Платёжная система Республики Беларусь

Размещено на http://www.allbest.ru/

Реферат

Курсовая работа: 33 страницы, 6 таблиц, 1 рисунок, 24 использованных источника.

ПЛАТЕЖНАЯ СИСТЕМА, ОСНОВНЫЕ ЭЛЕМЕНТЫ И ВИДЫ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ, АВТОМАТИЗИРОВАННАЯ СИСТЕМА МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЁТОВ (АС МБР), ПЕРСПЕКТИВЫ И ПУТИ РАЗВИТИЯ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

Объектом исследования является функционирование платёжной системы.

Предметом исследования выступает платёжная система Республики Беларусь.

Цель работы: исследовать категорию "платёжная система"; выявить сущность и основные элементы платёжной системы РБ; дать количественную оценку состояния автоматизированной системы межбанковских расчётов (АС МБР) как ключевого компонента платёжной системы; рассмотреть перспективы и пути развития платёжной системы Республики Беларусь.

Реализация поставленной цели предполагает решение следующих задач:

1. Обобщить изученную литературу по исследуемой проблеме, осуществить анализ фактических данных, отражающих состояние национальной платёжной системы;

2. Выявить перспективы развития платёжной системы Республики Беларусь;

3. Сформулировать выводы и предложения по рассматриваемому вопросу.

Методы исследования: методы дедукции и индукции, анализа и синтеза; метод системного подхода; методы сравнительной статики; методы динамического анализа, методы обобщения и сравнения.

Автор работы подтверждает, что приведённый в ней расчётно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.



Оглавление

Введение

1. Теоретические основы функционирования платёжной системы

1.1 Платёжная система: сущность, задачи, принципы

1.2 Виды платёжных систем

1.3 Платёжная система Республики Беларусь и её элементы

2. Анализ функционирования автоматизированной системы межбанковских расчётов (АС МБР) как ключевого компонента платёжной системы Республики Беларусь

3. Перспективы и пути развития платёжной системы Республики Беларусь

Заключение

Список использованных источников



Введение

Эффективные платёжные системы, являясь одной из основных составляющих финансовой системы любого государства, играют решающую роль в его экономическом развитии.

Актуальность выбранной темы состоит в том, что представляя собой сложный механизм, включающий комплекс аппаратных и программных средств, платёжная система является своеобразным связующим звеном между населением, хозяйствующими субъектами, банками и Национальным банком. Роль платёжной системы заключается в обеспечении своевременного и эффективного перевода денег между потребителем и поставщиком товаров и услуг, что способствует своевременному завершению выполнения обязательств, принятых в результате экономической и финансовой деятельности. В связи с этим эффективность функционирования финансовых рынков и банковского сектора экономики во многом зависит от действующей в стране платежной системы. Платёжные системы также повышают стабильность финансовой системы государства в целом, снижают стоимость операций в экономике, обеспечивают эффективное использование финансовых ресурсов, улучшают ликвидность финансовых рынков и способствуют проведению монетарной политики. Поэтому в последние годы вопросам, относящимся к экономической эффективности платёжных систем, придается такое большое значение.

Объектом исследования выступает функционирование платёжной системы.

Предметом исследования является платёжная система Республики Беларусь.

Цель данной работы - исследовать категорию "платёжная система"; выявить сущность и основные элементы платёжной системы РБ; дать количественную оценку состояния АС МБР как ключевого компонента платёжной системы; рассмотреть перспективы и пути развития платёжной системы РБ.

Для достижения цели предполагается решить следующие задачи:

1. Обобщить изученную литературу по исследуемой проблеме, осуществить анализ фактических данных, отражающих состояние национальной платёжной системы;

2. Выявить перспективы развития платёжной системы РБ;

3. Сформулировать выводы и предложения по рассматриваемому вопросу.

При написании данной курсовой работы были использованы литературные источники как отечественных, так и зарубежных авторов; статистические сборники; журналы, научные статьи и обзоры, находящиеся в свободном доступе в сети Интернет.



Глава 1. Теоретические основы функционирования платёжной системы

1.1 Платёжная система: сущность, задачи, принципы

Денежный оборот, опосредующий движение национального продукта, совершается в процессе проведения расчётов за товары и услуги, переводов денежных средств и платежей по различного рода финансовым обязательствам. Для бесперебойного и эффективного функционирования отдельных хозяйствующих субъектов и экономики в целом необходима такая организация денежного оборота, в рамках которой чётко определены и соблюдаются права и обязанности участников расчётных операций, действуют единые правила и процедуры и тем самым гарантируется безопасность и своевременность платежей и переводов денег. Для организации движения безналичных и наличных денежных средств создаются платёжные системы. В экономической литературе встречаются различные определения понятия "платёжная система". Определения различаются в зависимости от выбранных критериев. Одни авторы характеризуют платёжную систему как набор механизмов для выполнения обязательств, принимаемых хозяйствующими субъектами при приобретении ими материальных или финансовых ресурсов. Другие - совокупность правил, договорных отношений, технологий, методик расчёта, внутренних и внешних нормативных актов, которые позволяют всем участникам производить финансовые расчёты друг с другом. Например, автор С.С. Ткачук характеризуют платёжную систему как совокупность инструментов и методов, которые применяются в хозяйстве для перевода и осуществления расчётов между юридическими и физическими лицами. А автор А.П. Левкович рассматривает платёжную систему как совокупность платёжных инструментов для расчётов между клиентом и банком, как систему межбанковских расчётов или систему расчётов между коммерческими банками и центральным банком. Платёжная система функционирует в каждой стране как важнейший компонент финансовой системы государства и инфраструктуры финансовых рынков, поэтому основной функцией любой платёжной системы является обеспечение динамики и устойчивости хозяйственного оборота. К современным платёжным системам предъявляются высокие требования. Они должны обеспечивать надёжность и стабильность расчётов, т.е. сохранность средств, совершающих движение в процессе расчётов, и гарантированность их перевода получателю; высокую скорость проведения платежей, включая быстроту входа в систему минимизацию времени обработки, передачи и получения платёжных сообщений; рентабельность расчётных операций -- поддержание оптимального объёма средств, отвлечённых в расчёты, и снижение затрат на совершение платежей; равные условия для всех участников; минимизацию расчётных, операционных и других рисков; возможность для коммерческих банков эффективно управлять своей ликвидностью; проведение международных расчётов и эффективное управление участниками расчётов своими ресурсами в иностранной валюте.

