Оптимизация депозитных операций коммерческого банка на примере ОАО "Уралпромбанк"

Классификация депозитных операций коммерческих банков. Анализ формирования депозитной политики коммерческого банка в системе управления банковскими ресурсами, пути ее оптимизации. Разработка мероприятий, направленных на привлечение депозитных средств.

Рубрика Банковское, биржевое дело и страхование
Вид дипломная работа
Язык русский
Дата добавления 21.04.2011
Размер файла 126,5 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Формирование депозитной базы любого коммерческого банка, как процесс сложный и трудоемкий, связано с большим количеством проблем как субъективного, так и объективного характера.

К субъективным проблемам относятся такие, как:

– масштабы деятельности и слабая капитальная база российских коммерческих банков;

– отсутствие заинтересованности руководства банка в привлечении средств клиентов, особенно населения, что продиктовано тактическими и стратегическими целями и задачами банка;

– недостаточный уровень и качество высшего и среднего менеджмента;

– отсутствие в большинстве российских банков научно-обоснованной концепции проведения депозитной политики;

– недостатки в организации депозитного процесса: отсутствие соответствующего подразделения в банке; низкий уровень постановки маркетинговых исследований депозитного рынка; ограниченный спектр предлагаемых депозитных услуг и так далее.

Среди объективных факторов выделяются следующие:

– прямое и косвенное воздействие государства и государственных органов на коммерческие банки;

– влияние макроэкономики, воздействие мировых финансовых рынков на состояние российского денежного рынка;

– межбанковская конкуренция;

– состояние денежного и финансового рынка России;

– отсутствие в России правового механизма страхования и защиты банковских вкладов.

В связи с выше изложенным нельзя не сказать о том, что процесс формирования депозитной политики тесно взаимосвязан с проведением банком процентной политики, так как депозитный процент является эффективным инструментом в области привлечения ресурсов. Во времена государственного регулирования предельные нормы процента устанавливались в законодательном порядке в соответствии со срочностью вклада, а теперь банки могут самостоятельно устанавливать конкурентоспособные процентные ставки, ориентируясь на учетную ставку ЦБ РФ, состояние денежного рынка и исходя из собственной депозитной политики. По отдельным видам депозитных счетов величина доходов определяется сроком вклада, суммой, спецификой функционирования счета, объемом и характером сопутствующих услуг и зависит от соблюдения клиентом условий вклада.

Уплата банком процентов по депозитам - основная часть операционных расходов. Поэтому банк, с одной стороны, не заинтересован в высоком уровне процентной ставки, а с другой - вынужден поддерживать такой уровень процентной ставки по депозитам, который был бы привлекателен для клиентов. Стараясь привлечь депозиты, особенно крупного размера и на длительный срок, коммерческие банки предлагают клиентам высокие процентные ставки, несмотря на рост процентных расходов. Однако привлечение средств населения банками не беспредельно.

В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Центральным банком России установлен обязательный норматив Н11 - максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения. Он рассчитывается как процентное соотношение общей суммы денежных вкладов населения и величины собственных средств (капитала) банка. Максимально допустимое значение этого показателя 100% .

Одним из направлений процентной политики коммерческого банка является расчет и анализ стоимости всех ресурсов и депозитных операций.

Для этого необходимо:

– установить приемлемый процент по вкладам (депозитам);

– изучить динамику процентной ставки по привлеченным ресурсам;

– рассчитать реальную стоимость ресурсов в условиях инфляции;

– проанализировать изменения процентного расхода по привлеченным ресурсам в общем объеме расходов банка.

Процентные ставки по вкладам устанавливают кредитные организации по соглашению с клиентами с учетом требований Гражданского кодекса РФ. Кредитная организация не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки по депозитам и сроки действия этих договоров с клиентами, за исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» или договором с клиентом. Положением ЦБ РФ о порядке исчисления процентов установлено, что доход по вкладу выплачивается вкладчику в денежной форме в виде процентов, которые начисляются банком на остаток задолженности по основному долгу на начало операционного дня. При закрытии счетов клиентов банка проценты начисляются до дня фактического закрытия счета.

При начислении процентов в расчет принимается величина процентной ставки, фактическое количество дней, на которое привлекаются средства. Для вкладчика, выбирающего банк с целью размещения средств, определяющим (при прочих равных условиях) может стать порядок расчета величины процента. Дело в том, что при исчислении его одни банки исходят из точного количества дней в году (365 или 366), а другие из приближенного числа (360 дней), что отражается на величине дохода.

Начисление процентов ведется по одному их способов:

– простые проценты;

– сложные проценты;

– с фиксированной процентной ставкой;

– с плавающей процентной ставкой.

Применяется также прогрессивно возрастающая процентная ставка в зависимости от времени фактического нахождения средств на вкладе. Такой порядок начисления дохода стимулирует увеличение срока хранения средств и защищает вклад от инфляции.

Процентная политика коммерческого банка, связанная с коммерциализацией его деятельности, должна:

– содействовать получению прибыли или созданию условий для ее получения в будущем;

– регулировать значения процентных ставок по депозитам и ссудным операциям и устанавливать их на уровне, обеспечивающем рентабельность банковских операций;

– обеспечивать взаимосвязь и согласованность между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по срокам и суммам;

– поддерживать ликвидность баланса;

– минимизировать процентный риск.

В завершение данного вопроса необходимо отметить, что процентная политика является неотъемлемой частью формирования депозитной политики коммерческого банка. Это заключается в соблюдении ряда принципов, на которых должна базироваться оптимальная процентная политика банка. Среди них, в первую очередь, следует назвать принцип дифференциации процента в зависимости от срока хранения и размера сбережений, принцип «социальной» дифференциации процента по вкладам, принцип обеспечения рентабельности банковской деятельности и принцип сохранения и защиты сбережений вкладчиков. При формировании эффективной процентной и депозитной политики банка требуется сочетание всех этих принципов.

