Банковская система

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1 Банковская система

1.1 Понятие и структура банковской системы

1.2 Сущность банковской системы

1.3 Основные факторы и современные тенденции развития банковской системы

2 Коммерческий банк в системе субъектов монетарной политики

2.1 Сущность коммерческого банка и принципы его деятельности

2.2 Виды коммерческих банков

2.3 Основные операции коммерческого банка

3 Основные проблемы эффективного становления российской банковской системы

3.1. Проблемы становления российской банковской системы

3.2 Перспективы развития российской банковской системы

Заключение

Список использованных источников

Приложения



Введение

В настоящее время современный экономический мир сильно отличается от того, что был несколько десятков лет назад. Экономика многих развивающихся стран построена уже не на производственной сфере, а на сфере финансов, где основными являются операции с валютой, ценными бумагами, иными долговыми обязательствами. Такая деятельность происходит непосредственно на финансовом рынке, главным ключевым элементом которого является банковская система. В современном мире банковская система является важной частью национальной экономики большинства стран. С помощью нее осуществляются коммерческие сделки разного типа, аккумулируя и трансформируя денежные средства, контролируя их потоки, выполняет важнейшие функции в любом государстве. В Российской Федерации в начале 90-х годов XX века начала формироваться банковская система нового типа, произошёл отход от монобанковской системы, присущей советским странам. Являясь молодой и слабой, она пережила множество трудностей и кризисов, ошибок и просчётов руководителей государства, которые могли свести на нет все усилия по её созданию и развитию.

Данная тема курсовой работы актуальна, так как в настоящее время функционирование банковской системы приобретает огромное значение, поскольку от их эффективного функционирования и правильно выбранных методов, зависит стабильность и дальнейший рост экономического потенциала страны, отдельных секторов экономики, а также укрепление позиций на международном рынке.

Целью данной курсовой работы является определение места и роли банковской системы в эффективном функционировании хозяйственного механизма в рыночной экономике.

Для достижения цели необходимо решение следующих задач:

- определить сущность, виды банковских систем, а также принципы их построения;

- рассмотреть двухуровневую банковскую систему, как систему, присущую нашей стране, основу её построения и функционирование её звеньев: Центрального и коммерческих банков;

- провести анализ функционирования коммерческого банка, как основного элемента монетарной системы страны, выполняемые им операции;

- дать оценку развития банковской системы Российской Федерации, выявить ее проблемные стороны;

- предоставить эффективные пути их решения и перспективы развития всей системы.

- на основании проведенного анализа сделать выводы, касающиеся банковской системы и её места в нашей стране, дать субъективный прогноз её дальнейшему развитию

Объектом исследования курсовой работы является банковская система (в частности банковская система России) как часть кредитной системы.

Предмет исследования служит функционирование банковской системы в рыночной экономике страны.

Метод исследования. В процессе написания данной курсовой работы были использованы методы статистического анализа, анализ литературных и периодических источников касающихся темы.

Теоретическую базу курсовой работы составили классические и современные труды ведущих отечественных ученых-экономистов, посвященные проблемам совершенствования банковской системы таких как Бакулина Т.С., Гурнакова Л.Н., Коробова Г.Г., Мурычева А.В, Роговицкого А.А., Хандруева А.А. а также результаты научных исследований, освещающих основные аспекты рассматриваемых проблем.

Логика исследования обусловила структуру работы, которая состоит из ведения, трёх глав, заключения, списка литературы и приложения. В ведении определяется актуальность проблемы, намечается цель и задачи, определяется теоретическая и практическая значимость курсовой работы.

В первой главе рассмотрены теоретические основы банковской системы в современной рыночной экономике.

Вторая глава посвящена оценки роли коммерческого банк в системе субъектов монетарной политики. В третьей главе рассмотрены основные проблемы и перспективы развития банковской системы в современной рыночной экономике России. В заключении подводяться итоги данной курсовой работы. В приложении, раскрываются и уточняются основные положения курсовой работы.



1 Банковская система

1.1 Понятие и структура банковской системы

В Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» № 86-ФЗ от 10 июля 2002 года (в редакции от 21 июля 2014 года) отмечается, что банковская система включает Центральный банк, кредитные организации и их ассоциации. Данное определение не случайно, поскольку с греческого «система» systeme означает целое, составленное из частей, соединение ФЗ РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» № 86-ФЗ от 10 июля 2002 года (в редакции от 21 июля 2014 года)..

Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» №395-1 от 02 декабря 1990 года (в редакции от 21 июля 2014 года), Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) № 86-ФЗ от 10 июля 2002 года (в редакции от 21 июля 2014 года)», другими федеральными законами, нормативными актами Банка России. Стабильность банковской системы имеет чрезвычайное значение для эффективного осуществления денежно-кредитной политики. Банковский сектор является тем каналом, через который передаются импульсы денежно-кредитного регулирования всей экономике страны. Банковская система - это такое целостное образование, совокупность элементов ее можно представить в виде следующих блоков и их элементов:

1. Фундаментальный блок:

- банк как денежно-кредитный институт;

- правила банковской деятельности.

2. Организационный блок:

- виды банков и небанковских кредитных организаций;

- основы банковской деятельности;

- организационная основа банковской деятельности;

- банковская инфраструктура.

3. Регулирующий блок

- государственное регулирование банковской деятельности;

- банковское законодательство;

- нормативные положения Центрального банка Российской Федерации;

- инструктивные материалы, разработанные коммерческими банками в целях регулирования их деятельности.

Представленные блоки и элементы банковской системы образуют единство, отражая специфику целого, и выступают носителями его свойств. Банковская система обладает рядом признаков: включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие единым целям; имеет специфические свойства; действует как единое целое; является динамичной; выступает как система «закрытого» типа; обладает характером саморегулирующейся системы; является управляемой системой Мурычев А.В. «Банки и банковская система России: состояние и пути развития эффективного корпоративного управления».- С. 65. . Банковская система разделена на два яруса: первый ярус охватывает учреждения Центрального банка РФ, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию), его задачей является обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй ярус состоит из различных деловых банков, задача которых - обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции)

1.2 Сущность банковской системы

Банк - это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. Основное назначение банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.

Банковская система представляет собой совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Она включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций.

В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы (приложение 1):

1. Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком.

2. На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на:

- универсальные;

- специализированные банки (инвестиционные, сберегательные, ипотечные, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки);

- небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании).

Центральный (эмиссионный) банк в большинстве стран принадлежит государству. Но даже если государство формально не владеет его капиталом (это такие страны как США, Италия, Швейцария) или владеет частично (например Бельгия или Япония), центральный банк выполняет функции государственного органа. Центральный банк обладает монопольным правом на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот - основной составляющей налично-денежной массы. Он хранит официальные золотовалютные резервы, проводит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения. Центральный банк участвует в управлении государственным долгом и осуществляет кассово-расчетное обслуживание бюджета государства.

По своему положению в кредитной системе центральный банк играет ведущую роль - роль «банка банков», поскольку хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве «кредитора последней инстанции», организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчетные палаты Тагирбеков М.Н. «Основы банковской деятельности»..

1.3 Основные факторы и современные тенденции развития банковской системы

На ход развития банковской системы оказывает влияние ряд макроэкономических и политических факторов страны. Например, степень развитости товарно-денежных отношений, торговли, денежного обращения определяют масштабы банковской деятельности. На развитие банков оказывает влияние развитие национальных рынков международной торговли.

Общественный и экономический порядок затрагивает и характер деятельности банковской системы. Если в обществе не поощряются сбережения, если отдается приоритет распределению продукции, а не обмену, если вводится обязательное изъятие продуктов, то банки не получают импульсов для развития. Заметное влияние оказывает законодательная база страны с рыночной экономикой. В ряде стран банкам запрещены определенные операции с ценными бумагами и вкладывание своих капиталы в капиталы предприятий. Недостаток квалифицированных кадров, сильный налоговый пресс, нехватка ресурсов для активного ведения банковских операции могут сдерживать развитие всей системы. Самый важный политический фактор - это политика государства в области экономики. Если его цель - развитие частной собственности и рыночных отношений, то это содействует привлечению частного банковского капитала и созданию множества кредитных учреждений. Неопределенность политики в этой области сдерживает развитие банковской системы. В этой ситуации влиять может и смена лидера страны. Если его политика идёт в разрез с увеличением банковского капитала, то они будут сдерживать и свои инвестиции в народное хозяйство.

В последние несколько десятков лет в странах с рыночной экономикой в банковской системе наметились некоторые новые тенденции развития, которые можно выразить в следующих положениях:

1) увеличивается число кредитных учреждений, которые расширяют круг банковских операций, что говорит об универсализации функций, выполняемых банками и другими кредитными учреждениями;

2) практически в каждом коммерческом банке стали создаваться трастовые отделы, которые направлены на управление имуществом и осуществление других услуг по поручению клиента и в его интересах;

3) широкое распространение получил финансовый лизинг, который призван обеспечить финансами, то есть прокредитировать, сдачу оборудования в долгосрочную аренду;

4) финансово - кредитные учреждения формируют крупные многоступенчатые структуры банковской системы во главе с холдинговыми компаниями, при этом происходит процесс сосредоточения управления движением активов всех форм в центральной конторе.