Основными задачами, стоящими перед платёжной системой, являются:

- бесперебойность, безопасность и эффективность функционирования;

- надёжность и прочность, гарантирующие отсутствие срывов или полного выхода из строя системы платежей;

- эффективность, обеспечивающая быстрый, экономный и точный выход потока операций;

- справедливый подход ко всем участникам системы.

С целью снижения рисков в работе платёжных систем важно соблюдать определенные принципы их построения, которые определены Комитетом по платёжным системам, действующим в рамках Базельского комитета по банковскому надзору. К основным принципам построения платёжной системы относят:

- наличие хорошо проработанной правовой базы;

- удержание темпов обесценения национальной валюты на низком уровне;

- удовлетворение потребностей субъектов хозяйствования в управлении денежными ресурсами;

- развитая техническая инфраструктура;

- надзор за деятельностью коммерческих банков;

- реальная возможность для всех участников системы определять финансовые риски;

- высокая степень безопасности и операционной надёжности системы;

- отсутствие риска при размещении средств на корреспондентском счёте в центральном банке.

Кроме того, Комитетом по платёжным системам определена роль центральных банков в платёжной системе государства и их задачи в соответствии с основными принципами.

1. Центральный банк должен чётко определить свои цели и обнародовать основные направления политики по отношению к значимым платёжным системам.

2. Центральный банк должен обеспечивать соблюдение основных принципов системами, которыми он управляет.

3. Центральный банк должен осуществлять надзор за соблюдением основных принципов системами, которыми он не управляет, и иметь для этого возможности.

4. Для обеспечения безопасности и эффективности платёжных систем посредством основных принципов центральный банк должен сотрудничать с центральными банками других государств и любыми соответствующими национальными или иностранными учреждениями [3, с. 85-86].

Таким образом, можно сделать вывод, что платёжные системы играют большую роль в обеспечении экономической деятельности. Наличие в стране эффективной платёжной системы способствует осуществлению контроля над денежно-кредитной сферой, помогает банкам активно управлять ликвидностью. В результате этого упрощается процесс составления денежно-кредитной программы и ускоряется осуществление операций в области финансовой политики. Если исходить из требований, предъявленных к платёжным системам, то платёжная система любой страны должна быть надёжной, быстродействующей и экономичной, чтобы предоставить своим пользователям широкие возможности по осуществлению платежей.

1.2 Виды платёжных систем

Основным назначение платёжной системы является организация межбанковских расчётов. Межбанковские расчёты - это расчёты по выполнению денежных требований и обязательств, возникающих между банками, а также банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями относительно исполнения платежей, инициированных как самими банками, так и клиентами. Основная часть расчётов, как правило, инициирована клиентами. В зависимости от организации межбанковских расчётов выделяют различные виды платёжных систем.

Таблица 1.1 - Классификация платёжных систем

Критерий	Вид платёжной системы
Степень подчинения или иерархия	Централизованная
	Децентрализованная
Порядок резервирования средств	С предварительным резервированием
	Без предварительного резервирования
Способы получения окончательного платежа	Валовые расчёты
	Чистые расчёты
Условия приёма участников	С равными условиями для всех участников
	С ограничениями и установлением приоритетности участников
Размеры сумм и срочность платежей	Перевод крупных сумм
	Перевод срочных платежей
	Прочие переводы
Возможность предоставления кредита	С предоставлением кредита
	Без предоставления кредита



По степени подчинения следует различать централизованную и децентрализованную платёжную систему. При централизованной системе все участники подчиняются единому центру; при децентрализованной системе отдельные связи между участниками могут формироваться независимо от всех остальных. Централизованными являются национальные системы валовых расчётов в режиме реального времени. В Республике Беларусь это система расчётов через единые корсчета в Национальном банке Республики Беларусь. Примером децентрализованной системы является сеть прямых корреспондентских отношений между банками, межфилиальная (внутрибанковская) система расчётов. На основе прямых корреспондентских сетей в основном организуются системы международных расчётов между банками разных стран. На принципах децентрализации построена и первая трансграничная платёжная система TARGET: большинство расчётов через неё проводится национальными системами валовых расчётов на двусторонней основе между центральными банками стран-участниц системы.

По порядку резервирования средств различают платёжные системы, операции в которых проводятся только после предварительного резервирования участниками расчётов денежных средств на отдельных счетах и без предварительного резервирования.

По механизму расчётов различают системы брутто-расчётов, или расчётов на валовой основе или нетто-расчётов, или расчётов на чистой основе. Системы брутто-расчётов предполагают отражение суммы каждого платёжного документа по корреспондентскому счёту банка индивидуально в полном размере платежа. Такие системы используются для крупных денежных переводов. Нетто-расчёт - это расчет, при котором равновеликие требования или обязательства банков взаимно погашаются, а разница в пользу одного из них перечисляется с одного корреспондентского счета на другой. Такие системы используются в основном при проведении большого объёма платежей на мелкие суммы.