Глава 2. Оценка эффективности формирования и выполнения депозитной политики ОАО "Уралпромбанк"

2.1 Характеристика ОАО «Уралпромбанк»

Решением собрания учредителей создан Коммерческий Банк «УРИКОМ-БАНК» акционерное общество открытого типа (протокол от 01.02.1994 №1) и зарегистрирован в Центральном банке Российской Федерации (Банке России) 11.07.1994 года, регистрационный номер: 2964

Решением Общего собрания акционеров (протокол от 16.05.1996 № 3) наименование Банка 19.09.1997 года изменено на «КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК «УРИКОМ-БАНК» (открытое акционерное общество)».

Решением Общего собрания акционеров (протокол от 05.04.2002 № 1) наименование Банка изменено на «Уральский Промышленный Банк» (открытое акционерное общество).

Банк входит в единую банковскую систему Российской Федерации.

Фирменное (полное официальное) наименование: "Уральский Промышленный Банк" (открытое акционерное общество).

Сокращенное наименование: ОАО "УРАЛПРОМБАНК".

Наименование на английском языке: JOINT STOCK "URALS INDUSTRIAL BANK".

Банк создан без ограничения срока деятельности действует на коммерческой основе и осуществляет свою деятельность на основании лицензии Банка России.

Банк является юридическим лицом и имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе.

Благодаря выбранной стратегии и ориентации Уралпромбанка на качественное и быстрое предоставление услуг малому и среднему бизнесу, обслуживание представителей среднего класса города Челябинска, банк стал одним из самых успешных. За 2007 год прирост валюты баланса составил 430 млн. рублей или 34%. Высокими темпами Уралпромбанк наращивал и собственный капитал банка, который возрос в 2007 году более чем на 104 млн. рублей.

В 2007 году банк, обновил линейку депозитов, ввел широкую линейку кредитных продуктов для населения: кредит на лечение, кредит на отдых, кредит на обучение, кредитную карту. Кроме того, банком были заключены соглашения с УК БрокерКредитСервис, так что теперь клиенты банка смогут покупать и продавать паи девяти паевых инвестиционных фондов.

В 2007 году Уралпромбанком был запущен новый сервис для малых предприятий - минизарплатный проект с возможностью кредитования сотрудников, совершенствовались кредитные продукты для корпоративных клиентов.

Запустив в 2006 году проект дистанционного банковского обслуживания на основе Интернет-банка для физических лиц, в 2008 году Уралпромбанк значительно расширил и улучшил этот сервис. Клиенты банка теперь могут воспользоваться услугами мобильного банкинга и мобильного информатора.

Для держателей пластиковых карт и других клиентов банка Уралпромбанк предложил новый сервис по пополнению счетов и платежным услугам на основе терминалов. Воспользоваться такими услугами уже можно более чем в 30 терминалах по городу. Кроме того, платежными терминалами банк оснастил станции технического обслуживания по городу и области, так что теперь платить за технический осмотр транспортного средства можно непосредственно на станции, а не в банке.

За прошедший год Уралпромбанк открыл 3 операционные кассы, в т.ч. одну в городе Кыштыме и две в Челябинске. В ближайших планах банка открытие полнофункционального дополнительного офиса в городе Коркино.

К приоритетным задачам развития банка относится расширение линейки продуктов для малого и среднего бизнеса, предложение новых схем финансирования и кредитования, развитие дистанционного обслуживания. В планах банках также получение лицензии на операции с драгоценными металлами, наращивание объемов операций на рынке ценных бумаг.

ОАО "Уралпромбанк" предоставляет ипотечные кредиты по стандартам Агентства по ипотечному жилищному кредитованию в рамках национального проекта "Доступное жильё гражданам России". Но даже стандарты, утвержденные государственными структурами, со временем претерпевают изменения. В такой ситуации наиболее простой и доступной схемой будет та, когда банк доводит информацию об изменениях в условиях предоставления кредита до риэлторов, а те, в свою очередь, информируют клиентов - потенциальных заемщиков.

Рейтинговое агентство «Эксперт РА» присвоило рейтинг кредитоспособности ОАО «УРАЛПРОМБАНК» на уровне ВВВ «Приемлемый уровень кредитоспособности». Основным фактором, позитивно влияющим на кредитоспособность Банка, является высокий уровень достаточности основного капитала (на 01.12.2008 Н1 составил 26,87%). Другими важными факторами, оказывающими положительное влияние на рейтинговую оценку, можно признать высокие показатели рентабельности капитала и активов, а также стабильность процентных и комиссионных доходов ОАО «Уралпромбанк». Также к позитивным факторам были отнесены: хорошая диверсификация ссудной задолженности по отраслям, стабильность ресурсной базы, хорошие показатели ликвидности, низкая подверженность рискам, связанным с наличием внебалансовых обязательств. Для Банка характерно преобладание в привлеченных средствах длинных пассивов. За 2008 год привлеченные средства составили 86,08% ресурсной базы, что увеличивает устойчивость ОАО «Уралпромбанка» в долгосрочной перспективе.

Лицензии:

Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности Срок действия лицензии: 3 года № 074-101-59-100000 выдана 08.05.2007г. Федеральной службой по финансовым рынкам;

Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности Срок действия лицензии: 3 года № 074-101-66-010000 выдана 08.05.2007г. Федеральной службой по финансовым рынкам;

Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами Срок действия лицензии: 3 года № 074-101-74-001000 выдана 08.05.2007 г. Федеральной службой по финансовым рынкам;

Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности Срок действия лицензии: 3 года № 074-10180-000100 выдан 08.05.2007 г. Федеральной службой по финансовым рынкам

Лицензия на осуществление банковских операций с денежными средствами физических лиц в рублях и иностранной валюте № 2964 выдана 27.06.2002 Банком России бессрочная

Лицензия на осуществление банковских операций с денежными средствами физических и юридических лиц в рублях и иностранной валюте № 2964 выдана 16.10.2003 Банком России бессрочная

Лицензия на осуществление банковских операций по привлечению во вклады и размещению драгоценных металлов № 2964 выдана 21.01.2009 Банком России бессрочная.

Банк имеет круглую печать со своим фирменным полным наименованием на русском языке и указанием организационно-правовой формы и местонахождения, штампы и бланки со своим наименованием, собственную эмблему и другие средства визуальной идентификации.

