Кредитная политика ОАО КБ "Азиатско-Тихоокеанский банк"

При использовании поручительства физического лица как способа обеспечения обязательств по Кредиту необходимо проводить сбор документов и анализ кредитоспособности Поручителя аналогично анализу Заемщика согласно нормативным документам Банка, регламентирующим потребительское кредитование.

При превышении совокупной необеспеченной задолженности Клиента перед Банком и программами кредитования, и одновременном превышении суммы вновь рассматриваемого кредита величины 200 000 рублей, требуется обязательное оформление поручительство супруга(-и), если программами кредитования не предусмотрено иное.

В случае, если доходы самого Клиента без учета доходов супруга(-и) (в т.ч. гражданского) и доходы супруга(-и) (в т.ч. гражданского) без учета доходов Клиента позволяют обслуживать кредит, то поручительство супруга учитывается при определении количества поручителей, необходимых для обеспечения Кредита (т.е. считается отдельным поручительством). В данном случае рассчитанного чистого дохода каждого из супругов в отдельности должно хватать на обслуживание Кредита (одного супруга как Заемщика, другого как Поручителя). Условия и процедура анализа Заявителя-ИП, относятся также и к Поручителю-ИП.

На практике при потребительском кредитовании в Банке возможно применение трех видов поручительства физических лиц:

- поручительство платежеспособного физического лица - поручительство физического лица, уровень доходов которого, за минусом прожиточного минимума на себя и членов семьи, обязательных выплат по другим кредитам/предоставленным поручительствам, прочих расходов позволяет обслуживать Кредит/ остаток по Кредиту (в случае оформления поручительства по действующему Кредиту), за который поручается данный Поручитель;

- поручительство частично платежеспособного физического лица - поручительство физического лица, доходы которого позволяют обслуживать Кредит не в полном объеме, но не менее 50% от суммы Кредита. Допускается замена одного Поручителя на двух частично платежеспособных Поручителей. В случае отсутствия возможности привлечь Поручителя, доходы которого позволяют обслуживать Кредит в полном объеме, в соответствии с требованиями Инструкции, допускается замена одного любого Поручителя на двух частично платежеспособных Поручителей в пределах суммы, которую позволяют обслуживать чистые доходы указанных лиц, но не менее 50% от суммы Кредита;

- формальное поручительство физического лица - поручительство физического лица, уровень доходов которого, социальный статус, наличие/отсутствие работы, прописка, возраст и другие показатели, описанные в нормативной документации Банка, не учитываются при принятии решения о возможности выступления данного физического лица Поручителем по данному Кредиту.

Если сумма Кредита не превышает 500 000 рублей доходы Поручителя должны быть подтверждены документально, а доходы членов семьи Поручителя, в случае отсутствия сомнений в предоставленных сведениях о доходах, подтверждать документально не обязательно);

Если сумма Кредита превышает 500 000 (пятьсот тысяч) рублей, доходы и Поручителя, и членов его семьи обязательно должны быть подтверждены документально в случае недостаточности доходов Поручителя, принимаемых в расчет по Кредиту.

При оформлении в качестве обеспечения кредитной сделки поручительства юридического лица/ИП Клиентом - юридическим лицом предоставляется пакет документов.

Поручительство юридического лица/ИП допускается при превышении кредита величины 500 001 рубля.

В случае если в качестве обеспечения предлагается поручительство юридического лица, анализ финансово-хозяйственной деятельности Поручителя проводится.

При наличии поручительства юридического лица/ИП для принятия решения о выдаче кредита Кредитный эксперт должен предоставить заключения.

2.4 Уступка требований (цессия) и передача прав собственности

С целью ликвидации просроченной и безнадежной по взысканию задолженности по выданным межбанковским кредитам, эта задолженность может быть переоформлена в задолженность ОАО КБ «Азиатско-Тихоокеанского Банка», являющегося ссудозаемщиком банка-должника. Такая операция оформляется договором цессии (уступки требования), в котором подробно оговариваются условия зачета.

Уступка (цессия) - это документ заемщика (цедента), в котором он уступает свое требование (дебиторскую задолженность) кредитору (банку) в качестве обеспечения возврата кредита.

Договор о цессии дополняет кредитный договор, создавая правовую основу для обеспечения возвратности полученной клиентом банка ссуды. Договор о цессии предусматривает переход к банку права получения денежных средств по уступленному требованию.

Стоимость уступленного требования должна быть достаточной, чтобы погасить ссудную задолженность.

Банк имеет право воспользоваться поступившей выручкой только для погашения выданного кредита и платы за него.

Если по уступленному требованию поступает сумма денежных средств, превышающая задолженность по ссуде, то разница возвращается цеденту (Схема 1).

Схема 1 Структура уступки требований

Виды цессии:

1.Открытая цессия - сообщение должнику (покупателю цедента) об уступке требования. В этом случае должник погашает свое обязательство банку, а не заемщику банка (цеденту).

