Управление кредитным портфелем и его роль в совершенствовании банковского менеджмента

2 декабря 2003 распоряжением Правления Государственного Банка Республики Казахстан от 2 декабря 2003 года №408 АО "Kaspi Bank" присвоен статус этнического акционерного сообщества.

Сегодня Банк владеет разветвленной сетью в 17 отделений, 61 расчетно-кассовый отдел и 53 обменных пт по всей местности Казахстана.

2006 год

Знаковым событием для Банка стало выход в свет солидного акционера в личике институционального инвестора "Бэринг Восток Капитал Партнерс", кого-то из самых эффективных вкладываемых фондов на развивающихся базарах мира. "Бэринг Восток" правит активами четырёх фондов прямых вложений в СНГ совокупным объемом наиболее $1.8 млрд.

Таблица 5

Собственный капитал

Показатели	2009 год	2010 год	2011 год	Изменения
	Млн.	%	Млн.	%	Млн.	%
Состав и структура собственного капитала	1391042,3	0,1	13015900,9	9,4	12817876,8	9,8	8,2
Уставной капитал	1415321,9	0,1	2559857,5	1,8	2564269,3	1,9	0,8
Дополнительный капитал	4534,2	0,0003	11530,7	0,008	16022,5	0,01	2,5
Резервы по обще-банковским рискам	809447,4	0,07	103,0	0,00007	181,4	0,0001	-0,9
Резервный капитал	-2491101,2	-0,2	-1128175,6	-0,8	-1157791,4	-0,8	-0,5
Итого	11554904,6		1391042,3		1303239,0

Между игроков фондов под управлением "Бэринг Восток" эти знаменитые международные денежные университеты, как Европейский Банк Реконструкции и Становления, Интернациональная Экономическая Компания, Нидерландское Агентство по Развитию FMO и прочие пенсионные фонды, правительственные вкладываемые компании, институтские фонды из Америки, Европы и Азии. "Бэринг Восток" входит в состав "Бэринг Прайвит Эквити Партнерс Интернэшнл", категорию правящих фондами прямых вложений с $3,5 миллиардов активов в ближнем зарубежья, Азии, Индии, Европы и Латинской Америки. Ситуация на финансовых рынках и наблюдающиеся в банковской системе Республики процессы консолидации банковского капитала и сокращения числа банков создали для банков-партнеров объективные условия для слияния.

2.2 Экономическая характеристика кредитного портфеля

Диверсификация портфеля значит распределение ссуд меж широким кругом посетителей из всевозможных секторов экономики и внедрением разных фирмам из разных секторов экономики наименьшими совокупностями на наиболее краткий срок и наибольшему числу заемщиков. АО "Казкоммерцбанк", АО "Банк Туран Алем" и некие иные солидные банки промышляют диверсификацию обеспечивания кредитов. В некоем случае кредиты выдаются под обеспечивания материальных ценностей, в ином - под обеспечение значимых бумаг, в 3-ем - под банковскую гарантию, в четвертом - под поручительство третьего юридического личика и т.п.

Географическая диверсификация ориентирует на привлечение посетителей из разных географических ареалов либо государств.

Диверсификация по срокам закрытия представляет выдачу и привлечение ссуд в разные сроки, идет речь про то, дабы поступление и выплата средств, связанных с кредитованием по разным срокам, выделяли бы банке вероятность особого денежного маневра и ликвидировали бы случаи невыполнения банком личных обещаний перед посетителями [6, с. 67].

Как скоро все оставшиеся методы минимизации банковских рисков окажутся исчерпанными, для данной цели, быть может применен свой капитал банка. С помощью него имеют все шансы быть компенсированы расходования своих средств от опасных кредитов. Данная последняя мера дозволит банку продолжить собственную работа. Данная мера вероятна ивы дает результат, ежели расход средств банка не настолько великоваты и их еще возможно возместить.

В иностранной банковской практике отмечается, собственно банкиры отвечают в отношении кредитных рисков только в 2-ух ключевых областях - данное мастерство одолевать риск (познания) и способность брать на себя верные управленческие решения (маркетинг).

Именно это другие причины непрерывно пребывают в поле зрения банкира в ходе реализации кредитной политические деятели, анализа кредитных рисков и управлением качеством кредитного портфеля. Хотя управление представляет не совсем только прогноз, отслеживание происходящих событий, ведь и принятие требуемых мер по преодолению неблагоприятных результатов.

Корректирующие воздействия банка имеют все шансы включать:

- проведение переговоров по условиям закрытия долга;

- понижение значения задолженности с помощью лучшего управления используемым состоянием;

- привлечение консультантов (по тех., рекламным либо денежным вопросам);

- реализация активов;

- рефинансирование активов;

- советы по поддержке со стороны страны, получению дополнительного обеспечивания;

- компромисс;

- предоставление отсрочки с условием кропотливого контролирования за работой заемщика.

Похожего семейства анализ разрешает банкам наиболее аргументировано подходить к определению подходящего запаса на покрытие неисправимых долгов и, в соответствии с этим, проектировать экономически аргументированную кредитную политическому деятелю.

Процесс существа верных банковских ВУЗов, особо в последствии мирового кризиса, по времени гораздо превосходит, в том числе и составление полновесного корпоративного управления предприятиями настоящего раздела. Возможно выделить последующие трудности мировой банковской системы, требующие спешного решения:

Закрепление институционально-правового режима в отношении банковской системы, дозволяющего увеличить ее открытость, отдача, транспарентность и конкурентоспособность;

Выработка адекватных мер по преодолению упадка ликвидности, в банковской системе имея цель активизации роли банков в финансовой работы и кредитовании компаний;

Увеличение притязаний, к банковскому надзору имея цель закрепления надежности банков, формирования их наряда как устойчивых экономических арбитров.