монетарный коммерческий банк система



2. Коммерческий банк в системе субъектов монетарной политики

2.1 Сущность коммерческого банка и принципы его деятельности

Современные коммерческие банки - банки, которые обслуживают юридических лиц (организации) и физических лиц (индивидуальные предприниматели и население). Коммерческие банки являются важнейшим звеном банковской системы и независимо от формы собственности самостоятельным субъектом экономики Коробова Г.Г. «Банковское дело».. Согласно банковскому законодательству банк - кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности, срочности и проводить расчётные операции по поручению клиентов. Поэтому, коммерческий банк проводит работу по комплексному обслуживанию клиентов в отличие от иных небанковских кредитных организации, проводящих ограниченный круг операций. Коммерческие банки имеют главные принципы, которые составляют основы их деятельности. Одним из главных принципов работы банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Коммерческий банк должен не только обеспечивать количественное соотношение между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных ресурсов.

Вторым немаловажным признаком является то, что коммерческий банк должен быть экономически самостоятельным и ответственным за результаты своей деятельности, которую он осуществляет. То есть банк самостоятельно распоряжается своими собственными средствами и средствами вкладчиков. По своим обязательствам банк отвечает принадлежащими ему средствами и имуществом.

Третий принцип заключается во взаимоотношениях банка и клиентов, они должны быть рыночными. Например, предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит из рыночных критериев прибыльности риска и ликвидности.

Четвертым немаловажным принципом является регулирование деятельности банка косвенными экономическими методами. Государство в данном случает только определяет «правила игры», но не отдает им приказов.

Пятым принципом, коммерческих банков должна быть их стабильность, надежностью и устойчивостью. Под устойчивостью банка, выступает такое его состояние, которое обеспечивает необходимую степень защиты от неблагоприятных воздействий. Коммерческие банки должны обладать хорошей ликвидностью (то есть продать ликвидные активы, приобретать денежные средства в Центральном банке и эмитировать облигации, акции, сертификаты и другие ценные бумаги). Ликвидность коммерческих банков является основой платежеспособности. Платежеспособность - способность выполнять все свои обязательства, возникающие в результате торговых, кредитных и иных операций.

В процессе банковской деятельности, всегда существуют риски, которые могут быть непосредственно банковскими или носить общий характер. Причинами банковских рисков могут выступать: увеличение расходов банка; инфляционные процессы; экономические кризисы; рост внешней задолженности. Банковские риски классифицируются на внешние и внутренние. Внешние риски - это риски ликвидности (риски пролонгации, когда вклады раньше отзываются; риски срока, когда кредиты вовремя не возвращаются) и риски успеха (отраслевой, процентный, страновой и валютный риски). В настоящее время основным видом риска является кредитный риск срока. Согласно статистическим данным в России за первый квартал 2014 года (по сравнению с первым кварталом 2013 года) уровень просроченной задолженности возрос на 10,2 % при увеличении уровня кредитования на 5,4% (приложение 2), это свидетельствует об огромных кредитных рисках российских банков. Поскольку в настоящее время растет уровень операций с ценными бумагами огромное значение принимает рыночный риск. К внутренним рискам относятся риски связанные с технико-организационной структурой банков, и непосредственно с кадровым составом, с состоянием материально - технической базой, и отношениями между кадровым составом и материально - технической базой.

Главной целью любого коммерческого банка является снижение рисков, банки должны стремиться достигать необходимого равновесия между рисками и доходностью. Поэтому они должны способствовать соотнесению ликвидности и прибыли (чем выше ликвидность тем меньше рисков и прибыли, чем ниже ликвидность тем больше рисков и прибыли).

2.2 Виды коммерческих банков

На сегодняшний день в странах с рыночной экономикой существует множество видов банков, которые играют важную роль в экономике любой страны. Коммерческие банки характеризуются следующим образом:

1. По характеру экономической деятельности:

- инвестиционные банки - специализированные кредитные институты, мобилизующие долгосрочный ссудный капитал и предоставляющие его заемщикам посредством выпуска и размещения облигаций и других видов заемных обязательств;

- сберегательные учреждения - кредитные учреждения, основная функция которых состоит в привлечении сбережений и временно свободных средств населения.

- ипотечные банки - кредитные учреждения, специализирующиеся на выдаче долгосрочных ссуд под залог недвижимого имущества.

- внешнеторговые банки обеспечивают кредитование экспорта, страхование экспортных кредитов.

2. По форме собственности:

- государственные банки, когда капитал банка принадлежит государству, они обслуживают главные отрасли хозяйствования, которые в свою очередь определяют положение страны в системе международных экономических отношений, в настоящее время таких банков существует очень малое количество;

- акционерные банки - банки, капитал которых формируется за счет продажи акций. Они делятся на отрытые (акции продаются всем желающим) и закрытое (акции распределяются только среди его учредителей или иного заранее определенного круга лиц).

