Анализ финансово-хозяйственной деятельности Московского банка ОАО "Сбербанк России"

Рентабельность дохода показывает, что на 1 руб. дохода в 2012 г. приходилось 27,32 коп. прибыли. По данному показателю наблюдается тенденция к снижению, это свидетельствует о понижению эффективности структуры ресурсной базы и говорит о том, что доходы Московского банка росли боле быстрыми темпами, чем чистая прибыль.

Рентабельность общего капитала составила 2,98 и 2,55 за 2011 и 2012 год соотвественно. То есть за отчетный период происходит незначительное снижение эффективности размещения активов Московского банка Сбербанка России.

В 2012 г. рентабельность собственных средств уменьшился на 2,91 п.п. по сравнению с 2011 г., что также свидетельствует о снижении эффективности использования вложенного капитала.

Снижение всех показателей рентабельности обусловлено более низкими темпами роста чистой прибыли относительно темпов роста других составляющих (дохода, активов, собственного капитала банка). Однако в абсолютном выражении показатели рентабельности находятся на достаточном уровне для банковской отрасли.

В заключение отметим, что несмотря на некоторое снижение показателей рентабельности, результаты деятельности Московского банка Сбербанка России на конец 2012 года обеспечили рост доходов банка по всем основным направлениям бизнеса и привели к укреплению позиций в большинстве сегментов российского рынка банковских услуг, что свидетельствует об успешной реализации стратегических задач, поставленных акционерами Сбербанка в Концепции развития на период до 2014 года. При этом за 2012 год было отмечено повышение финансовой устойчивости, деловой активность и ликвидности Московского банка ОАО «Сбербанк России».

коммерческий банк конкурентный ликвидность

Заключение

Проведенный анализ Московского банка ОАО «Сбербанк России» показал, что коммерческий банк находится в устойчивом финансовом положении, но имеет недостаточные темпы роста чистой прибыли и доходов.

В банке были отмечены следующие положительные тенденции развития:

1) увеличение активов коммерческого банка на 30%.

2) рост количества внутренних подразделения вместе с ростом количества банкоматов и оборотам по банкоматам

3) рост кредитного портфеля, почти на 30%, преимущественно за счет кредитования физических лиц (розничного кредитного портфеля);

4) рост среднемесячной оплаты труда и производительности труда. При этом, было отмечено превышение роста производительности над оплатой труда что говорит о правильной организации оплаты труда.;

5) улучшились показатели ликвидности территориального отделения;

6) значительная доля банка (более 30%) во всех сегментах рынка финансовых услуг г. Москвы. Стоит также отметить, увеличение данной доли за 2012 год.

7) значительная клиентская база во всех сегментах финансового рынка. При этом наблюдается ее рост за 2012 год.

8) увеличение спектр финансовых продуктов и услуг (пенсионные продукты, страховые продукты, продукты на рынке акций)

Наблюдаются также и отрицательные тенденции:

- превышение темпов роста расходов над доходами банка, как следствие низкий темп прироста чистой прибыли (на 11%)

- превышение темпов роста обязательств банка над темпами роста собственного капитала;

- падение показателей финансовой устойчивости банка, в том числе увеличение зависимости от заемных средств;

-снижение численности персонала банка;

- низкий темп роста по вкладам населения (13% за 2012 год)

- падение показателей деловой активности и рентабельности банка;

-увеличение просрочки по кредитному портфелю банка до 7,2%;

- отсутствие унификации бизнес-процессов;

- низкий уровень автоматизации и большое количество ручного труда;

- недостаточно эффективные и затратные системы управления рисками;

- несмотря на рост производительности, в абсолютном значении низкий уровень производительности труда;

- низкое качество обслуживания с точки зрения скорости принятия решений, сложности процессов и процедур, уровня общения и взаимодействия между Банком и клиентом

Перед высшим менеджментом Московского банка ОАО «Сбербанк России» стоят следующие задачи по направлениям:

По рыночному положению - укрепление конкурентных позиций на основных банковских рынках на уровне выше 30%, а также укрепление конкурентных позиций на рынке вкладов физических лиц.

В области розничного кредитования:

1) Упрочить лидерство Сбербанка в каналах массового привлечения клиентов;

2) Сделать продукты Банка неотъемлемой частью ежедневной жизни клиентов;

3) Построить максимально глубокие отношения с клиентами за счет понимания их потребностей, внимания и индивидуального подхода;

4) Выстроить качественное взаимодействие клиента и Банка через любые каналы;

5) Улучшение надежности IT-систем банка. Развитие удаленных каналов взаимодействия с клиентами;

В области корпоративного бизнеса:

1) Оптимизация продуктовой линейки за счет повышения скорости кредитного процесса (особенно по простым и краткосрочным продуктам);

2) Повышение эффективности системы продаж и обслуживания за счет повышения квалификации клиентских менеджеров;

3) Создание эффективных механизмов комплексных перекрестных продаж финансовых решений на основе индивидуальных предложений;

4) Дифференциации предложения Сбербанка за счет включения в него небанковских продуктов и дополнительных услуг, например в области электронного документооборота, доступа к электронным торговым площадкам, услуг финансового консультирования;

5) Совершенствование методики оценки кредитоспособности заемщика.