Более ясным и болезненным проявлением банковских упадков считается упадок ликвидности (особо на первых шагах), который выражается в неспособности банковской системы бесперебойно воплощать в жизнь 1 из собственных наиглавнейших функций - расчеты меж финансовыми агентами. Исходя из убеждений интересов всей экономики перебои в работе расчетной системы обязаны быть преодолены в кратчайшие сроки, так как задержка с их уничтожением приводит к нарушению всех финансовых взаимосвязей в сообществе, к дестабилизации экономики. В следствии этого традиционно старания страны, для начала, сосредоточиваются на данном направлении. С организационной стороны медали одолевания упадка ликвидности считается относительно нетяжелой задачей. Для ее стремительного решения присутствует 1 инструмент - предоставление ЦБ до борной ликвидности банковской системе.

Ключевым видом работы банка считается кредитная работа. Кредитование сочиняет в пределах 50% всех прибылей банка, а вследствие этого составление кредитного портфеля - 1 из приоритетных задач банковской работы [13, с. 153].

Кредит провоцирует становление производительных сил, ускоряет составление источников денег для расширения воспроизводства. В отсутствии кредитной помощи нельзя обеспечить стремительное и цивилизованное развитие хозяйств, компаний, введение иных видов предпринимательской работы на внутригосударственном и наружном финансовом месте. Если взглянуть под другим углом кредитование соединено с конкретным риском, тем паче в критериях развивающейся рыночной экономики.

Следовательно, принимая во внимание водящую роль банковской системы в экономике Казахстана потребности увеличения производительности кредитных операций, являющихся главным видом работы банков, также здравого проведения кредитной политические деятели, связанной с минимизацией кредитного риска назрела потребность творения действующего приспособления определения прогрессивных политики руководства риском кредитного портфеля банка. Значит, отталкиваясь от актуальности трудности изыскания, бывает замечена важным проведение анализа риска кредитного портфеля банка в критериях переходной экономики.

Понимание неблагоприятных результатов финансового упадка, результатами которого считаются длящийся регресс производства, подъем внутренней и наружной задолженности, невысокий уровень жизни народонаселения принудило правительство выдвинуть в виде первоочередной задачки привлечение добавочных внутренних запасов для роста экономики. Существенную роль в росте финансового подъема имеют все шансы поиграть банки.

Из неблагоприятных явлений надо извлекать навык. Упадок необыкновенно ясно высветил недочеты банковского дела. Банковская политического деятеля, в общем и кредитная политического деятеля банка, например, находится в зависимости от 2 групп моментов. В 1 группе надлежит выделить причины, характеризующие наружную политическую деятельность банка. Данное действие денежно-кредитной политические деятели, значения стагнации экономики и падения курса государственной СКВ, уровень заработков народонаселения.

Во 2 группе можно выделить причины, характеризующие внутреннюю политическому деятелю банка. Данное кредитный потенциал банка, устойчивость депо, ступень прибыльности отдельных видов операций.

Совокупное воздействие данных моментов привело к той ситуации, которую мы смотрим в настоящее время. Но для выработки успешных мер, способных одолеть кризисные действа, мало констатации данных явлений - нужен анализ обстоятельств в их связи [19, с. 184].

Упадок почти всех отечественных банков, проявившийся в глобальных банкротствах, подъеме просроченной задолженности по кредитам, обусловлен грубыми нарушениями в распоряжении ресурсами, рисками.

Нежелание банков кредитовать экономику обусловлено не столько очень невысоким уровнем прибыльности данного вида операций, да и его последней рискованностью, то есть немаленький возможностью невозвращения кредита. Вероятность более прибыльных и не опасных инвестициям в казенные значимые бумаги отвлекали средства из настоящего раздела. Экономика дорогой стоимостью стала свободной от пирамиды ГКО. При всем этом усилился натиск на денежный рынок.

Вопросы улучшения банковской работы и определения приоритетных направлений становления пребывают в настоящее время по центру финансовой, политической и общественной жизни державы.

Проблема банков именно в данный момент - в ликвидации изъянов управления активами. Задачей Нацбанка Казахстана считается стабилизация наружных моментов, делающих условия для работы банков. Целью этого изыскания считается исследование экономически-аргументированного приспособления управления кредитным риском имея цель ублажения интересов банка, связанных с минимизацией риска кредитного портфеля банка и повышением выгоды банка от проведения кредитных операций.

В этой связи возможно задачками этого изыскания считаются:

* определение финансовой сути кредитного портфеля, его текстуры, устройств и основ формирования в наше время;

* исследование концептуального расклада к решению трудности минимизации риска кредитного портфеля банка;

* исследование модели учета меры кредитного риска банка, в контексте кредитного портфеля;

* апробация предложенной модели на образце точного банка;

Объектом этого изыскания считается кредитный процесс банка, также кредитный риск, как обязательная компонента каждый кредитной операции.

Предметом изыскания выступает приспособление управления риском кредитного портфеля банка, имеющий отношение к делам связанным с действиями исследования хорошей кредитной политические деятели, направленной на минимизацию риска кредитного портфеля банка.

Во время выполнения этого изыскания были применены последующие способы: горизонтальный и вертикальный анализ, способы индукции и дедукции, синтеза и анализа, оптимизации, абстрагирования.

Предполагаемые научные последствия содержатся в определении финансовой сути кредитного портфеля, его текстуры, приспособлений и основ формирования в наше время, исследования концептуального расклада к решению трудности управления риском кредитного портфеля банка; исследования модели учета меры кредитного риска банка, в контексте кредитного портфеля и дальнейшем существе верной политические деятели учета риска кредитного портфеля банка, коя дозволит воплощать в жизнь многократный контроль над кредитным риском в ходе кредитования, как на уровне отдельной ссуда, но и всего кредитного портфеля банка.

Предполагаемая научная свежесть состоит в систематизации частей риска кредитного портфеля банка, определении их связей, формировании сознательно свежего приспособления учета кредитного риска маршрутом исследования и введения экономико-математической модели, основанной на принципах управления кредитным портфелем.