- кооперативные банки - капитал формируется за счет реализации паев.

- муниципальные банки, формируемые за счет муниципальной (городской) собственности или находящиеся в управлении города. Их основная задача-обслуживание города банковскими услугами;

- смешанные банки - собственный капитал банка объединяет разные формы собственности, например, акционерные банки с участием государственной собственности;

- совместные банки, или банки с участием иностранного капитала, уставный капитал их принадлежит иностранным участникам или филиалам банков других стран.

3. По срокам выдаваемых кредитов:

- банки краткосрочного кредита выдают - кредиты выдаются на срок до 3 лет;

- банки долгосрочного кредитования - кредиты выдаются на срок свыше 5 лет (ипотечные).

4. По хозяйственному признаку:

- промышленные банки (обслуживают промышленность);

- торговые банки (обслуживают торговлю);

- сельскохозяйственные банки (обслуживают сельское хозяйство).

5. По территории:

- местные (или региональные) банки;

- федеральные банки;

- республиканские;

- международные банки.

6. По объему и разнообразию операций:

- универсальные, которые осуществляют все виды операции и могут обслуживать различных клиентов;

- специализированные, осуществляют только несколько операций и клиенты их определенные.

7. По размеру выделяют:

- мелкие;

- средние;

- крупные.

8. По наличию филиальной сети различают банки с филиалами и без них.

Из всего вышеизложенного, следует, что коммерческие банки имеет достаточно широкую классификацию, что также позволяет им расширять виды своей деятельности.

2.3 Основные операции коммерческого банка

Коммерческий банк, как субъект экономики, осуществляет ряд операций, которые и определяют его место в современной банковской системе любой страны. Все виды операций коммерческого банка условно делят на три основные группы: пассивные, активные и активно-пассивные операции. Банк может размещать имеющиеся у него средства, проводить активные операции, приносящие доходы, лишь в пределах имеющихся у него свободных ресурсов Никитин В.М., Юдина И.Н. Деньги, кредит, банки». - С. 205.. Формируются и пополняются банковские ресурсы за счет проведения пассивных операций, которые играют первичную и определяющую роль по отношению к операциям активным, логически и фактически предшествуют им и определяют объем и масштабы доходных операций.

Существуют четыре формы пассивных операций коммерческих банков:

- первичная эмиссия ценных бумаг;

- отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов;

- кредиты и займы, полученные от других юридических лиц;

- депозитные операции.

С помощью первых двух форм пассивных операций создается первая крупная группа кредитных ресурсов -- собственные ресурсы.

Следующие две формы пассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов -- заемные и привлеченные ресурсы, т.е. обязательства. Таким образом, структуру банковских ресурсов можно представить в следующем виде (таблица 1)

Таблица 1. Структура банковских ресурсов

Банковские ресурсы
Капитал (собственные средства)	Обязательства
	Привлеченные средства	Заемные средства

Понятия собственных средств и капитала банка имеет несколько значений. Первое понятие -- наиболее общее, под вторым понимают специально создаваемые фонды и резервы, предназначенные для обеспечения экономической стабильности банка. Однако в российской практике понятия «собственные средства» и «капитал» тождественны.

Капитал -- это денежное выражение всего реально имеющегося имущества, принадлежащего банку. В соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации» размер собственного капитала «устанавливается как сумма уставного капитала, фондов кредитной организации и нераспределенной прибыли» Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» № 86-ФЗ от 10 июля 2002 года (в редакции от 21 июля 2014 года). .

К собственным средствам банков относятся: уставный капитал; резервный фонд; специальный фонд; страховые резервы; добавочный капитал; нераспределенная в течение года прибыль. Современное состояние капитальной базы банковской системы Российской Федерации характеризуется динамикой и структурой капитала, активами, взвешенными с учетом риска и достаточностью капитала кредитных организаций. Рассмотрим динамику собственного капитала банка ООО КБ «Мегаполис» за последние 6 лет (таблица 2).

Таблица 2

Динамика собственного капитала ООО КБ «Мегаполис» (млрд. руб.)

№ п/п	Дата	Собственные средства	Изменения к 2009 году, %
1.	01 января 2009 года	1164,2	-
2.	01 января 2010 года	1625,2	39,6 %
3.	01 января 2011 года	1800,2	54,6 %
4.	01 января 2012 года	2400,2	103 %
5.	01 января 2013 года	3385,4	145,3%
6.	01 января 2014 года	5343	229,4 %

Из таблицы 1 видно динамику увеличения собственного капитала банка, который с 01 января 2009 года до 01 января 2014 года увеличился с 1164,2 млрд. рублей до 5343 млрд. рублей (229,4%) или в 3,4 раза. За последние три года с 2012 по 2014 года происходило планомерное увеличение величины собственных средств. Это связано с тем, что в это время банк стабильностью своей работы считал увеличение величины собственных средств. Также одним из факторов данного увеличения служит предоставление в конце года субординированных кредитов. При определении величины собственного капитала в абсолютном выражении трудно судить о том, достаточно ли этой величины для выполнения банком своей защитной функции. Для получения его оценки применяют показатель достаточности собственного капитала. В основу расчета положен принцип взвешивания активов банка на риск. Для расчета показателя достаточности капитала с учетом риска используется следующая формула.

