Банковские пластиковые карточки

Размещено на http://www.allbest.ru

Размещено на http://www.allbest.ru

Диплом

Банковские пластиковые карточки

РЕФЕРАТ

Дипломная работа: 70 стр., 5 рис. 7 табл., 20 ист.

Объектом исследования является платёжная система Республики Беларусь.

Предметом исследования является функционирование системы безналичных расчётов в виде банковских карточек в Республике Беларусь.

Целью исследования является изучение состояния и перспектив развития рынка банковских карточек в Республике Беларусь и в частности на примере ОАО «АСБ Беларусбанк», для чего ставятся следующие задачи:

1. Изучить теоретические основы организации и функционирования платёжных систем;

2. Проанализировать состояние и перспективы развития рынка банковских карточек в Республике Беларусь,

3. Проанализировать деятельность ОАО «АСБ Беларусбанк» на рынке пластиковых карточек Республики Беларусь.

Для достижения поставленной цели исследования автором использовались общие и специальные методы научного познания.

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

1. Теоретические основы организации и функционирования платёжных систем

1.1 Сущность и понятие платёжной системы

1.2 Классификация платёжных систем

1.3 Платёжные системы на основе пластиковых карт

2. Состояние и перспективы развития рынка банковских карточек в Республике Беларусь

2.1 Развитие рынка банковских услуг в Республике Беларусь

2.2 Развитие системы безналичных расчётов с использованием электронных платёжных инструментом

2.3 Тенденции и перспективы развития рынка безналичных расчётов с использованием банковских карточек

3. Деятельность ОАО «АСБ Беларусбанк» на рынке пластиковых карточек Республики Беларусь

3.1 Общая характеристика ОАО «АСБ Беларусбанк»

3.2 Деятельность ОАО «АСБ Беларусбанк» на рынке банковских карточек

3.3 Направления совершенствования работы ОАО «АСБ Беларусбанк» на рынке пластиковых карточек

Заключение

Список использованных источников

Введение

Состояние экономики любой страны во многом зависит от организации национального денежного оборота. Именно поэтому центральные банки всех государств мира постоянно изучают международный опыт и тенденции развития денежного оборота, стремятся разрабатывать и внедрять новые схемы его организации исходя из национальных особенностей.

Расчеты с использованием наличных денег чрезвычайно дорого обходятся государственным и коммерческим финансовым структурам. Выпуск в обращение новых купюр, обмен старых, содержание большого персонала, неудобства и большие потери времени рядовых клиентов -- все это тяжелым бременем ложится на экономику страны. Один из возможных и самых перспективных способов разрешения проблемы наличного оборота -- создание эффективной автоматизированной системы безналичных расчетов как основополагающего элемента современной экономики.

Использование современных платежных систем и высокотехнологичных банковских продуктов является непременным условием успешного развития новых видов розничных услуг. Банковский сервис, ориентированный в первую очередь на клиента, предполагает внедрение и использование платежных карточек в сфере расчетов.

Сегодня банковские карточки выступают ключевым элементом электронных банковских систем, активно вытесняя привычные чековые книжки и наличные деньги. Та немаловажная особенность, что на карточке содержится определенный объем информации, необходимый для доступа к счету в банке, проведения расчетов за товары, услуги или работы, а также снятия наличных денежных средств, позволяет ей служить наиболее простым и прогрессивным средством в организации безналичных расчетов.

Объектом исследования является платёжная система Республики Беларусь.

Предметом исследования является функционирование системы безналичных расчётов в виде банковских карточек в Республике Беларусь.

Целью исследования является изучение состояния и перспектив развития рынка банковских карточек в Республике Беларусь и в частности на примере ОАО «АСБ Беларусбанк», для чего ставятся следующие задачи:

1. Изучить теоретические основы организации и функционирования платёжных систем;

2. Проанализировать состояние и перспективы развития рынка банковских карточек в Республике Беларусь,

3. Проанализировать деятельность ОАО «АСБ Беларусбанк» на рынке пластиковых карточек Республики Беларусь.

Для достижения поставленной цели исследования автором использовались общие и специальные методы научного познания.

В процессе работы автор опирался на исследования отечественных и зарубежных ученых, занимающихся проблемами развития банковских систем и мировой экономики, и основывал выдвигаемые им положения на общих методологических установках, сформулированных и принятых в отечественной науке. Автор оперировал понятиями и категориями, выработанными в трудах специалистов по экономике, финансам, кредиту и денежному обращению. безналичный банковская карточка

Для осмысления и изложения автором теоретических положений и результатов обобщения исследуемого материала в работе использовались общие методы научного познания, такие как методы теоретического исследования (восхождение от абстрактного к конкретному) и методы, используемые как на эмпирическом, так и на теоретическом уровне исследования (абстрагирование, анализ и синтез, индукция и дедукция, моделирование).

1. Теоретические основы организации и функционирования платёжных систем

1.1 Сущность и понятие платёжной системы

В литературе нет однозначного определения платежной системы. С точки зрения информационных технологий ее можно рассматривать как корпоративную информационную систему. И тогда под понятием платежная система следует иметь в виду совокупность инструментов и методов, применяемых в хозяйстве для перевода денег, осуществления расчета и регулирования долговых обязательств между участниками экономического оборота.

Элементами любой платежной системы являются [5, c. 12]:

участники;

инструменты платежей;

правила и методы организации расчетов;

- законодательная база, определяющая права и обязанности участников и регулирующая их отношения.

Участниками платежной системы выступают:

учредители (владельцы) платежной системы (финансово-кредитные организации, их ассоциации, компании и др.);

плательщики (потребители, промышленные предприятия и организации, коммерческие фирмы и др.);

получатели средств (предприятия торговли и сервиса, промышленные предприятия, бюджет и др.);

- банки (банк-плательщик, банк-получатель, расчетный банк);

центр обмена платежными инструментами между банками-участниками и их обработки (нефинансовые организации: процессинговые центры, автоматизированные расчетные палаты, расчетно-кассовые центры и др.);

регулирующий орган, устанавливающий правила и методы платежей (в Республике Беларусь - Национальный банк).