Банк может открывать филиалы и представительства и иные структурные подразделения, наделять их правами в пределах уставных положений Банка без наделения их правами юридического лица.

Банк может иметь дочерние и зависимые общества с правами юридического лица на территории Российской Федерации, созданные в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» и иными федеральными законами, а за пределами территории Российской Федерации - в соответствии с законодательством иностранного государства по месту нахождения дочернего или зависимого общества, если иное не предусмотрено международным договором Российской Федерации.

Банк признается коммерческой организацией, уставный капитал которой разделен на определенное число акций, удостоверяющих обязательственные права участников Банка (акционеров) по отношению к обществу. Акционеры Банка не отвечают по обязательствам Банка и несут риск убытков, связанных с его деятельностью, в пределах стоимости принадлежащих им акций. Банк не отвечает по обязательствам своих акционеров.

Банк не отвечает по обязательствам государства. Государство не отвечает по обязательствам банка, за исключением случаев, когда государство само приняло на себя такие обязательства.

Банк при наличии соответствующих лицензий Банка России вправе осуществлять следующие банковские операции:

1. привлекать денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2. открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц;

3. осуществлять расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе и банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

4. инкассировать денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и осуществлять кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

5. покупать и продавать иностранную валюту в наличной и безналичной формах;

депозитный политика банк

6. осуществлять переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);

7. привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы;

8. выдавать банковские гарантии;

Банк, помимо перечисленных выше банковских операций, вправе осуществлять следующие сделки:

1. выдавать поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме;

2. приобретать права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3. осуществлять доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

4. осуществлять операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

5. предоставлять в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;

6. осуществлять лизинговые операции;

7. оказывать консультационные и информационные услуги.

Банк также вправе:

1. осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами;

2. осуществлять доверительное управление ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами при наличии соответствующей лицензии;

3. осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами при наличии соответствующей лицензии.

4. Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

5. Все перечисленные банковские операции и сделки осуществляются в рублях и в иностранной валюте.

Банку запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

В соответствии с лицензией профессионального участника рынка ценных бумаг, банк вправе осуществлять брокерскую деятельность, дилерскую деятельность, доверительное управление ценными бумагами и депозитарную деятельность.

Банк гарантирует тайну по операциям, счетам и вкладам своих клиентов и корреспондентов.

Банк обеспечивает сохранность денежных средств и других ценностей, вверенных ему его клиентами и корреспондентами. Их сохранность гарантируется всем движимым и недвижимым имуществом Банка, его денежными фондами и резервами, созданными в соответствии с действующим законодательством, и настоящим уставом, а также осуществляемыми Банком в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации, мерами по обеспечению стабильности финансового положения Банка и его ликвидности.

Основные услуги, предоставляемые Банком физическим лицам:

- Открытие депозитных вкладов до востребования в валюте РФ, долларах США и немецких марках;

- открытие срочных депозитных вкладов до востребования в валюте РФ, долларах США и немецких марках;

- конвертация денежных средств из одной валюты в другую;

- переводы денежных средств в российские и зарубежные банки;

- переводы денежных средств в валюте РФ, в иностранной валюте без открытия банковского счета;

- зачисление денежных средств по переводам из других банков;

- валютно-обменные операции для физических лиц;

- услуги на фондовом рынке;

- кредитование физических лиц.

Обслуживая клиентов, банк стремиться делать все возможное, чтобы привлекать их средства, предлагая выгодные условия по вкладам, надежно и эффективно управлять этими средствами.

Розничный бизнес самый динамично развивающийся сегмент деятельности ОАО «Уралпромбанк». Развитие розничного бизнеса является одним из приоритетных направлений деятельности ОАО «Уралпромбанк».

Розничные услуги банка включают:

- кредитование населения (на приобретение жилья; на потребительские нужды; на приобретение автомобилей);

- вклады;

- валютно-обменные операции;

- банковские пластиковые карточки;

- дорожные чеки;

- облигации;

- продажа драгоценных металлов;

- услуги посредника на рынке ценных бумаг;

- денежные переводы.

С целью укрепления лидирующих позиций на рынке розничных банковских услуг особое внимание уделяется вопросам максимальной доступности услуг для клиентов, расширения количества услуг и улучшения их качества, включая определение удобных для клиентов сроков обслуживания, развитие и совершенствование информационных услуг, оптимизацию и упрощение организации выдачи кредитов и управления другими розничными услугами.

Приоритетное обеспечение интересов физических лиц, оптимальные тарифы на банковские услуги, широкий спектр предлагаемых услуг, удобные и выгодные условия обслуживания, индивидуальный подход, информационная открытость Банка позволяют максимально и качественно удовлетворить потребности каждого клиента.

Депозиты населения имеют важное значение в ресурсной базе ОАО «Уралпромбанк». Так на 2009 г. депозиты населения составили около 80,0% от общей величины ресурсов. Это вполне закономерно, так как «Уралпромбанк» постоянно обращает особое внимание на вклады населения.

В 2009 году банк продолжил укрепление своих позиций рынке банковских услуг.

2.2 Экспертиза депозитной политики ОАО «Уралпромбанк»

Депозитная политика ОАО «Уралпромбанк» тесно связана с кредитной и процентной политикой банка, являясь одним из элементов банковской политики в целом.

Депозитная политика формируется с выделением следующих шагов:

- постановка цели и определение задач депозитной политики;

- выделение соответствующих подразделений, участвующих в реализации депозитной политики, распределение полномочий сотрудников;

- разработка необходимых процедур и технических порядков проведения банковских операций, обеспечивающих привлечение ресурсов;

- организация контроля и управления в процессе осуществления банковских операций, направленных на привлечение ресурсов.

При формировании депозитной политики учитываются следующие специфические принципы:

- принципы обеспечения оптимального (с учетом последующего получения доходов от размещения ресурсов) уровня издержек;

- принцип безопасности проведения депозитных операций и поддержания надежности работы банка.

Соблюдение перечисленных принципов позволяет Банку сформировать как стратегические, так и тактические направления в организации депозитного процесса, обеспечив тем самым эффективность и оптимизацию депозитной политики.