Кк = сapital /capital risk, (1)

где Кк - коэффициент Кука;

сapital - величина собственного капитала банка;

capital risk - величина суммарных активов, взвешенных с учетом риска.

Расчетная формула норматива достаточности капитала (норматив Н1) указана Банком России в Инструкции №110-И «Об обязательных нормативах банка». Рассмотрим расчет данного коэффициента на примере ООО КБ «Мегаполис» за 2011-2013 года (таблица 3)

Таблица 3

Достаточность собственного капитала ООО КБ «Мегаполис» (тыс. руб.)

№ п\п	Наименование	На 1 января 2012 года	На 1 января 2013 года	На 1 января 2014 года
1.	Собственный капитал	55826844	52427208	63565698
2.	Активы, взвешенные по степени риска (Ар)	261233730	374289034	371718848
3.	Коэффициент достаточности капитала (Кд,%)	21,4	14	17,1

Из данных таблицы видно, что коэффициент достаточности собственного капитала в 2001-2012 году находится в пределах нормативных значений, что не вызывает осторожности в сотрудничестве с банком. В целом коэффициент достаточности в динамике снизился с 21,4% на 1января 2012 года до 17,1% на 1 января 2014 года, однако за 2013 год этот показатель вырос на 3,1 п.п. повышение данного показателя объясняется снижением объемов активов рисковых и увеличения собственного капитала. Несмотря на то, что устойчивость растет, банк рискует недополучить доход в результате снижения объемов размещаемых активов.

Анализ достаточности собственного капитала дополняет коэффициент надежности (Кн), который рассчитывается по формуле.

Кн = ОК / Ар * 100, (2)

где ОК - основной капитал.

Его показатели очень важны так как он позволяет оценить основной капитал как запас наиболее высокого качества, который должен составлять более половины собственного капитала банка. Оптимальный показатель равен 6% и более.

Рассматривая данный коэффициент на нашем примере ООО КБ « Мегаполис» на 2012 и 2013 годы получим следующие данные (таблица 4):

Таблица 4. Коэффициент надежности ООО КБ «Мегаполис» (тыс. руб.)

№ п\п	Показатели
1.	На 1 января 2013 года	23805914/374289034*100=6,36
2.	На 1 января 2014 года	28109159/371718848*100=7,56

Из данных таблицы видно, Рассчитав коэффициент надежности в 2012 и 2013 годах составляет более 6% и имеет тенденцию увеличения, что является положительной характеристикой для ООО КБ «Мегаполис».

Активные операции - это все операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. К данным операциям относят: краткосрочное и долгосрочное кредитование научной, производственной и хозяйственной деятельности предприятий; выдача потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; факторинг; лизинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие средствами банка в деятельности различных организаций; выдача кредитов другим банкам. По своему экономическому содержанию активные операции делятся на несколько крупных групп: ссудные, расчетные, кассовые, инвестиционные и фондовые, валютные и гарантийные.

Благодаря функциям, которые осуществляет коммерческий банк (кредитная и расчетно-кассовая) они обладают уникальнейшим свойством - создавать так называемые «новые» деньги в процессе своей деятельности. Рассмотрим данный процесс на конкретном примере. Предположим, в банк «АВЕНТ» вкладчик внес 1000 рублей. Эту сумму банк прибавляет к своим резервам. Существует некая норма обязательного резерва для банков в размере 30 % или 0,3. Тогда банк «АВЕНТ» может выдать ссуду в размере 1000-1000*0,3=800 рублей. В банке «А» образуется новый депозит, а в пределах всей банковской системы количество денег увеличилось на 1000-1000*0,2=700 рублей. Заёмщик, который получит данный кредит, будет выплачивать стоимость товара коммерческой фирме ОАО «Сфера+», которая эту сумму будет класть в банк «ЮНИТ», и этот банк при норме обязательного резерва 0,3 сможет предоставить кредит другой фирме на сумму (1000-1000*0,3)-(1000-1000*0,3)*0,3=490 рублей. При этом количество денег снова увеличится на 490 рублей. За все проведенные операции денежное обращение увеличилось на 1000+(1000-1000*0,3)+(1000-1000*0,3)*0,3=1910 рублей, а такие операции можно ведь продолжать и продолжать, то есть вложить деньги в третий банк «СИТИ», который в свою очередь также выдаст кредит и так далее. Несмотря на то, что каждый банк теряет деньги при операции, эти деньги никуда не уходят из самой банковской системы. У каждого банка величина ссуды не может превышать избыточного резерва, в то время как у всей банковской системы ссуда может его превышать в несколько раз.