Инструментами платежа могут быть платежные поручения, платежные требования, требования-поручения, векселя, аккредитивы, чеки, пластиковые карты, электронные расчетные документы (аналоги бумажных документов).

Платеж представляет собой выполнение денежного обязательства посредством безотзывной передачи кредитору приемлемого для него безусловного платежного требования к третьей стороне (банку). Платеж завершается расчетом - действиями, в результате которых денежные обязательства среди двух или большего количества сторон становятся выполненными [16, c. 82].

Механизмы осуществления платежа бывают интерактивные и пакетные.

Интерактивные предполагают, что при проведении платежа обращение к счету клиента и перевод средств осуществляются одновременно, что устраняет риск неплатежа и увеличивает скорость его осуществления. Но проведение операции требует:

а) больших затрат, т. к. каждая операция оформляется индивидуально;

б) наличия развитых систем обмена информацией.

Пакетные механизмы обеспечивают отражение на счете клиента результата нескольких операций в конце периода их осуществления.

Оборот безналичных финансовых средств совершается по определенным правилам. Механизм организации и проведения безналичных расчетов является связующим звеном платежной системы и его можно представить следующим образом (табл. 1.1).

Таблица 1.1 Элементы механизма организации и проведения безналичных расчетов

Элемент механизма	Характеристика элемента
1	2
Время платежа (предусматривается в договорах)	Срочный платеж: до начала торговой операции (сделки) -авансовый платеж; немедленно после совершения операции; через определенный срок после завершения торговой операции (сделки) - на условиях коммерческого кредита; досрочный платеж до истечения установленного срока;
Элемент механизма	Характеристика элемента
	плановые платежи (по открытому счету) - периодические платежи по мере получения товаров (оказания услуг); отсроченный платеж - путем пролонгации первоначально установленного срока; просроченный платеж - с истекшим сроком платежа
Коммуникационные системы перевода денег	Почтовая связь Специальные службы: органы специальной связи; фельдъегерская служба; курьеры; служба инкассации; телеграфно-телетайпная связь; телефонная связь; телекоммуникации (внутригосударственные и международные)
Формы расчета, установленные законодательством; специфическая форма движения, присущая определенному платежному инструменту в платежном обороте	Перевод: кредитовый; почтовый; дебетовый; открытый счет (плановые платежи); аккредитив; инкассо
Способ платежа - способ погашения долгового обязательства	Валовой способ - списание средств со счета (перевод) в полной сумме, указанной в расчетном документе Зачет взаимных требований и обязательств (клиент) и списание со счета суммы сальдо зачета

Примечание - Источник: [6].

Проведение расчетов выполняется в соответствии со следующими принципами [5, c. 14]:

-проведение расчетов через банк или расчетные центры;

- покупатель производит платежи из своих средств или за счет банковского кредита;

- платежи производятся лишь при документально подтвержденном покупателем согласии принять поставляемую ему продукцию;

- платежи производятся в установленные сроки и путем установленных форм расчетов.

Одной из основных задач, решаемых при создании платежной системы, является выработка и соблюдение общих правил обслуживания, проведения платежей и взаиморасчетов. Эти правила охватывают как чисто технические аспекты операций - стандарты данных, сообщений, протоколы передачи данных, процедуры авторизации (для карт), спецификации на используемое оборудование, программное обеспечение и пр., так и финансовые стороны обслуживания - процедуры расчетов, правила взаиморасчетов между банками, тарифы и т.д. Решение всего комплекса задач поддерживается определенной законодательной базой, структуру которой можно представить следующим образом (табл. 1.2).

Таблица 1.2 Структура законодательной базы платежной системы

Элементы законодательной базы	Содержание
Принципы организации безналичных расчетов	Законодательные акты, регулирующие порядок проведения расчетов в платежной системе; правовые обязанности и ответственность участников; правила проведения платежей и расчетов; должностные инструкции и т.д.
Договорные отношения	Договора между участниками платежной системы (договор об корреспондентских отношениях, договор на оказание процессинговых услуг и т.д.)
Стандарты и сертификация элементов платежной системы	Стандарты и рекомендации международных организаций по стандартизации (комиссий международных платежных систем), процедуры сертификации

Примечание - Источник: [17].

Таким образом, платёжной системой является совокупность инструментов и методов, применяемых в хозяйстве для перевода денег, осуществления расчета и регулирования долговых обязательств между участниками экономического оборота на основании выработки и соблюдения общих правил обслуживания, проведения платежей и взаиморасчетов.

1.2 Классификация платёжных систем

Существуют различные признаки, по которым производится классификация платежных систем. Одним из них является вид носителя платежа, в качестве которого может выступать бумажный или электронный документ, пластиковая карта. По этому признаку платежные системы подразделяют на:

- традиционную, в которой используются бумажные носители;

- электронную;

- на основе пластиковых карт;

- электронную в Internet.

Платежи в традиционной платежной системе осуществляются с помощью бумажных документов - чеков, платежных поручений, аккредитивов, платежных требований и т.д. и обрабатываются либо вручную, либо с помощью специальных устройств. Эти платежи не требуют автоматизации, удобны для плательщика, обеспечивают подтверждение прохождения платежа, иногда имеют защиту более высокого уровня по сравнению с электронными. Для обеспечения обмена между банками плательщика и получателя требуется доставка документов и перевод денежных средств, чаще всего почтовый или телеграфный.

Развитие техники привело к появлению электронных расчетов. Это очередной этап развития денежного обращения: традиционная платежная система претерпевает значительные изменения за счет внедрения компьютерных информационных технологий, что позволяет на некотором шаге заменить бумажный документ на электронный, использовать для его доставки телекоммуникации и обеспечивать электронную обработку [16, c. 90].

