В настоящее время ведутся исследования того, как вводить социально-экономические характеристики в модель с тем, чтобы она служила дольше. В России использование скоринг систем тормозиться, прежде всего, низкими объемами кредитования. Но с экономически ростом (будем оптимистами) ситуация начнет меняться.

Само по себе небольшое по сравнению с западными кредитными организациями количество заемщиков препятствием не является, необходимо только следить за количеством характеристик по отношению к величине выборке. Бюро кредитной инвентаризации //Секрет фирмы.-2006.-№3.-с.22-28.

Исследователи отмечают, что применяя статистический подход- кластерный анализ - для классификации банков по группам рисков всего на 76 состояниях и при этом получили хороший результат и более 90% совпадений с оценкой эксперта.

Отсутствий кредитных бюро, безусловно, также не способствует развитию скоринга. Но, с другой стороны, на Западе существует проблема проверки достоверности информации, которую человек указывает о себе в анкете. В России большая часть такой информации содержится в паспорте. Банкам достаточно иметь паспортные данные и данные трудовой книжки- вот и исходный материал для анализа.

Еще один не благоприятный фактор - недостаточное распространенность таких универсальных статистических пакетов, как SAS или SPSS. Отметим использование пакета STAT-MEDIA. Кроме того, существуют и другие программы доступны по цене, которые могут делать линейную многофакторную регрессию, а для начала этого вполне достаточно.

Вполне вероятно, что в России скоринг сначала будет применяться не для физических лиц, а для юридических, просто потому, что у банков накоплено гораздо больше информации о предприятиях, при этом используются балльные системы оценки риска различной сложности и с различным уровнем автоматизации. Отличие бальной системы от скоринговой заключается в том, что в первой значимость того или иного коэффициента или финансового показателя определяется субъективно, а во второй производится привязка коэффициентов к уровню риска.

На Западе при кредитовании юридических лиц скоринг-модели распространены не настолько широко, как в потребительском кредите. Это связано с тем, что для разработки модели очень трудно набрать достаточное количество компаний, сходных друг с другом: компании сильно отличаются по размеру, обороту, секторам экономики. Чем крупнее предприятие, тем труднее подобрать аналогичные предприятия для сравнения.

В последние годы большие сдвиги произошли в разработке скоринг-моделей для малого бизнеса. Применение скоринга для малого и среднего бизнеса оказалось возможным именно в силу большого количества сходных между собой предприятий.

Хотелось бы отметить, что в России внедрение скоринга тормозится не столько объективными, сколько субъективными причинами, связанными с недоверчивым отношением банковских менеджеров к математическим и статистическим методам. Не так уж много требуется, чтобы начать анализировать своих клиентов - кредитная история прошлых клиентов и статистический пакет, а отдача будет колоссальной. Среди имуществ скоринговых систем западные банкиры указывают, в первую очередь, снижение уровня невозврата кредита. Далее отмечается быстрота и беспристрастность в принятии решений, возможность эффективного управления кредитным портфелем, отсутствие необходимости длительного обучения персонала.

В России внедрение скоринга должно осуществляться постепенно. Для начала можно сделать автоматизированную систему предварительной оценки заемщиков, которая будет автоматически отсеивать заведомо «плохие» риски, а на рассмотрение кредитного комитета предлагать риски «хорошие» и «пограничные». Но даже не вводя автоматизацию, можно оценить связь отдельных характеристик клиента с вероятностью дефолта как для физических, так и для юридических лиц - знание таких характеристик может послужить существенной поддержкой кредитным инспектором.

Данные тестирования системы экспресс-оценки кредитоспособности покупателей (скоринг системы), которые получили после исследований банка показывают, что применение скоринг системы позволяет снизить уровень кредитного риска за год с 6,1 до 4,3% просроченной ссудной задолженности в объеме кредитного портфеля на конец удельный вес снизился на 90%. Еще ниже удельный вес просроченной ссудной задолженности физических лиц, сократившийся за год 0,63% до 0,41%. Кабушкин С.Н. Классификация и факторы банковского кредитного риска // Вестник Ассоциации Белорусских Банков.-2002. - №29. - с.21-23.

Таким образом, эффективная система скоринга способна значительно снизить издержки и потери кредитования, тем самым укрепив конкурентные позиции банка, однако неэффективная может привести к серьезным убыткам (если очень повезет, то только к недополученной прибыли). Поэтому система кредитного скоринга должна строиться на самых эффективных и проверенных технологиях анализа данных, и ее разработкой должны заниматься профессионалы.