2.3 Управление кредитными рисками

Задача управления кредитным риском достигается на базе системного, комплексного расклада, который предполагает решение последующих задач:

- получение своевременных и беспристрастных сведений о состоянии и объеме кредитного риска;

- высококачественная и количественная оценка (измерение) кредитного риска;

- установление связей меж отдельными видами рисков имея цель оценки событий, намечаемых для имитирования действия 1-го вида риска на подъем либо убавление значения иных рисков;

- существо системы управления кредитным риском на стадии происхождения неблагоприятной направленности, также системы стремительного и адекватного реагирования, направленной на предупреждение заслуги кредитным риском критически существенных для Банка объемов (минимизацию риска).

Таблица 6

Основные финансовые показатели банка

Показатель	2009 год	2010 год	2011 год	Изменения
				Млн.	%
Активы	301771,1	352905,2	422087,9	120316,8	139,8
Ссудный портфель	251212,1	288704,2	361417,5	110205,4	143,8
Обязательства	270511,1	317048,9	375128,2	104617,1	1,4
Собственный капитал	31260,0	35856,2	46959,7	15699,7	150,2
В том числе нераспределенный доход	339,0	4234,9	12026,0	11687	134,4

В целом облике банковские опасности делятся на 4 группы: экономические, операционные, деловые и чрезвычайные опасности. Экономические опасности, к тому же, включают 2 на подобии рисков: незапятнанные и спекулятивные. Незапятнанные опасности, ? такой как кредитный риск, опасности ликвидности и платежеспособности ? имеют все шансы при ненадлежащем управлении привести к расходованию своих средств для банка. Спекулятивные опасности, базирующиеся на экономическом арбитраже, имеют все шансы иметь собственным итогом прибыль, в случае если арбитраж исполняется верно, или же расходование средств ? при другом развитии событий. Ключевые виды спекулятивного риска - данное процентный, денежный и рыночный (либо позиционный) опасности.

К обычным банковскими рисками относятся:

Кредитный риск ? риск зарождения у кредитной организации трат своих средств вследствие несоблюдения, несвоевременного или неполного выполнения должником экономических обязанностей перед кредитной организацией согласно с критериями уговора.

К отмеченным экономическим обещаниям имеют все шансы относиться обещания должника по [6, с. 54]:

- приобретенным кредитам, таким как межбанковским кредитам (депозитам, ссудам), остальным расположенным средствам, включая притязании на получение (возврат) долговых значимых бумаг, промоакций и векселей, предоставленных по уговору ссуды;

- учтенным кредитной организацией векселям;

- банковским гарантиям, по коим оплаченные кредитной организацией валютные средства не возмещены;

- сделкам финансирования под уступку валютного притязании (факторинг);

- полученным кредитной организацией по сделке (уступка притязании) правам (притязаниям);

- полученным кредитной организацией на вторичном базаре закладным;

- сделкам реализации (покупки) денежных активов с отсрочкой платежа (поставки экономических активов);

- оплаченным кредитной организацией аккредитивам (такой как непокрытым аккредитивам);

- возврату капитала (активов) по сделке по приобретению денежных активов с обещанием их обратного отчуждения;

- притязаниям кредитной организации (лизингодателя) по операциям экономической аренды (лизинга).

Отличительной необыкновенностью кредитного риска считается тот прецедент, собственно он встает не столько в ходе предоставления кредита и получения процентов по нему, но и связанным с иными балансовыми и забалансовыми обещаниями, этими, как гарантии, акцепты и вложения в значимые бумаги [20, с. 148].

Сосредоточение кредитного риска имеет место быть в предоставлении больших кредитов отдельному заемщику или же группе связанных заемщиков, и еще в следствии приспособления должников кредитной организации или к отдельным отраслям экономики, или к географическим ареалам либо при наличии ряда других обязанностей, которые делают их уязвимыми к одинаковым финансовым моментам.

Управление кредитными рисками - база для выживания основной массы банков.

Эти о посетителях (КОМУ дали кредит) обязаны быть совершенно светлыми и ясными.

Банки обязаны расценивать опасности, связанные с ключевыми банковскими продуктами (Собственно было предоставлено в виде кредита), и рулить ними.

Неотложная текстура кредитных товаров (на КАКОЙ СРОК кредиты были предоставлены) узко взаимодействует с ликвидностью.

Кредитный риск быть может, урезан с помощью уменьшения кредитования связанных с банком сторон.

Классификация активов и дальнейшее выделение запасов под вполне вероятные расходования своих средств оказывают большое влияние не столько на цена кредитного портфеля, да и на настоящую цена банковского денег.

Таблица 7

Основные финансовые показатели

Показатель	2009 год	2010 год	2011 год	Изменения
				Млн.	%
Кредиты, в том числе с просрочкой платежа	53,6	57,5	75,3	22,3	141,6
Однородные кредиты	33,1	89,9	184,3	151,2	14,5
Кредиты, списанные за баланс	4,3	4,2	4,1	-0,2	-14,6
Сформированные провизии	26,6	36,0	33,7	7,1	126,6
Сумма просроченных задолжностей по кредитам	15,6	25,3	43,3	27,7	177,5
Неработающие кредиты	22,2	38,8	57,9	35,7	160,8

Кредитный риск, то есть опасность, собственно дебитор не может совершить процентные платежи либо выплатить главную необходимую сумму кредита согласно с критериями, отмеченными в кредитном соглашении, считается обязательной долею банковской работы. Кредитный риск значит, собственно платежи имеют все шансы быть арестованы либо как говорится не выплачены, собственно, к тому же, сможет вызвать затруднения в перемещении капитала и неблагоприятно отразиться на ликвидности банка. Невзирая на инновации в секторе экономических услуг, кредитный риск все еще остается главной основанием банковских трудностей. Наиболее 80% содержания балансовых докладов банков приурочено к традиционно непосредственно данному нюансу. Есть 3 основных вида кредитного риска:

* индивидуальный либо потребительский риск;

* корпоративный риск либо риск фирмы;

* суверенный либо становой риск.