В области финансов Московский банк планируется увеличение объема прибыли к 2014 году более чем 1,5 раза (по сравнению с 2011 годом) при снижении отношения операционных затрат к чистому операционному доходу на пять процентных пунктов (с 45% до 40%), что позволит поддерживать рентабельность капитала на уровне не ниже 20%. При этом необходимо увеличить достаточность капитала (путем увеличение прибыли что в структуре собственного капитала банка)

Но основной целью в области финансов подразделения, должны стать конкретные мероприятия, направленные на снижение операционных затрат банка при опережающем росте доходов над расходами.

Этого можно достичь за счет реализации следующих мероприятий:

- более детально измерять затраты, доходы и финансовый результат работы Банка. Необходимо иметь возможность анализировать финансовый результат Банка в разрезе каждой сделки, каждого клиента, канала продаж, продукта, процесса, структурного подразделения и направления бизнеса. Это может стать возможным за счет реализации модели функционально-стоимостного анализа;

- развивать инструменты и практику использования показателей рентабельности капитала с учетом риска (RAROC -- risk adjusted return on capital) для целей ценообразования, а также планирования и анализа эффективности сделок, клиентских взаимоотношений, продуктов и направлений бизнеса;

- внедрение более совершенных систем ресурсного планирования, использующие удельные показатели, нормативы затрат;

- продолжить работу по построению системы управления производительностью труда;

- изменение способов взаимодействия с клиентами и перевод транзакций и продаж в удаленные каналы для оптимизации расходов на физическую сеть отделений;

-оптимизация системы управления банком для снижения затрат на управленческий персонал;

- усовершенствовать политику банка в отношении использования аутсорсинга отдельных функций и проводить последовательную работу по повышению доли переменных расходов в структуре затрат Банка;

Основными показателями успеха с точки зрения затрат должны стать соотношение операционных расходов к операционным доходам и активам. С точки зрения эффективности использования капитала банку необходимо на постоянной основе отслеживать показатели рентабельности капитала и рентабельности капитала с учетом риска.

Предложенные мероприятия приведут к увеличению доходности Московского банка, и как следствие укрепления его позиций (увеличение доли) по основным сегментам финансового рынка. Так как Московское территориальное отделение является самым крупным, то значительные перемены и улучшения его деятельности приведут к повышению эффективности деятельности всего банка в целом.

Список используемых источников

1) Банковское дело: Учебное пособие под ред. Д.Г. Черника - 6-ое изд. - М.: Финансы и статистика, 2008.- 554 с.

2) Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка. - М: Юрайт, 2011. - 432 с.

3) Белотелова Н.П., Белотелова Ж.С. Деньги, кредит, банки. Учебник. М. Дашков и К. М, 2010.- 484 с.

4) Деньги. Кредит. Банки: Учебник / под ред. Истомина И.В. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2009. - 623 с.

5) Деньги, кредит, банки: Учебник. / Под общ.ред. Г.И. Кравцова - Мн.: Мисанта, 2010. - 434 с.

6) Жарковская Е.П., Арендс И.О. Банковское дело.- М.: Омега-Л, 2011.-304с.

7) Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. М., «Банки и биржи». Издательское объединение ЮНИТИ”, 2009. - 512 с.

8) Лаврушин О.И., Деньги, кредит, банки. Учебник. -М.:Инфра-М, 2009.-560с.

9) Лаврушин О.И., Мамонова И.Д., Валенцева Н.И. Банковское дело: учебник /под ред. Лаврушина О.И.. -- 7-е изд., перераб. и доп. -- М.: КНОРУС, 2008. -- 768 с.

10) Миляков. Н.В. Банковское дело: Курс лекций. -- М.: ИНФРА -- М, 2011. - 347 с.

11) Нестерова Т.Н. Банковские операции. Учебное пособие. - М.: Инфра-М., 2010. - 394 с.

12) Роуз П.С. Банковский менеджмент: предоставление финансовых услуг: Пер. с англ. со 2-го изд. - М. : Дело, 2005. - 743 с.

13) Тагирбеков К. Р. Основы банковской деятельности.- М.: ИНФРА-М, 2007. - 720 с.

Приложение 1

Банковская отчетность

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

(публикуемая форма) НА 31 декабря 2012 ГОДА

Кредитной организации Московский банк ОАО «Сбербанк России»

Ед. изм.: млн. руб.

Приложение 2

Банковская отчетность

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ ЗА 2012 ГОД

(публикуемая форма)

Кредитной организации Московский банк ОАО «Сбербанк России»

Единица изм: млн. руб.

Размещено на Allbest.ru