По условиям приема участников различают системы с равными требованиями и одинаковым доступом для всех участников, а также системы, в которых устанавливаются ограничения (например, по величине собственного капитала или объему платежей). В национальной платёжной системе нашего государства корреспондентские счета в Национальном банке открываются на равных условиях.

По размерам сумм и срочности платежей различают системы, в рамках которых платежи производятся на равных условиях независимо от суммы и срока платежей, и системы перевода крупных и мелких сумм денежных средств, а также срочных платежей.

По возможности предоставления кредита различают системы, предусматривающие автоматическое прекращение расчётных операций при временном недостатке денежных средств на счетах участников расчётов, и системы, в рамках которых существует возможность предоставления кредита участнику расчёта при недостаточности средств на относительно короткий срок (в основном это кредиты в виде овердрафта по счёту). Условия предоставления таких кредитов оговариваются в договорах о корреспондентских отношениях между участниками системы расчётов. Овердрафт по корреспондентскому счету в Национальном банке Республики Беларусь не допускается. Но банки имеют возможность получить однодневный расчётный кредит, ломбардный кредит в Национальном банке.

Таким образом, платёжные системы могут классифицироваться по различным признакам, характеризующим отдельные стороны и специфические характеристики их построения и функционирования. Наиболее типичными системами расчётов в мировой практике являются валовые системы расчётов в режиме реального времени и системы чистых расчётов в режиме дискретного времени. Такого типа расчёты осуществляются и в платёжной системе Республики Беларусь.

платежный валовой автоматизированный межбанковский



1.3 Платёжная система Республики Беларусь и её элементы

К концу 1993 года денежная система Советского Союза прекратила своё существование. Все государства бывшего СССР, включая Республику Беларусь, начали создавать собственные денежные системы во главе с центральными (национальными банками), образованными на базе учреждений Госбанка СССР. Появление стремительно развивающейся сети коммерческих банков, прекращение функционирования системы учёта межфилиальных оборотов Госбанка СССР, который гарантировал осуществление межбанковских расчётов, потребовало принятия неотложных мер по созданию эффективной платёжной системы республики. До 1993 года межбанковские расчёты осуществлялись через счета банков и их филиалов в главных управлениях НБ РБ по областям. С января 1993 г. введён механизм осуществления межбанковских расчётов через единый корреспондентский счёт банка, открытый в Национальном банке.

В мае 1995 года введён единый расчётный час для межбанковских расчётов через государственное предприятие "Белорусский межбанковский расчётный центр". В 1994 г. белорусские банки присоединились к системе S.W.I.F.T. В 1995 году Правлением Национального банка Республики Беларусь утверждены требования к проекту развития и модернизации платёжной системы. В основе требований: осуществление межбанковских расчётов по крупным и срочным платежам на валовой основе в режиме реального времени, сокращение сроков документооборота, повышение сохранности и защищённости информации по платежам на всех стадиях её обработки. Создание автоматизированной системы межбанковских расчётов (АС МБР) рассматривалось как ядро национальной платёжной системы.

Основными предпосылками для создания национальной платёжной системы в РБ явились:

- объявление государственного суверенитета;

- создание собственной денежной системы;

- начало реформирования экономики на рыночных принципах и образование двухуровневой банковской системы.

Платёжная система Республики Беларусь -- это совокупность банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, платёжных инструментов, правил и процедур, программно-технических средств, а также межбанковских систем и механизмов перевода денежных средств, которые обеспечивают их обращение внутри страны и способствуют взаимодействию с международными платёжными системами [4, с. 83].

Платёжная система РБ обеспечивает потребности банков и субъектов хозяйствования в проведении расчётов, а также способствует эффективной реализации основных направлений денежно-кредитной политики страны, исполнению государственного бюджета.

Как и в других странах, платёжная система РБ включает ряд элементов, основными из которых являются: участники системы; средства расчётов и платёжные инструменты, участвующие в системе; технологии платежа и коммуникационные системы; законодательная база и совокупность соглашений между участниками системы.

Участники платёжной системы -- это институты, предоставляющие услуги по осуществлению переводов денежных средств. В их число входят Национальный банк, другие банки и небанковские кредитно-финансовые организации [1, с. 90].

Особое место среди участников платёжной системы занимает Национальный банк.

Национальный банк вправе:

- определять основные направления совершенствования платёжной системы страны;

- устанавливать правила, формы, сроки и стандарты проведения безналичных и наличных расчётов и ответственность за их нарушение;

- вести ведомственный архив данных для статистической обработки и подтверждать информацию об операциях, осуществляемых при проведении межбанковских расчётов.

Под платёжными инструментами подразумеваются технические средства передачи информации о платеже между участниками расчётно-платёжных отношений. В настоящее время они могут иметь бумажную, пластиковую или электронную форму [7, с. 71].

Технология платежа - это перевод платежей и передача платёжных инструкций с соответствующими сетями коммуникаций, а также действующие процедуры расчётов в системе.

Передача платёжных инструкций может происходить посредством почтовой, телеграфно-телетайпной, специальной или электронной систем передачи данных.

На сегодняшний день ключевым компонентом платёжной системы страны является Автоматизированная система межбанковских расчетов (АС МБР), которая находится в собственности Национального банка и обеспечивает проведение межбанковских расчётов в белорусских рублях. Техническим оператором АС МБР является Расчётный центр Национального банка. Расчётный центр осуществляет разработку, сопровождение, эксплуатацию и обслуживание программно-технического комплекса АС МБР.

В состав АС МБР на начальном этапе входили два основных функциональных компонента (подсистемы): система BISS и клиринговая система расчётов. Функционирование клиринговой системы с 5 января 2009 года прекращается.

На современном этапе основными элементами АС МБР являются система BISS, система передачи финансовой информации и автоматизированная система "Центральный архив межбанковских расчетов Национального банка Республики Беларусь" [18].

