохранить денежные средства, заблокировав операции по утраченным картам. Однако существует опасность взлома электронных систем хакерами, которые создают различные ловушки для хищения денег со счетов клиентов, поэтому обеспечение сохранности «электронных денег» все равно остается серьезной проблемой.

7. Экономичность.

Для модернизации и совершенствования электронных систем платежей используются новейшие технологии, что неизбежно ведет к росту совокупных издержек, связанных с организацией платежного процесса. По оценкам зарубежных экспертов, затраты при совершении платежей с помощью банковских карт оказываются значительно выше, чем при оплате наличными деньгами.

8. Возможность государственного контроля эмиссии и обращения.

Наличные деньги представляют собой обязательства центрального банка страны, который не может обанкротиться, по определению. В то время как электронные средства платежа - это обязательства кредитных организаций или коммерческих предприятий, в случае банкротства которых сохранность средств на счетах клиентов ставится под вопрос.

Кроме этого, для обеспечения стабильного денежного обращения и развития экономики страны большое значение имеет объем и структура денежной массы. Корректировка объема наличных денег со стороны центрального банка страны позволяет поддерживать в необходимых соотношениях базовые параметры денежной массы. Подобная корректировка в отношении совокупного объема электронных средств платежа по всем эмитентам представляется невозможной.

Таким образом, проведенный выше сравнительный анализ использования населением наличных денег и их электронных аналогов при оплате товаров и услуг позволяет сделать вывод о том, что в обозримом будущем наличные деньги будут оставаться основным средством платежа.

1.2 Функции Банка России в организации эмиссии и обращения наличных денег

Рациональная организация наличного денежного обращения и эффективное управление потоками наличных денег являются приоритетными задачами Банка России.

Банк России в настоящее время оценивает действующую (традиционную) модель организации наличного денежного обращения в развитых странах и, изучая мировой опыт, работает над созданием оптимальной модели управления наличным денежным обращением.

С развитием рыночных отношений в российской экономике произошли изменения в методах управления денежной наличностью, выразившиеся в отказе от жесткого административного регулирования наличного денежного оборота. Таким образом, в настоящее время приоритетной задачей в политике Банка России является не сокращение объема наличного денежного оборота, а его упорядочение.

Своевременное и полное удовлетворение потребностей платежного оборота в денежной наличности - масштабные цели, стоящие перед Банком России по организации наличного денежного обращения и поддержанию бесперебойного его функционирования. Решение актуальных вопросов и задач должно привести к сокращению времени и уменьшению трудоемкости цикла обработки денежной наличности, повышению производительности и улучшению условий труда кассовых работников, оптимизации их штатной численности, снижению издержек по организации наличного денежного обращения.

Центральный банк - общественный институт, работающий на макроуровне экономических отношений. Эмитирование им наличных денег и платежных средств важно для отдельных экономических субъектов и для экономики в целом. Обеспечивая рациональную организацию денежного обращения, безинфляционное развитие, он создает условия для сохранения ценности денег и тем самым для социального развития общества.

Центральный банк является регулирующим звеном в банковской системе, поэтому его деятельность связана с укреплением денежного обращения, защитой и обеспечением устойчивости национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранным валютам; развитием и укреплением банковской системы страны; обеспечением эффективного и бесперебойного осуществления расчетов.

Деятельность Центрального банка любой страны, в том числе и Банка России, направлена на решение триединой задачи: обеспечение стабильности покупательной способности и валютного курса национальной денежной единицы, стабильности и ликвидности банковской системы, эффективности и надёжности платёжной системы.

Закрепление статуса Банка России (Центрального Банка Российской Федерации) на конституционном уровне (ст. 75 Конституции РФ) характеризует его как один из центральных институтов современного российского государства.

Таким образом, не являясь органом государственной власти, Банк России наделен полномочиями схожими по полномочиям с органами государственной власти, и во исполнение своих целей вправе применять меры государственного принуждения. При этом свои полномочия Банк России осуществляет независимо от других федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления (ч. 2 ст. 1 ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации»).

