Анализ кредитоспособности заемщика (на примере Калужского филиала ОАО "Акционерный банк "Пушкино")

На обе рассматриваемые отчетные даты предприятие имеет 2 класс платежеспособности и итоговую рейтинговую оценку 55 баллов. Это говорит о хорошем финансовом состоянии и довольно высоком уровне кредитоспособности заемщика. Кредитование таких заемщиков возможно, с незначительной степенью разумного риска.

Рассмотренные расчеты и определение итоговой рейтинговой оценки являются очень важной частью заключения кредитного отдела по вопросу выдачи кредита.

Растущая конкуренция на рынке розничных банковских услуг, повышение спроса населения на различные кредитные продукты, а также стремление банка к максимизации прибыли заставляют банк задуматься над вопросом применения современных методик автоматизированной оценки кредитного риска физических лиц, а именно скоринга новых клиентов.

Скоринг позволяет оценить вероятность будущей неплатежеспособности потенциального клиента или заемщика, уже получившего кредит. С его помощью оценивается не только риск выдачи кредита заемщику, но и выявляются скрытые закономерности в поведении заемщика.

Список литература

1. ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 12.12.1990 N395-1 (в ред. от 04.10.2010г.)

2. ФЗ «О залоге» (в ред. Федеральных законов от 26.07.2006г. N 129-ФЗ, от 19.07.2007г. N 197-ФЗ, с изм., внесенными Федеральным законом от 16.07.1998г. N 102-ФЗ)

3. ФЗ «О кредитных историях» (в ред. Федеральных законов от 21.07.2005 г. N 110-ФЗ, от 24.07.2007 г. N 214-ФЗ)

4. Инструкция ЦБ РФ от 01.10.1997г. N 1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций»

5. Письмо ЦБ РФ от 23.06.2004 N 70-Т "О типичных банковских рисках"

6. Письмо ЦБ РФ от 10.09.2004 N 106-Т "О расчете норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6)"

7. Балабанова И.Т. Банки и банковская деятельность. - СПб.: Питер, 2009. с.345

8. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. - М.: «Логос», 2008. с.356

9. Белоглазова Г.Н. Деньги. Кредит. Банки. - Учебник - М.: Юрайт-Издат, 2009. с.337

10. Буянов В.П., Алексеева Д.Г. Анализ нормативного обеспечения банковских расчетов. - М.: Экзамен, 2009.-320 с.

11. Бычков В.П. Банковское дело. Практикум. - М.: Дашков и Ко, 2008. с.264

12. Вебер М.А. Коммерческие расчеты от А до Я. Формулы, примеры расчетов и практические советы.: Учебное пособие.: Под ред. И.И. Кретов-М.: Дело и сервис, 2008.-384 с.

13. Воронин В.П. Деньги, кредит, банки: учебное пособие - М.: Юрайт-Издат, 2009. с.298

14. Гиляровская Л.Т. Экономический анализ: Учебник для вузов. -М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2009.-615 с.

15. Головин Ю.В. Банки и банковские услуги в России. - М.: Финансы и статистика, 2009.-229 с.

16. Жаровская Е.П. Банковское дело. - М.: Омега-Л, 2008. с.452

17. Жуков Е.Ф., Эрашвили Н.Д. Банковское дело. - ЮНИТИ-ДАНА, 2008. с.575

18. Колесников В.И. Банковское дело: Учебник - М.: Финансы и статистика, 2009. с.480

19. Константинова Н.С. Формирование кредитного портфеля коммерческих банков в условиях экономического кризиса//Финансовый менеджмент.- 2010.- №1. - С. 97-103.

20. Коробова Г.Г. Банковское дело. Учеб. - М.: Юристъ, 2006. с.368

21. Крайнова Ю.Е. Краткий курс по банковскому делу. 2-е изд., испр. и доп. - М.: Окей-книга, 2009. с.126

22. Кривцова А.Н. Оценки кредитоспособности заемщика. - М.: Аудит и финансовый анализ, 2008. с.372

23. Кроливецкая Л.П., Тихомирова Е.В. Банковское дело. Кредитная деятельность коммерческих банков. - М.: КноРус, 2009. с.430

24. Кузнецов В. Измерение финансовых рисков// Банковское дело.2009. №5 с.23-25

25. Лаврушин О.И. Банковский менеджмент : учебник. -- 3-е изд., перераб. и доп. -- М. : КНОРУС, 2009. -- 560 с.

26. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования: Уч. пос. - 2 изд. - М.: КноРус, 2007. с.256

27. Лаврушин О.И. Банковское дело. Экспресс-курс - М.:КноРус, 2009. с.362

28. Лаврушин О.И. Управление деятельностью коммерческого банка - М.: КноРус, 2008. с.260

29. Марков М. А. Бюро кредитных историй: проблемы и перспективы развития//Банковское дело.2008. №4. с.35-36

30. Москвин. В. Защита системы кредитования в коммерческом банке. - М.: Бизнес и банки, 2008. с. 326

31. Никитина Т.В. Банковский менеджмент: Учеб. пособие. - СПб и др.: Питер, 2008.-159 с.

32. Отльхова Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке: Уч. пос. для ВУЗов. - М.: КноРус, 2008. с.288

33. Сердюк П.Л. Мошенничество в сфере банковского кредитования. -- М.: Юрлитинформ, 2009. -- 160 с.

34. Тавасиев А.М. Банковское дело. Дополнительные операции для клиентов - М.: финансы и статистика, 2008. с.416

35. Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки. - М.: Мисанта, 2005. с.512

36. Усоскин В.М. Современные коммерческие банки. - М.: Экономика, 2008. с.356

37. Юденков Ю.Н. Интернет-технологии в банковском бизнесе: перспективы и риски. Учебно-практическое пособие. -- М.: КНОРУС, 2010. -- 320 с

38. www.banki.ru

39. www.banki-delo.ru

40. www.bankclub.ru

41. www.bankdelo.ru

42. www.banklife.ru

43. www.cbr.ru

44. www.pushkino.ru

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

Порядок составления и форма технико-экономического обоснования для получения кредита в ОАО «АБ «ПУШКИНО»

Технико-экономическое обоснование (ТЭО) кредитного проекта должно удовлетворять требованиям информативности, полноты, достоверности, актуальности, экономической обоснованности и разработки схемы возврата вложенных средств и ресурсов.

В содержании ТЭО, должен быть указан период, который оно охватывает, а также дата составления ТЭО. Обязательным требованием к ТЭО является подтверждение информации, указанной в ТЭО соответствующим образом оформленными договорами, иными документами, копии которых Заявитель предоставляет в Банк при подаче заявки на получение кредита.

Рекомендуемая форма Технико-экономического обоснования кредита

ПРИЛОЖЕНИЕ 2

СПРАВКА

для получения кредита (для поручительства) в ОАО «АБ «Пушкино»

Дана Гр._____________________________________________________________________________________

(Ф.И.О.)

что он (она) постоянно/по совместительству (неправильное зачеркнуть) работает в

__________________________________________________________________

(Полное наименование предприятия, учреждения, организации)

Адрес предприятия (организации, учреждения) ________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Банковские реквизиты: ________________________________________________________________________________

(Наименование банка)

Телефон предприятия (организации, учреждения) __________________________________________________

с «____» ___________ _______ г. по настоящее время в должности ____________________________________________________________________________________________________________

Предъявлен паспорт серии ________ № ___________ выдан «___» ___________________г., _________________ ______________________________________________________________

Дата рождения «___» ____________ ______ г., Место рождения _____________________________________

Постоянно прописан с «____» ____________ ______г. по адресу____ ________________ _____ _____________________________________________

ПРИЛОЖЕНИЕ 3

Перечень документов, прилагаемых к анкете-заявке

1. Право устанавливающие и право удостоверяющие документы, относящиеся к деятельности предприятия-заявителя.