Система BISS (Belarus Interbank Settlement System) охватывает расчёты по крупным и срочным платежам, которые осуществляются в режиме реального времени на валовой основе -- RTGS (Real Time Gross Settlement Systems).

Межбанковские расчёты в системе BISS осуществляются с учетом следующих принципов:

- разделение платёжного потока на электронные платёжные документы Национального банка, срочные электронные платёжные документы и несрочные электронные платёжные документы;

- обработка электронных платёжных документов в режиме реального времени;

- проведение межбанковских расчётов по срочным электронным платёжным документам и электронным платёжным документам Национального банка на дебетование корреспондентских счетов банков в соответствии с законодательством Республики Беларусь, на валовой основе в пределах денежных средств на корреспондентских счетах банков;

- проведение межбанковских расчётов по несрочным электронным платежным документам с использованием взаимозачёта с учётом суммы резерва, устанавливаемого банками для осуществления расчётов по несрочным электронным платёжным документам;

- отражение суммы каждого электронного платёжного документа по корреспондентскому (межфилиальному) счёту банка (Национального банка) индивидуально в полном размере. Частичная оплата электронных платёжных документов не допускается.

В клиринговой системе расчётов осуществлялись так называемые "прочие платежи" (несрочные и по сумме не относящиеся к категории крупных платежей, включая расчеты по сделкам купли-продажи ценных бумаг и с использованием банковских пластиковых карточек). Они проводились в течение дня на чистой основе с различными интервалами и завершались в системе BISS с отражением результатов по корреспондентским счетам участников. При расчетах на основе клиринга каждый отдельный платёж по корреспондентскому счёту не проводится. Принятые реестры входящих платежей обрабатываются клиринговой системой в текущем клиринговом сеансе, во время которого они поступили. Платежи, по которым не произведен расчёт из-за недостаточности средств включаются в список отложенных платежей и аннулируются системой в конце операционного дня, если расчёта по ним не произошло. [24, c. 8-9].

Преимущество клиринговой системы над системой BISS: более низкие затраты на осуществление расчётов, снижение потребности в ликвидности. Недостаток: более высокий риск и более низкая скорость проведения расчётов.

Система передачи финансовой информации (СПФИ) представляет собой совокупность программно-технических комплексов, обеспечивающих надёжную и безопасную передачу электронных платёжных документов и электронных сообщений по межбанковским расчётам между участниками системы BISS, а также между функциональными компонентами АС МБР.

АС ЦА МБР предназначена для хранения и использования в интересах участников системы BISS электронных платёжных документов, электронных сообщений и сопутствующей информации по межбанковским расчётам.

Платёжные системы банков включают автоматизированные банковские системы банков и автоматизированную банковскую систему "Учётно-операционные работы" Национального банка.

АБС банков обеспечивают проведение расчётов по выполнению денежных требований и обязательств между клиентами банка, имеющими счета в одном банке, филиале (отделении) либо в разных филиалах (отделениях) одного банка, между банком и клиентом, между филиалами (отделениями) банка.

АБС УОР обеспечивает проведение расчётов по выполнению денежных требований и обязательств между клиентами Национального банка, имеющими счета в центральном аппарате и структурных подразделениях Национального банка, между центральным аппаратом и структурными подразделениями Национального банка, между структурными подразделениями Национального банка.

Также АС МБР включает совокупность взаимодействующих систем и средств автоматизации процессов денежных переводов:

- системы безналичных расчётов на основе банковских пластиковых карточек;

- программно-техническую инфраструктуру платёжной системы;

- локальные автоматизированные системы расчётов банков.

Все вышеперечисленные подсистемы различаются как объектами платежей, так и способами перечисления средств, однако у них имеется и общее -- наличие прямой или косвенной связи с корреспондентским счётом в Национальном банке, который функционирует в системе BISS, что и определяет ее центральное положение в составе НПС.

Связующими элементами платёжной системы являются правила и процедуры, которые характеризуют её как целостное образование, и каждая составляющая функционирует в определённых пределах и в интересах всех участников. Правила и процедуры национальной платёжной системы определяются её правовой базой, которая включает два уровня. Первый уровень содержит законы Республики Беларусь, второй -- инструкции и другие нормативные документы Национального банка [4. с. 96].

Основными платёжными средствами в платёжных системах выступают:

1) обязательства банков перед клиентами (депозиты клиентов);

2) обязательства банков перед другими банками (депозиты банков-корреспондентов);

3) средства на корсчетах в Национальном банке;

4) обязательные резервы в Национальном банке.

Последние три группы депозитов образуют средства межбанковских расчётов.

Таким образом, можно говорить о том, что элементы платёжной системы тесно связаны между собой. Их взаимодействие осуществляется по определённым правилам, закреплённым в нормативных актах государства и международных соглашениях. Работа платёжной системы Беларуси построена согласно соответствующим правовым актам, на основе которых разработаны правила и механизмы ее функционирования, которые являются едиными для всех участников.



Глава 2. Анализ функционирования автоматизированной системы межбанковских расчётов (АС МБР) как ключевого компонента платёжной системы Республики Беларусь

Начиная с момента создания национальной платёжной системы Беларуси, вопросы состояния и развития автоматизированной системы межбанковских расчётов (АС МБР) как основного компонента постоянно находятся в центре внимания Национального банка. Разработана нормативно-правовая база, регламентирующая осуществление межбанковских расчётов через АС МБР, обеспечение безопасности информации в системе, а также её разработку, сопровождение, эксплуатацию и обслуживание, порядок расчёта и взимания платы за расчётные услуги Национального банка [13].

Надёжное и безопасное функционирование АС МБР зависит от урегулирования правоотношений между участниками, состояния и развития центрального вычислительного комплекса, системы передачи финансовой информации, автоматизированных систем банков-участников, работы технического оператора, провайдеров телекоммуникационных услуг, поставщиков услуг в сфере платёжных систем.