Как следует из конституционных норм, закрепляющих основные функции Банка России, последний осуществляет защиту и выпуски, национальной валюты. Как отмечает Г.А. Тосунян «конституционная дефиниция содержит изъян. Она не вполне верна, а точнее сказать, устарела в той части, где защита и обеспечение устойчивости рубля обозначены как основная функция Банка России». Профессор Г.А. Тосунян анализируя иностранное законодательство, приходит к выводу о том, что основополагающая цель деятельности Банка России - поддержание стабильности национальной экономики либо политической стабильности в стране. Тосунян Г. А., Викулин А. Ю. Постатейный комментарий к Федеральному закону от 10 июля 2006 г. N 86.С. 3 - 5. - ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» - М.: 2007.

Для достижения этих целей Банк России осуществляет денежно-кредитную политику государства, используя следующие инструменты:

- процентные ставки по операциям Банка России;

- нормативы обязательных резервов, депонируемых кредитными организациями в Банке России;

- операции на открытом рынке (купля-продажа Банком России государственных ценных бумаг);

- рефинансирование банков (кредитование Банком России коммерческих банков), а также учет и переучет векселей;

- валютное регулирование, в том числе валютные интервенции (покупка-продажа Банком России иностранной валюты на валютном рынке для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег);

- установление ориентиров роста одного или нескольких показателей денежной массы. На Центральный банк Российской Федерации как эмиссионный центр страны возложена задача управления денежным обращением в целях обеспечения устойчивости денежной единицы. Для организации и регулирования денежного обращения Банк России выполняет следующие функции, возложенные на него законом:

- прогнозирование и организацию производства, перевозку и хранение банкнот и монеты, создание их резервных фондов;

- установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;

- установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монеты, а также их уничтожения;

- определение порядка ведения кассовых операций.

Письмо Центрального банка РФ от 04.10.1993 г. № 18 «Об утверждении «Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации» и Положение «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации» № 318-П от 24.04.2008 г. регулируют порядок ведения кассовых операций и инкассаторскую деятельность.

Исходя из целей деятельности, и функций Банка России формируются принципы организации эмиссионных операций, которые фактически являются принципами организации наличного денежного обращения:

- принцип номинала - официальной денежной единицей (валютой) Российской Федерации является рубль. Один рубль состоит из 100 копеек. Введение на территории Российской Федерации других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещаются;

- принцип необязательности обеспечения (фидуциарная эмиссия) - официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается;

- принцип монополии и уникальности - эмиссия наличных денег, организация их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации осуществляются исключительно Банком России. Банкноты (банковские билеты) и монета Банка России являются единственным законным средством платежа на территории Российской Федерации. Их подделка и незаконное изготовление преследуются по закону;

- принцип безусловной обязательности - банкноты и монета являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами. Банкноты и монета Банка России обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видах платежей, для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей территории Российской Федерации;

- принцип неограниченной обмениваемости - банкноты и монета Банка России не могут быть объявлены недействительными (утратившими силу законного средства платежа), если не установлен достаточно продолжительный срок их обмена на банкноты и монету нового образца. Не допускаются какие-либо ограничения по суммам или субъектам обмена. При обмене банкнот и монеты Банка России на денежные знаки нового образца срок изъятия банкнот и монеты из обращения не может быть менее одного года, но не должен превышать пяти лет;

- принцип правового регулирования - Совет директоров принимает решение о выпуске и обращении новых банкнот и монеты и об изъятии старых, утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков. Описание новых денежных знаков публикуется в средствах массовой информации. Решение по этим вопросам в порядке предварительного информирования направляется в Правительство РФ.

Современный механизм эмиссии банкнот основан на кредитовании коммерческих банков, государства и увеличении золотовалютных резервов. Механизм эмиссии предопределяет характер кредитного обеспечения банкнот. миссия банкнот при кредитовании банков обеспечена векселями, ценными бумагами и другими банковскими обязательствами (в настоящее время Банк России берет в обеспечение своих кредитов также золото и иностранную валюту), при кредитовании государства - государственными обязательствами, а при покупке золота и иностранной валюты - соответственно золотом и иностранной валютой. Иначе говоря, обеспечением банкнотной эмиссии служат активы Центрального банка. В этом, в частности, проявляется взаимосвязь пассивных и активных операций Центрального банка. Размеры пассивных операций Центрального банка - «эмиссия банкнот» - зависят от его активных операций: ссуд банкам, казначейству (Министерству финансов), покупки иностранной валюты и золота. В данном случае можно сказать, что перечисленные активные операции Центрального банка первичны по отношению к его пассивным операциям.

