Аналіз страхових послуг на прикладі страхової компанії "Універсальна"
Поняття, класифікація та функції страхової послуги. Інфраструктура страхового ринку України та законодавча база. Загальна характеристика страхової компанії "Універсальна" та її фінансових показників. Аналіз страхових послуг та їх реалізація в компанії.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | украинский |
| Дата добавления | 12.02.2012 |
| Размер файла | 172,0 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Як би там не було, складно прогнозувати, наскільки довгим буде процес падіння страхового ринку. З великою часткою ймовірності можна стверджувати, що, істотних фінансових вливань сектор не отримає, проте за умови нормативно-правової підтримки держави в особі регулятора, а також власних акціонерів, найбільш здорові його учасники, залишаться на плаву, і в цілому криза галузі призведе до її оздоровленню. Швидкість побудови та відновлення довіри людей і бізнесу до страхування багато в чому буде залежати від дій регулятора з очищення ринку від несумлінних компаній, а також від успіху створення іншої, консолідованої системи нагляду за фінансовим ринком, що передбачає тісну взаємодію між НБУ, ДКЦПФР і Держфінпослуг [17].
Основні неохідні напрями державної політики в сфері страхових послуг.
Державна політика у сфері страхування має бути спрямована на:
1) удосконалення та розвиток існуючої нормативно-правової бази страхування;
2) розвиток інституційної спроможності для впровадження нових та підтримки розвитку існуючих соціально значущих видів страхування;
3) сприяння підвищенню платоспроможності потенційних споживачів страхових послуг та впровадженню програм страхування для малозаможних верств населення;
4) сприяння покращенню якості надання страхових послуг та підвищенню довіри до інституту страхування, зокрема, через: а) створення страхового нагляду, гармонізованого з міжнародними стандартами та орієнтованого на захист прав споживачів; б) модернізацію страхового бізнесу та систем управління страховими компаніями; в) розвиток страхової культури громадян та підвищення фінансової грамотності учасників страхового ринку;
5) розширенню можливостей для інвестиційної діяльності страхових компаній, зокрема, через розвиток ринку цінних паперів, насамперед - державних облігацій;
6) сприяння розвитку страхового посередництва (професійної діяльності страхових брокерів, агентів та консультантів) [14].
Пріоритетними видами страхування, розвитку яких держава надаватиме підтримку, є довгострокове страхування життя, у тому числі інвестиційне, пенсійне страхування, обов'язкове медичне страхування та страхування аграрних ризиків.
Створення стабільного страхового ринку потребує об'єктивного інформування всіх його учасників про основні умови, вимоги та ризики у процесі їх діяльності. Має забезпечуватись прозорість діяльності учасників страхового ринку та реалізовуватися програми інформування населення через засоби масової інформації про стан та перспективи страхового ринку, переваги отримання страхових послуг.
Інтеграція страхового ринку України до міжнародних ринків фінансових послуг вимагає підвищення конкурентоспроможності національних страховиків, поетапного впровадження міжнародних стандартів бухгалтерського обліку та фінансової звітності. З метою захисту національного страхового ринку здійснюватимуться заходи поетапного та зваженого допуску на ринок іноземних страховиків.
Стимулювання розвитку страхового ринку забезпечуватиметься також шляхом удосконалення системи оподаткування страхової діяльності, перестрахування та застосування податкових стимулів.
Ключові заходи щодо розвитку
Розвиток нових видів страхування та інвестиційної діяльності страховиків
- розробити та реалізувати програму впровадження та розвитку інвестиційного страхування;
- створити правові засади для впровадження обов'язкового медичного страхування (ОМС), яке має здійснюватись виключно страховими організаціями, базуватися на конкурентних засадах та праві вибору страхувальниками сімейного лікаря, медичного закладу та страховика;
- розробити модель державної підтримки розвитку аграрного страхування, яка має передбачати прийняття спеціального закону та узгоджені дії страховиків і держави щодо покриття ризиків, які існують в аграрній сфері та не можуть бути покриті в інший спосіб на звичайних ринкових засадах;
- надати компаніям зі страхування життя права укладати довгострокові договори медичного страхування (на 10 - 15 років) та продавати поліси страхування за додатковими ризиками (нещасний випадок, критичне захворювання і таке інше) окремо від ризиків «дожиття» та «смерть»;
- з урахуванням наслідків фінансової кризи переглянути вимоги та перелік цінних паперів та інших фінансових інструментів, у які можуть розміщуватися резерви страхових компаній;
- розробити механізм передачі страховим компаніям в довірче управління компаніям з управління активами накопичені кошти, зокрема, резерви або їх частину.