Отсюда можно сделать вывод, что коммерческий банк является важнейшим элементом монетарной системы, базирующимся на определенных основах, которое выполняет множество функций, список которых расширяется и дополняется с развитием банковской системы страны. Многие из «старых» функций коммерческих банков сегодня вытесняются такими, как информационные, лизинговые, посреднические услуги.



3 Основные проблемы эффективного становления российской банковской системы

3.1 Проблемы становления российской банковской системы

В октябре 1989 года, был создан первый банк современной банковской системы России, который был ориентирован непосредственно на функционирование в условиях рыночной экономики, однако создание российской банковской системы не имело отечественного фундамента, так как в советское время банки выполняли лишь распределительные функции. С момента создания первого банка и по настоящее пройден огромный путь от понимания категории «банк» до формирования целостной системы, имеющей сложившуюся структуру, задачи, весьма существенную роль в развитии российской экономики ? перераспределение ресурсов и регулирование финансовых потоков. Однако сегодняшняя российская банковская система имеет довольно сложную структуру, с большим количеством проблем, которые служат некой «преградой» развития не только банковской системы, но и всей экономики страны в целом Овсейко С.В. «Международные банковские операции».. К наиболее важным проблемам можно отнести такие как:

1) проблема низкого уровня капитализации банков (то есть соотношения между его собственным капиталом и активами банка). Определение уровня капитализации позволяет определить, насколько банки способны в настоящий момент к различным самостоятельным финансовым операциям. Данная проблема возникает вследствии опережения темпов роста активов банка по сравнению с собственным капиталом, так например в 2012-2013 годах капитал российских банков вырос до 47 %, однако вместе с капиталом увеличились и активы банков до 54%, что привело к снижению их капитализации до уровня 12,7% по сравнению, например, с 2009 годом - 18,1%), расширение высоко рисковых операций (потребительских кредитов) что также ведет к ещё большему снижению уровня капитализации Справочник экономиста интернет ресурсы http://www.catback.ru/. Такая тенденция способна привести к сокращению темпов кредитования, что отрицательно скажется на экономике страны в целом.

2) проблема поиска качественного заемщика для банка. На сегодняшний день в России большое количество заемщиков просто не в состоянии выплатить долг банкам, вследствие чего банковские активы обесцениваются. К концу 2012 года объем долгов по всем выданным кредитам (физическим и юридическим лицам) составил более 2,5 триллиона рублей.

3) проблема распыленности капитала российских банков. В России складываются два совершенно противоположных блока банков: крупные («ВТБ», «Банк Москвы», «Газпромбанк», «Банк РФ», «Россельхозбанк») они оказывают больше половины всех услуг населению и мелкие (200 крупнейших банков больше 95% банковских услуг. На остальные же 800 приходится около 5% банковских услуг и их средняя величина активов составляет 0,1 миллиарда долларов, что, несомненно, очень мало. Это приводит к тому, что большинство российских банков не в состоянии выдавать ни одного кредита на сумму более 10 миллионов долларов. Это обуславливает и то, что более 90 % их кредитов - это краткосрочные кредиты. Поэтому вопрос о концентрации капитала - один из важнейших в экономике России.

4) слабость развития регионального уровня банковской системы. Это означает, что присутствие банков столицы в регионах и проводимая ими часто политика (более низкие процентные ставки) ведёт к тому, что региональные банки начинают вымирать, не сумев выдержать конкуренцию. Это говорит о том, что у государства отсутствует политика развития региональных банков.

5) положение Центрального Банка в стране и нахождение в его руках надзорных функций. ЦБ РФ является некой «запугивающей» организацией, которая использует различные методы надзора за деятельностью коммерческих банков (запугивание других банков различной информацией), составление «черных» списков банков.

Таким образом, мы проанализировали основные проблемы развития банковской системы страны в условия современной рыночной экономике, в связи с этим можно сделать вывод, что государству необходимо редактировать банковское законодательство.

3.2 Перспективы развития российской банковской системы

Рассматривая проблемы развития российской банковской системы в рыночной экономике страны, мы обязаны предложить их решение и перспективы развития этой сферы в стране на современном этапе. Рассмотрим наиболее эффективные пути развития банковской системы.