Платежные системы с использованием пластиковых карт получили развитие сначала в виде торговых платежных систем, обеспечивающих оплату товаров и услуг в сети торговых предприятий, принадлежащих эмитенту карт. В настоящее время пластиковые карты широко используются в качестве платежного инструмента в международных, национальных, региональных и других платежных системах.

Наряду с развитием глобальных сетей и электронной коммерции этими системами в 90-х годах стали развиваться электронные платежные системы в Internet, имеющие ряд специфических характеристик. Эти системы более подробно будут рассмотрены ниже.

К платежным системам предъявляются следующие требования: скорость платежа, определенность платежа, надежность, безопасность, удобство, стоимость, универсальность [12].

Скорость платежа. Платежная система должна обладать необходимыми операционными характеристиками для обеспечения быстроты входа в систему, ответа, обработки, передачи и получения данных.

Определенность платежа. Платежная система должна гарантировать достоверность заплаченной суммы, получение средств адресатом, проведение платежа в срок. Это требует выполнения операций в условиях жесткого контроля, наличия правил, регулирующих не только потоки платежей, но и исключающих появление ошибок и споров.

Каждая платежная система должна обладать достаточно высокой степенью надежности: пользоваться доверием клиентов; работать в соответствии с установленными правилами и положениями; поддерживать целостность данных; обеспечивать контроль и сохранность информации.

Система безопасности платежной системы определяет защиту данных от цесанкционированного доступа в течение оформления сделки, проведения платежа и впоследствии обеспечивает жесткую идентификацию получателя средств и плательщика, гарантирует точность платежа (сколько средств переведено, столько и получено). Она включает управление так называемыми кредитными рисками - рисками неплатежей (потерь от неоплаченных требований участников операции).

Платежная система должна быть удобной и простой для всех участников сделки, обеспечивать широкий спектр услуг и доступ к ним, предусматривать возможности модернизации и т.д.

Стоимость услуг платежной системы, с одной стороны, должна соответствовать их качеству и отражать действительные расходы на их выполнение, с другой - должна быть доступной для клиентов.

Универсальность платежной системы характеризуется совместимостью с существующими банковскими системами, организацией бухгалтерского учета, клиентскими системами.

1.3 Платёжные системы на основе пластиковых карт

В мировом сообществе существует множество платежных систем на основе пластиковых карт. Их классифицируют по различным признакам. Платежные системы по масштабу охвата хозяйственных объектов можно разделить на [5, c. 25]:

платежные системы международного масштаба (Visa, MasterCard, EuroPay, American Express и Diners Club);

платежные системы национального масштаба -- GIE (Франция), PBS (Дания), U.E.P.S. (Южная Африка);

региональные межбанковские системы - STBCard, UnionCard (Россия), ELTCard (Эстония);

локальные платежные системы - пилотпроекты, реализованные в рамках одного отдельно взятого региона, - SmartCity (фирма АйТи), Факел (г. Лангепас), ИртышКарт, платежная система АО "СканТэк", Cirrus/Maestro (Беларусбанк);

торговые платежные системы: OLBICard, Ortex.

Каждая из международных платежных систем сложилась в результате многолетней конкурентной борьбы. В настоящее время они представляют собой крупномасштабные организации со сложной инфраструктурой, ориентированные на банки и пользователей с высоким престижем и доходом, со своими требованиями и правилами функционирования. В то же время наблюдается переплетение их капиталов и интересов.

Эти системы, заключив договора на выпуск карт со многими крупными банками бывших стран СССР, ориентируются на обслуживание иностранных граждан и отечественных клиентов с устойчивыми и достаточно высокими доходами в СКВ. В основном они эмитируют предоплаченные карты, которые выдаются только под высокий страховой депозит (от 5 000 до 30 000 долл. США).

В нашей республике в последние годы внедряются технологии дебетных магнитных карт Cirrus/Maestro (Беларусбанк), Visa Electron (Славнефтебанк) и др.

Среди международных банковских карт карта Visa различных категорий (Gold, Classic, Business, Electron, Plus) - наиболее популярная, престижная и дорогая. Менее популярна европейская карта EuroCard/MasterCard (Standard, Gold), которую подобно картам Visa принимают к оплате во всем мире.

Перечисленные платежные системы функционируют на базе технологий, разработанных в 70-х годах. Основу систем составляют пластиковые карты с тиснением и магнитной полосой, выполненные в соответствии с требованиями международных стандартов ISO. Как правило, магнитная полоса используется только в банкоматах при получении наличных денег, а при оплате товаров и услуг чаще используется тиснение (механический перенос информации с карт на чеки при помощи прокаток-импринтеров). Электронные платежные терминалы в торговле и сервисе используются редко. Авторизация, как правило, голосовая, при помощи телефона. Данная технология обеспечивает относительно невысокую защиту от подделок и обманного получения полномочий, сохраняет поток бумажных платежных документов, а также предъявляет высокие требования к сети передачи информации.

В настоящее время компания Visa и другие гиганты карточного бизнеса ведут работы по переходу на новый, более защищенный и практичный носитель - карту с микропроцессором, и, соответственно, на современную, более надежную и дешевую технологию обработки карт. Этот переход произойдет не быстро (по оценкам специалистов, не менее чем в течение десяти лет), т.к. затрачено много средств на развитие систем до сегодняшних масштабов, на поиски средств и способов защиты от мошенничества, на полную стандартизацию всех компонентов.

Характеристики международных платежных систем приведены в табл. 1.3.

Платежные системы национального масштаба GIE (Франция) и PBS (Дания) используются, как правило, в качестве базовых при разработке аналогичных систем в других государствах.