Выводы

1. Важным условием качественной организации и оптимизации кредитного процесса коммерческого банка является четкое закрепление соответствующих процедур регламентирующих документов.

2. Анализ кредитоспособности заемщика производится на основании его отчетности и финансового положения. Избежать не обоснованных потерь и обеспечить сохранность капитала позволяет целостная система риск-менеджмента.

3. Система риск-менеджмента представляет собой четко структурированный подход, объединяющий стратегию, процессы, персонал, технологии, опыт и знания, которые направлены на оценку и управление неопределенностями возникающих в процессе работы каждого банка.

4. Наиболее эффективным методом кредитоспособности частного лица является скоринговый метод. Внедрение системы скоринга повысит эффективность работы засчет выработки единого стандарта, принятия решения о предоставление товарного кредита оптового покупателя, а также засчет снижения рсика не возврата денежных средств. Скоринговый метод позволяет провести экспресс-анализ в присутсвии потенциального заемщика, обратившегося за ссудой и заполнивший анкету, а также дать ответ о возможности кредитования клиента в течении 15-20 минут.

5. Данные тестирования системы экспресс-оценки кредитоспособности покупателей показывают, что приминение скоринг системы позволяет снизить уровень кридитного риска за год с 6,1-4,3 % просроченный ссудной задолженности в объеме кредитного портфеля наконец удельный вес снизился на 90%.

Заключение

Проведенное исследование на тему «Совершенствование управления кредитными рисками коммерческого банка» позволяет сделать следующие выводы.

Кредит играет специфическую роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность производство, но и ускоряет его. Базовые элементы системы кредитования представляют собой взаимосвязанные условия осуществления кредитной операции. Успех деятельности банка по кредитованию приходит только в том случае, если каждый из них дополняет друг друга, усиливает надежность кредитной сделки. Кредит представляет собой финансовую категорию, имеет свои специфические функции, аккумуляцию временно-свободных денежных средств, перераспределительную функцию и замещение наличных денег безналичными деньгами в денежном обращении.

Кредитный портфель представляет собой остаток кредитной задолженности по балансу коммерческого банка на определенную дату. В российской экономической литературе кредитный портфель определяется как совокупность требований банка по кредитам, которые классифицированы на основе определенных критериев. Одним из таких критериев, применяемых в зарубежной и отечественной практике, является степень кредитного риска. По этому критерию определяется качество кредитного портфеля. Анализ и оценка качества кредитного портфеля позволяет менеджерам банка управлять его ссудными операциями, и соответственно, контролировать кредитные риски.

Управление кредитными рисками можно определить как целенаправленные действия соответствующих подразделения банка по анализу планирования организации, контролю и регулированию, направленные на обеспечение (достижение) оптимального портфеля с позиции риска, доходности и ликвидности и формирования резервов, достаточных для устойчивого функционирования коммерческого банка.

Управление банковским кредитными операциями представляет собой по существу управления рисками, связанными с банковским портфелем с набором активов, обеспечивающих банку доход от его деятельности. Основную часть банковского портфеля составляют ссуды деловым предприятиям и частным лицам и следовательно, риск, относящийся к этим операциям, имеет особенно важное значение банку.

Кредитный риск - это стоимостное выражение вероятностного события, ведущего к потере, возникающего при невозврате кредита.

Комплексная оценка кредитного риска возможна на основе многофакторного анализа кредитоспособности клиентов банка и кредитного портфеля банка. Если эта оценка будет проведена качественно, то банк без особых проблем может выдать кредит.

Анализ во второй главе практики управления кредитным портфелем коммерческого банка по материалам коммерческого банка ««БТА-Казань»» показал, что система анализа кредитного портфеля включает следующие элементы:

1. оценка качества кредитов составляющих кредитный портфель.

2. определение структуры портфеля на основе качества кредитов и оценка этой структуры на основе изучения ее динамики.

3. определение достаточной величины резервов для покрытия убытков по ссудам на основе структуры кредитного портфеля

При размещении привлекаемых банками средств актуальным и выгодным остается рынок кредитования. Улучшения структуры и доходности активов находит отражение в росте кредитного портфеля отделения.

Последние годы ««БТА-Казань»» стремится также расширить виды кредитов, предоставленных населению, внедрять новые кредитные продукты, доля которых в общем объеме кредитного портфеля физических лиц превышает 5%.