Осуществление кредитной эмиссии (эмиссия банкнот) Центральным банком является показателем его независимости. Всякое покрытие бюджетного дефицита, государственных расходов выпуском денег со стороны Центрального банка (так называемая бюджетная эмиссия) ограничивает его независимость в проведении денежно-кредитной политики. Если деньги выпускаются под дефицит бюджета, то речь идет, собственно, о «печатании денег» независимо от того, в наличной или безналичной форме они выпускаются. Такая эмиссия имеет сильное инфляционное воздействие.

Эмиссионное регулирование, т.е. регулирование выпуска и изъятия денег из обращения означает:

1) определение эмиссионного результата как по отдельным регионам, так и в целом по стране (эмиссионный результат может быть с «плюсом», когда производится выпуск дополнительных денег в обращение, или с «минусом», когда происходит изъятие денег из обращения);

2) правильное документальное оформление всех эмиссионных операций.

Руководство эмиссионным регулированием осуществляет Департамент налично-денежного обращения. В территориальных учреждениях Банка России создаются управления (отделы) налично-денежного обращения. Основными направлениями деятельности этих подразделений являются:

- организация кассовой работы;

- учет эмиссионных операций;

- анализ и обеспечение платежного оборота денежной наличностью;

- вопросы технической укрепленности кассовых узлов;

- организация экспертизы денежных знаков;

- механизация кассовых операций.

Территориальные учреждения Банка России ежеквартально анализируют состояние наличного денежного оборота в регионах.

Объектом анализа являются Положение Банка России от 5 января 1998 г. № 14-П «О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации» [электронный ресурс] //http://www.consultant.ru :

- складывающиеся тенденции в наличном денежном обороте и его структуре;

- источники поступлений наличных денег в кассы учреждений банков и направления их выдач из касс учреждений банков;

- скорость возврата наличных денег в кассы учреждений банков;

- происходящие изменения и тенденции в экономике;

- изменение индекса потребительских цен;

- состояние и развитие безналичных расчетов между юридическими и физическими лицами;

- уровень инкассации наличной денежной выручки (особенно торговой), образующейся в сфере потребительского рынка;

- территориальное размещение выпуска денег в обращение и изъятия денег из обращения, причины роста эмиссии (сокращения изъятия) наличных денег;

- неиспользованные возможности мобилизации учреждениями банков внутренних кассовых ресурсов для удовлетворения потребностей предприятий в наличных деньгах;

- результаты банковского контроля за соблюдением предприятиями порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью;

- происходящие изменения в направлениях использования денежных доходов населения и источниках их формирования;

- состояние расходования юридическими лицами средств на заработную плату и выплаты социального характера;

- причины образования просроченной задолженности по выдаче средств на заработную плату и пенсии.

При анализе состояния наличного денежного оборота используются:

- отчет о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций;

- информационно - аналитические материалы территориальных органов Государственного комитета Российской Федерации по статистике о социально - экономическом положении региона;

- государственная статистическая отчетность «Отчет об обороте кассы»;

- федеральное государственное статистическое наблюдение «Сведения о производстве и отгрузке товаров, услуг»;

- баланс денежных доходов и расходов населения, разрабатываемый территориальными органами Государственного комитета Российской Федерации по статистике;

- формы федерального государственного статистического наблюдения по труду: «Сведения о численности и заработной плате работников», «Сведения о просроченной задолженности по выдаче средств на заработную плату».

Результаты анализа состояния наличного денежного оборота используются территориальными учреждениями Банка России при составлении прогнозов кассовых оборотов, а также для разработки и осуществления совместно с учреждениями банков практических мер по улучшению организации оборота наличных денег, сокращению эмиссии в городах и районах. При необходимости соответствующие предложения по этим вопросам вносятся на рассмотрение представительных и исполнительных органов власти субъектов Российской Федерации.