Таблица 1.3 Характеристика международных платежных систем

Платежная система	Год основания	Количество пользователей	Количество точек обслуживания	Типы карт
Visa	1974 (фактически с 1958)	600000000	-10000000	VISA (Gold, Classic, Business, Electron, Plus), VISA Cash (смарт-карта) Disposable и Reloadable
MasterCard International	1940	250000000	13000000	Eurocard-MasterCard Mass, Gold, Business
EuroPay International	1964	200000000	14500000	Maestro, карты Eurocheque, Cirrus
альянс с Master Card		130000000	3000000	EuroCard/MasterCard.
American Express	1850	40000000		AmEx
JSB	1961	30000000		JSB
Diners Club	1951	8000000

Примечание - Источник [5, c. 22].

Система GIE использует карты и межбанковскую сеть объединения СВ (Groupementdes Cartes Bancaires).

Объединение СВ определяет общие правила использования карт, условия предоставления и оплаты межбанковских услуг, базовые условия приема карт, общие условия эмиссии национальных карт, ведение учета карт, запрещенных к платежу.

Банковские карты подразделяются на 4 уровня.

1. Карты, используемые для снятия наличных денег во всех банкоматах Франции, работающих в сети СВ, могут быть национальными или международными, привязанными к международным сетям Visa или MasterCard/EuroCard.

2. Национальные карты, позволяющие снимать наличные деньги во всех банкоматах Франции, работающих в сети СВ, а также оплачивать товары и услуги во всех учреждениях, подключенных к СВ.

3. Международные банковские карты внутри страны, обеспечивающие те же возможности, что и карты второго уровня, кроме этого, могут использоваться в международных сетях Visa и MasterCard/EuroCard.

4. Престижные банковские карты, которые предоставляют своим клиентам разнообразные привилегированные услуги и льготы как внутри страны, так и за ее пределами.

Система GIE обслуживает население на предприятиях торговли и сервиса, входящих в сеть СВ. Способы оплаты могут быть следующими:

- при помощи механического устройства (импринтера), которое осуществляет перенос рельефного изображения с карты на специальные квитанции (слипы);

- с помощью электронного платежного терминала, который обрабатывает транзакции и запросы на разрешение оплаты;

- с помощью банкоматов или других автоматов (оплата за бензин, продажа билетов и т.д.);

- с помощью различных средств связи (дистанционная оплата, по почте, телефону и т.д.).

Карты СВ имеют ряд особенностей:

- приобретение карты возможно только в случае открытия счета или получения кредита;

- обеспечение высокой степени защиты за счет использования рельефных надписей (тиснения), магнитной полосы, микропроцессора и подписи клиента;

- получение наличных и оплата товаров и услуг в любом торговом учреждении или в любом банкомате Франции;

- деньги при оплате товара (услуг) снимаются со счета или сразу, или в конце месяца, или предоставляются в кредит (в зависимости от соглашения с клиентом);

- безотзывность платежа;

- гарантия оплаты приобретенного товара банком, выдавшим карту, независимо от стоимости покупки. Эта гарантия действует автоматически в пределах определенной суммы, называемой порогом запроса на разрешение или порогом гарантии (размер этой суммы меняется по договоренности между держателем карты и банком, в большинстве случаев он составляет 600 французских франков, но объединение может его снизить).

Участники системы СВ получают выгоду за счет:

расширения клиентуры и увеличения оборота,

гарантии оплаты товара (услуг),

увеличения скорости кассовых операций,

упрощения системы управления и кассового расчета,

уменьшения массы наличных денег,

получения от держателя карты определенного процента от суммы каждой сделки, величина которого определяется на основе свободной конкуренции между банками (ставок может быть столько, сколько контрактов подписано в банке).

Система PBS (Дания) предоставляет полный набор услуг, свойственных системам республиканского масштаба: клиринг (по чекообороту, картам, электронному переводу средств); обработка карт (традиционный набор услуг по дебетным картам в торговых точках, ATM, банках и т.д.); выплата заработной платы (обслуживаются малые, средние и очень крупные предприятия); услуги по предварительно оплаченным картам (оплата за недорогие товары и сервис через различные автоматы - телефонные, прачечные, автостоянки и др.); автоматизированные платежи (платежи между физическими лицами, предприятиями и общественными организациями); прямое дебетование (регулярные выплаты фиксированных сумм, погашение ссуд под залог, страховые взносы, оплата электроэнергии, профсоюзных взносов, квартирной платы и т.п.) и прямое кредитование (расчеты между плательщиком и получателем откладываются до определенного дня, причем плательщик до этого срока получает проценты с суммы); выход в международные системы VISA и EuroCard.

В рамках PBS пластиковые карты применяются в подсистемах DANKORT и DANMONT.

Система DANKORT обрабатывает дебетные карты национального масштаба. Карты эмитируются всеми банками Дании, которые вправе выпускать свои карты, и все они принимаются единой национальной системой POS-терминалов и системой банкоматов PBS.

Система обеспечивает высокую степень безопасности - помимо нанесения на карты Dankort и Visa/Dankort фотографии держателя, его подписи, голограммы, они защищены и ПИН-кодом. Карты Visa/Dankort могут использоваться как внутри Дании, так и за границей в рамках международной платежной системы Visa International и др.

DANMONT - это открытая система предварительно оплаченных пластиковых карт с микропроцессором. Она построена на основе дешевой и безопасной технологии, позволяющей держателю карты осуществлять покупку недорогих товаров и получать услуги через разнообразные автоматы.

Система охватывает следующие сферы услуг [5, c. 26]:

- телефонные услуги;

- прачечные;

- парковку машин и услуги автосервиса;

- автоматические системы продажи билетов;

- автоматы по продаже мелких недорогих товаров;

- оплата Еврочеков и перевод средств за границу.

Платежная система U.E.P.S. разработана французской фирмой NET1 International и внедрена в Южной Африке и Намибии. В качестве платежного средства используется микропроцессорная карта, которая обрабатывается в точке обслуживания в режиме off-line. Система выполняет такие же функции, как и GIE.

На территории России существует несколько межбанковских платежных систем - некоторые источники даже определяют их как национальные - STBCard, UnionCard. Проект по созданию объединенной платежной системы СНГ на основе банковских пластиковых карт "CIS-Card" предложила в апреле 2000 г. компания Union Card.