Можно провести ускорение темпов роста капитализации российских банков. Здесь возможно проведение таких как:

1) налоговые льготы для кредитных учреждений, данная мера заключается в изъятии из налогооблагаемой базы прибыли, которая направляется на капитализацию, данная льгота могла предоставляться и инвесторам, вкладывающим средства в банковский бизнес Бутыльков М.Л. «Налогообложение как фактор банковской деятельности».;

2) привлечение средств с помощью вывода ценных бумаг банков на биржу (IPOзация банковской системы). В настоящее время процент российских банков составляет около 25%, однако, коммерческие банки страны привлекательны для инвесторов;

3) использование ипотеки как источника роста капитала банков;

4) привлечение субординированных кредитов является самым дешёвым, но временным способом повышение капитала банков без увеличения уставного капитала.

В настоящее время одно из важнейших направлений в развитии банковской системы страны является доверие населения банком, ведь зачастую многие люди просто бояться делать вклады в российские банки из-за их частого распада, или брать кредит. Пока государство страны делает лишь робкие шажки к достижению необходимого результата, а требуется провести еще ряд достаточно крупных мер. Число клиентов может быть увеличено за счёт индивидуального подхода к ним, независимо от размера вклада, кропотливая работа с клиентами приводит к чудесным результатам. Однако такой подход тоже должен быть продуманным и чётким (известны случаи, когда излишне щепетильный сервис просто - напросто отпугивал клиентов банка). Важным в данном направлении является и формирование позитивного имиджа банка. Для достижения этого необходимо иметь солидных партнеров, стабильность в деятельности, использование новейших банковских технологий и привлечение высококвалифицированного персонала.

Будущее развития российской банковской системы связывают с компаниями, относящимися к химической, лесной, пищевой промышленности, успешному машиностроению и некрупной металлургии. Кроме того, борьба развернётся и за предприятия малого и крупного бизнеса. Данный сегмент очень перспективен, но проблемен. Перспективен в том, что малый и средний бизнес динамично развиваются в нашей стране и являются перспективными направлениями российской экономической политики. Проблемы связаны с тем, что российским банкам придётся научиться работать с такого рода клиентурой, так как крупные банки требуют от заемщиков слишком большие бизнес - планы, а более мелкие региональные банки берут множество рисков на себя. Отметим, что те мероприятия которые были предложены автором в данной курсовой работе являются основными для развития российской банковской системы в настоящее время, однако при изучении данного вопроса можно перечислить ещё большее количество путей, относящихся к рассматриваемой теме.



Заключение

Банковская система - одно из высших достижений экономической цивилизации, которую изобрел и построил человек. Она представляет собой инструмент, с помощью которого, воздействуя через деньги, валюту, регулирует структуру, поддерживает стабильное функционирование денежного обращения и всей экономики в целом. Банковская система существует только тогда, когда в стране имеется достаточное количество банков, кредитных учреждений и организаций, которые выполняют некоторые банковские операции. Банковская система входит в большую экономическую систему страны.

Банковская система - само регулируемая, специфичная, развивающаяся, управляемая и закрытая система, которая отличается от множества других экономических систем. Основной тенденцией развития в современных рыночных отношениях становится универсализация функций, их расширение, проведение крупномасштабных операций, захват всё большей ниши в экономической деятельности стран. Центральный банк, как первое звено, выполняет ряд важнейших функций в государстве. Являясь «банком банков», он контролирует развитие всей системы, проводит надзор за деятельностью всех кредитных учреждений, устанавливает нормы обязательных резервов коммерческих банков, стабилизирует положение всей системы и движение денежной массы в стране, превращается в основной инструмент денежно - кредитной политики, регулирует множественные макроэкономические процессы. От степени выполнения обязательств Центральным банком зависит и состояние всей банковской сферы в государстве.

Коммерческий банк - особая организация всей финансовой системы, которая независимо от формы собственности, проводит обширный круг различных операций. Кроме известных операций таких как выдача ссуд и привлечение денег в депозиты, сегодняшний банк становится и консультантом, и помощником для своего клиента, выполняя ряд трастовых, консультативных, информационных услуг, что говорит о постоянно расширяющемся рынке банковской деятельности. Однако как элемент монетарной политики коммерческих банков выполняют важнейшую функцию создания «новых» или фиктивных денег, особенно это важно в условиях развивающегося огромными темпами финансового сектора, когда финансовые операции занимают все большую долю в экономиках стран.