Захист законних інтересів споживачів страхових послуг
- удосконалити моніторинг діяльності страховиків та посилити контроль за дотриманням страховиками вимог щодо забезпечення платоспроможності, фінансової стійкості, розміру чистих активів, статутного капіталу та осіб, що володіють значною часткою капіталу страховиків;
- внести зміни до законодавчих актів з метою закріплення першочерговості задоволення вимог страхувальників у загальній черзі інших кредиторів та виключення з ліквідаційної маси страхової компанії страхових резервів за всіма видами страхування;
- сприяти створенню фондів страхових гарантій, у тому числі за договорами страхування життя;
- удосконалити нормативно-правову базу щодо формування та розміщення страхових резервів, порядку купівлі валюти, доступу страховиків до ринків цінних паперів іноземних емітентів;
- розробити вимоги до функціонування системи внутрішнього контролю за діяльністю страховиків (внутрішній аудит) та удосконалити аналіз статистичної інформації зі страхування та звітності страховиків і страхових посередників;
- гарантувати захист законних прав громадян-власників страхових полісів на отримання страхових виплат, у тому числі шляхом створення і розвитку інститутів досудового захисту, зокрема, діяльності фінансового омбудсмена та підтримки громадських об'єднань страхувальників.
Удосконалення системи правового забезпечення розвитку страхового ринку
- забезпечити подальшу адаптацію законодавства України у сфері страхування до законодавства Європейського Союзу;
- прийняти нову редакцію Закону України "Про страхування";
- внести зміни до Цивільного і Господарського кодексів України, Законів України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг", "Про обов'язкове страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів" з метою їх узгодження між собою та удосконалення договірних відносин у сфері страхування, класифікації ризиків і видів страхування, посилення системи державного регулювання ринку страхових послуг;
- сприяти захисту економічної конкуренції на страховому ринку для удосконалення умов його функціонування на конкурентних засадах;
- запровадити стимулюючу податкову політику для розвитку особистого страхування, довгострокового страхування життя, в тому числі інвестиційного, участі страховиків у системі недержавного пенсійного забезпечення, обов'язкового медичного страхування шляхом віднесення частки внесків з цих видів страхування на валові витрати юридичних осіб та вдосконалення оподаткування доходів фізичних осіб;
- внести зміни до законодавства щодо поступового переведення страхування з режиму оподаткування валових доходів від страхової діяльності на режим оподаткування прибутку;
- зменшити кількість обов'язкових видів страхування та забезпечити проведення належної експертизи соціально-економічної доцільності запровадження кожного нового виду обов'язкового страхування;
- створити правові умови для появи та ефективного функціонування в Україні інституту незалежних аджастерів та сюрвейерів;
- удосконалити правові засади діяльності товариств взаємного страхування;
- забезпечити розроблення та впровадження додаткових актів законодавства, що запобігатимуть використанню страхового ринку для проведення протиправних і сумнівних операцій, включаючи ухиляння від сплати податків та відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом;
- удосконалити нормативно-правове регулювання діяльності страхових посередників актуаріїв, аварійних комісарів, завершити створення в Україні системи підготовки та сертифікації страхових посередників, актуаріїв, аварійних комісарів з передачею цих функцій саморегулівній організації.
Підвищення капіталізації страховиків та конкурентоспроможності національного страхового ринку
- сприяти капіталізації страхового ринку шляхом підвищення вимог до розміру статутного капіталу, гарантійного фонду та резервів страхових компаній;
- визначити вимоги до оприлюднення інформації стосовно діяльності страховиків та страхових посередників у електронних і друкованих засобах масової інформації;
- розробити єдині підходи до рейтингових оцінок фінансової стійкості та кредитоспроможності страховиків, поширити їх використання;
- розробити методики та запровадити практику оцінки результативності інвестиційної діяльності страхових компаній;
- сприяти поетапному впровадженню міжнародних стандартів бухгалтерського обліку та фінансової звітності страховиків.
ВИСНОВКИ
Отже, проаналізувавши усе вищевикладене, можна зробити наступні висновки та узагальнення:
Страхування - певний вид договірних громадсько-правових відносин по захисту майнових інтересів громадян чи юридичних осіб в разі настання певних випадків за рахунок грошових фондів, які формуються шляхом сплати цими особами страхових відшкодувань або вчення ними страхових взносів.
Має місце схожість страхування з кредитом, особливо при страхуванні життя, але маються й певні відмінності, які полягають в тому, що кредит передбачає повернення власнику наданих у тимчасове користування коштів з певним відсотком, а страхові нагромаджувальні внески - не завжди передбачають і більш того, навіть за умови повернення їх із процентом, останній не може бути завідомо фіксованим.