Межбанковская платежная система STBCard (Россия) разработана АО STB CARD в сотрудничестве с IBM и другими ведущими зарубежными фирмами. Это система на основе многовалютных дебетных магнитных карт с тиснением, охватывающая 15 регионов России. При обслуживании в торговой точке используется голосовая авторизация и слиповая обработка пластиковой карты.

Межбанковская платежная система UnionCard (Россия) предоставляет услуги: оплата товаров и услуг с помощью дебетной карты в национальной или конвертируемой валюте; получение наличных денег; предоставление кредита.

Платежная система ELTCard (Эстония) использует дебетную микропроцессорную пластиковую карту, предоставляет следующие услуги: оплата товаров и услуг в национальной или конвертируемой валюте; получение наличных денег.

Система безналичных расчетов "SmartCity", разработанная совместно с американской фирмой Product Technologies Inc., использует смарт-карту в качестве платежного средства и обесточивает перевод на нее заработной платы сотрудников, оплату товаров и услуг. Передача информации от терминалов пунктов продаж о произведенных транзакциях осуществляется либо с использованием служебной смарт-карты, либо с помощью модема. Система собирает и согласовывает кредитные и дебетные операции, произведенные в течение дня в каждом магазине.

Платежная система "SmartCity" предоставляет реальную возможность жителям города или региона решить проблему наличных денег за счет выдачи карт всем слоям населения. Ее возможности расширяются за счет дополнительного введения на карте функции электронного кошелька.

Весной 2000 г. пять российских банков - Импэксбанк, Эталон-банк, "Российский Кредит", Башкредитбанк и "Северная Казна" объявили о разработке системы Accord Card, в качестве платежного средства в которой предложены микропроцессорные карты. К системе присоединились "Гранкомбанк", несколько банков Республики Башкортостан, которые работают с Башкредитбанком в платежной системе республики, и несколько других банков. Участники определяют Accord Card как единое платежное карточное пространство (ЕПКП), которое должно обеспечить удобные и безопасные расчеты в различных регионах, как СНГ, так и в зарубежных странах, в том числе и при межрегиональных перемещениях денежных средств. Участники системы обязаны иметь совместимое программное обеспечение и оборудование для работы со смарт-картами. В проекте Accord Card используется технология SmartPay, предложенная компанией "СканТэк сервис" и позволяющая разработать систему безналичных платежей, хорошо адаптированную для рисковых рынков (каким, безусловно, является карточный рынок России). Каждому участнику Accord Card обеспечиваются равные возможности и свобода выбора по обслуживанию смарт-карт других участников. Именно это условие, а также высокая степень защищенности обосновывают выбор банками системы SmartPay.

Система Accord Card рассчитана на различные социальные слои населения. За все время существования системы было эмитировано около 200 000 карт (в основном, банками "Северная Казна" и Башкредитбанком).

Планируется, что карта Accord Card будет поддерживать несколько приложений, обеспечивать помимо платежных функций межрегиональные платежи, зарплатные проекты, социальные программы и Internet-торговлю (в секторе Business-To-Business).

Помимо банковских платежных систем выделяют платежные системы, создаваемые по инициативе предприятий торговли и сервиса и действующие только в их сети. Их отличительной чертой является заинтересованность торговой фирмы в развитии системы, в то время как банковским платежным системам необходимо привлечение предприятий торговли и сервиса в качестве участников.

Система OLBICard была создана в 1990 г. для обслуживания сети валютных магазинов "OLBI-Дипломат" и использует дебетную пластиковую карту с магнитной полосой. В системе авторизация осуществляется в режиме on-line. Для процессинга карт создан Центр Электронных Расчетов.

Система ORTEX создана в 1993 г. компанией ORTEX и консорциумом OrtCard International (США) и использует кредитные магнитные карты, которые являются международными. Для получения регулярной карты с так называемым револьверным кредитом и 5 %-й скидкой клиенту необходимо внести залог в твердой валюте, в три раза превышающей лимит кредита. Для получения другого вида карт с неревольверным кредитом и скидками в 15 % (желтая карта), 30 % (серебряная карта), 50 % (золотая карта) или 90 % (платиновая) клиенту необходимо внести залог в твердой валюте на фиксированный срок. Величина скидок зависит от срока залога и от того, на сколько залог превышает выбранный клиентом лимит кредита.

Таким образом, банковские карточки выступают ключевым элементом электронных банковских систем, активно вытесняя привычные чековые книжки и наличные деньги.

Пластиковая карточка содержит определенную информацию о счете и является средством доступа к денежным средствам на счете держателя и инструментом проведения платежа, а не самим средством платежа.

Весь спектр пластиковых карточек можно классифицировать следующим образом (рисунок 1.1).

Рисунок 1.1 Виды пластиковых карточек

Примечание - Источник: [6].

В Республике Беларусь находятся в обращении банковские пластиковые карточки внутренних ("БелКарт", "Нефтекарт", "Трастбанк") и международных систем расчетов (Visa, MasterCard, "Белинвест-Ликард" и др.), обеспечивающие доступ к карт-счету и проведение безналичных платежей за товары и услуги, получение наличных денежных средств и осуществление иных операций в соответствии с законодательством.

Имея пластиковую карточку, весьма удобно контролировать семейный бюджет и вести домашнюю бухгалтерию. Ее держателю не нужно вспоминать, сколько и на что он потратил денег, так как всегда можно получить выписку по счету за любой период времени.

В настоящее время в Республике Беларусь реализуется Государственная программа развития технической инфраструктуры, обеспечивающей использование банковских пластиковых карточек, на 2006--2010 годы, которая призвана обеспечить широкое использование программно-технических средств и комплексов отечественного производства, отвечающих международным требованиям, в развитии безналичных расчетов, а также довести долю безналичного оборота в сфере торговли и услуг к концу 2010 г. до 30%.