Банк России осуществляет организацию наличного денежного обращения и управление потоками наличных денег с учетом потребностей платежного оборота, а также осуществляет мониторинг основных направлений и тенденций развития современного наличного денежного обращения в мире.

То есть Банк России проводит анализ отдельных показателей, характеризующих оборот и потребности в наличных средствах и на основании этих данных составляет прогноз потребности в наличных средствах и разрабатывает план эмиссии.

А.В. Юров, директор Департамента наличного обращения Банка России, так характеризует основные направления совершенствования налично-денежного обращения в России: «Советом директоров Банка России была рассмотрена Концепция совершенствования и развития наличного денежного обращения в среднесрочной перспективе (на 2011 - 2011 гг.), предусматривающая следующие основные мероприятия:

* совершенствование методологии наличного денежного обращения;

преобразование (оптимизацию) сети учреждений Банка России, осуществляющих кассовое обслуживание;

модернизацию технологических процессов работы с денежной наличностью в учреждениях Банка России;

оптимизацию перевозок ценностей резервных фондов Банка России;

повышение качества банкнот;

оптимизацию структуры наличных денег.» Юров А. В. Пути развития налично-денежного обращения в Российской Федерации / А. В. Юров // Деньги и кредит. - 2008. - № 7. - С. 3 - 10.

Организация наличного денежного обращения, эмиссионно-кассовые операции и перевозка ценностей дело дорогостоящее. Вопросы снижения издержек Банка России по организации наличного денежного обращения, сокращения времени и уменьшения трудоемкости цикла обработки денежной наличности являются в настоящее время весьма актуальными. Банк России рассматривает вопросы сокращения расходов по этому направлению своей деятельности не как самоцель.

Выполнение возложенных на него задач по обеспечению бесперебойного функционирования наличного денежного оборота в стране является безусловным. Для нашей страны характерна модель организации наличного денежного оборота, при которой обработка наличности на всех этапах движения денег находится под контролем Центрального банка.

Проблемы разработки новых схем наличного денежного обращения, совершенствования организационной структуры и технической базы обработки денег с целью снижения операционных расходов находятся в центре внимания специалистов Банка России.

При решении вопросов оптимизации систем управления наличным денежным обращением центральными банками ряда стран привлекаются специализированные организации. Изучение такого опыта представляется весьма полезным.

1. Совершенствование организации налично-денежного обращения.

Основной целью Банка России, как известно, является защита и обеспечение устойчивости рубля.

Достижение этой цели невозможно без рациональной организации наличного денежного обращения. Банком России проводится работа по правовому регулированию порядка ведения кассовых операций в учреждениях Банка России, кредитных организациях и хозяйствующих субъектах, а также правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций.

Банк России разрабатывает новые и совершенствует действующие нормативные акты Банка России, что позволяет: создать необходимую правовую основу для оптимизации внебанковского оборота наличных денег; способствовать обеспечению сохранности наличных денежных средств; внедрять передовые технологии при работе с денежной наличностью. Положение «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации» №  318-П от 24 апреля 2008 года //Вестник Банка России. - 2008. - № 29 - 30.

В конце 2011 году Банк России принял новое положение, регулирующее кассовые операции, инкассацию и хранение наличных денег.

Многие специалисты подтверждают, что данное положение более актуально на сегодняшний день и позволяет повысить эффективность деятельности кредитных организаций и предприятий, работающих с наличностью. В данном положении установлен порядок обработки, формирования и упаковки денежных знаков с учетом внедрения современного высокоскоростного счетно-сортировального оборудования, включая агрегатированные комплексы обработки банкнот, а также предусмотрено применение кассетно-контейнерных технологий работы с наличными деньгами, технологического телевидения при совершении операций с денежной наличностью, автоматизированной системы эмиссионно-кассовых работ, система учета ценностей, программно-технических средств.