Депозитная политика ОАО «Уралпромбанк» строится в зависимости от:

- субъектов депозитных отношений (в отношении физических и юридических лиц);

- банковских инструментов, используемых для привлечения ресурсов;

- сроков привлечения ресурсов (краткосрочная, среднесрочная и долгосрочная депозитная политика);

- цели привлечения (для инвестирования, кредитования, поддержания текущей ликвидности);

- агрессивности в вопросах привлечения ресурсов и связанных с этим вопросом ценовой политики и степени риска проводимых операций.

Депозитная политика ОАО «Уралпромбанк» предусматривает:

- проведение анализа депозитного рынка;

- определение целевых рынков для минимизации депозитного риска;

- минимизацию расходов в процессе привлечения денежных средств;

- оптимизацию управления депозитным портфелем с целью поддержания требуемого уровня ликвидности банка, повышения его устойчивости.

ОАО «Уралпромбанк» при проведении своей депозитной политики учитывает следующие факторы:

- изменение налогового законодательства;

- текущее состояние и тенденции финансового рынка как в части привлечения, так и размещения ресурсов;

- изменения, вносимые в расчет банковских нормативов;

- изменение ставки рефинансирования ЦБ РФ;

- лимиты, контрольные цифры, устанавливаемые самим Банком на проводимые банковские операции.

Реализация депозитной политики Банка осуществляется в ходе проведения конкретных банковских операций, позволяющих привлекать денежные средства. При этом, ОАО «Уралпромбанк» проводит депозитные операции, то есть привлекает денежные средства на условиях:

- возвратности;

- срочности;

- платности (когда это предусмотрено соответствующими договорами);

- публичности (относительно условий привлечения средств).

Основным принципом работы Банка в ходе проведения депозитных операций является обеспечение требуемого для нормального функционирования Банка объема ресурсов, достигаемое при минимальных затратах на их покупку.

Основной принцип достигается благодаря диверсификации портфеля привлекаемых денежных ресурсов по источникам их привлечения и структуре, привязке объемов и структуры этих ресурсов (по валюте и по срочности) к объемам и структуре активов.

Обязательным требованием при определении возможных условий привлечения ресурсов является предварительный анализ возможных направлений расходования привлекаемых ресурсов с оценкой финансовых результатов и структурных изменений в результате предполагаемых банковских операций.

Основным направлением депозитной политики «Уралпромбанк» является открытие и ведение счетов физических лиц.

Остатки средств на счетах физических лиц - клиентов банка составляют большую часть в общем объеме привлекаемых банком средств. И тем не менее, вопросу активизации работы с физическими лицами предполагается уделить повышенное внимание.

Политика банка в работе с физическими лицами основывается, прежде всего, на работе с широким кругом физических лиц, этому способствует развитая сеть отделений. Другим блоком клиентов являются сотрудниками организаций и предприятий, являющихся клиентами Банка. Банк открывает и ведет счета физических лиц в рублях и иностранной валюте на основе действующих договоров, различающихся в зависимости от срочности счетов.

Ценовая политика Банка в работе с клиентами - физическими лицами, предусматривает:

- Отсутствие платы за остатки средств, находящиеся на текущих счетах физических лиц.

- Наличие платы за остатки средств, находящиеся на срочных (депозитных) счетах физических лиц, размер которой определяется исходя из базовых условий привлечения средств, утверждаемых Правлением Банка.

Банк проводит мероприятия, направленные на увеличение в общем объеме средств на счетах физических лиц доли срочных ресурсов, чему служит проводимая Банком процентная политика, предусматривающая создание конкурентоспособных условий по привлечению средств от физических лиц.

Притоку средств от физических лиц прямо либо косвенно способствуют дополнительные услуги, оказываемые Банком физическим лицам. В числе этих услуг выдача и обслуживание пластиковых карт, денежные переводы, оплата коммунальных услуг, аренда сейфовых ячеек.

Другим важным направлением депозитной политики ОАО «Уралпромбанк» является открытие и ведение счетов юридических лиц.

Ведущим источником формирования ресурсной базы Банка являются остатки средств на счетах юридических лиц - клиентов Банка.

Политика Банка в работе с юридическими лицами основывается, прежде всего, на работе с действующими клиентами Банка, а так же на привлечении новых.

Повышению устойчивости ресурсной базы Банка (по объемам и срокам) должны способствовать:

- развитие бизнеса действующими клиентами Банка;

- открытие в Банке счетов организациями и предприятиями - контрагентами и партнерами действующих клиентов Банка;

- аккумулирование финансовых потоков, связанных с реализацией программ и проектов, осуществляемых при участии клиентов Банка.

Банк открывает и ведет счета юридических лиц в рублях и иностранной валюте на основе действующих договоров. Ценовая политика Банка в работе с клиентами - юридическими лицами, предусматривает отсутствие платы за остатки средств, находящиеся на расчетных счетах юридических лиц, кроме случаев установления в индивидуальном порядке платы за остатки средств на счетах предприятий и организаций.

Учитывая возрастающие требования со стороны ЦБ РФ относительно
повышения уровня ликвидности, выражающиеся в необходимости ежедневного выполнения банковских нормативов, а также стремясь к сбалансированности ресурсов с активами по срокам, Банк проводит мероприятия, направленные на увеличение в общем объеме средств на счетах юридических лиц доли срочных ресурсов. Данные мероприятия подразумевают персональную работу с конкретными клиентами, предполагающую:

- отслеживание движения денежных средств по счетам клиентов - юридических лиц, выбор на основе получаемой информации наиболее перспективных клиентов в плане формирования на базе данных клиентов срочной ресурсной базы;

- создание для клиентов - юридических лиц условий, стимулирующих к переводу части средств с текущих счетов на срочные счета;

- своевременное информирование клиентов - юридических лиц о новых условиях обслуживания клиентов.

В рамках решения задач расширения круга юридических лиц, обслуживаемых в Банке, увеличения ресурсной базы Банка за счет средств, аккумулируемых на счетах юридических лиц, первостепенное значение уделяется созданию для клиентов условий, способствующих притоку в Банк денежных ресурсов. В качестве таких условий могут рассматриваться конкурентоспособная, по сравнению с другими банками, тарифная политика Банка, гибкость Банка в отношении установления платы за привлекаемые денежные ресурсы, выгодные для клиентов условия обслуживания, включая получение кредитов, возможность дистанционного обслуживания клиентов через систему Клиент-Банк и так далее.