За последние несколько лет банками проделана значительная работа по развитию системы безналичных расчетов с использованием банковских пластиковых карточек, о чём будет говориться в следующей главе.

2. Состояние и перспективы развития рынка банковских карточек в Республике Беларусь

2.1 Развитие рынка банковских услуг в Республике Беларусь

Банки играют важную роль в экономике. Они обеспечивают аккумуляцию временно свободных денежных средств предприятий, организаций, населения, государства и др. и передают (на условиях возвратности) денежный капитал из сфер накопления в сфере использования. Благодаря банкам действует механизм распределения и перелива капитала по сферам и отраслям производства, через банки могут быть мобилизованы большие капиталы, необходимые для инвестиций, внедрения новаций, расширения и перестройки производств, строительство жилья и др.(3, с.117). Банки способствуют экономии общественных издержек обращения, способствуя ускорению оборота денег, ускоренным расчетам, переводом денег, выпуском кредитных орудий обращения вместо наличных денег (векселей, чеков, дебетовых и кредитных карточек, сертификатов и др.).

Основным направлением поступательного развития банковского сектора в современных условиях является розничный банковский бизнес. Это вызвано рядом причин. Во-первых, крупные корпоративные клиенты уже охвачены банковскими услугами, и конкуренция в секторе корпоративных услуг сложилась жесткая. Рынок розничных банковских услуг только формируется и имеет огромный потенциал роста. Во-вторых, сбережения населения являются важным источником ресурсов для банков. В-третьих, кредитование населения способствует росту потребительского спроса, который выступает одним из факторов экономического роста. Кроме того, расширение услуг населению позволяет диверсифицировать банковскую деятельность и снизить банковские риски в целом.

Сегодня участниками рынка розничных банковских услуг в рамках имеющихся лицензионных полномочий являются 29 банков из 31 действующего на территории Республики Беларусь. Предоставление розничных услуг --полного их спектра или определенного набора тех или иных видов услуг осуществляется разными структурными подразделениями банков, такими, как филиалы, отделения, расчетно-кассовые центры, центры банковских услуг, валютно-обменные пункты, передвижные кассы.

В настоящее время банковский сектор Республики Беларусь играет доминирующую роль на рынке финансовых услуг. Он представлен банками, осуществляющими широкий спектр банковских операций по обслуживанию предприятий и населения.

В настоящее время в Республике Беларусь сложилась двухуровневая банковская система: Национальный банк Республики Беларусь и коммерческие банки.

Национальный банк -- центральный банк Республики Беларусь действует исключительно в интересах Республики Беларусь[16, c. 90].

Национальный банк осуществляет свою деятельность в соответствии с Конституцией Республики Беларусь, Банковским кодексом Республики Беларусь, законами Республики Беларусь, нормативными правовыми актами Президента Республики Беларусь и независим в своей деятельности.

Национальный банк подотчетен Президенту Республики Беларусь.

Подотчетность Национального банка Президенту Республики Беларусь означает[16, c. 67]:

- утверждение Президентом Республики Беларусь Устава Национального банка, изменений и дополнений, вносимых в него;

- назначение Президентом Республики Беларусь с согласия Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь на должность Председателя и членов Правления Национального банка, освобождение их от должности с уведомлением Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь;

- определение Президентом Республики Беларусь аудиторской организации для проведения аудиторской проверки Национального банка;

- утверждение Президентом Республики Беларусь годового отчета Национального банка с учетом аудиторского заключения и распределения прибыли Национального банка.

Национальный банк является юридическим лицом, имеет печать с изображением Государственного герба Республики Беларусь и надписью "Национальный банк Республики Беларусь". Место нахождения центральных органов Национального банка -- город Минск.

Коммерческие банки - основное звено кредитной системы Республики Беларусь. Коммерческий банк - универсальное кредитно-финансовое учреждение, главной задачей функционирования которого является привлечение денежных средств населения и предприятий в виде вкладов и размещение их от своего имени среди физических и юридических лиц на условиях возвратности и платности. Большинство современных коммерческих банков организовано в форме акционерного общества [5, c. 35].

Составим рейтинг коммерческих банков, действующих в Республике Беларусь (табл. 2.1). Критерием оценки деятельности банка будет прибыль и нетто-активы, которые свидетельствуют о масштабах и эффективности деятельности коммерческих банков.

Таблица 2.1 Рейтинг коммерческих банков на 01.01.2008 год, млрд.руб.

№	Банк	Собственный капитал	Прибыль	Нетто-Активы	Кредиты юридическим лицам	Кредиты ИП	Кредиты физическим лицам	Средства юридических лиц	Средства физических лиц
1	Беларусбанк	2112,8	189,5	17781,4	7781,4	9,4	5538,7	5702,7	6383,9
2	Белагропромбанк	2228,1	84,8	8837,5	6709,4	6,4	296,9	2859,9	1092,8
3	Приорбанк	401,7	76,6	4203,8	2000,7	43,4	683,4	1139,0	546,3
4	БПС-Банк	382,5	68,2	3576,9	1866,1	9,4	297,0	1669,3	864,9
5	Белинвестбанк	319,2	50,9	3377,6	1920,5	15,2	175,5	1719,1	783,0
6	Белвнешэкономбанк	100,7	13,0	1064,5	540,7	9,4	79,0	400,7	289,8
7	Белгазпромбанк	95,4	12,8	990,0	400,5	15,1	236,6	298,1	145,1
8	Москва-Минск	97,8	22,1	751,1	217,0	1,8	179,6	244,9	137,4
9	Банк ВТБ (Беларусь)	115,0	15,3	716,1	368,8	3,3	49,7	364,6	80,3
10	Белросбанк	51,5	8,2	516,4	232,1	0,4	142,0	182,7	28,2
Итого по банковской системе	6441,1	597,6	43421,4	22701,9	134,7	8014,1	15304,5	10524,5

Анализируя таблицу 2.1 можно отметить, что в сфере предоставления банковских услуг лидирует ОАО «АСБ Беларусбанк», так как он имеет наиболее разветвлённую сеть филиалов и оказывает наиболее широкий комплекс услуг в сфере кредитования и привлечения средств.