У найбільш загальному значенні під страховою послугою розуміють договірну послугу на визначених умовах, яка полягає у здійсненні відшкодування матеріальних збитків, понесених особою, яка є учасником договірних відносин.
Страховий продукт має свої специфічні ознаки:
1) єдність, протистояння та залежність інтересів договірних сторін «страховик-страхувальник»;
2) фактор ймовірності настання страхового випадку;
3) страхувальник до моменту купівлі страхового продукту не знає про його якісні характеристики і може взяти участь у його створенні;
4) страховий продукт має певні страхові межі, тобто страховий захист діє протягом певного проміжку часу;
5) попередня невизначеність страхового відшкодування у розмірі і часі, або взагалі щодо факту настання;
6) специфіка взаємовідносин сторін (фінансових, правових, морально-етичних), нормою для яких є принцип повної добропорядності. Учасниками договірних відносин в процесі купівлі-продажу страхової послуги є страховик, страхувальник, застрахований та отримувач.
Страхове законодавство в Україні бурхливо розвивається. Раніше, в умовах державної монополії на здійснення страхування, коли на страховому ринку були тільки дві установи - Держстрах та Індержстрах, не було потреби в загальному законі про страхування. Достатньо було затвердити умови окремих видів страхування.
Серед загальних нормативно-правових актів, що застосовуються для регулювання страхової підприємницької діяльності, передусім слід назвати закони України "Про власність", "Про підприємництво", "Про господарські товариства", "Про ліцензування певних видів господарської діяльності" тощо.
Ринковій економіці притаманні певні атрибути, без яких вона не може існувати. Одним з таких об'єктивних атрибутів є страховий ринок. В широкому розумінні страховий ринок являє собою всю сукупність економічних відносин з приводу купівлі-продажу страхових послуг, тобто ринок забезпечує органічний зв'язок між страховиками і страхувальниками і тут здійснюється обов'язкове визнання страхової послуги. Згідно з кількістю діючих на страховому ринку страхових компаній на ньому складаються специфічні умови, які впливають на відносини страховиків і страхувальників, рівень і методи державного регулювання, способи надання страхових послуг, організаційні особливості страхових компаній тощо.
В цілому, страховий ринок України представляє собою систему страхових компаній з різними фінансовими можливостями щодо забезпечення страхування ризиків і широкого охоплення страхувальників, що вимагає дальшого його удосконалення і розвитку. Cворення здорового конкурентного середовища на страховому ринку України - це процес складний, довготривалий і не завжди прогнозований. Він вимагає серйозного розуміння потреб та інтересів усіх учасників страхового підприємництва, зумовлює необхідність урівноваження, збалансування попиту та пропозицї, науково обгрунтованого законодавчого забезпечення належних умов цивілізованої діяльності страховиків усіх форм власності та національної приналежності.
Одним із цікавих гравцем на Українському ринку є страхова компанія «Універсальна». Страхова компанія «Універсальна» надає страхові послуги високої якості чим зрощує рівень довіри серед клієнтів, що забезпечує стабільне положення та динамічний розвиток компанії на ринку страхових послуг України. Страхова компанія «Універсальна» представлена й успішно працює у 24 областях України та Автономній Республіці Крим. Регіональна мережа компанії налічує понад 100 філій та відділень по всій Україні.
Основні види страових послуг від ВАТ "Страхова Компанія "Універсальна": Майнове страхування, Транспортне страхування, Страхування відповідальності, Медичне страхування, Страхування життя. З метою комплексного обслуговування Клієнтів у 2010 році Страхова компанія "Універсальна" створила Асистанс-центр (службу медичної і технічної допомоги) та мережу аварійних комісарів. Процес реалізації страхових послуг в СК Універсальна проходить в три етапи (у хронологічній послідовності їх проведення або реалізації): 1) аквізиція; 2) супровід договору; 3)дії при настанні страхового випадку та страхове відшкодування. Станом на 01.04.10 року статутний фонд компанії склав 114 800,0 тис. грн. Ріст страхових резервів у порівнянні з 2009 роком склав 33,2%. Частка КАСКО у загальній структурі портфелю збільшилась до 25,5% (з 24% у 1 кварталі 2009 року). Загальна сума валових страхових премій з КАСКО дорівнювала 16 019,7 тис. грн.
Доля майнового страхування збільшилась на 25,41% у порівнянні з аналогічним періодом 2009 року. Протягом 1 кварталу 2010 року Страхова компанія «Універсальна» зібрала 62 836,2 тис. грн страхових премій -- на 10,64% більше у порівнянні з 56 792,7 тис. грн у 1 кв. 2009 р.
