^{Полученная модель кредитования малого и среднего бизнеса выглядит следующим образом:}

^{Y = 3421,9 + 1122,9х1 - 1489,6х2 - 240х3 (1)}

^{Коэффициент детерминации R2 составляет 100%, что отражает достоверность составленной модели. При этом только уровень качества кредитования малого и среднего бизнеса оказывает положительное влияние на формирование кредитного портфеля банка, в то время как его обеспеченность и доходность - отрицательное.}

^{С целью снижения рискованности кредитования предприятий малого и среднего бизнеса в России можно выделить следующие направления:}

^{- создание сети центров развития бизнеса, в которых клиентам предоставляются не только финансовые продукты и услуги, но также консультации по широкому кругу вопросов в организации предпринимательской деятельности;}

^{- развитие и улучшение качества сервиса в удаленных каналах обслуживания.}

^{При этом существуют сдерживающие факторы, которые оказывают негативное влияние на возможности развития малого бизнеса и его возможностей по погашению полученных кредитов. В этом связи российским банкам предлагаются следующие направления совершенствования кредитной деятельности, ориентированные на снижение рисков кредитования субъектов малого и среднего бизнеса (таблица 11).}

^{Таблица 11 - Мероприятия по развитию кредитования предприятий малого и среднего бизнеса российскими банками в современных экономических условиях}

^{Таким образом, рынок кредитных услуг предприятиям малого бизнеса является сложным рынком, на котором ни одному из участников пока не удалось создать предложение, в полной мере соответствующее ожиданиям клиентов. Улучшив качество кредитной работы с малым бизнесом и сфокусировавшись на обеспечении его наиболее важных потребностей, банк сможет изменить динамику своей деятельности в этом сегменте в лучшую сторону, а также способствовать развитию малого бизнеса в масштабах экономики страны в целом.}

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Малый бизнес выступает основой любой развитой экономики, проникая в сферу производства, услуг и науки. Современные программы государственной поддержки малого и среднего бизнеса в России выступают основой создания новых предприятий, нуждающихся в получении банковских кредитов. Банковские кредиты, в которых нуждается малый бизнес, делятся на кредитование оборотного капитала, кредитование на расширение бизнеса, включая инвестиционные кредиты (на строительство, модернизацию, реконструкцию основного капитала субъектов малого бизнеса), кредитование стартапов (создание и развитие малого бизнеса).

Сложностью развития кредитования предприятий малого бизнеса является сама процедура получения банковского кредита. Предпринимателю зачастую проще взять кредит как физическому лицу на потребительские нужды, пусть и под больший процент, чем собирать нужный для получения кредита в качестве субъекта малого бизнеса пакет документов. Основная сложность доступности банковского кредитования для малого бизнеса состоит в том, что малый бизнес не располагает достаточным количеством ликвидного обеспечения по кредиту и не может предоставить достоверной информации о развитии и устойчивости предприятия, что делает проблематичным адекватную оценку кредитоспособности.

Тем не менее современные банки предлагают обширный перечень кредитных продуктов для кредитования предприятий малого и среднего бизнеса. Продуктовый ряд кредитов малому бизнесу включает как кредиты на пополнение оборотных средств, так и на развитие деятельности на основе инвестиций в основной капитал. Для малого бизнеса разработаны также ипотечные кредиты для покупки недвижимости коммерческого назначения, а также лизинговые программы финансирования деятельности.

Вместе с тем, создание новых предприятий малого бизнеса, а также развитие уже существующих, практически невозможно без привлечения банковских кредитов. При поддержке государственных программ развития малого бизнеса, российские банки разрабатывают и внедряют различные программы кредитования малого бизнеса, которые учитывают специфику деятельности малых предприятий, однако потребности данного сектора экономики еще достаточно велики.