Вследствие потенциально небезопасных результатов кредитного риска весомо провести многосторонний анализ банковских вероятностей по оценке, администрированию, наблюдению, контролированию, претворению в жизнь и возврату кредитов, авансов, залога и других кредитных приборов. Единый обзор управления кредитными рисками имеет в своем составе анализ политические деятели и практики банка. Этот анализ обязан и еще вычислить адекватность экономической инфы, приобретенной от заемщика, коя была принята на вооружение банком при принятии решения о предоставлении кредита. Опасности по любому кредиту обязаны время от времени переоцениваться, ибо им свойственно изменяться [5, с. 56].

Обзор функции по управлению кредитными рисками делается по грядущему проекту:

* управление кредитным портфелем;

* кредитная функция и операции;

* качество кредитного портфеля;

* неработающий кредитный портфель;

* политического деятеля управления кредитными рисками;

* политического деятеля по имитированию кредитных рисков;

* классификация активов;

* политического деятеля по резервированию кредитных утрат.

2.4 Эффективность кредитной политики коммерческого банка

Актуальность темы изыскания. Кредит считается основой банковского дела и базисом, по коему в общем судят о качестве работы банка. От свойства организации кредитного процесса находится в зависимости триумф работы банка в общем. Веское число разорений банков, случившее в 1998 грам. а также пораньше, собственной главной предпосылкой имело не столько причем даже не столько неверную политическому деятелю Правительства, а конкретно плохое управление активами в общем и кредитными инвестициями например, неимение подобающей политические деятели управления ними и связанными с таковыми инвестициями экономическими рисками. Несовершенная кредитная политического деятеля, а тем паче ее неимение неизбежно приводят банк к провалу. Благоразумная кредитная политического деятеля, напротив, увеличивает качество активов и их прибыльность, собственно выделяет в результате позитивный денежный эффект [8, с. 59].

Желая в признаках свойства активов банка отражается качество управления им собой, на качество активов оказывают большое влияние и прочие моменты, эти, как политического деятеля правительства, макроэкономические условия, форма принадлежности, условия конкурентной борьбе и другие. Роль всех этих причин очень главная. И все же, как видится, главным для свойства кредитной работы считается качество управления кредитным риском. В данном толке условием стойкого становления банка возможно считать присутствие в нем действенного управления кредитами и сопутствующими им рисками на базе толково сформулированной кредитной политические деятели.

Неимение у банка личной кредитной политические деятели или же присутствие слабенькой, дурно осмысленной политические деятели, либо ее формальное присутствие значат недоступность в нем планирования кредитного процесса и, значит, полновесного управления данным наиглавнейшим направлением деятельности, собственно обрекает банк на абсолютный неуспех, необыкновенно в средне- и долгосрочной возможности.

Знаменито, собственно предпринимательства в отсутствии риска не случается, таких как в банковской сфере. Впрочем банки удачно работают в тех случаях, как скоро принимаемые ними на себя опасности мудры, контролируемы и пребывают около их денежных полномочий и зоне ответственности. Активы (как правило кредиты) обязаны быть довольно ликвидными, чтоб покрыть каждый вывод средств, затраты и расходования своих средств, и при всем при этом обеспечить приемлемый для членов (пайщиков, акционеров) объем выгоды. Данные цели служит прототипом политической деятельности банка.

Необыкновенно актуальна данная неувязка для банков, работающих на развивающихся базарах. Отмечая подъем финансового сектора в заключительные 3 года, направляет внимание на совершенствование текстуры и свойства активов кредитных организаций, собственно отыскало отражение в подъеме кредитов, предоставленных российским нефинансовым компаниям и организациям, увеличении свойства кредитного портфеля. Так, темпы подъема капиталов банков в настоящем исчислении опережали темпы подъема ВВП в 2,6 раза, банковских активов - в 4 раза, кредитов нефинансовому сектору - в 5 разов. В следствии по состоянию на 1.01.2003 грам. соответствие активов финансового сектора с ВВП равняется 38,2% против 34,9% на 1.01.2002 г., кредитов нефинансовым фирмам и организациям- 14,6% против 13%.

Тогда как последующее становление банковской работы сдерживают основным образом повышенные риски. Высочайший кредитный риск считается более важным моментом, ограничивающим кредитную активность банков. Порой осмысленные решения правительства, давление внутренних и наружных событий политического нрава, проблемы производства, денежные имитирования, перебои базара, срывы производственных графиков и проектов, и еще нередкие ситуации непостоянности в области бизнеса и производства подрывают экономическое положение заемщиков [9, с. 56].

Не вызывает сомнения, собственно на почти всех базарах банкам приходится работать в финансовых и других критериях, справедливо затрудняющих высококачественное управление кредитами. С нашей точки зрения, данное событие еще раз говорит о значимости совершенствования этого управления.

В диссертации рассматривается содержание и приводятся ключевые характеристики успешной кредитной политические деятели банка и направления ее улучшения. В работе и еще разбираются вопросы регулировки кредитной политические деятели банков как со стороны Банка РФ, но и самими банками. Уделяется важное внимание вопросам места и роли в ведении кредитного процесса не столько кредитного подразделения банка, хотя служб защищенности и внутреннего контролирования. В то же время заключительная неувязка покупает для отечественных банков необыкновенную остроту по вопросу намерениями ЦБ все в большей мере переходить к т.н. содержательному надзору на базе профессиональной мотивированных суждений о постановке управления в любом банке, собственно просит от их исследования и реализации своей прогрессивной политические деятели и вовсе не меньше передовых приспособлений ее реализации.