Стратегія СК «Універсальної» на 2010 рік спрямована на подальше утримання та розвиток прибуткових точок продажу, тоді як збиткові та неперспективні точки продажів поступово закриватимуться. Серед інших пріоритетних стратегічних напрямків діяльності компанії в 2010 році: досягнення операційної ефективності шляхом оптимізації витрат, розвиток агентської мережі та корпоративних продажів, альтернативних каналів продажів, подальше вдосконалення продуктової лінійки та сервісу.
ПЕРЕЛІК ПОСИЛАНЬ
1. Закон України про страхування-- Офіційне вид. -- К. : Парламентське видав., 2008. -- 36 с.
2. Законодавство України про страхування // Збірник нормативних актів. - К.: Атіка, 1999. - 464 с.
3. Александров А.А. Страхование. - М.: ПРИОР, 1998. - 186 с. Базилевич В.Д., Базилевич К.С. Страхова справа. - К.: Знання, 1997. -216с.
4. Базилевич В.Д. Страховий ринок України. - К.: Тов. «Знання», КОО, 1998. - 374 с.
5. Балабанов И.Т., Балабанов А.И. Страхование. - СПб: Питер, 2002. - 256 с.
6. Біленчук Д.П., Біленчук П.Д., Залетов О.М., Клименко Н.І. Страхове право України. Підручник для вищих навчальних закладів. - К.: Атіка, 1999. - 368 с.
7. Борисова В.А. Страхові послуги - Суми: Довкілля, 2004.- 253с.
8. Вплив світової фінансової кризи на страховий ринок України [Текст] / Є.О. Єрмоленко, Е.Г. Козін // Збірник тез доповідей науково-технічної конференції викладачів, співробітників, аспірантів і студентів факультету економіки та менеджменту "Економічні проблеми сталого розвитку" : присвяченої Дню науки в Україні (21-24 квітня 2009 р.). -- Суми : СумДУ, 2009. -- Ч.1. -- С. 139-140.
9. Гинзбург А.И. Страхование. - СПб: Питер, 2002. - 176 с.
10. Гвозденко А.А. Основы страхования: Учебник. - М.: Финансы и статистика, 1998. - 304 с.
11. Горобач Л.М. Страхова справа. - К.: Кондор, 2003.-356с.
12. Ефимов С.Л. Энциклопедический словарь: Экономика и страхование. - М.: Церих-ПЭЛ, 1996. - 528 с.
13. Михайленко О. Організація та облік страхової діяльності: збірник систематизованого законодавства. - Харків: Фактор, 2005. - 632 с.
14. Осадець С.С. Страхування - Київ: КНЕУ, 2002.- 289с.
15. Осадець С.С., Харченко Н.В. Проблеми і перспективи розвитку страхової справи // Фінанси України. - 2007. - № 3. - С. 74-78
16. Плиса В.Й. Страхування: Навч. посіб. - К.: Каравела, 2005. - 392 с
17. Посередницький страховий ринок України: маркетингові аспекти [Текст] / В.С. Бастричев, Є.М. Забурмеха // Вісник Національного університету "Львівська політехніка". Логістика. -- 2008. -- № 633. -- С. 32-38.
18. Ринок страхування життя в Україні: тенденції та європейський досвід / А.С. Криклій, Р.В. Пікус // Фондовый рынок. -- 2008. -- № 25. -- С.14 - 20.
19. Страховий ринок України: реалії та перспективи розвитку [Текст] / Л. А. Чвертко // Вісник Київського інституту бізнесу та технологій. -- 2010. -- № 1. -- С. 55-58.
20. Страхування життя: Найдорожче для людини - це життя, тому в країнах Заходу найпопулярнішою формою страхування є страхування життя [Текст] / С. Коваленко // Голос України. -- 2008. -- № 114.- 18 червня. -- С. 7.
21. Страхування : конспект лекцій для напрямів підготовки 0501, 0502 зі спеціальностей 6.0501.04 "Фінанси". 6.0501.07 "Економіка підприємства", 6.0505.01 "Менеджмент організацій" для студ. денної і заочної форм навчання та слухачів ФПФ / В.М. Боронос, Е.Г. Козін, О.І. Мельник. -- Суми : СумДУ, 2009. -- 121 с.
22. Страхування: підручник / Ред. В.Д. Базилевич. -- К. : Знання, 2008. -- 1019 с.
23. Страхування: Підручник / Керівник авт. колективу і наук. ред.С. С. Осадець. - Вид.2-ге, перероб. і доп. - К.: КНЕУ, 2002. - 599 с.