В целях повышения надёжности и безопасности функционирования автоматизированной системы создан резервный вычислительный центр, внедрена модернизированная система BISS и система передачи финансовой информации, осуществлены меры по повышению надёжности функционирования автоматизированных систем банков. Определены базовые нормы, устанавливающие основные требования к организации межбанковских расчётов в случае возникновения нештатных (критических, аварийных) ситуаций в функционировании АС МБР.

В ниже приведённой таблице 2.1 представлены сведения о количестве и объёме платёжных инструкций, проведённых в системе BISS, а также о среднедневном обороте, среднем размере платёжной инструкции, о количестве и объемах аннулированных платёжных инструкций.

Таблица 2.1 - Динамика количества платежей, проведенных в АС МБР в 2009-2012 годах.

Показатели	2009 г.	2010 г.	2011 г.	2012 г. (январь-ноябрь)
1.Проведено платёжных инструкций По количеству, тыс. единиц По сумме, млрд. рублей	56 387,9 1 191	61 584,6 1 107	57 643.9 2 047	60 991,6 3 232
2.Среднедневной оборот По количеству, тыс. единиц По сумме, млрд. рублей	221,1 4 673,6	239,6 4 309,9	247,4 8786,5	260,6 13 812, 3
3. Средний размер платежной инструкции, млн. рублей	21, 1	17, 9	35, 5	53, 0
4.Аннулировано платежных инструкций По количеству, единиц в процентах к общему количеству отправленных платёжных инструкций По сумме, млн. рублей в процентах к общей сумме отправленных платежных инструкций	0 0,00 0,0 0,00	1 0,00 2 700 0,00	0 0,00 0,0 0,00	19 3 964.4
5.Коэффициент доступности, %	100	99,6	100	100

За 2009-2012 годы в автоматизированной системе межбанковских расчётов (АС МБР) отмечен значительный рост платёжного оборота. Так, количество проведенных платежей возросло в 2012 году по сравнению с 2009 годом на 8 %.

Количество проведённых платежей в 2012 году составило 60 991,6 тыс. единиц, что на 3 347.7 тыс. единиц больше по сравнению с 2011 г, это на 5,8% больше, чем в 2011 г.

Среднедневное количество платежей в 2012 году - 260,6 тыс. единиц. И это на 13,2 тыс. единиц больше, чем в 2011 и на 21 тыс. единиц, чем в 2010 г. Количество проведённых платежей по сумме в 2012 году составило 13 812,3 млрд. руб., что в 3 раза больше, чем в 2009 и 2010 годах и на 36, 4% больше, чем в 2011 г..

Анализ динамики количества платежей, проведённых в АС МБР в 2009-2012 годах свидетельствует о том, что количество проведённых платежей возросло на 6%.

Средний размер платёжной инструкции в 2012 году составил 53, 0 млн. руб., что по сравнению с 2009 годом увеличился больше, чем в два раза (почти на 60%)

В период с 2009 по 2011 годы не допущено случаев несанкционированного доступа в платёжную систему.

Коэффициент доступности - показатель, который отражает готовность АС МБР осуществлять межбанковские расчёты, включая приём, обработку и передачу электронных платёжных документов в течение времени, определённого графиком приёма и обработки системой BISS электронных платёжных документов и электронных сообщений от участников системы BISS [12]. Параметр доступности клиентов к Автоматизированной системе межбанковских расчётов за 2009 год составил 100 %, за 2010 год - 99,6%, за 2011 год - 100 % дневного фонда рабочего времени (при нормативе не ниже 99,5 %). За январь-ноябрь 2012 года коэффициент доступности составил 100%.

В 2009 и 2011 году несвоевременно выполненных (аннулированных) платежей не было. В 2010 году был зафиксирован 1 аннулированный платёж на сумму 2 700 млн. рублей. А в 2012 году зафиксировано 19 аннулированных платежей на сумму 3964, 4 млн. руб., что на 19 больше по сравнению с январём-октябрём 2011 года.

В настоящее время Программно-технический комплекс управления платежами банка позволяет банку получать от системы BISS информацию о текущем состоянии корреспондентского счёта; очередей срочных и несрочных платежей; информацию об условиях осуществления расчётов других участников АС МБР; производить резервирование средств для осуществления расчётов в смежных подсистемах и для обработки несрочных платежей; управлять очередью срочных платежей, осуществлять отзыв платежей из очередей ожидания средств; формировать заявки в адрес Национального банка на отзыв депозитов; устанавливать блокировку дебетовых операций для своих учреждений и ряд других функций.

Ниже приводится анализ количества участников системы BISS.

Таблица 2.2 - Динамика количества участников системы BISS

Период	Количество участников системы BISS
	Прямых	Косвенных	Особых
2009 г.	417	3643	0
2010 г.	399	2880	12
2011 г.	398	2229	2

Прямыми участниками системы BISS являются Национальный банк Республики Беларусь, банки Республики Беларусь и банки-нерезиденты, которым открыты корреспондентские счета в Национальном банке Республики Беларусь и включенные в справочник банковских идентификационных кодов участников межбанковских расчётов на территории Республики Беларусь (далее - справочник БИК).

Косвенные участники системы BISS - участники, которым не открываются корреспондентские счета в Национальном банке, имеющие право отправки в систему BISS (получения от системы BISS) электронных платёжных документов и электронных платёжных сообщений через прямого участника и включённых в справочник БИК. К ним относятся филиалы (отделения) банков Республики Беларусь и структурные подразделения Национального банка.

Особые участники системы BISS - банки Республики Беларусь, находящиеся в стадии ликвидации, которым открыты корреспондентские счета в Национальном банке и включенные в справочник БИК [18].