Депозиты населения имеют важное значение в ресурсной базе ОАО «Уралпромбанк». Так на 2009 г. депозиты населения составили около 80,0% от общей величины ресурсов. Это вполне закономерно, так как «Уралпромбанк» постоянно обращает особое внимание на вклады населения.

Рассмотрим действующие виды вкладов и условия по ним. Их можно поделить на три основных группы: срочные вклады, пенсионные и вклады до востребования.

Таблица № 1

Виды вкладов

Виды депозитов

Срок вклада, пролонгация

Сумма первоначального взноса и доп.взносов

Примечание

Годовой %

До востребования

любой

Не менее 10 руб. Доп. Взносы не ограничены

0,15

Осенний

31 -90 дн

91-180 дн

181-1 год

свыше 1 года до 3 лет

От 1000 руб

От 100 долларов

От 100 евро

Доп. взносы\выплаты капитализация, пролонгация не предумотрены

4.35-14.70

Осенний-пенсионный

31 -90 дн

91-180 дн

181-1 год

свыше 1 года до 3 лет

От 1000 руб

От 100 долларов

От 100 евро

Доп. взносы\выплаты капитализация, пролонгация не предумотрены

4.55-14.90

Классический

31 -90 дн

91-180 дн

181-1 год

свыше 1 года до 3 лет

От 1000 руб

От 100 долларов

От 100 евро.

Доп. взносы\выплаты капитализация, не предумотрены 

4.10-14.70

Классический с ежемесячной выплатой %

31 -90 дн

91-180 дн

181-1 год

свыше 1 года до 3 лет

От 1000 руб

От 100 долларов

От 100 евро

Доп. взносы\выплаты, не предумотрены.

Выплата % ежемесячно

3.10-13.70

Накопительный

31 -90 дн

91-180 дн

181-1 год

свыше 1 года до 3 лет

От 1000 руб

От 300 долларов

От 300 евро

Взносы от 500 руб, 50 долларов, евро

Доп. выплаты капитализация, не предумотрены 

5.10-13.70

Сложный процент

31 -90 дн

91-180 дн

181-1 год

свыше 1 года до 3 лет

От 1000 руб

От 100 долларов

От 100 евро

Доп. взносы\выплаты, не предумотрены 

3.60-14.20

Мультивалютный

181-1 год

свыше 1 года до 3 лет

От 30000 руб

От 1000 долларов

От 1000 евро

Взносы не ограничены

Доп. выплаты капитализация, пролонгация не предумотрены 

6.35-13.70

Универсальный

91-180 дн

181-1 год

свыше 1 года до 3 лет

От 10000 руб

От 300 долларов

От 300 евро

Взносы от 1000 руб, 50 долларов, евро

капитализация не предумотрена 

4.60-13.95

VIP

31 -90 дн

91-180 дн

181-1 год

свыше 1 года до 3 лет

От 300000 руб

От 10000 долларов

От 10000 евро

Доп. взносы\выплаты капитализация, не предумотрены

5.55-15.20

Пенсионный-накопительный депозит

2 года

От 1000 руб

Взносы не ограничены

Пролонгация не предусмотрена

12.50

Текущий счет пенсионера

любой

 

5-7

Из данных таблицы 1 видно, что наиболее дорогие депозиты для клиентов физических лиц - это вклады Осенний-пенсионный, Осенний, Классический и VIP. Это связано с условиями данных видов вкладов, а именно отсутствие ежемесячной капитализации процентов, или крупная сумма вклада, как, например в VIP.

Видно, что особое место в линейке вкладов занимают вклады, направленные на пенсионеров. Таким образом, можно сделать вывод о том, что ОАО «Уралпромбанк» предлагает широкий выбор вкладов, которые нацелены на различные сегменты рынка. При этом особое внимание уделяется пенсионерам, для которых предусмотрена линейка вкладов, позволяющая учесть их интересы. Особое выделение вкладов для пенсионеров связано с тем, что именно они являются важным сегментом вкладчиков для ОАО «Уралпромбанк».

Если рассматривать дополнительные условия по вкладам, приведенным по каждому вкладу отдельно, можно проследить следующую тенденцию в области использования такого критерия как пролонгация. Если в условиях договора присутствует пролонгация вклада, то наблюдается значительно меньшая процентная ставка, чем у депозитов без пролонгации.

Анализируя вклады (депозиты) ОАО «Уралпромбанк» можно обратить внимание на следующее:

устанавливая процентные ставки, банк всегда привязывает депозиты (вклады) к сроку вложения. Так, например, процентная ставка вклада “До востребования” 0,15%, а процентная ставка вклада “Пенсионный накопительный депозит ” на 2 года - 12,5%;

сумма вклада также привязана к величине процентной ставки. Так, например, вклад «Накопительный» на 1 год и 1 день суммой от 1 до 700 т.р. принимается под 13.25 % годовых, а эти же вклады суммой от 700 т.р. и выше уже под 13.70%;

процентная ставка по рублевым депозитам оказывается не ниже уровня инфляции, что спасает вклады от обесценения;

исходя из того, что не подлежат налогообложению доходы в виде процентов, получаемые налогоплательщиками по вкладам в банках, если:

проценты по рублевым вкладам выплачиваются в пределах сумм, рассчитанных исходя из действующей ставки рефинансирования Банка России, увеличенной на пять процентных пунктов,

установленная ставка не превышает 9 процентов годовых по вкладам в иностранной валюте;

можно отметить, что все предлагаемые вклады не подлежат налогообложению (исключение составляет VIP).

Для юридических лиц ОАО «Уралпромбанк» предлагает клиентам различные варианты размещения временно свободных денежных средств на различные сроки:

- срочные депозиты в российских рублях и иностранной валюте;

- собственные векселя Банка «Уралпромбанк» в российских рублях и иностранной валюте.

Банк предлагает юридическим лицам финансовый среднесрочный инструмент - банковский депозит.