1.1. Выписка из единого государственного реестра юридических лиц;

1.2. Свидетельство о государственной регистрации юридического лица;

1.3. Свидетельство о внесении записи в ЕГР юридических лиц;

1.4. Устав (со всеми имеющимися изменениями);

1.5. Учредительный договор (со всеми имеющимися изменениями);

1.6. Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;

1.7. Справка Госкомстата РФ о присвоении кодов Общероссийской классификации;

1.8. Копии лицензий и разрешений, необходимых для осуществления деятельности предприятия;

1.9. Копия банковской карточки с образцами подписей, заверенная нотариально и печатью банка (при наличии карточки с образцами подписей в юридическом деле клиента в АБ «Пушкино» копия карточка не представляется);

1.10. Копия Протокола высшего органа управления организации об избрании Директора, копии приказов о назначении на должности Директора и Главного бухгалтера (лиц, имеющих право подписи на финансовых документах);

1.11. Копии паспортов лиц, имеющих право подписи (Директора, Главного бухгалтера и т.п.), а также физических лиц - учредителей предприятия (копирование паспортов осуществляется только сотрудниками кредитного отдела Банка).

1.12. Протокол высшего органа управления организации о совершении крупной сделки с указанием условий кредита, срока, обеспечения.

2. Формы бухгалтерскоЙ отчетности.

2.1. Учетная политика предприятия на текущий и предыдущий финансовые годы.

2.2. Годовая бухгалтерская отчетность с отметкой налоговой инспекции (за два предыдущих завершенных финансовых года, предшествующих дате подачи заявки):

· Форма №1 «Бухгалтерский баланс»;

· Форма №2 «Отчет о прибылях и убытках»;

· Форма №3 «Отчет об изменениях капитала»;

· Форма №4 «Отчет о движении денежных средств»;

· Форма №5 «Приложение к бухгалтерскому балансу».

Для субъектов малого предпринимательства и некоммерческих организаций:

· Форма №1 «Бухгалтерский баланс»;

· Форма №2 «Отчет о прибылях и убытках»;

· Пояснительная записка (справка) о наличии критериев, по которым организация является субъектом малого предпринимательства.

2.3. Промежуточная бухгалтерская отчетность с отметкой налоговой инспекции (за три последних квартала, предшествующих дате подачи заявки):

· Форма №1 «Бухгалтерский баланс»;

· Форма №2 «Отчет о прибылях и убытках».

2.4. Расшифровки дебиторской и кредиторской задолженностей организации по форме таблиц 1 и 2. Таблицы приведены в пункте 6 настоящего Перечня. Расшифровки представляются по состоянию на отчетные даты (на даты предоставления отчетности, указанной в пунктах 2.2 и 2.3), а также на дату подачи заявки.

2.5.Ведомость учета основных средств по форме таблицы 3. Таблица приведена в пункте 6 настоящего Перечня. Ведомость представляется по состоянию на отчетные даты (на даты предоставления отчетности, указанной в пунктах 2.2 и 2.3), а также на дату подачи заявки.

2.6. Расшифровка строк баланса займы и кредиты (строки 510, 610 формы №1). Необходимо приложить копии договоров с кредиторами, а также копии договоров залога.

2.7. Оборотно-сальдовая ведомость по всем счетам за квартал, предшествующий последней отчетной дате, на которую предоставляется отчетность.

2.8. Аудиторское заключение.

2.9. Справка из налоговой инспекции об отсутствии задолженности (или о ее наличии) перед бюджетом и внебюджетными фондами.

3. Информация о расчетных счетах, открытых в банках (кроме АБ «Пушкино»).

3.1. Справка об открытых счетах в банках, заверенная налоговой инспекцией;

3.2. Справки из банков об оборотах по открытым счетам за последние 6 месяцев и о задолженности (или ее отсутствии) по картотеке неоплаченных расчетных документов;

3.3. Справки из банков о ссудной задолженности (или ее отсутствии);

3.4. Копии договоров на расчетно-кассовое обслуживание (договоров банковского счета) с банками.

4. Технико - экономическое обоснование запрашиваемого кредита.

4.1. ТЭО. Копии договоров (либо протоколов о намерениях) с контрагентами, указываемых в ТЭО.

5. Прочие документы.

5.1. Кредитная история предприятия-заявителя.

5.2. Копии договоров аренды офисных и складских помещений или копии свидетельств о праве на собственность.

5.3. Копии договоров с крупными контрагентами.

Размещено на Allbest.ru