Интернациональная практика управления кредитными рисками довольно богата и разнородна, а ее теоретические и методические базы разработаны наиболее отчетливо и поглубже, нежели данное создано в РК. С учетом данного у отечественных банков есть неплохая вероятность сравнивать принятые в рыночно развитых иностранных государствах расклады к вопросам кредитной политические деятели и управления кредитными рисками с личной практикой и проводимыми в стране теоретическими исследованиями и на данной базе брать на вооружение более успешные для наших критерий приборы. Из их сопоставления вытекает, собственно кредит (приватный вариант взаимоотношений ссуды) владеет последующими обязательными своеобразными качествами:

- в нем речь обязана идти о передаче одной стороной (кредитором) иной стороне (заемщику) не всех вещей, а исключительно средств, кроме того только во временное использование (не в собственность заемщика). При всем при этом отмеченные средства имеют все шансы не считаться собственностью самого кредитора;

- он не имеет возможности, коль скоро другое не учтено в уговоре, быть беспроцентным. При всем при этом договорное оформление (в письменном облике) выдачи /получения кредита рассматривается как непременный, хоть и не специфичный для кредитной сделки параметр. Для уговора ссуды письменная форма порой обязательна;

- в нем в виде кредитора выступает не хоть какое личико, а исключительно кредитная организация (в большинстве случаев, банк). В данном толке кредит - данное банковский кредит в валютной форме

Также, возможно отметить, собственно надобность ухаживать о будущем возврате выдаваемого банком кредита вынуждает его обыкновенно настоятельно просить от вероятного заемщика:

а) объяснения разумности и финансовой производительности операции (сделки), на которую запрашивается кредит, собственно в целом случае значит открытость и определенность сравнительно целевого назначения кредита;

б) предоставления кредитору способности осуществлять контроль в именитых пределах целевое применение кредита, отдача такового применения и в общем отдача бизнеса заемщика - юридического личика;

в) предоставления кредитору популярного материального либо другого обеспечивания выдаваемого им кредита как подтверждения надежности взаимоотношений сторон в том числе и в случае неуспешного проведения заемщиком операции (сделки), на которую брался кредит, или же в общем негативного становления бизнеса и экономического состояния заемщика.

В конце концов, выданный заемщику кредит банк непременно зачисляет на именно для данного раскрываемый ссудный счет.

Обобщая перечисленные пункты, можно устроить вывод про то, собственно кредит представляет передачу заемщику (юридическому либо физическому личику) банком на основании особого письменного уговора только лишь капитала(собственных средств банка и/или же заемных) на явный в этом уговоре срок на критериях возвратности и платности в валютной ведь форме, подконтрольности, а еще, обычно, целевого применения и обеспеченности.

Надлежит кроме того подразумевать, собственно кредит имеет место не с этапа подписания гранями кредитного уговора, а с эпизода настоящего предоставления подходящей суммы заемщику.

Выделенные тут данные кредита как специального финансового парадокса затем в них совокупные ради сокращенности называются базисными симптомами кредита.

К данному надлежит прибавить, собственно термин "кредит" употребляется кроме того для обозначения товарного кредита (предоставление в заем вещей), платного кредита (предоставление в заем средств либо вещей повторяющий вид аванса, подготовительной оплаты, отсрочки либо рассрочки платежа за продукты, работы, предложения) и налогового кредита (отсрочка уплаты доли налога на прибыль либо другого налога). Явно, во этих всех вариантах термин получает другое содержательное заполнение, прекрасное от содержания понятия "банковский кредит".

Грядущий эпизод, на котором нужно коротко остановиться, связан с соответствием понятий "кредит" и "ссуд". При этом ни в том, ни в ином случае не обосновываются ни назначение его применения, ни то особое содержание, которое, вероятно, различает ссуд от кредита. Практически ведь данные определения употребляются как синонимы, вернее, ссуд понимается как интенсивный кредит. Впрочем, толку в этом "удвоении" термина, схоже, нет.

Принципиальный эпизод - определение кредита как банковского продукта (эффекта работы служащих банка). В прогрессивной литературе обосновываются 2 взаимосвязанных расклада к решению этого вопроса. Вроде как, сам кредит предполагается сознавать на 2 уровнях - как явную валютную необходимую сумму, выделяемую банком на знаменитую задача, и как некую технологию ублажения объявленной заемщиком экономической необходимости, с иной - предполагается отличать указанную технологию и итоги ее применения1. Воспользовавшись сиим раскладом, можно признать, собственно кредит как продукт работы банка являет из себя:

- во-1-х, необходимую сумму средств, предоставляемую банком заемщику и удовлетворяющую рассказанным повыше базисным показателям кредита, отражающим его нестандартную финансовую и правовую природу;

- во-2-х, кредитный продукт наиболее глубочайшего значения, а непосредственно точный метод, каким банк делает либо готов сделать кредитную услугу имеющему необходимость в ней посетителю, то есть упорядоченный, морально слаженный и документально оформленный ансамбль взаимосвязанных организационных, технико-технологических, информационных, денежных, юридических и других деяний (упражнений), основополагающих целостный регламент взаимодействия служащих банка (подразделений, связанных с кредитным ходом) с обслуживаемым посетителем, единичную и законченную технологию кредитной профилактики посетителя.

Так как кредитный продукт в указанном тут толке являет из себя на самом деле лишь изложение, описание конкретной технологии (регламентных операций), разработанной банком, коя имеет возможность применяться более-менее правильно и более либо меньше отлично, быть может покамест оставаться в "запасе", постольку это понятие имеет необходимость в добавлениях, раскрывающих настоящее использование таковой технологии и последствия данного внедрения. С данной целью станет правомерно использовать кроме того последующие определения[7, с148].

Кредитная операция - сами фактические деяния (упорядоченная, морально слаженных совокупных деяний, нацеленных на ублажение необходимости посетителя в кредите) кредитных сотрудников банка в ходе кредитного профилактики заемщиков, форма олицетворениям в реальность кредитного продукта.

Кредитная услуга - итог банковской кредитной операции, то есть результат либо нужный результат кредитной операции (целенаправленной кредитной работы работников банка), состоящий в более-менее полном ублажении объявленной посетителем кредитной необходимости и в получении банком выгоды.