2.Тихая цессия - банк не сообщает третьему лицу об уступке требования, должник платит цеденту, а тот обязан передавать полученную сумму банку. Заемщики предпочитают тихую цессию, чтобы не подрывать свой авторитет. Для банка тихая цессия связана с большим риском:

- во-первых, средства по уступленным требованиям нередко поступают на счета заемщика, находящегося в других банках;

- во-вторых, заемщик имеет возможность уступать требование несколько раз;

- в-третьих, заемщик может уступать уже не существующие требования.

Кроме уступки индивидуальных требований банки могут использовать общую и глобальную цессию (широко применяется за рубежом). Общая цессия означает, что заемщик используется перед банком регулярно уступать требования по поставке товаров или оказанию услуг на определенную сумму. При этом право банка на получение денежных средств в погашение предоставленного кредита возникает не в момент заключения договора об общей цессии, а с момента передачи в банк требований или списка дебиторов. При глобальной цессии заемщик должен уступить банку существующие требования к конкретным клиентам и вновь возникающие в течение определенного периода. Этот вид уступки требований считается предпочтительным. В целях снижения риска при использовании такой формы обеспечения возвратности кредита банк настаивает произвести уступку требований на сумму значительно больше, чем величина выданного кредита. При общей и глобальной цессии максимальная сумма кредита составляет 20-40% от стоимости уступных требований.



3. КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА ОАО КБ «АЗИАТСКО-ТИХООКЕАНСКОГО БАНКА»

«Азиатско-Тихоокеанский банк» в соответствии со своей спецификой разрабатывают общие принципы кредитной политики, формируют её главную цель, основные направления кредитования. Кредитные операции связаны с риском, степень которого в Российской Федерации в условиях спада производства, нестабильности экономики растёт. Это определяет необходимость формирования качественного кредитного портфеля банка, в котором должна быть меньше доля более рискованных операций, несмотря на то, что в ряде случаев такие операции могут быть более прибыльными для банка. Степень риска должна соответствовать обычной норме доходности по ссудам с учётом стоимости кредитных ресурсов и административных издержек банка. При определении кредитной политики следует ориентировать кредитную стратегию на расширение продуктов банка, состава клиентов, что необходимо в условиях конкуренции.

Совершенствование практики кредитования требует разработки оптимальной для банка организации кредитования. В этих целях банк, имеющие в своём аппарате квалифицированных и профессиональных банковских работников, уделяют внимание поиску оптимальных вариантов методики расчёта кредитоспособности заёмщиков, правил кредитования. Организация кредитования должна обеспечивать безусловный возврат ссуд, целевой характер их использования, стимулирование роста объёма производства продукции, удовлетворяющей потребности общества, и увеличение доли кредитных вложений, направляемых на инвестиционные проекты в перспективные высокоэффективные отрасли. Общие ориентиры и рекомендации должны давать возможность инициативной работы практических работников, занимающихся отбором конкретных кредитных проектов и выработкой условий кредитных договоров. При этом можно определить предельные суммы кредитов, решения по которым принимаются сотрудниками разных должностных категорий. Кредитная политика банка разрабатывается также на основе положений экономической и денежно-кредитной политики государства, сложившейся хозяйственной ситуации в данном регионе.

Кредитные операции - это отношения между кредитором и заемщиком по предоставлению первым последнему определенной суммы денежных средств на условиях срочности, возвратности и платности.

Процедура предоставления кредита начинается с консультации клиента. Кредитный эксперт консультирует заемщика по интересующим его вопросам и предлагает клиенту выгодный и доступный для него кредит. Кредитный эксперт должен быть готов разъяснить потенциальному Заемщику вопросы, связанные с кредитованием физического лица.

Типовые условия кредитования:

- возможные суммы

- сроки кредитования

- величина процентной ставки и способ начисления процентов.

- штрафы банка и соответственно, суммы дополнительных расходов Заемщика, связанных с оформлением и предоставлением кредита.

- предполагаемый месячный платеж по кредиту с учетом процентов и комиссий.

Список документов, которые Заявитель должен предоставить Банку:

- заявлением Заявителя на получение кредита (заполняется кредитным экспертом в электронном виде при обращении клиента за кредитом).

- паспорт гражданина РФ (копия всех заполненных страниц паспорта Заявителя, завизированные кредитным экспертом, с отметкой об отсутствии детей и/или зарегистрированного брака (если указанные страницы не копируются). Кредитный эксперт визуально проверяет паспорт Заявителя в соответствии с «Правилами проверки паспортов РФ». Кредитный эксперт должен обращать внимание на срок действия документа удостоверяющего личность, для выявления действительности документа (истечении срока).

В случае наличия сомнений Кредитного эксперта в принадлежности паспорта, предъявителю возможно - запросить у клиента дополнительный документ, подтверждающий личность (заграничный паспорт, водительское удостоверение, пропуск на работу с фотографией и печатью, банковская пластиковая карта, медицинский полис, страховое свидетельство и т.п.).