^{Планируя развитие сегмента малого бизнеса в современных условиях ПАО «Промсвязьбанк» определяет следующие цели в части совершенствования продуктовой линейки: создание дифференцированного продуктового предложения для различных сегментов, повышение эффективности и качества «классических» банковских продуктов, разработка новых кредитных продуктов, а также внедрение небанковских услуг, поддерживающих развитие наших клиентов. Реализуя эти задачи ПАО «Промсвязьбанк» добился существенных результатов на рынке банковских услуг для сегмента малого бизнеса:}

^{- создана специализированная инфраструктура продаж и обслуживания для данного сегмента, включая институт клиентских менеджеров;}

^{- обеспечены высокие темпы роста кредитования;}

^{- полностью перестроен кредитный процесс, что позволило существенно оптимизировать время выдачи кредитов и сократить издержки на рассмотрение кредитных заявок, обеспечив при этом эффективность систем управления кредитным риском;}

^{- существовавшие ранее продукты модифицированы с целью улучшения качества обслуживания клиентов, внедрено ценообразование по кредитным продуктам с учетом риска конкретного кредита, характеристики продуктов адаптированы под нужды конкретных клиентских групп.}

^{По результатам нашего исследования банковский кредит является одним из наиболее эффективных инструментов финансирования деятельности малого предприятия или предпринимательства, способствует развитию деятельности, позволяет планировать необходимые затраты по его обслуживанию. При всем этом банковский кредит является одним из наиболее дешевых источников формирования ресурсной базы и выплаты процентов по нему относятся на расходы организации, что позволяет снизить налогооблагаемую базу по налогу на прибыль. Таким образом, рациональное использование банковского кредита как источника финансирования деятельности предприятия может способствовать не только финансовому оздоровлению организации, но и повышению уровня финансового результата его деятельности.}

^{С целью снижения рисков кредитования предприятий малого бизнеса в ПАО «Промсвязьбанк» можно выделить несколько направлений: создание сети центров развития бизнеса, в которых клиентам предоставляются не только финансовые продукты и услуги, но также консультации по широкому кругу вопросов в организации предпринимательской деятельности; развитие и улучшение качества сервиса в удаленных каналах обслуживания. При этом существуют сдерживающие факторы, которые оказывают негативное влияние на возможности развития малого бизнеса и его возможностей по погашению полученных кредитов.}

^{В современных условиях основными задачами развития кредитования малого бизнеса являются: создание системы благоприятных правовых, экономических и административных условий деятельности малых предприятий; направление банковских инвестиционных ресурсов на развитие отраслей экономики, основу которых составляют субъекты малого предпринимательства; перераспределение части сверхприбыли естественных монополий в пользу малых и средних предприятий путем тарифного регулирования; принятие государством на себя основную часть кредитных рисков в сфере финансирования субъектов малого предпринимательства; развитие продуктового ряда, повышение доступности кредитов, участие банка в работе по формированию государственной политики в сфере финансово-кредитной политики малого бизнеса, сотрудничество банка с субъектами РФ и местными органами власти, оказание консультативной помощи исполнительной власти при подготовке региональных нормативных документов в отношении финансовой поддержки малого предпринимательства.}

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Законодательные акты и нормативные документы

1. ^{Гражданский кодекс РФ (часть вторая) от 26.01.1996 №14-ФЗ (в ред. от 28.03.2017). - [Электронный ресурс]. - Режим доступа - http://www.consultant.ru/document/Cons_doc_LAW_9027/}

2. Федеральный закон от 02.12. 1990 №395-1 «О банках и банковской деятельности» (в редакции от 03.07.2016). - [Электронный ресурс]. - Режим доступа - http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/

3. Федеральный закон от 04.07.07 №209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в РФ» (в редакции от 03.07.2016). - [Электронный ресурс]. - Режим доступа - http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_52144/

4. Положение Банка России от 26.03.2004 № 254-п «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (в редакции от 14.11.2016). - [Электронный ресурс]. - Режим доступа - http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_47597/

Монографии, учебники, учебные пособия

5. ^{Анесянц С.А. Современные факторы, оказывающие воздействие на кредитование и финансовое состояние малых предприятий [Текст] / С.А. Анесянц, Д.В. Петров Теория и практика общественного развития. 2015. № 4. С. 50-56.}

6. Анфимова А.Ю. Кредитование как важнейший фактор развития малого бизнеса в России [Текст] / А.Ю. Анфимова. - М.: Кнорус, 2016. - 232 с.