Депозитный договор удостоверяет сумму депозита, внесенного в Банк, и права вкладчика на получение, по истечении установленного срока, суммы депозита и обусловленных в договоре процентов. Выплата процентов по депозиту производится ежемесячно или единовременно по истечении срока действия договора. На весь срок действия депозита устанавливается фиксированная процентная ставка. Банк не может в одностороннем порядке уменьшить или увеличить обусловленную в договоре ставку процентов. Процентные ставки устанавливаются в зависимости от условий размещения средств. Соответственно, ставка зависит от суммы и срока вклада. В случае востребования вкладчиком возврата суммы депозита до истечения срока договора, проценты выплачиваются по ставке 0,01% годовых.

Для того чтобы повысить эффективность осуществления депозитных операций ОАО «Уралпромбанк», необходимо провести критическую оценку депозитной политики банка с целью выявления недостатков, а также возможных направлений развития депозитных операций.

Для этого были разработаны специальные тестовые процедуры, направленные на выявление критических областей депозитной политики ОАО «Уралпромбанк» и занесены в таблицу 2.

Таблица 2 - Оценка эффективности депозитной политики ОАО «Уралпромбанк»

№ п/п

Оцениваемая процедура

да

нет

примечание

1

Имеется ли в банке действующая депозитная политика?

+

В банке сформирована депозитная политика, которая действует с 2001 года

2

Происходит ли корректировка депозитной политики банка в соответствии с экономическими изменениями в стране (мире)? (Указать когда вносились последние изменения)

+

Последние изменения вносились в 2007 году

3

Происходит ли корректировка депозитной политики банка в соответствии с изменениями в структуре активов банка?

+

-

Корректировка происходит но не значительно, и иногда с опозданием

4

Используются ли Банком для привлечения ресурсов, следующие инструменты:

А

открытие и ведение счетов юридических и физических лиц, предполагающее поступление на эти счета денежных средств;

+

Все перечисленные инструменты используются банком в полной мере, что позволяет банку достаточно полно, что позволяет ему вести широко масштабную депозитную политику

Б

открытие и ведение счетов других банков, предполагающее поступление на эти счета денежных средств;

+

В

выпуск и продажа банковских векселей;

+

Г

открытие на Банк лимитов со стороны других банков, позволяющее привлекать ресурсы в форме межбанковских кредитов.

+

5

Подразделяются ли инструменты для привлечения депозитов на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные?

+

Да, данный момент учитывается банком в достаточной степени

6

Предусматривает ли депозитная политика мониторинг депозитного рынка?

+

Для мониторинга в департаменте депозитных операций имеется должность аналитика, который отслеживает изменения депозитного рынка

7

Предусматривает ли депозитная политика банка персональную работу с конкретными клиентами?

+

Данный момент прописан во внутреннем положении банка

8

Предусматривает ли депозитная политика банка формирование базы данных наиболее перспективных клиентов;

+

Да, это возложено на аналитика департамента депозитных операций

9

Проводится ли своевременное информирование клиентов о новых условиях обслуживания клиентов?

+

Данное информирование проводится путем размещения информации на стендах, обслуживания клиентов консультантами

10

Предусматривает ли депозитная политика банка использование гибкой тарифной политики в отношении наиболее перспективных клиентов?

+

С наиболее перспективными клиентами тарифные ставки и сроки обговариваются и утверждаются начальниками депозитных отделов

11

Предусматривает ли депозитная политика банка разделение перспективных клиентов по категориям (VIP, BIG, GENERAL)?

+

-

-

Только VIP

12

Выпуск Депозитных и сберегательных сертификатов

+

Банком осуществляется выпуск депозитных и сберегательных сертификатов на разные сроки и под различный процент

13

Обеспеченность потенциальных возможностей активных операций привлеченными депозитами

+

-

У банка имеется некоторое ограничение по размещению средств в различные операции из-за нехватки привлекаемых средств

Для эффективной работы банка необходимы постоянное изучение и прогнозирование состояния рынка банковских услуг, а также всестороннее планирование банковской деятельности и оперативное управление финансовыми ресурсами банка.

Необходимость эффективного управления процессом формирования и реализации депозитной политики. Для этого предлагается повысить качество работы банка по прогнозированию и управлению рисками, лежащими в основе функционирования любого кредитного учреждения. Эффективное управление депозитными операциями предусматривает расширение видов депозитних услуг, взаимосвязь депозитных, кредитных и прочих операций банка для поддержания стабильности банка.

2.3 Анализ эффективности осуществления депозитных операций ОАО «Уралпромбанк»

Для анализа депозитных операций банка «Уралпромбанк» проанализируем пассив банковского баланса

Таблица 3 - Определим средние величины статей пассива

ПАССИВЫ

на 01. 01. 2007

на 01. 01. 2008

на 01. 01. 2009

Средние вел-ны за 3 года

2.1. Собственные средства

2.1.1. Капитал в управлении

20175,001

20134,451

21523

20505,49

Итого собственные средства

20175,001

20134,451

21523

20505,49

2.2. Привлеченные средства

0

2.2.1. Расчетные счета юридических лиц

64069,751

178814,438

194314,2

139881,4

2.2.2. Вклады до востребования

14671,204

55623,235

49836,351

32819,14

2.2.3. Срочные вклады граждан

349251,577

537691,271

502844,28

400135,9

2.2.4. Депозиты юридических лиц

105610,688

97875,5

94325,6

97988,05

2.2.5. Прочие пассивы

15880,067

21393,552

23589,654

20765,68

Итого привлеченные средства

549483,287

891397,996

864910,1

691590,2

2.3. Заемные средства

0

2.3.1. Средства, полученные от ГБ

50861,889

47588,273

95643,288

69960,6

2.3.2. Выпущенные ценные бумаги

13913,823

18135,359

20117,350

26718,63

2.3.3. Привлеченные МБК

0

19498,920

2570,176

5517,274

Итого заемные средства

64775,711

85222,552

118330,8

102196,5

ИТОГО пассивы

634 434

996755

1004763,9

814292,2

Средние величины статей пассива определяются для проведение анализа банка, то есть определение выполнения различных нормативов, анализ отклонения величин в каждом году от средней величины.