По мере стабилизации экономической ситуации в стране и роста платежеспособного спроса населения, планируется увеличить долю кредитов физическим лицам в кредитном портфеле банка за счет наращивания объемов предоставляемых кредитов и услуг, позволяющих удовлетворить возрастающие потребности населения.

Мы считаем, что рост кредитного портфеля будет происходить за счет увеличения объемов потребительского кредитования на неотложные нужды, а также на кредитование на покупку, строительство и реконструкцию жилья. Есть предпосылки для дальнейшего развития овердрафтного кредитования по карточным счетам клиентов.

Кредитный риск ««БТА-Казань»» в целом оценивается на основе анализа кредитного портфеля. Этот анализ в свою очередь во многом построен на основе картотеки кредитоспособности клиентов и позволяет выявить совокупный риск и долю рисковых кредитов в общем объеме банковских ссуд.

Одним из способов управления кредитным риском в ««БТА-Казань»» является составление списка ссуд «особого внимания». Цель составления этого списка заключается в:

1. выделении проблемных ссуд и классификация их по группам риска;

2. определении форм дополнительного контроля и анализа за отдельными группами проблемных ссуд;

Об эффективности действующей в ««БТА-Казань»» системы управления кредитными рисками свидетельствует сохранение высокого качества ссудного портфеля.

Отметим, что ««БТА-Казань»» неуклонно наращивает свой финансовый и интеллектуальный потенциал, расширяя спектр услуг. Банком успешно реализуется программы по поддержке среднего и малого бизнеса, расширению территориальной сети.

Третья глава работы посвящена рекомендациям по совершенствованию управления кредитным портфелем ««БТА-Казань»».

Предложения по совершенствованию методики формирования и управления кредитным портфелем заключается в том, что для внедрения в практику апробированных методов оценки кредитного риска требуются более обширная информация о клиенте, чем та, которой располагает ««БТА-Казань»», а также налаживание некоторых видов небалансового учета.

На основании этого, мы считаем что внедрение системы скоринга в практику оценки кредитоспособности физических лиц ««БТА-Казань»» повысит эффективность работы за счет выработки единого стандарта принятия решения по предоставлению товарного кредита оптовым покупателям, а также за счет снижения риска невозврата денежных средств.

Скоринг представляет собой классификационную задачу, где исходя из имеющейся информации необходимо получить функцию, наиболее точно разделяющую выборку клиентов на «плохих» и «хороших».

Применение метода скоринговой оценки кредитоспособности клиента предоставляет банку эффективный инструмент регулирования спроса и предложения потребительского кредита.

Однако, определяющими факторами при принятии решения о кредитовании юридических лиц будут оставаться эффективность бизнеса заемщика, рентабельность финансируемого проекта, а также поддержания стабильных оборотов по счетам в банке для физических лиц - стабильный доход, т.е. его платежеспособность.

Как рыночный кредитный институт, ««БТА-Казань»» сталкивается с различными видами рисков, влияющих на результат его деятельности, кредитным риском, риском ликвидности, рыночном риском, риском концентрации и т.д. Разумно проводимая консервативная политика, своевременный мониторинг всех факторов риска и оперативным реагированием на возможные негативные тенденции позволили банку в прошлом году избежать потерь, сохранить и упрочить ведущие позиции.

Избежать необоснованных потерь и обеспечить сохранность капитала, позволяет целостная система риска-менеджмента, что предполагает дальнейшее совершенствование ее методологической базы.

На наш взгляд, в ««БТА-Казань»» является необходимым создание эффективной системы риск-менеджмента (СРМ). Для эффективного функционирования такая система должна обеспечить решение следующих основных задач:

- оптимизировать отношение потенциальных возможностей, рисков, размера капитала, темпов роста банка;

- реализовывать системный подход к оценке и управлению рисками;

- соотносить риски и потенциальные возможности для достижения наилучших результатов;

- составлять важнейшую часть процесса принятия управленческих решений;

- улучшать управляемость банка с помощью создания адекватной структуры контроля.

Таким образом, эффективная система скоринга способна значительно снизить издержки и потери кредитования, тем самым укрепив конкурентные позиции банка, однако неэффективная - может привести к серьезным убыткам, (если очень повезет) то только к недополученной прибыли. Поэтому система кредитного скоринга должна строиться на самых эффективных и проверенных технологиях анализа данных и ее разработкой должны заниматься профессионалы.