7. Бакайкина А.В. Программы кредитования малого и среднего бизнеса банками развития и госбанками [Текст] / А.В. Бакайкина // Банковское дело. - 2014. - №10. - С. 43-48.

8. Баламирзоев Н.Л. Развитие системы кредитования субъектов малого предпринимательства в Российской Федерации [Текст] / Н.Л. Баламирзоев // Актуальные проблемы и перспективы развития экономики: российский и зарубежный опыт. - 2016. - № 4. - С. 6-8.

9. Банковский менеджмент [Текст] / под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Кнорус, 2016. - 554 с.

10. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник для вузов [Текст] / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2014. - 652 с.

11. Бондаревский А.З. Минимизация рисков при кредитовании малого и среднего бизнеса [Текст] / А.З. Бондаревский // Экономика и предпринимательство. - 2014. - №12-2. - С. 558-561.

12. Бочарова О.Н. Анализ кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в России: меры создания благоприятных условий [Текст] / О.Н. Бочарова, С.А. Потокина, О.И. Ланина // Актуальные вопросы экономики и управления. - 2014. - №3. - С. 10-13.

13. Гаврилюк Г.В.Современное состояние кредитования малого и среднего бизнеса в России [Текст] / Г.В. Гаврилюк, О.А. Миляр // Научные труды SWorld. - 2014. - № 4. - С. 62-66.

14. Голованов А.А. Банковское кредитование в условиях диверсификации бизнеса [Текст] / А.А. Голованов // Деньги и кредит. - 2015. - № 1. - С. 30-33.

15. Евдокимова С.С. Особенности и проблемы кредитования российскими коммерческими банками предприятий малого и среднего бизнеса [Текст] / С.С. Евдокимова // Финансы и кредит. - 2015. - №11. - С. 2-14.

16. Ермаков Д.Н. Экономико-правовые аспекты совершенствования механизмов кредитования малого и среднего бизнеса в РФ [Текст] / Д.Н. Ермаков, Б.А. Брыков // Право и государство: теория и практика. - 2014. - №11. - С. 85-88.

17. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка [Текст] / Е.П. Жарковская. - М.: Омега-Л, 2015. - 378 с.

18. Иваненко И.А. Анализ количественных показателей развития малого предпринимательства в России [Текст] / И.А. Иваненко, Э.Ю. Тороз // Научные исследования: от теории к практике. - 2016. - № 2. - С. 119-123.

19. Капранова Л.Д. Кредитование малого и среднего бизнеса: проблемы и решения [Текст] / Л.Д. Капранова // Экономика. Налоги. Право. - 2016. - № 1. - С. 106-113.

20. Картуесов А.И. Кредитование малого и среднего бизнеса в России [Текст] / А.И. Картуесов // Банковское дело. - 2012. - №6. - С. 31-37.

21. Кокоева З.В. Кредитование малого и среднего бизнеса в условиях кризиса [Текст] / З.В. Кокоева // Молодой ученый. - 2016. - № 2 (106). - С. 521-523.

22. Колесников А.М. Банковское кредитование малого бизнеса [Текст] / А.М. Колесников, В.А. Видякина // Известия ТулГУ. Экономические и юридические науки. - 2014. - №3-1 - С.292-299.

23. Костыгов С.О. Особенности поддержки малого и среднего предпринимательства за рубежом [Текст] / С.О. Костыгов // Вестник ВуиТ. - 2015. - №2. - С.129-132.