В таблице 4 произведем группировку ресурсов.

Таблица 4

Группировка ресурсов

ПАССИВЫ

на 01. 01. 2007

на 01. 01. 2008

на 01. 01. 2009

Собственные средства

. Капитал в управлении

20175,001

20134,451

21523

Привлеченные средства

Расчетные счета юридических лиц

64069,751

178814,438

194314,2

Вклады до востребования

14671,204

55623,235

49836,351

Срочные вклады граждан

349251,577

537691,271

502844,28

Депозиты юридических лиц

105610,688

97875,5

94325,6

Прочие ресурсы

Прочие пассивы

15880,067

21393,552

23589,654

Заемные средства

Средства, полученные от ГБ

50861,889

47588,273

95643,288

Выпущенные ценные бумаги

13913,823

18135,359

20117,350

Привлеченные МБК

0

19498,920

2570,176

Как мы видим из таблицы депозитные источники пассивов банка состоят из 3 основных статей: вклады до востребования, срочные вклады граждан, депозиты юридических лиц.

Таблица 5

Проанализируем динамику ресурсной базы

Наименование

Сумма, тыс. руб.

Изм. К базовому 2007 году

Темп роста к 2007 году

2. Пассив

2007 г.

2008 г.

2009 г.

2008

2009

2008

2009

2.1. Собственные средства

2.1.1. Капитал в управлении

20175,001

20134,451

21523

-55,069

1333,48

99,7272

106,605

Итого собственные средства

20175,001

20134,451

21523

-55,069

1333,48

99,7272

106,605

2.2. Привлеченные средства

2.2.1. Расчетные счета юридических лиц

64069,751

178814,438

194314,2

56487,2

71986,9

146,177

158,848

2.2.2. Вклады до востребования

14671,204

55623,235

49836,351

44477,5

38690,6

499,052

447,132

2.2.3. Срочные вклады граждан

349251,577

537691,271

502844,28

326935

292088

255,124

238,59

2.2.4. Депозиты юридических лиц

105610,688

97875,50

94325,6

3735,09

185,186

103,968

100,197

2.2.5. Прочие пассивы

15880,067

21393,552

23589,654

-805,9

1390,2

96,3697

106,262

Итого привлеченные средства

549483,287

891397,996

864910,1

430828

404341

193,543

187,791

2.3. Заемные средства

2.3.1. Средства, полученные от ГБ

50861,889

47588,273

95643,288

-38161

9894,33

55,4972

111,539

2.3.2. Выпущенные ценные бумаги

13913,823

18135,359

20117,350

-36573

-34591

33,1494

36,7722

2.3.3. Привлеченные МБК

0

19498,920

2570,176

19498,9

2570,18

Итого заемные средства

64775,711

85222,552

118330,8

-55234

-22126

60,6752

84,247

ИТОГО пассивы

634 434

996 755

1004763,9

375539

383548

160,452

161,741

Далее проведем анализ структуры ресурсной базы.

Рисунок 8 - Динамика ресурсной базы за 2007-2009 г.г.

Таблица 6

Проанализировать структуру ресурсной базы

Наименование

Сумма, тыс. руб

Структура, %

2. Пассив

2007 г.

2008 г.

2009 г.

2007 г.

2008 г.

2009 г.

2.1. Собственные средства

 

 

 

 

2.1.1. Капитал в управлении

Итого собственные средства

20175,001

20134,451

21523

3,18%

2,02%

2,14%

2.2. Привлеченные средства

2.2.1. Расчетные счета юридических лиц

64069,751

178814,438

194314,2

11,66%

20,06%

19,34%

2.2.2. Вклады до востребования

14671,204

55623,235

49836,351

2,67%

6,24%

4,96%

2.2.3. Срочные вклады граждан

349251,577

537691,271

502844,28

63,56%

60,32%

50,05%

2.2.4. Депозиты юридических лиц

105610,688

97875,50

94325,6

19,22%

10,98%

9,39%

2.2.5. Прочие пассивы

15880,067

21393,552

23589,654

2,89%

2,4%

2,35%

Итого привлеченные средства

549483,287

891397,996

864910,1

86,61%

89,43%

86,08%

2.3. Заемные средства

2.3.1. Средства, полученные от ГБ

50861,889

47588,273

95643,288

78,52%

55,84%

9,52%

2.3.2. Выпущенные ценные бумаги

13913,823

18135,359

20117,350

21,48%

21,28%

2,00%

2.3.3. Привлеченные МБК

0

19498,920

2570,176

0,00%

22,88%

0,26%

Итого заемные средства

64775,711

85222,552

118330,8

10,21%

8,55%

11,78%

ИТОГО пассивы

634 434

996 755

1004763,9

100,00%

100,00%

100,00%

На основании данных таблицы видно, что основной удельный вес пассивов банка составляют привлеченные средства, а именно депозиты в банке, что и составляет основу банка для дальнейшей его деятельности.

Как мы можем наблюдать, основу депозитных источников составляют срочные вклады граждан, представляющие собой около половины всех пассивов банка.

Таблица 7 Анализ структуры обязательств банка

Наименование

Сумма, тыс. руб.

Структура, %

2007 г.

2008 г.

2009 г.

2007 г.

2008 г.

2009 г.