Итог кредитного процесса невозможно сводить лишь к ублажению подходящей необходимости посетителя, т.к. в отношениях с посетителем банк практически постоянно выступает как партнерская организация, собственно представляет реализацию интересов двух сторон операции (сделки).

Надлежит кроме того отметить, собственно из названной триады определений, на основательном уровне раскрывающих содержание кредитного процесса, исключительно 2-ое (кредитная операция) подходит тому, собственно обыкновенно принято называть кредитами предоставленными (выданными).

В результате в ассортимент кредитных и приравненных к ним операций, под которые согласно с Аннотацией нужно было сформировывать сообразные запасы, попали:

* выдача всех кредитов, включая межбанковские кредиты и депозиты;

* приобретение (учет) банками векселей;

* выдача банковских залога;

* операции финансирования под уступку валютного притязании (факторинг).

3. Основные направления совершенствования банковского менеджмента

3.1 Эффективность основных направлений совершенствования кредитной политики

Банковский менеджмент осматривает трудности организации и управления банком и его персоналом, гарантирует успешную работу банка более разумными маршрутами.

Банковский менеджмент состоит из 2-ух больших блоков:

* управления финансово-экономической работой банка (экономического маркетинга);

* управления персоналом.

Содержание банковского менеджмента оформляют:

* проектирование;

* анализ;

* регулировку;

* контроль.

Единое проектирование дозволяет заглянуть в будущее банка, предугадать цели, сферу, масштабы и последствия его работы в соизмерении с источниками и расходами. Процесс планирования включает формирование многообещающих и текущих планов-прогнозов.

Намерения свидетельством найти направления поиска новейших сфер и способов работы в критериях конкурентной борьбы на валютном базаре.

Итогом планирования считается исследование бизнес-плана (сводного намерения становления банка), также своевременных намерений по отдельным фронтам (таковым, к примеру, как кредитная, вкладываемая, депозитная, процентная, кадровая и иная политического деятеля).

Анализ ориентирован на оценку работы банка в общем и его отдельных направлений на базе сопоставления практически достигнутых эффектов с прогнозными, с эффектами истекших периодов и плодами гораздо лучших банков.

Материалы анализа свидетельством обнаружить полезные и негативные направленности в развитии банка, издержки, неиспользованные запасы, дефекты в планировании и неудачи в принятии решений.

Основным направлением анализа считается оценка динамики больших признаков работы банка: активов, депо, личного денег, кредитов, выгоды.

Вместе с данным банки исполняют аналитические исследования по отдельным фронтам:

* анализ кредитного портфеля банка;

* анализ портфеля значимых бумаг;

* анализ кредитоспособности посетителей;

* анализ достаточности личного денег;

* анализ процентной маржи и др.

Регулировка в системе банковского маркетинга имеет конкретные специфики, обусловленные наличием казенного надзора за работой банков. В связи с этим система внутри банковского регулировки (саморегулирования) ориентирована сначала на соблюдение притязаний и нормативов, установленных органами муниципального надзора

Таблица 8

Расчет процентной маржи и процентного спрэда

Показатель	2009 год	2010 год	2011 год	Изменения
				Млн.	%
Активы, приносящие доход (нетто)	250473,2	267288,2	318072,9	67569,7	126,9
Активы, приносящие доход (брутто)	272803,7	302456,2	367843,9	950402,2	134,8
Обязательства по выплате вознаграждений	252163,6	278434,1	323309,7	71146,1	128,2
Доходы по получению вознаграждения	40577,3	50543,9	61010,7	20433,4	150,3
Расходы по выплате вознаграждения	23931,3	26646,4	29514,5	5583,2	123,3
Чистый доход по вознаграждениям (6-7)	16645,9	23897,5	31496,2	14850,3	189,2
Процентная маржа (8:3)	6,65%	8,94%	9,90%	3,25	1,4
Процентный спрэд (6:4-7:5)	5,38%	7,14%	7,46%	2,08	1,3

Контроль в банковской работы разделяется на наружный и внутренний. Их функции исполняют клерки согласно с их возможностями, также органы внутреннего аудита. Основным назначением внутри банковского контролирования считается существо своевременной системы обнаружения негативных веяний и изъянов в работы банка для принятия мер по их уничтожению.

3.2 Пути стабилизации коммерческого банка при управлении кредитным портфелем

Сегодня, наверно, можно констатировать тот факт, что первый этап становления системы банков Казахстана завершен. На этом этапе произошло реформирование существовавшей ранее банковской системы и формирование двухуровневой, адекватной рыночным отношениям, закрепленное банковским законодательством.

Современное развитие казахстанской банковской системы характеризуется ликвидацией мелких ненадежных банков, слиянием банков и образованием крупных универсальных банков. Все это сопровождается усилением конкуренции между ними за клиентов со стабильным финансовым положением. Главным средством в достижении данной цели является проведение эффективной кредитной политики, что в свою очередь предполагает эффективный банковский менеджмент - управление кредитным риском, изучение кредитоспособности заемщиков, прогнозирование сомнительных кредитов.

Как известно, основной целью банковского менеджмента является максимизация получаемой банком прибыли. Это означает, что политика коммерческого банка должна строиться на базе тщательной оценки и проигрывания различных ситуаций, анализа всех факторов, влияющих на объем прибыли. Данные факторы определяют уровень банковского риска; задача банка - минимизировать его. В своей практике банк сталкивается с различными видами рисков, но одной из наиболее актуальных проблем для казахстанских банков на современном этапе является управление кредитным риском.

К тому же, отметим, что основной причиной банкротства многих казахстанских банков явилось низкое качество активов (кредитов). Все это в определенной степени является негативным последствием кредитной политики банков, проводимой в 1992- 1993 гг. Однако данное явление имеет массовый характер и на сегодняшний день. Отметим, что на 1.01.1997 г. в кредитном портфеле казахстанских банков второго уровня сомнительные кредиты составили 21,5%, сомнительные с высокой степенью риска - 1,8%, безнадежные - 18 с.