В настоящее время банковский сектор Республики Беларусь играет доминирующую роль на рынке финансовых услуг. Он представлен банками, осуществляющими широкий спектр банковских операций по обслуживанию предприятий и населения.

Характерной особенностью институционального развития является наличие в 2007 году тенденций в изменении структуры собственности в банковском секторе. В их числе: снижение доли нерезидентов в совокупном уставном фонде банков с 11,8 до 9,3 процента с одновременным снижением доли банков с преобладанием капитала нерезидентов в активах банковского сектора с 20,0 до 16,2 процента, в капитале - с 18,3 до 15,7 процента, а также уменьшением численности таких банков с 19 до 18; снижение доли национального частного капитала в уставном фонде банковского сектора с 6,3 до 5,4 процента с одновременным сокращением доли банков с преобладанием национального частного капитала в активах банковского сектора с 7,2 до 6,2 процента, в капитале - с 6,7 до 5,5 процента, а также уменьшением численности таких банков с 7 до 6; рост доли банков с преобладающим участием в уставном фонде государственных органов и юридических лиц, основанных на государственной форме собственности, в активах банковского сектора - с 72,8 до 77,6 процента, в капитале - с 75 до 78,8 процента при неизменившемся количестве таких банков и увеличении доли государственных органов и юридических лиц, основанных на государственной форме собственности, в совокупном уставном фонде банковского сектора на 3,4 процентного пункта.

Результатом деятельности банка, как предприятия, является создание банковского продукта. Банковский продукт - формализованное соглашение о продаже какой-либо услуги клиенту, а также определение бухгалтерских и иных правил для выполнения внутренних операций банка. Банковским продуктом являются: платёжные средства и предоставление услуг.

Создание платёжных средств проявляется на уровне экономики в целом. Известно, что обмен продуктами труда производится не в форме обмена одного продукта на другой, а в форме купли продажи (в период перехода к рыночной экономике в странах СНГ для урегулирования долговых обязательств некоторое время использовался бартер). В рыночном хозяйстве для совершения акта купли-продажи нужны деньги как всеобщее платёжное средство, без которого обмен труда между товаропроизводителями не может состояться. Банк в лице Национального банка осуществляет эмиссию денег, необходимых для обращения, приобретения и потребления материальных благ и продолжения процесса воспроизводства.

Второй составной частью продукта банка являются предоставляемые им услуги. Услуга - это выражение намерения банка удовлетворить те или иные потребности клиента. Их принято классифицировать по различным критериям [4].

Таблица 2.2 Классификация банковских услуг по критериям

Критерии классификации	Тип предоставляемых услуг
В зависимости от специфики банковской деятельности	Специфические (традиционные) услуги Неспецифические услуги
От субъектов, потребляющих услуги	Юридические лица Физические лица
От способов формирования и размещения ресурсов банка	Активные операции Пассивные операции
От оплаты за предоставленные услуги	Платные услуги Бесплатные услуги
От связи с движением материального продукта	Услуги, связанные с движением материального продукта Чистые услуги

Деление банковских услуг на специфические (традиционные) банковские и неспецифические обусловлено особенностями деятельности банка как особой организации. К специфическим (традиционным) банковским услугам относятся: депозитные, кредитные, расчетные и прочие операции.

Депозитные операции связаны с помещением денежных средств клиентов в банк во вклады (депозиты). Исторически данной операции предшествовала сохранная операция, когда люди помещали свои ценности на хранение в банки, обеспечивающие надежность и безопасность сбережений. В последующем сохранность денежных средств стала перерастать в сохранность от обесценивания. Люди стали помещать свои денежные ресурсы в банк не только как в наиболее удобное, безопасное место, но и в целях получения дохода, их сохранения от обесценивания, инфляции. За помещение денег на депозит клиенты банка получают ссудный процент.

Кредитные операции являются основными операциями банка, поэтому банк называют крупной кредитной организацией, так как в общей сумме его активов основной удельный вес составляют кредитные операции. Чаще банки этих государств предпочитают заниматься более доходными и менее рискованными операциями (например, валютными операциями).

Расчетные операции, осуществляемые банком, проводятся как в безналичной, так и в наличной формах. По поручению клиентов банки могут открывать различные счета (текущие и т.д.), с которых производятся платежи, связанные с покупкой или продажей товарно-материальных ценностей, выплатой заработной платы, перечислением налогов, сборов и других менее важных платежей. При расчетах банк выступает посредником между продавцами и покупателями, между предприятиями, налоговыми органами, населением, бюджетом. При производстве расчетов они используют различное современное оборудование, обеспечивающее быструю связь и техническую обработку документации.

Кассовые операции в современном законодательстве не включены в состав базовых операций, однако по своему значению они отражают суть банковской деятельности.

Промежуточное положение между традиционными и нетрадиционными операциями занимают дополнительные операции. В их состав входят валютные операции, операции с ценными бумагами, операции с золотом, драгоценными металлами и слитками. Эти операции банки могут и не выполнять.

В состав нетрадиционных банковских услуг входят: посреднические услуги, услуги, направленные на развитие предприятия (внедрение на биржу, размещение акций, юридическая помощь, информационные услуги и т.п.), предоставление гарантий и поручительств, доверительные операции (включая консультации и помощь в управлении собственностью по поручению клиента), бухгалтерская помощь предприятиям, представление клиентских интересов в судебных органах, услуги по предоставлению сейфов и др.

Банковские услуги предоставляются как юридическим, так и физическим лицам. Практически набор услуг, предоставляемый клиентам, может быть в различных банках одинаков, неодинаковым может оказаться их объем. В свободном перечне услуг коммерческих банков услуги, предоставляемые населению, занимают пока незначительный удельный вес, им еще предстоит увеличить количество видов операций для физических лиц (в том числе по совершению платежей, кредитованию производственных и потребительских нужд, приему вкладов и др.).