В положении описано, что кредитные организации при организации порядка ведения кассовых операций и правил хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России руководствуются нормативным актом Банка России, предметом регулирования которого является совершение операций с банкнотами и монетой Банка России, как единственным законным средством наличного платежа на территории Российской Федерации. В целях обеспечения сохранности перевозимой денежной наличности и жизни инкассаторских работников определены требования к автотранспорту, используемому для перевозки и инкассации наличных денег, а также предусмотрены возможность страхования наличных денег, перевозимых или инкассируемых в автотранспорте.

В числе новшеств есть, например, такое положение: «С учетом опыта зарубежных банков предусматривается использование при перевозке и инкассации наличных денег специальных устройств для упаковки наличных денег, в случае несанкционированного вскрытия которых происходит окрашивание банкнот Банка России специальной краской. Кроме того, расширены возможности применения программно-технических средств, работающих на прием и выдачу наличных денег, а также установлены требования к счетно-сортировальной технике в части наличия функции распознавания машиночитаемых защитных признаков.» Это положение говорит о признании Банком России необходимости автоматизации всего процесса организации и обработки наличности, в том числе и в коммерческих банках. Кроме этого, данное положение направлено также на повышение безопасности оборота наличных денег, что особенно актуально в мире активно развивающегося технического прогресса, когда преступность имеет возможность использовать в своем арсенале новейшие достижения науки и техники.

Установлены отдельные правила для организаций и предпринимателей, не осуществляющих банковскую деятельность: «Во исполнение проводимой Банком России последовательной политики развития банковского сектора, направленной, в том числе и на сокращение наличного денежного оборота, в настоящее время Банком России подготовлен нормативный акт, регламентирующий порядок ведения кассовых операций для хозяйствующих субъектов, индивидуальных предпринимателей и физических лиц, занимающихся в соответствии с законодательством Российской Федерации частной практикой, а также кредитных организаций, не имеющих лицензии на осуществление банковской операции по инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц, и у которых отозваны (аннулированы) лицензии на осуществление банковских операций с момента исключения их из Книги государственной регистрации кредитных организаций».

Указанный нормативный акт устанавливает отдельные нормы, детализирующие порядок приема и выдачи наличных денег, применения перечисленными субъектами платежных терминалов, работающих на прием наличных денег от населения в качестве платы за коммунальные и другие услуги.

Вышеназванные хозяйствующие субъекты должны хранить наличные деньги в технически укрепленных и оборудованных помещениях согласно требованиям законодательства Российской Федерации, предусматривающим соответствующие стандарты к средствам хранения наличных денег.

В случае перевозки или инкассации наличных денег хозяйствующими субъектами собственными силами руководитель этого хозяйствующего субъекта должен обеспечить сохранность перевозимых наличных денег и предоставить охрану при транспортировке наличных денег».

Таким образом, безопасность налично-денежного оборота должна обеспечиваться не только Банком России, но и сами хозяйствующие субъекты, имеющие дело с наличностью, должны контролировать выполнение данного условия в процессе налично-денежного оборота.

Положением № 318-П Банка России, устанавливающим правила организации наличного денежного обращения, на кредитные организации возложено не реже одного раза в два года проведение проверок соблюдения хозяйствующими субъектами порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью.

В этой связи, необходимо упомянуть, что Банк России не обладает правом ограничивать сумму подкрепления оборотной кассы учреждений Банка России, необходимую для обеспечения потребностей клиентов, при наличии денежных средств на их счетах. При этом кредитные организации, в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации (ст. 845), не могут определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.

В качестве меры воздействия Банка России на величину наличного денежного оборота можно назвать установление предельного размера расчетов наличными деньгами между юридическими лицами по одной сделке в рамках одного договора. На данный момент этот размер составляет 100 тыс. рублей.

За нарушение условий работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций к должностным и юридическим лицам применяются меры финансовой и административной ответственности, предусмотренные Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях.

Поскольку согласно ст. 58 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России не вправе требовать от кредитных организаций выполнения несвойственных им функций, а также требовать предоставления не предусмотренной федеральными законами информации о клиентах и об иных третьих лицах, не связанной с банковским обслуживанием указанных лиц, Банк России совместно с заинтересованными министерствами и ведомствами принимает участие в работе по освобождению кредитных организаций от такой функции контроля.