Привлеченные средства

Расчетные счета юридических лиц

64069,751

178814,438

194314,2

11,66%

20,06%

19,34%

Вклады до востребования

14671,204

55623,235

49836,351

2,67%

6,24%

4,96%

Срочные вклады граждан

349251,577

537691,271

502844,28

63,56%

60,32%

50,05%

Депозиты юридических лиц

105610,688

97875,50

94325,6

19,22%

10,98%

9,39%

Прочие пассивы

15880,067

21393,552

23589,654

2,89%

2,4%

2,35%

Итого привлеченные средства

549483,287

891397,996

864910,1

86,61%

89,43%

86,08%

Заемные средства

Средства, полученные от ГБ

50861,889

47588,273

95643,288

78,52%

55,84%

9,52%

Выпущенные ценные бумаги

13913,823

18135,359

20117,350

21,48%

21,28%

2,00%

Привлеченные МБК

0

19498,920

2570,176

0,00%

22,88%

0,26%

Итого заемные средства

64775,711

85222,552

118330,8

10,21%

8,55%

11,78%

Сумма обязательств

614259

946621

983240

100,00%

100,00%

100,00%

Таблица 8 Коэффициентный анализ использования ресурсной базы банка, %

Числитель

Знаменатель

Значение

2007

2008

2009

Кредитные вложения

Средства клиентов

101,06

95,41

99,42

На основании таблицы видно, что основу кредитных вложений банка составляют средства клиентов, то есть депозитные операции, из года в год они составляют около 100%, что свидетельствует о том, что за счет всех привлеченные депозиты сформированы работающие активы, следовательно, все привлеченные депозиты в итоге приносят банку доход. На основании этого можно сделать вывод, что ОАО «Уралпромбанк» работает стабильно, но для поддержания стабильной работы в условиях постоянной конкуренции банки должны искать пути совершенствования базовых технологий, внедрять новые банковские инструменты, поддерживать свою работу автоматизированной информационной системой управления и обработки данных, соответствующей международным требованиям и стандартам.

Глава 3. Пути совершенствования депозитных операций ОАО «Уралпромбанк» в целях укрепления его устойчивости

3.1 Предложения оптимизации депозитной политики ОАО «Уралпромбанк»

Исследование депозитной политики позволили выработать ряд предложений и рекомендаций. При разработке депозитной политики банку необходимо руководствоваться определенными критериями ее оптимизации, среди которых выделяются следующие:

а) взаимосвязь депозитных, кредитных и прочих операций банка для поддержания стабильности банка, его надежности, финансовой устойчивости.

б) диверсификация ресурсов банка с целью минимизации риска;

в) сегментирование депозитного портфеля (по клиентам, продуктам, рынкам);

г) дифференцированный подход к различным группам клиентов;

д) конкурентоспособность банковских продуктов и услуг;

е) необходимость эффективной комбинации ресурсов, обеспечение оптимального сочетания стабильных и "летучих" ресурсов при увеличении доли стабильных ресурсов в депозитном портфеле банка в условиях повышенных рисков (в т.ч. по депозитным операциям);

ж) учет концепции жизненного цикла в процессе формирования гаммы вкладов и депозитного портфеля в целом.

Необходимость эффективного управления процессом формирования и реализации депозитной политики. Для этого предлагается повысить качество работы банка по прогнозированию и управлению рисками, лежащими в основе функционирования любого кредитного учреждения.

Система управления депозитным портфелем должна включать в себя следующие элементы:

- виды рисков, связанных с депозитными операциями банка;

- информационная база банка для оценки рисков по депозитным операциям;

- методы оценки рисков по депозитным операциям;

- методы минимизации риска по депозитным операциям.

Выбор конкретного метода снижения величины рисков проведения банком депозитных операций во многом определяется уровнем организации аналитической работы в коммерческом банке.

В целях совершенствования депозитной политики коммерческого банка предложено следующее:

- коммерческий банк должен постоянно совершенствовать собственную депозитную политику, выработанную с учетом специфики его деятельности и критериев оптимизации этого процесса;

- обоснована необходимость расширения круга депозитных счетов юридических и физических лиц сроком "до востребования", что позволит даже в условиях незначительных финансовых накоплений полнее удовлетворять потребности клиентов банка и повысить заинтересованность инвесторов в размещении своих средств на счетах в банке;

- в качестве одного из направлений совершенствования организации депозитных операций предложено использование различных видов счетов для всех категорий вкладчиков и повышение качества их обслуживания;

- в целях укрепления и повышения устойчивости депозитной базы рекомендовано широкое внедрение в практику сберегательных вкладов населения;

- создание системы гарантирования банковских вкладов и защиты интересов вкладчиков, что позволит реально повысить надежность банков и их способность выполнять возложенную на банки задачу по преобразованию сбережений граждан в инвестиции, в которых столь остро нуждается российская экономика.

Таковы некоторые возможные пути совершенствования депозитной политики коммерческого банка и повышения ее роли в обеспечении его устойчивости.

3.2 Разработка мероприятий, направленных на привлечение денежных средств ОАО «Уралпромбанк»

При привлечении денежных средств право выбора остается за клиентом, а банк вынужден вести нередко жесткую конкуренцию за вкладчика, потерять которого довольно легко. Ограниченность ресурсов, связанная с развитием банковской конкуренции, ведет к тесной привязке к определенным клиентам. Если круг этих клиентов узок, то зависимость от них банка очень высока. В части пассивных операций выбор банка обычно ограничен определенной группой клиентуры, к которой он привязан намного сильнее, чем к заемщикам. Поэтому конкурентная борьба межу банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов.

Вследствие этого в сложившейся ситуации для решения проблемы формирования ресурсной базы банка необходимо проводить работу по расширению круга вкладчиков. Этого можно достичь с помощью расширения перечня вкладов. Так, можно предположить, что для клиентов будут выгодны целевые вклады, выплата которых будет приурочена к периоду отпусков, дням рождений, или другим личным и государственным праздникам. Сроки этих вкладов короче сроков, чем по обычным вкладам, а процент устанавливается выше.

Примером целевого вклада могут стать так называемые «новогодние вклады», «рождественские вклады», т.е. в течение года банк принимает небольшие вклады на празднование Нового года и Рождества, а в конце года банк выдает деньги вкладчикам, желающие же могут продолжать накопление денег до следующего нового года.

Например, предлагается принципиально новый вид вклада «Свадебный». Цель данного вклада - привлечение новых вкладчиков и стимулирование долгосрочного хранения средств.

Его условия:

- открытие вклада до регистрации брака совершеннолетнему лицу при предъявлении паспорта;

- валюта по вкладу - российский рубль;

- минимальная сумма вклада - не ограничена;

- срок привлечение средств: максимальный - до 3 лет, минимальный - день предъявления документа о регистрации брака;

- процентная ставка - фиксированная, 10% годовых, капитализация дохода, проценты присоединяются к остатку по вкладу;


Подобные документы

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.