В данном случае, ФИО Заявителя должны быть идентичны в обоих документах.

При наличии временной регистрации, клиент должен предоставить «справку о регистрации по месту пребывания».

- пенсионное удостоверение данный документ требуется в случаях, если Заявитель подтверждает свой статус пенсионера (в случае достижения клиентом пенсионного возраста, установленного законодательно, предоставление пенсионного удостоверения не обязательно). Копия пенсионного удостоверения подшивается в кредитное досье.



ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В ходе проведенного расследования можно сделать следующее заключение.

Кредитная политика - совокупность действий, нацеленное на развитие коммерческого банка в области кредитования своих клиентов, которая определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности. Так на примере ОАО КБ «Азиатско-Тихоокеанского банка» необходимость формирования качественной кредитной политики банка связана с риском экономической нестабильности. При определении кредитной политики следует ориентировать кредитную стратегию на расширение продуктов банка, состава клиентов, что необходимо в условиях конкуренции.

Таким образом рынок кредитования в России развивается достаточно динамично, на что влияет повышение спроса. Банки готовы предоставить потенциальным заемщикам множество вариантов кредитных продуктов: потребительского кредитования, жилищного кредитования с разными условиями, и, практически для каждого желающего можно найти подходящий вариант.

Тем самым население постепенно приходит к пониманию того, что кредит - это удобно.

Организация кредитования должна обеспечивать безусловный возврат ссуд с помощью оптимальных вариантов методики расчета кредитоспособности заёмщиков, что способствует развитию работы банка.

Сейчас существуют большие риски невыплаты сумм задолженности по кредитному договору перед банком. Для этого разрабатываются формы обеспечения возвратности кредита:

- Залог движимого и недвижимого имущества.

- Поручительство третьих лиц.

- Гарантии банков.

- Уступки требований (цессия) и передача прав собственности.

Практически все кредиты связаны с риском. Полностью невозможно исключить риск. Поэтому банк совместно с заемщиком определяет конкретный источник погашения кредита.

При рассмотрении в курсовой работе вопросов обеспечение возвратности банковского кредита, становится ясно, что практически все кредиты связаны с риском. Полностью невозможно исключить риск. Поэтому банк совместно с заемщиком определяет конкретный источник погашения кредита и способ обеспечения полноты и своевременности его возврата. Принимая обеспечение по ссуде, банк получает некоторые права сверх основных прав, установленных по кредитному договору, в отношении возбуждения иска против заемщика и привлечения его к ответственности при неисполнении договора по погашению ссуды.



СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ

1.Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая от 30.11.94 № 51-ФЗ, часть вторая от 26.01.96 № 14-ФЗ, часть третья от 26.11.2001 № 146-ФЗ (с изменениями и дополнениями);

2. Федеральный закон от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете»(с изменениями и дополнениями);

3.Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (с изменениями и дополнениями);

4.Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями);

5. Федеральный закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)»(с изменениями и дополнениями);

6.Положение Банка России от 16.07.2012 № 385-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями);

7. Инструкция от 30.06.1997 № 62-а «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам»(с изменениями и дополнениями);

8. Аванесова Г. О банковской гарантии,2011, №7;

9.Бабаев Ю.А., Комиссарова И.П., Бородин В.А., Бухгалтерский учет, 2011;

10.Валейко В.П., Деньги. Кредит. Банки, 2012;

11.Дробозина Л.А., Окунева Л.П., Андрисова Л.Д. , Финансы. Денежное обращение. Кредит, 2013;

12. Ерпылева Н.Ю., Банковские гарантии в современном российском и белорусском законодательстве, 2010, № 3;

13.Жукова Е.Ф., Банки и банковские операции, 2013;

14.Каджаева М.Р., Дубровская С.В., Банковские операции, 2011 (4-е издание);

15. Керимова М.П., Уступка права требования на основании договора, 2012;

16. Колесникова В.И., Кроливецкой Л.П., Банковское дело, 2013;

17. Корнева М.О. Кредитные риски. Можно ли ими управлять, 2011, № 6;

18.Ольшаный А.И., Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт, 2013;

19. Свириденко О.М., Правовое регулирование залога и его реализация в банковском кредитовании, 2010, №7;

20. Свиридов О.Ю. Банковское дело, 2011;

21. Семенов С.К., Банк В.Р., Организация и бухгалтерский учет банковских операций, 2011;

22.Тавасиев А.М., Эриашвили Н.Д., Банковское дело, 2011;

23. Хаметов Р.О., Миронова О.П., Обеспечение исполнения обязательств: договорные способы, 2011, №5.

24. Чиркова М.К., Оценка залога как способа обеспечения возвратности кредита, 2012, №6.

25.Черкашенко В.Н., «Банковское кредитование», №4, 2012;

26.Шевчук Д.А., Банковские операции, 2011;

27. Документационное обеспечение банковского учреждения: Учетная политика «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ОАО) в целях ведения бухгалтерского учета

Размещено на Allbest.ru