Описывая шаги в совершенствовании законодательного обеспечения налично-денежного обращения, нельзя, тем не менее, не отметить, что, ориентируясь в своем совершенствовании денежной системы на опыт экономически сильных держав, Банк России не учитывает особенности нашей развивающейся экономики. Многих специалистов смущает даже целевые ориентиры кредитно-денежной политики, в том числе по агрегату М0 Экспертное заключение Ассоциации российских банков по проекту Основных направлений единой государственной денежно - кредитной политики на 2009 год и период 2010 и 2011 годов [электронный ресурс] //http://www.arb.ru . Специалистов волнует и отсутствие хорошо продуманной системы анализа состояния денежного обращения и его равновесия.

Также, основные постулаты и предположения в области развития платежных систем мировыми державами были сформированы еще в то время, когда каждая национальная система существовала отдельно, и можно было четко увидеть эти границы. В условиях современной мировой интеграции необходим тщательный анализ и адаптация этих предложений, что возможно только при наличии базы данных по другим, в том числе развивающимся странам, и продуманной системы анализа этих данных с целью формирования наиболее эффективной стратеги действий и выработки альтернативных подходов к оценке и изменению текущего положения в области налично-денежного обращения.

2. Преобразование (оптимизация) сети учреждений Банка России, осуществляющих кассовое обслуживание.

В Российской Федерации учреждения Банка России с небольшим объемом обрабатываемой денежной наличности закрываются. А. Юров приводит следующие данные по этому поводу: «За период 2007 - 2011 гг. было закрыто 389 расчетно-кассовых центров. На 1 января 2008 г. действовало 781 учреждение Банка России, на кассовом обслуживании которых находилось 7037 кредитных организаций и их подразделений и 129 568 организаций, не являющихся кредитными» Там же - стр. 22..

Решения о ликвидации расчетно-кассовых центров принимаются на основе проведенного анализа экономических, географических, политических, социальных и других характеристик регионов. Анализируется структура и количество обслуживаемых клиентов, разветвленность сети кредитных организаций, объем обрабатываемой денежной наличности, учитывается значимость расчетно-кассовых центров для региона, а также их рентабельность. По мнению Банка России, учреждения Банка России на низовом уровне должны присутствовать только в тех местах, где кроме них никто не может обеспечить организацию наличного денежного оборота. Во всех других случаях это обязаны делать кредитные организации.

В то же время, учитывая коммерческий характер современных кредитных организаций, необходимо взвесить такой подход перекладывания этого вопроса на плечи кредитных организаций.

Во-первых, это степень готовности коммерческих организаций соответствовать всем необходимым требованиям, чтобы выполнять данные функции. Во-вторых, коммерческий характер деятельности подразумевает извлечение прибыли. Создание нового банковского подразделения или введение новых функций в его работу требует в таком случае финансовой обоснованности данного шага. В условиях же отдаленных регионов, это не всегда является выгодным. Таким образом, Банк России, сняв с себя данные функции, способен вообще дезорганизовать нормальное функционирование наличных денег на данных территориях, что противоречит возложенным на него законом функциям.

В настоящее время большое значение придается созданию крупных кассовых подразделений, наделяемых также правом уничтожения ветхих банкнот и применения кассетно-контейнерной технологии при работе с денежной наличностью. Такое решение позволяет организовать эмиссионно-кассовую работу в регионах Российской Федерации на качественно новом уровне, более рационально и менее затратно.

Опять же, необходима тщательная проработка схемы взаимодействия этих центров с коммерческими структурами. Особый вопрос возникает при оценке затратности данного подхода: необходим точный расчет затрат на передачу части функций Банка России коммерческим банкам, в сравнении с такими же затратами при осуществлении этих функций самим Банком России.

3. Модернизация технологических процессов работы с денежной наличностью.

Проводятся мероприятия по модернизации технологических процессов работы с денежной наличностью в учреждениях Банка России с применением счетно-сортировальных машин (ССМ) высокой и средней производительности, внедрением технологии уничтожения ветхих банкнот в процессе обработки денег на ССМ, цифровой телевизионной системы наблюдения и регистрации, автоматизированного учета эмиссионно-кассовых операций.