При этом, если учесть, что в 1996 г. кредиторская задолженность внутри Казахстана превышала дебиторскую, то возникают серьезные сомнения в способности предприятий погасить кредиторскую задолженность за счет собственных средств. На конец 1996 года ссудная задолженность банкам второго уровня составила 26,9 млрд. тенге. Но в общей сумме задолженности предприятий на банки приходится только 6,3%. Однако, необходимо отметить, что банки тоже несут ответственность за наличие такого объема задолженностей. Общий анализ состояния кредитной работы банков показал, что они не обеспечивают своевременный возврат кредитов, должным образом не анализируют финансовое состояние заемщиков, вовремя не пролонгируют, либо пролонгируют кредиты со значительной задержкой, несвоевременно выносят либо вовсе не выносят кредиты на счет просроченных ссуд, не формируют в достаточном объеме провизии и не списывают просроченную задолженность за баланс [9, с. 125].

Вышеперечисленное позволяет говорить о несовершенстве банковского менеджмента в Казахстане. На сегодня также можно утверждать, что кредитный риск, с которым сталкиваются казахстанские банки достаточно велик. В то же время кредитный риск находится в прямой зависимости от качества кредитного портфеля. Как известно, кредитный портфель (lоfn portfolio) представляет собой результат деятельности банка по предоставлению кредитов. Четко организованный кредитный портфель ведет к минимизации кредитного риска. Кредитный риск состоит из двух этапов. На первом этапе осуществляется тщательный анализ кредитных заявок, при этом большое внимание уделяется кредитоспособности фирмы-заемщика, оценке сильных и слабых сторон ее деятельности, вероятным срокам погашения кредита. Если фирма отвечает всем требованиям банковской политики, то оформляется кредитное соглашение, в котором зафиксированы права и обязанности обеих сторон (банка и заемщика). После предоставления кредита начинается второй этап кредитного процесса, смысл которого состоит в анализе текущей деятельности фирмы и выявлении на ранней стадии ргоblem loans, то есть кредитов, которым грозит несвоевременное погашение. Для этого многие банки при оценке выданных кредитов используют так называемый кредитный классификатор, который позволяет качественно и количественно определить риск непогашения.

В мировой практике банковского дела в зависимости от финансовых показателей заемщиков, стоимости обеспечения, правильности всей кредитной документации кредиты группируются в рисковые классы:

- кредиты с наименьшим риском (неклассифицируемые кредиты);

- кредиты с повышенным риском;

- кредиты с предельным риском;

-кредиты, предоставленные как исключение из правил (нестандартные кредиты).

Данный классификатор позволяет в определенной степени прогнозировать потери от непогашенных кредитов, которые могут повлиять на прибыль банка. Однако, необходимо отметить, что объем непогашенных кредитов часто не зависит от самого банка (внутренние факторы), а находится под влиянием экономики в целом (экономического цикла) (внешние факторы). Тем не менее, банк, в свою очередь, может уменьшить кредитный риск, предоставляя кредиты таких рисковых классов, которые приносят наименьшие потери. Смягчению кредитного риска будет способствовать отказ от концентрации кредитов в определенных отраслях или фирмах, испытывающих спад производства, а также соблюдение максимального размера риска на одного заемщика.

Наряду с этим, своеобразным амортизатором кредитного риска должен служить резервный фонд, который создается в банках для компенсации убытков по списанным кредитам. По данным Национального банка РК, необходимая сумма резервов (провизий) для покрытия убытков от кредитной деятельности должна составить 14188 млн. тенге. Тем не менее, фактически было сформировано провизий на сумму 6814 млн. тенге, или только 48% от необходимой суммы. Таким образом, данный резервный фонд на сегодня не может покрыть всех убытков от кредитной деятельности. Поэтому, на наш взгляд, казахстанские банки должны больше заострять внимание на совершенствование банковского менеджмента, и в частности, управлению кредитным риском.

При этом очень важно уделять внимание прогнозированию проблемных кредитов на первой и второй стадиях кредитного процесса, то есть этапах анализа кредитной заявки и ее исполнения. Отметим, что для облегчения данной задачи используются так называемые 25 сигнальных моментов ("red flags"), которые помогают в кредитном процессе выявить потенциально проблемные кредиты. Эти сигнальные моменты были сформулированы в мировой банковской практике и делятся на 5 групп:

1) "сигналы" из истории заемщика

2) "сигналы", касающиеся руководства и управления заемщика;

3) "сигналы", отражающие производственную деятельность заемщика;

4) "сигналы", относящиеся к организации кредитования;

5) "сигналы", фиксирующие отклонения от установленных норм.

Эти сигналы настораживают банк и помогают предотвратить просроченные кредиты либо выявить их возникновения. Если банк идентифицировал сомнительные кредиты, какими должны быть его дальнейшие шаги? Банк принимает программу действий, направленную на погашение кредитов. В большинстве случаев заемщик еще не потерял способность отвечать по своим обязательствам. В этой ситуации банк рассматривает вопрос об изменении условий кредитного соглашения. Новые условия затрагивают график погашения кредита, касаются организации взаимных и согласованных действий банка и заемщика, цели которых - ликвидация проблемных кредитов. Банк может взять на себя функции контролера за движением оборотных средств компании-заемщика или консультанта в процессе принятия фирмой управленческих решений. В условиях когда заемщик исчерпал все возможности для погашения ссуды и заключение нового кредитного соглашения неэффективно, банк вынужден прибегнуть к передаче дел в суд.

С помощью кредитного регулирования государство стремится смягчить экономические кризисы, сдержать рост инфляции, в целях поддержания конъюнктуры государство использует кредит для стимулирования капиталовложений в различные отрасли народного хозяйства.

Заключение

Наконец, мы обозначили роль и значение банковского менеджмента, рассмотрели управление работой в кредитных организациях, а еще оценили значения банковских рисков.

Из всего вышеизложенного возможно устроить последующие выводы.