В настоящее время будущее банковской системы нашей страны достаточно сложно предсказать. Она прошла путь от 90-х годов XX века, избавившись от пут командной системы и встав на экономические рельсы, как и вся экономика в целом. При этом кризисы, спады, случавшиеся слишком часто, нанесли ей огромный урон, урон её имиджу, её самостоятельности, отбросили на несколько лет назад, но тем самым не смогли ее сломать и уничтожить. За это время и последующее сильно поменялось лицо самой системы, её основы, как и менялась экономика нашей страны в целом. По уровню обслуживания, автоматизации, условиям деятельности, спектру предлагаемых услуг банковскую систему сегодня нельзя сравнивать с той, которая была 10 лет назад и тем более на стадии ее зарождения. Многие банки Российской Федерации успешно развиваются, перенимают опыт зарубежных коллег, применяют инновационные технологии, в том числе и в системах управления, олицетворяют собой силу на финансовом рынке не только нашей страны, но и зарубежном, а многие закрываются по тем или иным причинам.

Не смотря на то, что наша страна имеет рыночные отношения и это могла бы способствовать развитию банковской системы, все же существуют проблемы, которые сдерживают ее развитие. Деятельность правительства в области банковской сферы настолько противоречива, что с полной уверенностью можно бояться за её независимость, самостоятельность и адекватность в будущем. Возникают новые вопросы о путях её развития, которые требуют незамедлительного решения, иначе вся система остановится в своём развитии.

Среди наиболее ключевых проблем экономисты сегодня выделяют низкий уровень капитализации и концентрации банковского капитала, слабость региональной системы банков, формирование «правильного» имиджа банков и поиска надежного заемщика.

Для решения этих проблем экономисты предлагают несколько решений. От того насколько правильно правительство да и сами коммерческие банки будут распоряжаться информационными и консультативными действиями зависит развитие банковской системы. Государство, банки и экономисты должны проводить совместную политику для решения этих проблем, поскольку решив проблемы в банковской сфере, которая оказывает влияние на множество экономических процессов страны, может произойти определенный толчок к развитию всей экономики страны.

Список использованных источников

1. Конституция Российской Федерации. (Принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 года с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30 декабря 2008 года N 6-ФКЗ, от 30 декабря 2008 года N 7-ФКЗ, от 05 февраля 2014 года N 2-ФКЗ, от 21 июля 2014 года N 11-ФКЗ)

2. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» № 86-ФЗ от 10 июля 2002 года (в редакции от 21 июля 2014 года).

3. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» №395-1 от 02 декабря 1990 года (в редакции от 21 июля 2014 года).

4. Федеральный закон «О национальной платежной системе» № 161-ФЗ от 27.06.2011 года (в редакции от 05 мая 2014 года).

5. Положение ЦБ РФ «О правилах осуществления перевода денежных средств» № 383-П от 19 июня 2012 года ( в редакции от 19 апреля 2014 года).

6. Бакулина Т.С. Организация деятельности центрального банка: Учебное пособие // Ульяновск : УлГТУ, 2012 г.

7. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П., Савинская Н.А. Банковское дело // М.: Финансы и статистика, 2014 г.

8. Бутыльков М.Л. Налогообложение как фактор банковской деятельности // М.: ИТД «КноРус», 2013 г.

9. Гересимов Б.И., Сизикин А.Ю Экономический анализ менеджмента качества коммерческого банка // Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2011 г.

10. Гурнакова Л.Н. Особенности антимонопольного регулирования кредитных организаций в России // М.: Финансы и статистика, 2011 г.

11. Дрогобыцкий А.И. Интеграция финансовых услуг // М.: «ИНФРА-М», 2012 г.

12. Коробова Г.Г. Банковское дело // М.: ИТД «Экономистъ», 2012 г.

13. Мурычев А.В. Банки и банковская система России: состояние и пути развития эффективного корпоративного управления // М.: Национальный совет по корпоративному управлению, 2013 г.

14. Никитин В.М., Юдина И.Н. Деньги, кредит, банки // Баранул ИТД «АЗБУКА», 2012 г.

15. Овсейко С.В. Международные банковские операции // М.: Право международной торговли, 2013 г.

16. Тагирбеков М.Н. Основы банковской деятельности // М.: ИТД «Глобус», 2012 г.

17. Шевчук Д.А. Кредитная политика банков: цели, элементы и особенности формирования (на примере коммерческого банка) // М.: «ЮНИТИ-ДАНА», 2012 г.

18. Шихахмедов Р.Г. Элементы банковской системы и их сущностная характеристика // М.: Финансы и кредит, 2011 г.

19. Хандруев А.А. Статья «Российский банковский консалтинг: много званных, да мало избранных» // Журнал «Финансист» № 2 от 11.02.2014 г.

20. Статья «Тенденции формирования кредитного портфеля государственных банков России» // Журнал «Российское предпринимательство» № 9 от 2014 г.

21. Справочник экономиста интернет ресурсы http://www.catback.ru/

22. Образовательный ресурс интернета - экономика http://www.alleng.ru/



Приложение 1

Банковская система РФ



Приложение 2

Показатели просроченной задолженности

Уровень кредитования

Размещено на Allbest.ur