24. Костыкова М.Ю. Особенности идентификации малого бизнеса как объекта банковского кредитования [Текст] / М.Ю. Костыкова // Научные труды SWorld. - 2012. - № 1. - С. 47-50.

25. Кредитная экспансия и управление кредитом [Текст] / под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Кнорус, 2013. - 264 с.

26. Мазур Ю.А. Малый бизнес: тенденции и проблемы кредитования в период кризиса [Текст] / Ю.А. Мазур // Вестник научных конференций. - 2016. - № 9-5 (13). - С. 129-131.

27. Макуха С.П. Формирование кредитной политики коммерческого банка в отношении субъектов малого бизнеса [Текст] / С.П. Макуха // Аспирант. - 2014. - № 2. - С. 16-20.

28. Малое и среднее предпринимательство в России 2015. Статистический сборник. [Текст] - М.: 2015. - 96 с.

29. Мещерякова Ж.В. Банковское кредитование предприятий малого и среднего бизнеса: меры по активизации [Текст] / Ж.В. Мещерякова,
В.С. Дзекунскас // Экономика и социум. - 2014. - №1-2. - С. 283-291.

30. Монахов А.Ю. Особенности управления рисками банка при кредитовании клиентов малого и среднего бизнеса [Текст] / А.Ю. Монахов // Научная перспектива. - 2015. - №3. - С. 34-38.

31. Морозко Н.И. Финансовые условия повышения конкурентоспособности малого бизнеса России [Текст] / Н.И. Морозко,
В.Ю. Диденко // Экономика и предпринимательство. - 2016. - № 4. - С. 916.

32. Никитина А.О. Кредитование малого бизнеса в России: проблемы и перспективы [Текст] / А.О. Никитина // Экономика и предпринимательство. - 2015. - №1. - С. 920-923.

33. Пашаева Ж.А. Проблемы и перспективы кредитования банками малого и среднего бизнеса в России [Текст] / Ж.А. Пашаева // Актуальные вопросы современной экономики. - 2014. - №4. - С. 646-651.

34. Пащенко Е.В. Кредитование малого бизнеса [Текст] / Е.В. Пащенко. - М.: Финансы и статистика, 2016. - 192 с.

35. Пащенко Е.В. Особенности механизма современного банковского кредитования малого бизнеса [Текст] / Е.В. Пащенко // Российское предпринимательство. - 2012. - № 16. - С. 55-60.

36. Пелипенко Е.Ю. Математическая модель определения параметров кредитования с учетом финансового состояния предприятий малого и среднего бизнеса [Текст] / Е.Ю. Пелипенко, А.А. Халафян // Технические науки. - 2015. - №2. - С. 4178-4183.

37. Пенюгалова А.В. Кредитование малого бизнеса в современных коммерческих банках России [Текст] / А.В. Пенюгалова, З.Х. Тупцокова // Финансы и кредит. - 2014. - №28. - С.2-10.

38. Плахова М.В.Тенденции развития банковского кредитования малого бизнеса [Текст] / М.В. Плахова, Е.А. Долганова // Вестник государственного и муниципального управления. - 2015. - № 4. - С. 107-111.

39. Полунина Ж.А. Анализ тенденций развития банковского кредитования в РФ [Текст] / Ж.А. Полунина, О.Н. Андреева, Е.С. Потапенко // Теория и практика современной науки. - 2015. - №5. - С. 320-324.

40. Полянская Н.М. Политика поддержки субъектов малого бизнеса в регионе: роль банков и государства [Текст] / Н.М. Полянская // Проблемы современной экономики. - 2015. - № 3 (55). - С. 283-287.

41. Самиева Н.Д. Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса коммерческими банками в России [Текст] / Н.Д. Самиева // Российские регионы: взгляд в будущее. - 2016. - № 1. - С. 156-164.

42. Стрельников Е.В. Проблемы оценки кредитного риска портфеля [Текст] / Е.В. Стрельников // Финансы и кредит. - 2012. - № 36. - С. 8-12.