Анализ количества участников системы BISS проведённых в АС МБР в 2009-2011 годах свидетельствует о том, что количество косвенных участников самое большое, однако оно сократилось в 2011 году на 1414 по сравнению с 2009 году в связи с сокращением филиалов (отделений) банков Республики Беларусь. Количество прямых участников также уменьшилось на 19 в 2011 году по сравнению с 2009. Количество особых участников платёжной системы в 2009 году не зафиксировано, в 2010 их число составило 12, а в 2011 - 2. В АС МБР за год обрабатывается платежей на сумму, сопоставимую с годовым ВВП республики (таблица 2.3).

Таблица 2.3 - Межбанковский платёжный оборот и ВВП Республики Беларусь за 2009-2011 гг.

Показатели	2009 г.	2010 г.	2011 г.
ВВП РБ, млрд. руб.	137 442,2	162 963,6	186 700,0
Межбанковский платёжный оборот, млрд. руб.	1 191 777,0	1 107 640,4	1 476 412,7
МПО/ВВП	8,7	6,8	7,9

Межбанковский платежный оборот за 2010 г. составил 6,8% годовых ВВП страны, что на 1,9 % меньше, чем в 2009 году. В январе-сентябре 2011 года соотношение МПО к ВВП составило 7,9%. Это связано с ростом ВВП и увеличение межбанковских платёжных оборотов.

В настоящее время продолжаются работы по совершенствованию ценовой политики на расчётные услуги АС МБР. А именно, было принято постановление Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 27 марта 2009 г. № 87, которым утверждены изменения в Инструкцию о порядке расчёта и взимания платы за расчётные услуги Национального банка. Также было принято постановление Совета директоров Национального Банка от 31 марта 2009 г. № 88 "Об утверждении размера платы за расчётные услуги Национального Банка Республики Беларусь". Упомянутые документы способствуют проведению ценовой политики, предусматривающей покрытие издержек на функционирование АС МБР и получение прибыли в размере, обеспечивающем достаточный уровень инвестирования средств в её развитие (таблица 2.4).



Таблица 2.4 - Финансово-экономические показатели АС МБР за 2009-2011 гг., млн. руб.

Показатели	2009 г.	2010 г.	2011 г.
Доходы	18 655,9	21 703,1	19 844,2
Расходы	13 902,3	17 809,5	17 410,5
Прибыль(убыток)	4 753,6	3 893,6	2 433,7
Рентабельность,%	34,2	21,9	14,0

Анализ финансово-экономических показателей АС МБР свидетельствует о том, что по сравнению с каждым годом рентабельность уменьшается. В 2010 году рентабельность снизилась до 21,9% по сравнению с 2009 годом. Это подтверждается тем, что расходы АС МБР возросли на 3 907,2 млн. руб. в 2010 году, а прибыль наоборот уменьшилась на 860 млн. руб. В 2011 за январь-сентябрь прибыль составила 2 433,7 млн. руб., а расходы 2 433,7 млн. руб., следовательно, рентабельность составила 14%.

Распределение электронных платёжных документов по временным интервалам поступления в систему BISS представлено на рисунке 1.

Рисунок 2.1 - Распределение электронных платёжных документов по временным интервалам

Так, в январе - сентябре текущего года в систему BISS до 14.00 поступило 65,2% платежных документов (в 2009 г. -- 62,5%, в 2010 г. -- 64%). Большая доля платёжных документов поступает в систему BISS до 16.00. Начиная с 16.00 и до завершения работы АС МБР, как правило, поступает небольшое количество платежей, которые при нормальной организации расчетно-платежного процесса могли быть проведены в регламентное время без дополнительных затрат на обеспечение работы платежной системы.

Следует отметить, что 1 час работы АС МБР обходится Национальному банку примерно в 3,5 млн. руб.

Расчётные услуги Национального банка по электронному переводу денежных средств через систему BISS предоставляются банкам-резидентам и банкам-нерезидентам Республики Беларусь, небанковским кредитно-финансовым организациям. 1 мая 2012 года введены в действие установленные размеры платы для участников системы BISS (таблица 2.5).

Таблица 2.5 - Размеры платы за исполнение одной платёжной инструкции в системе BISS в составе электронного платёжного документа

Расчётная услуга	Размер платы (без НДС), рублей	Размер платы с учётом дифференцированных коэффициентов (без НДС), рублей
		1-й интер вал времени	2-й интер вал времени	3-й интер вал времени	4-й интер вал времени	5-й интер вал времени
Исполнение одной платёжной инструкции	780	468	780	1 560	3 900	7 800

Проанализировав таблицу, можно сделать вывод о том, что большая доля платёжных документов поступает в систему BISS до 16.00 в связи с меньшими затратами участников системы за исполнение одной платёжной инструкции. Если до 16.00 исполнение одной платёжной инструкции составляет 1560 рублей, то после 16.00 этот показатель гораздо выше.

В рамках надзора за системой BISS осуществляется мониторинг работоспособности ее программно-технических комплексов, сбойных ситуаций в функционировании автоматизированных систем банков, а также изменений регламента работы системы, проводятся надзорные мероприятия с её участниками и оценка операционного риска (таблица 2.6).

Таблица 2.6 - Заявки банков на оперативное изменение регламента работы системы BISS, связанные с техническими причинами, за 2009--2011 гг.

