использование наличных денежных средств при выдаче и погашении ссуды, что не способствует экономии издержек обращения;

отсутствие экономически обоснованной процентной политики;

относительно узкий (по сравнению с западной практикой) спектр видов потребительских ссуд.

Например, российские банки пока не предоставляют ссуд: с индивидуальными условиями, по кредитным картам, в форме овердрафта по текущему счёту клиента и др.

Анализ показывает, что современная российская практика кредитования индивидуальных клиентов на потребительские цели требует своего совершенствования как с точки зрения расширения объектов кредитования, так и дифференциации условий предоставления ссуд. Известно, что большинство коммерческих банков в нашей стране сводят «обслуживание частных лиц» лишь к привлечению средств во вклады.

В связи с вышеизложенным необходимо развивать комплексное банковское обслуживание населения, предоставляя последним широкий выбор банковских продуктов и услуг, увеличивая доходы, формируя ресурсную базу банка, расширять кредитные взаимоотношения с населением.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В заключении необходимо сделать общий вывод оп проблемах кредитного риска в современной банковской системе. Анализ показал, что в России необходимо продолжить работу по внедрению передового зарубежного опыта в части преодоления кредитного риска путём внедрения единых подходов к оценке:

а) кредитоспособности индивидуальных заёмщиков;

б) качества потребительских ссуд;

в) делового риска частного клиента.

Представляется важным в этой связи сосредоточить внимание банковских работников на необходимости разработки «руководства по кредитной политике», в котором детально проработать вопросы кредитной политики банка с позиций минимизации кредитного риска по каждой отдельно взятой ссуде и банка в целом (по кредитному портфелю и его отдельным сегментам, например, по потребительским ссудам), подготовив необходимые методики оценки кредитоспособности индивидуальных заёмщиков; анализа денежного потока индивидуального заёмщика и самого банка с целью минимизации рисков; системы финансовых коэффициентов для оценки кредитного риска по потребительским, ипотечным и прочим ссудам.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

Положение ЦБ РФ № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» от 31.08.1998г.

Инструкция № 62а ЦБ РФ «О порядке формирования и использования резерва на возмож-ные потери по ссудам».

Александрова Н.Г., Александров Н.А. Банки и банковская деятельность для клиентов.-СПб.: Питер, 2002.

Альманах "Золотая книга России, год 2002, том II", 2002, АСМО-пресс.

Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки - М: Финстатинформ, 1995.

Банковский портфель - 1 и 2.\ Авт. кол. Г.М. Антонов и др. - М: Соминтэк, 1994.

Волынский В.С. Кредит в условиях современного капитализма - М: Финансы и статистика, 1991.

Казимагомедов А.А. Услуги коммерческих банков населению. Уч. Пособие - СПб, 2000.

Коммерческие вести № 45 (615) 12.11.2003.

Кредитование/ Пер. с англ. - Киев, 1994.

Лексис В. Кредит и банки/ Пер. с нем. - М: Перспектива, 2001.

Матовников М.Ю. - Низкий старт потребкредитования //Время-МН, 19 декабря 2001.

Мурычев А. Ритейл-диверсификация - изменение конфигурации банковской системы //Банковское дело в Москве.-2004.-№ 1.

Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке//Банковское дело, 1998, №1.

Панова Г.С. Банковское обслуживание частных лиц - М: ДИС, 1994.

Российская банковская энциклопедия\ Под ред. И. О. Лаврушина - М, 1995.

Тосунян Г..А. Банк для клиента - М, 2001.

Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции - М, 2003.

Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник/Под ред. В.К.Сенчагова.-М.:Проспект, 2000.

Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке.-М.: ИНФРА-М, 1995.

Приложение 1

Организация процесса кредитования в коммерческом банке

БУХГАЛТЕРИЯ ЭКОНОМИЧЕСКИЕ СЛУЖБЫ