В заключении отметим, что в непростых условиях «БТА-Казань» сумел утвердиться как стабильный финансовый институт, заслужить авторитет в банковском сообществе Татарстана и России, но не останавливается на достигнутом, ищет резервы, направления роста и совершенствования.

Список использованных источников и литературы

Источники

Опубликованные

1. О банках и банковской деятельности : Федеральный Закон Российской Федерации от 3.03.05г. N-7-ФЗ// Собрание законодательства Российской Федерации.-2005.-N26.

2. Об обязательных нормативах банков: Инструкция Центрального банка Российской Федерации от 16 января 2006г. N110-И //Вестник Банка России. 2006.- N 28.

3. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: Положения Центрального Банка России от 26 марта 2004г N 254-П // Вестник Банка России.-2007.-N 212.

4. О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств: Положения ЦБР от 31.08.06г. N254-П// ФЗ Собрание законодательства Российской Федерации.

5. О порядке регулирования деятельности коммерческих банков:Инструкция ЦБ РФ N 21 // Российская газета. -2006. -N34 (от14.07.2006г).

6. О центральном Банке Российской Федерации: Федеральный Закон Российской Федерации от 10 июля 2007.N2 86-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации.-2007.-N28.

Неопубликованные

7. Годовой отчет за 2007 год// Официальный сайт «БТА-Казань».

Литература

8. Аврамченко Р.Кредит для «зачистки» экономики/ Р.Аврамченко//Банковские технологии.-2007.- N12.-с.18.

9. Аксененко Р. Анализ качества функционирования коммерческого банка Банковское дело.-2006.-N2.-с.18.

10. Аксененко Р. Банковский кредит - вещь доступная/ Аксененко Р.// Банковское дело.-2006.-N22. - с.16.

11. Алабанов И.Т.,Гончарук А.В.,Савинская Н.А. Деньги и финансовые институты.-СПб.:Питер,2006.- 156 с.

12. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. - М.: Финстатинформ, 2006. - 165 с.

13. Банковское дело: Учебник/ Под ред.Г.Г. Коробовой. -М.: Юристь, 2006. 189 с.

14. Банковское дело: Учебник для студ.вузов / Под ред. А.К.Лаврушина М.: Финансы и статистика, 2005.- 125 с.

15. Банковское дело: Учебник/ Под ред. В.И.Колесникова и Л.П. Кроливецкой. -М.: Финансы и статистика,2006. - 231 с.

16. Банковское дело. Справочное пособие под редакцией Ю.А. Бабичевой, 2004. - 231 с.

17. Банковское право/Под ред. Л.Г. Ефимовой.- Москва: Бек, 2006.- 145 с.

18. Банки и банковские операции /Под. ред. Жуковой Е.Ф., Максимова Л.М. Маркова О.М.: Банки и биржи, 2006. - 327 с.

19. Банки и банковское дело /Под. ред. И.Т. Балабанова.- СПб.: Питер, 2007. 239 с.

20. Белацкий Е.Р. Проблемы управления кредитными рисками ЕКО 2004.- №5. - с.14-17.

21. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. -М.: Банки и биржи, 2005. - 313 с.

22. Беляков А.В., Ломакина Е.В. Кредитный риск: оценка, анализ, управление// Финансы и кредит.- 2003.- №9 (69).-с.5-7.

23. Братко А.Г. Банковский кредит и концепция кредитных бюро/А.Г.Братко// Бизнес и банки.-2007.-N219.-с.14.

24. Брычкин А.В. Оценка кредитоспособности контрагентов и создание резервов под возможные потери по дебиторской задолженности на предприятии/ А.В. Брычкин//Финансы и кредит. -2003.-N21.-с.33.

25. Букато В.И., Львов Ю. И. Банки и банковские операции в России.- М.:ФИС, 2005. - 125 с.

26. Бюро кредитной инвентаризации //Секрет фирмы.-2006.-№3.-с.22-28.

27. В.Н. Едронова. Кредитный договор как основа взаимоотношений банка и заемщика/ В.Н. Едронова, С.Ю. Хасянова Финансы и кредит.-2006.-N2.-с.3.

28. В.Н. Едронова. Современная стратегия и тактика российских коммерческих банков в области кредитования/ В.Н. Едронова, С.Ю. Хасянова Финансы и кредит.-2005.-N3.-с.3.

29. В.Н. Едронова. Современная стратегия и тактика российских коммерческих банков в области кредитования/ В.Н. Едронова, С.Ю. Хасянова// Финансы и кредит.-2005.-N3.-с.3.