Заявки банков по техническим причинам	2009 г.	2010 г.	2011 г. (январь-сентябрь)
	кол-во	уд.вес,%	кол-во	уд.вес,%	кол-во	уд.вес,%
Всего: сбои (отказы) ПТК; сбои каналов связи; отсутствие электроэнергии	37 25 10 2	100 67,6 27,0 5,4	22 17 4 1	100 77,3 18,2 4,5	17 15 - 2	100 88,2 - 11,8

На протяжении нескольких последних лет просматривается тенденция постепенного снижения количества продлений работы системы BISS по техническим причинам. Так количество заявок банков по техническим причинам в 2010 году снизилось на 15 и составило 22 по сравнению с 2009 годом, где их количество составляло 37. В январе-сентябре 2011 года количество заявок составило 17, из которых 15 по причине сбоев ПТК и 2 в связи с отсутствием электроэнергии.

Проанализировав состояние платёжной системы Республики Беларусь, можно сделать вывод, что в отчётном периоде в АС МБР происходил рост платёжного оборота. В январе-ноябре 2012 года проведено 60 991.6 тысячи платежей на сумму 3 232 079.2 млрд. рублей и это больше по сравнению с аналогичным периодом 2011 года на 5,8% по количеству и на 57,9 % по сумме. Коэффициент доступности клиентов к АС МБР в отчётном периоде превысил норматив (не ниже 99,5 дневного фонда рабочего времени) и составил 100%, что говорит об эффективной работе платёжной системы. На протяжении нескольких последних лет просматривается тенденция постепенного снижения количества продлений работы системы BISS по техническим причинам. Анализ финансово-экономических показателей АС МБР свидетельствует о том, что за период с 2009 по 2012 год АС МБР сработала с прибылью. Однако можно отметить, что наряду с положительными сторонами можно выделить и недостатки: снижение рентабельности, что говорит о росте расходов и уменьшении прибыли; увеличение аннулированных платежей; не обеспечен полный переход на безбумажный электронный документооборот между органами государственного управления и Национальным банком в части ведения нормативно-справочной информации, используемой в АС МБР.



Глава 3. Перспективы и пути развития платёжной системы Республики Беларусь

Платежная система является неотъемлемой частью финансовой инфраструктуры рыночной экономики, и ее состояние имеет ключевое значение для денежно-кредитного регулирования, обеспечения эффективного платежного обслуживания финансовой системы государства и реального сектора экономики.

Перспективы развития АС МБР определены Концепцией развития платежной системы Республики Беларусь на 2010--2015 годы (утверждена постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 26.02.2010 № 29) и Стратегией развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2011--2015 годы (одобрена постановлением Правления Национального банка от 03.03.2011 № 73).

Национальный банк в перспективе останется собственником АС МБР и как регулятор платежной системы страны продолжит работу по совершенствованию ее правовой базы, разработке и применению стандартов и процедур осуществления платежных операций, выполнению функций расчетного банка и кредитора последней инстанции, формированию ценовой политики на расчетные услуги Национального банка, организации риск-ориентированного надзора за платежной системой с применением современных методик и инструментария.

Приоритетные задачи заключаются в определении общей стратегии управления рисками в системе BISS, разработке и внедрении комплексной системы анализа (оценки) рисков и управления ими. Составной частью данной системы является разработка каталога угроз в аспекте операционного риска в целях его идентификации, оценки, управления и надзора за ним [15, с. 25].

Чтобы обеспечить непрерывное функционирование платёжной системы в форс-мажорных обстоятельствах, необходимо реализовать концепцию создания автономного вычислительного центра.

Необходимо продолжить работу по оптимизации и совершенствованию системы BISS с целью снижения затрат на ее эксплуатацию и сопровождение по совершенствованию ценовой политики на расчетные услуги Национального банка, направленной на обеспечение равномерности распределения платежного потока в течение операционного дня системы, покрытие издержек на ее функционирование доходами и получение прибыли.

Совершенствование нормативно-правовой базы платежной системы Республики Беларусь в 2010--2015 гг. будет направлено на урегулирование всех аспектов функционирования АС МБР и порядка взаимодействия между ее функциональными системами, дальнейшее совершенствование электронного документооборота и расширение типов электронных платежных документов в платежной системе, а также совершенствование механизма взаимодействия со смежными системами.

Развитие инфраструктуры АС МБР будет направлено на достижение эффективности платежной системы при условии снижения всех видов рисков. При этом формирование архитектуры АС МБР должно осуществляться по пути согласованного развития отдельных функциональных систем (система BISS,СПФИ и АС ЦА МБР), конечной целью которого является достижение высокого уровня сервисных услуг.

Проводимая Национальным банком ценовая политика будет оставаться максимально прозрачной, обоснованной, приемлемой для участников системы BISS, ориентированной на расширение сферы применения электронного документооборота в межбанковских расчетах, а также направленной на дальнейшее повышение качества оказываемых расчетных услуг.

Для обеспечения равномерности распределения платежного потока в течение операционного дня системы BISS будет продолжено систематическое проведение анализа структуры потока платежей в системе BISS, на базе которого будут приниматься решения о необходимости изменения уровня дифференциации коэффициентов к установленным размерам платы за расчетные услуги.

Использование инструментов ценовой политики будет способствовать и повышению ответственности банков при управлении собственными платежными потоками.

Для выполнения основных показателей по обеспечению эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы на предстоящий год планируются работы по:

Ч совершенствованию технологии разработки и применения новых форматов электронных платежных документов с целью расширения электронного документооборота;

Ч модернизации средств электронной цифровой подписи и системы управления ключевой информацией с целью внедрения в АС МБР элементов Банковской инфраструктуры открытых ключей и в последующем Государственной системы управления открытыми ключами;

Ч разработке и внедрению в АС МБР современных электронных средств сквозной идентификации (например, на основе чип-карточек) в рамках создания системы идентификации и аутентификации пользователей программно-технических комплексов АС МБР;

Ч совершенствованию системы управления программно-техническими комплексами АС МБР в части развития дополнительных элементов безопасности;

Ч разработке и реализации комплексной программы анализа и мониторинга информационной безопасности АС МБР для каждой из категорий информации;

Ч созданию системы централизованного копирования и архивирования АС МБР;

Ч созданию полноценной системы тестирования АС МБР, позволяющей минимизировать риски возникновения ошибок в работе программного обеспечения за счет проведения испытаний на качественно новом уровне;

Ч поддержке коэффициента доступности АС МБР для банков на уровне не ниже 99,5% дневного фонда рабочего времени [15, с. 28-30].