В Банке России на базе Межрегионального хранилища в Санкт-Петербурге создан Сервисный центр, целью которого является: тестирование для внедрения в Банке России наиболее точных, производительных и надежных образцов средств автоматизации кассовых операций; рассмотрение и упорядочение предложений на рынке кассовой техники, предназначенной для кредитных организаций. Результаты деятельности Сервисного центра должны стать для кредитных организаций своего рода ориентиром в выборе оборудования.

Основными задачами Сервисного центра являются:

проведение работ по проверке функциональных и технических характеристик оборудования, предполагаемого для применения при совершении операций с денежной наличностью, в том числе агрегатированных и аппаратно-программных комплексов на базе счетно-сортировальных машин и специализированного программного обеспечения, модулей уничтожения банкнот счетно-сортировальных машин, телевизионных систем наблюдения и регистрации технологического процесса обработки ценностей, систем отвода, сбора и брикетирования обрези ветхих банкнот;

отработка новых методов и технологий обработки денежной наличности;

оценка возможности применения моделей контрольно-кассовой техники кредитными организациями при совершении банковских операций и сделок.

В целях повышения уровня безопасности налично-денежного обращения Банк России стремится создать все условия, позволяющие использовать достижения прогресса в данной области заинтересованными агентами.

4. Повышение качества банкнот, оптимизация структуры наличных денег.

Основными направлениями этой деятельности Банка России являются:

защита платежного оборота от фальшивомонетничества;

оптимизация структурных затрат, связанных с производством денежных знаков;

улучшение потребительских свойств банкнот и продление срока их жизни;

оптимизация структуры наличных денег.

Для реализации этих задач Банком России предприняты следующие шаги: Юров А. В. Пути развития налично-денежного обращения в Российской Федерации // Деньги и кредит. - 2008. - № 7. - С. 3 - 10.

1. Предъявление требований к кредитным организациям по поддержанию чистоты находящейся в обращении денежной наличности.

За последние два года, количество поддельных денежных знаков Банка России, выявляемых в банковской системе России, остается практически постоянным и вдвое превышает уровень 2009 г. (число выявленных подделок: в 2011 г. - 109 105 шт., в 2009 г. - 54 556 шт.). Следует отметить, что поддельные банкноты высокого качества (а это в основной массе - модифицированные банкноты Банка России выпуска 2008 г. номиналом 1000 руб.) не всегда выявляются кредитными организациями. Поэтому следует еще раз подчеркнуть не только целесообразность, но и необходимость использования инфракрасных визуализаторов при проверке подлинности денежной наличности и обязательность машинной обработки банкнот на ССМ с датчиками подлинности

(одновременная проверка не менее четырех машиночитаемых признаков).

2. Плановая модернизация защитного комплекса банкнот Банка России.

Учитывая возросшее за последнее время количество подделок банкнот, Банк России интенсифицировал работы по поиску новых защитных признаков для денежных знаков. Основной задачей в этом плане является подбор таких элементов защиты банкнот, которые могли бы противостоять современному уровню фальшивомонетничества, но при этом оставляли себестоимость изготовления денежных знаков на приемлемом уровне.

3. Проведение широкомасштабной информационно-просветительской кампании по разъяснению населению признаков подлинности банкнот и монеты Банка России - сюжеты по телевидению, буклеты, плакаты, статьи в прессе и т. д. Данная информация есть и на сайте Банка России. Данная кампания направлена на снижения уровня фальшивых денег в денежном обороте. Особенно важны эти сведения в период активного роста розничного рынка, что и происходило на территории России в последние годы.