30. В.Н. Едронова. Пути совершенствования кредитной политики/ В.Н. Едронова, С.Ю. Хасянова// Финансы и кредит.-2006.-N4.-с.3.

31. В.Н. Едронова. Технология выдачи кредита/ В.Н. Едронова, С.Ю. Хасянова// Финансы и кредит.-2006.-N5.-с.3.

32. В.Н. Едронова, Модели анализа кредитоспособности заемщиков/ В.Н. Едронова, С.Ю.Хасянова// Финансы и кредит.-2005.-N6.-с.9.

33. В.Н. Едронова. Оценка рейтинга кредитной заявки/ В.Н. Едронова, С.Ю. Хасянова// Финансы и кредит.-2007.-N7.-с.3.

34. Габеева М. А. Как в капле воды. Проблемы и перспективы развития банковской системы региона Банковское дело в Москве, 2005, N8 (128). - с.17-20.

35. Габузов В.Ф. Финансово-кредитный словарь.- М.: Финансы и статистика, 2007. - 131 с.

36. Гуревич М.И. Предложения по развитию банковского сектора России/ М.И. Гуревич О.В. Горшков//Банковское дело.-2006.-N1.-с.27.

37. Деньги, кредит, банки: Учебник/ Под ред. О.И. Лаврушина .-М.: Финансы и статистика,2004. - 135 с.

38. Джимбинов К.Д. Факторы усиления кредитной активности банков К.Д.Джимбинов Бизнес и банки.-2006.-N14.-с.12.

39. Едронова В.Н. Классификация банковских кредитов и методов кредитования/ В.Н. Едронова, С.Ю. Хасянова Финансы и кредит.-2007.-N1.

40. Ермаков С.Л. Работа коммерческого банка по кредитованию заемщиков: Методические рекомендации. - М.: Алес, 2005. - 350 с.

41. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском: Учебное пособие .-М.: Новое знание,2006. - 127 с.

42. Кабушкин С.Н. Классификация и факторы банковского кредитного риска Вестник Ассоциации Белорусских Банков.-2002. - №29. - с.21-23.

43. Кадыров А.Н. Методика определения категории риска заемщика для управления уровнем риска кредитного портфеля банка/ А.Н.Кадыров//Финансы и кредит.-2007.-N7.-с.25.

44. Корпоративное банковское дело: управление корпоративным кредитным риском/Программа EC TACIS. Банковская академия,- Франкфурт, 2007. - 125

45. Куличева О.А. Кредитное регулирование оборотных средств предприятия в условиях рынка: Диссертация к.э .н. -Астрахань,2006. - 200 с.

46. Организация деятельности коммерческих банков: Учебник /Под ред. Г.И.Кравцовой.- М.:БГЭУ,2007. - 135 с.

47. Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке//Банковское дело, 2005, №1.-с.7.

48. Основы банковского дела в Российской Федерации: Учеб. пособие /под. ред О.Г. Семенюты.- Ростов-на-Дону: Феникс, 2006. - 320 с.

49. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка.- М.:ИКЦ «ДИС». 2006. - 111 с.

50. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: Учеб. пособие. - М.: ИНФРА-М, 2004.- 320с.

51. Питер С. Роуз. Банковский менеджмент. - М.: Дело, 2005. - 125 с.

52. Руководство по кредитному менеджменту Под ред. Б.Эдвардса .-М.: Инфра-М. 2003. - 135 с.

53. Русанов Ю.Ю. Банковский менеджмент. Уч. пособие, М:ЮНИТИ, 2004. 155 с.

54. Сабиров М.З. Кредитный портфель коммерческого банка: Дис. к.э.н.-М.,2006.-163с.

55. Севрук В. Банковские риски. М.: Экономист.- 2004. - 134 с.

56. Современный коммерческий банк /Под ред. В.М. Усоскина, Москва: ИПЦ “Вазар-Ферро” 2003. - 134 с.

57. Соколинская Н.Э. Кредитные риски в российском банковском секторе: факторы и менеджмент //Банковские услуги.- 2006.-№ 5.-С.2-28.

58. Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие для вузов.- М.: Мисанта, 2006. - 201 с.

59. Тони Райс, Брайн Койли. Финансовые инвестиции и риск. М.: Инфра- М, 2007. - 200 с.

60. Финансовый менеджмент / Под ред. Н.Ф. Самсонова. М:ЮНИТИ, 2005. 231 с.

Размещено на Allbest.ru