Банковский менеджмент принято подразделять на стратегический, имеющий отношение к делам связанным с реализацией миссии банка и решением многообещающих задач, и оперативный, в процессе которого находят решение нынешние задачки. Стратегический и оперативный денежный маркетинг различаются не совсем только по продолжительности временного горизонта. Принципиальное разница меж ими состоит в том, собственно задачки стратегического экономического маркетинга находят решение при помощи критериального управления, а задачки своевременного экономического маркетинга - при помощи постоянного управления по отклонениям, реализующего принцип обратной взаимосвязи.

Идет отметить, собственно управление по отклонениям не столько гарантирует решение задач своевременного денежного маркетинга, но и содействует достижению целей стратегического денежного маркетинга, сдерживая отклонение практических последствий работы банка от плановых. При всем при этом отдача управления по отклонениям находится в зависимости от точности оценки текущего состояния банка и результатов принятых управленческих решений, собственно принято связывать с информационной прозрачностью кредитной организации.

Для увеличения информационной прозрачности банков в купе с иными знаменитыми средствами повсеместно используется экономический прогноз - постоянный регулярный контроль (наблюдение) денежного состояния и эффектов работы. Посетители кредитных организаций и еще рассматриваются в виде объектов денежного прогноза.

Реализация мер, нацеленных на увеличение информационной прозрачности кредитных организаций, при претворении в жизнь экономического прогноза готов стать предпосылкой происхождения правовых и других коллизий. Приятным образцом считается обстановка, сплетенная с творением Бюро кредитных ситуаций: работающая нормативная база дозволяет, доказывая притязаниями сбережения платной и банковской скрыты, опротестовывать в судебном порядке допустимость размена информацией, компоненте кредитную ситуацию посетителя, меж Бюро кредитных ситуаций и банками.

По оценкам экспертов, возможности становления банковской системы в близкие годы имеют все шансы быть последующими:

* в связи с необходимостью соблюдения высочайших интересов державы (поддержание финансового суверенитета) дальше станут видоизменяться отношения страны и банков;

* сохранится и будет развиваться разделение банков по территориальным фронтам работы (процесс банковской территоризации);

* будет активизироваться процесс трансформации банковского денег вследствие диверсификации и перенацеливания главный работы банков на другие (товарные) рынки;

* усилится стремление предприятий к выходу на денежный рынок в виде покупателей;

* предприятия промышленности будут серьезно иметь необходимость в квалифицированном управлении их активами (денежный маркетинг посетителя), а финансово-кредитные учреждения - в банковском менеджменте, особо в доли управления финансовыми действиями в банке;

* спрос на банковские продукты в ближайших временах не станет удовлетворен; при всем этом образуются новейшие для российского банковского базара секторы;

* удельный вес банковских продуктов, связанных с платными предложениями компаниям и народонаселению, гораздо вырастет;

* появится тенденция к слиянию и поглощению капиталов на различных разделах (экономическом и товарном) русского базара, водящим к структурным финансовым сдвигам (к примеру, автотранспортная инфраструктура и телекоммуникации экономического базара);

* интеграция банковских объединений в грядущем году не станет играться водящей роли на экономическом базаре, потому что в имеющих место быть критериях нельзя править текущей ликвидностью дочерних банков из центра.

Список использованной литературы

1. Дамари Р. Менеджмент. Маркетинг. Спец. выпуск №1. Теория и практика менеджмента. М.: центр маркетинговых исследований и менеджмента. 2009 г.

2. Менеджмент. Под ред. А.Н. Романова. М.: "Банки и биржи" Издательское объединение "ЮНИТИ", 2007 г.

3. Котлер Ф., Основы менеджмента. М.: Издательская группа "Прогресс" "Универс", 2010 г.;

4. Севрук В.Т., Банковский менеджмент М.: ДЕЛО Лтд. 2006 г;

5. Архипова Л.В., Сребник Б.В. "менеджмент ", М., 2003.

6. Багиев Г., Аренков И. "Основы современного Менеджмента", СПб., 2001.

7. Голубков Е.П. "Менеджмент: стратегия, планы, структуры", М., 2000.

8. Котлер Ф. "Основы менеджмента", М., 2001.

9. Луговцов А.Ф., Медников В.А., Васильев В.П. "Управление акционерной компанией", СПб., 2005.

10. Миркин Я.М. "Ценные бумаги и фондовый рынок", М., 2010.

11. Севрук В.Т. "Банковский менеджмент", М.,1999.

12. Спицын И.О., Спицын Я.О. "Менеджмент в банке", Тернополь, 2009.

13. Уткин Э.А. "Банковский менеджмент", М., 2010.

14. Банковское дело / Под ред. О.И.Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2003. - 432 с.

15. Государственное регулирование экономики: Учебное пособие. Раздел 1. 1-3. - М.: Терра, 2003. - 378 с.

16. Журнал Предприниматель и право №12 (73), май, 1997.

17. Захаров В.С. Коммерческие банки: проблемы и пути развития // Деньги и кредит, 2003, №9, С. 9-13.

18. Ильясов К.К. Финансово-кредитные проблемы развития экономики Казахстана /Под ред.- Алматы: Бiлiм, 1995 - 240 с.

19. Кац И. Роль и задачи государственного регулирования экономики // Экономист, 2004, №9. - с. 34-38.

20. Кейнс Д.М. Общая теория занятости, процента и денег. 4. - М.: Прогресс, 2004. - 349 с.

21. Кучукова Н.К. Макроэкономические аспекты реформирования финансово- кредитной системы Республики Казахстан в условиях перехода к рыночной экономике. - Алматы: Гылым, 1994. - 439 с.

22. Алихашкина Е. Исследование партнёров: выбор и оценка источников поставки. Финансовый менеджмент. 2010 г. №3;

23. Баранчеев В.П. Учебное пособие "Стратегический менеджмент", М.: Экономика, 1999 г.

24. Голубков Е.П., Голубкова Е.Н., Секерин В.Д. Банковский менеджмент: Экономика, 2009 г.

Размещено на Allbest.ru