Основными источниками доходов банков являются кредитование и депонирование денежных средств.

В табл. 2.3 представлена информация по основным банковским услугам: кредиты и депозиты банковской системы Республики Беларусь по состоянию на 2006-2007 года. Положительной динамикой развития рынка банковских услуг является тенденция темпов роста.

Таблица 2.3 Соотношение кредитов и депозитов банковской системы РБ, млрд. руб.

	Система банков РБ	Темп роста
	01.01.07	01.01.08	Система банков
Юридические лица
Кредиты	15531	22702	46,2%
Депозиты	10056	14755	46,7%
Физические лица
Кредиты	5469	8014	46,5%
Депозиты	7783	10525	35,2%
ИП
Кредиты	117	135	15,5%
Депозиты	142	171	21,1%
Активы	29355	43421	47,9%
Собственные средства	5129	6441	25,6%

В Республике Беларусь наиболее развиты следующие три сегмента банковского рынка кредитов:

-- кредитование предприятий;

-- ипотечное и авто кредитование;

-- потребительское кредитование;

Каждый сегмент имеет свою иерархию и структуру. Кредитованием предприятий в той или иной мере занимаются все банки РБ. До недавнего времени это был один из основных инструментов зарабатывания денег и видов работы на рынке. Однако этот сегмент и является достаточно отрегулированным, низкодоходным и достаточно рисковым по сравнению с другими сегментами.

2.2 Развитие системы безналичных расчётов с использованием электронных платёжных инструментом

Банки нашей страны стали осуществлять операции с использованием карточек международных банковских ассоциаций со второй половины 1993 года. В марте 1994 года ведущие белорусские банки совместно с Национальным банком Республики Беларусь приступили к созданию национальной системы безналичных расчетов на основе банковских пластиковых карточек «БелКарт». Эту работу поручили ЗАО «Белорусский межбанковский расчетный центр» [20].

Начиная с 1995 года, Национальным банком уделялось значительное внимание разработке методологической базы, позволяющей банкам широко внедрять банковские пластиковые карточки. Первое разрешение на право осуществления операций с использованием банковских пластиковых карточек Europay/Mаstercard 8 декабря 1995 года получил Белвнешэкономбанк.

Первое разрешение на право осуществления операций с банковскими пластиковыми карточками системы «БелКарт», 16 января 1996 года получил Беларусбанк.

Национальным банком Республики Беларусь банковская пластиковая карточка рассматривалась как прогрессивный платежный инструмент, внедрение которого в перспективе позволит увеличить долю безналичных расчетов в платежном обороте страны.

Поэтому 13 октября 1997 года Совет Министров совместно с Национальным банком Республики Беларусь принял постановление № 1352/24 «О мерах по расширению использования в безналичном платежном обороте банковских пластиковых карточек», в соответствии с которым началось создание национальной системы безналичных расчетов за товары (работы, услуги) банковскими пластиковыми карточками различных типов.

Пилот-проект обслуживания граждан по безналичным расчетам на основе банковских пластиковых карточек «БелКарт» в Солигорске приняли в промышленную эксплуатацию 30 ноября 1999 года.

С целью исполнения вышеназванного постановления была разработана Программа поэтапного внедрения системы безналичных расчетов с использованием банковских пластиковых карточек на территории нашей страны, одобренная постановлением Совета Министров и Национального банка Республики Беларусь от 31.01.2000 № 126/3. В ее основу был положен мировой опыт продвижения карточных продуктов, широкомасштабное внедрение технологии массового обслуживания населения по заработной плате через банки с использованием банковских карточек, а также предложения банков по объемам эмиссии банковских пластиковых карточек на 2000--2001 годы. [4]

Вследствие этого количество банковских пластиковых карточек в обращении на 01.01.2002 увеличилось более чем в четыре раза по сравнению с 01.01.2000г. В соответствии с обязательствами, принятыми банками по программе, совокупный объем эмиссии банковских пластиковых карточек в течение 2000--2001 годов должен был составить 219,5 тысяч карточек, однако банками эмитировано немногим менее 150 тысяч (68% от запланированного). Наибольший объем эмиссии приходится на Минскую область (84419 штук), наименьший -- на Гродненскую (3188 штук).

В период 2001-2005 банки республики проделали значительную работу по развитию системы безналичных расчетов с использованием банковских пластиковых карточек. Их эмиссия за это время возросла в 16,2 раза, количество установленных банкоматов - в 6,9 раза. В 3,3 раза увеличилось количество организаций торговли и сервиса, которые принимают карточки при оплате за товары. В 2006 году количество карточек достигло почти 3,5 млн. штук, и была значительно расширена сеть банкоматов.

В 2006 году произошло утверждение Государственной программы развития технической инфраструктуры, обеспечивающей использование банковских пластиковых карточек, на 2006-2010 годы. Программа призвана обеспечить широкое использование программно-технических средств и комплексов отечественного производства, отвечающих международным требованиям, в развитии безналичных расчетов в сфере услуг.

Однако удельный вес безналичных операций в суммарном выражении был все же невелик, и на 1 апреля 2006 года достиг только 5% от общей суммы всех операций с использованием карточек, недостаточно была развита и сеть банкоматов.

Программой было предусмотрено к 2010 году довести долю безналичного денежного оборота в сфере торговли до 30%. Число платежных терминалов в организациях торговли и услуг при этом необходимо было увеличить в 2,2 раза.

По данным управления информации Нацбанка, доля безналичных расчетов в белорусских рублях в общем объеме операций с использованием пластиковых карточек в 2009 году достигла в стране 44%.

Доля операций по сумме меньше, но также неуклонно растет. Сейчас она составляет 10,5%.

На данный момент в республике эмитированы около 6,5 млн карточек, функционируют более 2 500 банкоматов, примерно столько же инфокиосков, около 17 000 платежных терминалов в более чем 10 000 организаций торговли и сервиса [6].