Совместная работа с ФГУП «Гознак» по оптимизации технологии изготовления монет (сокращение издержек); применению новых материалов для производства банкнот (продление срока их жизни). На сайте Банка России много официальных материалов по этому поводу. Не вдаваясь в законодательные и статистические подробности, директор Департамента налично-денежного обращения комментирует этот пункт следующими словами:

«В условиях существенного роста цен на сырье растут расходы Банка России на чеканку монеты. Положение усугубляется значительной потребностью денежного обращения в разменной монете: только за 2011 г. в обращение выпущено 35 монет на каждого жителя нашей страны. Попадая в обращение, монета быстро из него уходит, оседает в кошельках и копилках, или просто выбрасывается. Такое положение обусловлено многими факторами. Отсутствие экономических стимулов приема монеты в розничной торговле, существенные издержки на обработку монеты создают препятствия на пути ее возврата от населения в банки. В итоге коммерческие банки обращаются за подкреплением монетой в территориальные учреждения Банка России.

Особенно сложная ситуация сложилась с монетами номиналом 1, 5 и 10 коп, возврат которой в Банк России в настоящее время составляет менее 3% количества выданной монеты. Расчеты показывают, что при современном уровне цен и условии, что в день человек совершает одну-две транcакции, для него не является существенной величиной изменение суммы платежа в пределах 37 коп. Вычисления дают повод задуматься об экономической обоснованности поддержания в обращении монеты номиналом 1 и 5 копеек.

Монеты 1, 2 и 5 руб. относительно хорошо возвращаются из обращения, что свидетельствует о том, что они достаточно активно в нем используются. Здесь основным направлением совершенствования должно стать снижение себестоимости производства монет. По заданию Банка России ФГУП «Гознак» ведется разработка технологии монетного производства с использованием заготовки с уменьшенным содержанием цветных металлов.

В рамках оптимизации затрат Банка России на обслуживание наличного денежного обращения продолжается совершенствование банкнот. Совместно с ФГУП «Гознак» проводятся работы по повышению стойкости банкнот к загрязнению и износу.» Юров А. В. Пути развития налично-денежного обращения в Российской Федерации // Деньги и кредит. - 2008. - № 7. - С. 3 - 10.

Проведение социологического исследования, направленного на определение востребованности различных номиналов денежных знаков в платежном обороте.

В последнее время многие эмиссионные банки все чаще используют при организации наличного денежного обращения результаты социологических исследований и статистических наблюдений (наиболее активно такие работы проводит Банк Нидерландов). Основной акцент при этом делается на определении удобства денежных знаков в расчетах наличными, эстетической привлекательности банкнот, знания населением их защитных признаков. Результаты таких статистических наблюдений представляют интерес для эмиссионных банков, поскольку образуют своего рода обратную связь от непосредственных пользователей денежных знаков к эмиссионному центру, способствуя последнему в выработке обоснованных и рациональных управленческих решений в деле организации наличного денежного оборота.

В июне 2008 г. Банком России впервые было применено статистическое наблюдение для выяснения востребованности денежных знаков в отечественном наличном денежном обращении. Непосредственным исполнителем данной работы стал Аналитический центр Юрия Левады (Аналитическое независимое

объединение (АНО) «Левада-центр»), выбранный на основании проведенного

Банком России конъюнктурного анализа.

Опрос общественного мнения проведен в 127 населенных пунктах 44 регионов страны, опрошен 1601 человек в возрасте 18 лет и старше. Юров А. В. Социологическое исследование как инструмент управления налично-денежным обращением / А. В. Юров. // Деньги и кредит. - 2008. - № 10. - С. 7 - 14.

Проведенное АНО «Левада-центр» социологическое исследование позволило подкрепить позицию Банка России итогами статистического наблюдения и сделать определенные выводы для дальнейшего развития наличного денежного обращения. Предполагается, что и в дальнейшем подобные исследования будут обычным инструментом для принятия взвешенных решений в сфере управления обращением наличных денег.

Таким образом, в результате исследования основных направлений действий Банка России в области организации налично-денежного обращения, можно сделать следующие выводы:

1. Деятельность Банка направлена на повышение безопасности налично-денежного обращения.

2. Банк России стремится снизить издержки на организацию налично-денежного обращения и готов передать часть своих функций коммерческим банкам.

3. Банк России в своих действиях ориентируется на мировой опыт в создании и регулировании платежных систем.

4. Статистическая база и аналитическая системы по анализу и планированию налично-денежного обращения требуют серьезной доработки с целью обеспечения равновесного предложения наличной денежной массы при выполнении основных целей кредитно-денежной политики.