Особое внимание Национального банка будет уделено развитию системы резервирования и восстановления процесса межбанковских расчетов, включая построение удаленного резервного центра с учетом постоянного развития технологий в области электронной обработки информации. Неотъемлемой частью резервирования и восстановления процесса межбанковских расчетов является модернизация системотехнической платформы АС МБР, направленная на обновление программных и технических средств или их замену в случае прекращения поддержки производителем.

В 2012--2014 гг. потребуется проведение модернизации центрального вычислительного комплекса с целью достижения высоких эксплуатационных характеристик по обработке всего межбанковского платежного потока и обеспечения работы АС МБР до 2021 г.

Модернизации должен предшествовать этап разработки технико-экономического обоснования с подробным анализом стоимости внедрения и владения вариантами модернизированного центрального вычислительного комплекса на базе различных системно-технических платформ [18, с. 20].

Совершенствование надзора за системой BISS направлено на разработку и использование методик идентификации, оценки и контроля за операционным риском. В рамках реализации надзорной функции Национальным банком будет проводиться периодическая оценка соответствия системы BISS.

Как средство поддержки процесса оценки операционного риска в АС МБР будет разработан каталог угроз, содержащий описание всех угроз, меры по их нейтрализации и снижению возможного ущерба. В каталоге будут определены основные подходы к оценке критичности объектов угроз АС МБР, результатом которой является установление степени значимости каждого критичного ресурса АС МБР при проведении межбанковских расчетов.

Сейчас Комитет по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов (город Базель, Швейцария) разрабатывает новые стандарты для инфраструктуры финансовых рынков -- Принципы для инфраструктур финансового рынка. После выпуска эти принципы (конец 2012 г.) будут рассмотрены на предмет применения оценки системы BISS в 2013 году [13, с. 15].

Для обеспечения надежного функционирования платежной системы большое внимание будет уделено подготовке персонала, повышению квалификации технических специалистов, обеспечивающих функционирование и развитие программно-технической инфраструктуры АС МБР, изучению международного опыта. Специалисты будут направляться на специализированные курсы в центральные банки зарубежных стран, различные семинары и конференции, проводимые международными финансовыми организациями. Главным управлением платежной системы Национального банка будет также осуществляться обмен опытом в ходе проведения семинаров и стажировок с участием специалистов из стран ЕврАзЭС и СНГ.

Совершенствование нормативной правовой базы, разработка инновационных технологий и инструментов, определение будущей стратегии развития платежной системы требуют проведения научно-исследовательских работ. Необходимо более активно стимулировать эти работы и готовить собственные научные кадры из числа перспективных сотрудников, умеющих ставить и решать нестандартные задачи.

В целях выявления тенденций развития платежной системы, изучения международного опыта и определения возможностей по его практическому применению Национальным банком будет продолжено сотрудничество с Международным валютным фондом, Всемирным банком, Комитетом по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов, центральными банками зарубежных государств.

Будет осуществляться регулярный обмен опытом с центральными банками государств - участников ЕврАзЭС по вопросам развития платежных систем, включая системы перевода крупных сумм и розничные платежные системы, организации надзора за ними и определения задач центрального банка страны в реализации данной функции [15, с. 36-37]

Таким образом, реализация вышеперечисленных мероприятий позволит Национальному банку достичь основных целей по обеспечению эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы путём реализации следующих направлений:

совершенствование нормативной правовой базы платежной системы и системы безналичных расчетов по розничным платежам;

совершенствование программно-технической инфраструктуры;

поддержка коэффициента доступности АС МБР для банков на уровне не ниже 99,5 процента дневного фонда рабочего времени;

проведение ценовой политики на расчетные услуги Национального банка с целью обеспечения равномерности распределения платежного потока в течение операционного дня системы BISS и покрытия издержек на функционирование АС МБР.



Заключение

В результате исследования данной темы были изучены теоретические аспекты платёжной системы страны, проведён анализ работы автоматизированной системы межбанковских расчётов, выделены перспективы и пути развития платёжной системы РБ.

Подводя итог, можно отметить, что развитие новых форм расчётов и способов платежей является одной из основ здорового и качественного развития национальной экономики, её финансовой системы. В связи с этим важнейшим направлением банковской деятельности, где широко используются информационные технологии, является платёжная система.

Платёжная система Республики Беларусь обеспечивает потребности банков и субъектов хозяйствования в проведении расчётов, а также способствует эффективной реализации основных направлений денежно-кредитной политики страны. Она является неотъемлемой частью финансовой инфраструктуры рыночной экономики. Организация и функционирование денежно-кредитной, банковской и платёжной систем определяются потребностями рынка, а государственный контроль обеспечивает их стабильность и безопасность.

В первой главе была рассмотрена сущность и структура платёжной системы, организация её функционирования, приведена классификация платёжных систем в зависимости от различных критериев.

Во второй главе имела место практическая часть на примере анализа АС МБР как основного компонента платёжной системы РБ. Анализ показателей последних лет позволяет говорить о существенной стабилизации функционирования платёжной системы, которая среди прочего характеризуется постоянно растущим объёмом проводимых платежей и определёнными структурными изменениями. Повышение надёжности, безопасности и эффективности функционирования платёжной системы подтверждают приведенные ниже показатели работы платёжной системы.