24. Страхування: теорія та практика [Текст] : навч. посіб. / За заг. ред. Н.М. Внукової. -- Х. : Бурун Книга, 2009. -- 656 с.
25. Страхування як один із інструментів додаткового позабюджетного відшкодування еколого-економічних збитків [Текст] / К.С. Гук, В.Ф. Грищенко // Екологічний менеджмент у загальній системі управління : збірник тез доповідей дев'ятої щорічної Всеукраїнської наукової конференції, 21-22 квітня 2009 року. -- Суми : СумДУ, 2009. -- Ч.1. -- С. 63-67.
26. Цуканова В.Я. Страхование: Курс лекций. - 2-е изд., испр. и доп. - Харків: Издательский Дом «ИНЖЭК», 2003. - 128 с.
27. Шахов В.В. Страхование:-- Учебник для вузов. -- М.: Страховой полис, ЮНИТИ, 2000. -- 312 с.
28. Юридичний довідник населення: [страхування, житлове право, житлово-комунальні послуги] [Текст] // Все про бухгалтерський облік. -- 2009. -- № 47 (спецвипуск).- 22 травня. -- С. 6-8.
29. Яковенко И.В. Перспектива ясная, нужна базовая поддержка // Финансовые услуги. - 2007. - № 1. - С. 4-6.
30. http://www.experta.com
31. http://www.universalna.com
32. http://www.insur-info.ru - портал «Страхування сьогодні».
33. http://www.ukrinsure.com - портал «Страхування в Україні»
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Поняття страхової послуги. Необхідність та умови виникнення страхової послуги. Функції страхової послуги. Особливості реалізації страхової послуги. Страхові агенти і брокери, їх функції. Системи продажу страхових полісів. Стан страхового бізнесу в Україні
курсовая работа [84,2 K], добавлен 23.12.2002Обґрунтування вибору об'єктом дослідження СК "Універсальна". Загальна характеристика діяльності страхової компанії. Основні види діяльності ВАТ "СК "Універсальна" та її місце на страховому ринку України. Економічні показники діяльності та їх аналіз.
контрольная работа [696,2 K], добавлен 24.02.2008Аналіз обсягу та структури власного капіталу страхової компанії. Оцінка загальної структури розміщення коштів страхових резервів страховиками України. Взаємодія та взаємовплив чинників, які забезпечують фінансову стійкість страхової організації.
контрольная работа [99,9 K], добавлен 08.05.2015Аналіз сучасної системи страхування в Україні. Сутність, зміст фінансової діяльності страхової компанії ВАТ "ОРАНТА-ДНІПРО" на ринку страхових послуг Дніпропетровської області. Принципи прогнозування, планування, створення прибутку в страховій компанії.
отчет по практике [3,4 M], добавлен 10.07.2010Теоретичні засади моделювання діяльності страхової компанії. Аналіз діяльності НАСК "Оранта", її організаційно-економічна характеристика, а також основні показники фінансового стану. Розробка рекомендацій щодо удосконалення діяльності страхової компанії.
отчет по практике [133,1 K], добавлен 15.06.2014Характеристика показників, які мають бути визначальними при виборі надійної компанії, що займається страхуванням життя. Аналіз структури активів та пасивів на основі даних публічної фінансової звітності. Показники фінансової стійкості страхової компанії.
отчет по практике [71,9 K], добавлен 06.04.2014Аналіз ліквідності організації та забезпечення платоспроможності страховика. Статті активу балансу для угрупування та інші дебіторські активи. Рентабельність страхової діяльності, сума і аналіз страхових платежів та заборгованості, резервні фонди.
курсовая работа [128,6 K], добавлен 24.08.2011Страховий фонд та власний капітал. Особливість формування і руху страхового фонду. Страхові резерви. Платоспроможність. Маржа платоспроможності. Ефективність діяльності страхової компанії та система показників ефективності.
контрольная работа [24,0 K], добавлен 04.04.2007Історія створення і розвитку Страхової Групи "ТАС", її структура та аналіз діяльності. Місія СГ "ТАС" – забезпечення надійного страхового захисту клієнтів. Характеристика страхових продуктів CГ "ТАС" та аналіз основних показників розвитку компанії.
контрольная работа [226,3 K], добавлен 13.05.2010Характеристика страхової компанії ПАТ "Аха-Страхування", аналіз її фінансово-господарчої діяльності. Структура та динаміка прибутку організації. Рекомендації щодо підвищення ефективності управління формуванням й використанням прибутку страховика.
дипломная работа [946,5 K], добавлен 18.11.2015