43. Таштамиров М.Р. Уровень развития малого бизнеса в России в сравнении с западными странами / М.Р. Таштамиров, З.З. Клаева - [Электронный ресурс] - Режим доступа - http://web.snauka.ru/issues/2015/10/58240.

44. Харитонова Д.Е. Проблемы малого и среднего бизнеса РФ, связанные с кредитованием [Текст] / Д.Е. Харитонова, Н.И. Агаркова // Журнал научных и прикладных исследований. - 2015. - №1. - С. 16-17.

45. Шаталова Е.П. Кредитный анализ в российских банках: проблемы и пути совершенствования [Текст] / Е.П. Шаталова, А.Н. Шаталов // Банковское дело. - 2011. - №6. - С. 40-45.

46. Шумкова К.Г. Совершенствование кредитного портфеля компании с применением элементов стратегического анализа [Текст] / К.Г. Шумкова // Финансы и кредит. - 2013. - № 22. - С. 61-67.

Интернет-источники

47. ^{Официальный сайт Центрального банка РФ. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа - www.cbr.ru.}

48. Официальный сайт ПАО «Промсвязьбанк». - [Электронный ресурс]. - Режим доступа - www.psbank.ru.

49. Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа - www.gks.ru.

50. Официальный сайт Федерального портала малого и среднего предпринимательства. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа - www.smb.gov.ru.

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

^{Показатели, характеризующие масштаб развития малого бизнеса Иваненко И.А., Тороз Э.Ю. Анализ количественных показателей развития малого предпринимательства в России // Научные исследования: от теории к практике. - 2016. - № 2. - С. 122.}

ПРИЛОЖЕНИЕ 2

^{Основные показатели деятельности предприятий малого бизнеса в РФ Малое и среднее предпринимательство в России 2015. Статистический сборник. - М.: 2015. - С.25.}

ПРИЛОЖЕНИЕ 3

Отраслевая структура предприятий малого бизнеса в России (по данным за 2015 год) ^{Малое и среднее предпринимательство в России 2015. Статистический сборник. - М.: 2015. - С.37.}

ПРИЛОЖЕНИЕ 4

^{Сведения о кредитах, предоставленных российскими банками субъектам малого и среднего бизнеса Рассчитано автором по данным официального сайта Центрального банка РФ // www.cbr.ru.}

ПРИЛОЖЕНИЕ 5

Организационная структура сети аптек «Витамин» ^{Составлено автором}

ПРИЛОЖЕНИЕ 6

^{Анализ динамики агрегированного баланса ООО «Витамин» Рассчитано автором на основе отчетности ООО «Витамин»}

ПРИЛОЖЕНИЕ 7

^{Структура активов и пассивов ООО «Витамин» Рассчитано автором на основе отчетности ООО «Витамин»}

ПРИЛОЖЕНИЕ 8

^{Объем и динамика финансовых результатов деятельности ООО «Витамин» Рассчитано автором на основе отчетности ООО «Витамин»}

ПРИЛОЖЕНИЕ 9

Сравнительный анализ эффективности различных инструментов финансирования деятельности ООО «Витамин» ^{Составлено автором}

ПРИЛОЖЕНИЕ 10

Распределение выплат по кредитам, полученным ООО «Витамин» ^{Составлено автором}

ПРИЛОЖЕНИЕ 11

Значимость кредитования малого и среднего бизнеса в кредитном портфеле ПАО «Промсвязьбанк» ^{Рассчитано автором на основе отчетности ПАО «Промсвязьбанк»}

ПРИЛОЖЕНИЕ 12

^{Структура и динамика кредитования малого бизнеса в ПАО «Промсвязьбанк» Составлено автором на основе данных ПАО «Промсвязьбанк»}

ПРИЛОЖЕНИЕ 13

^{Направления совершенствования кредитования малого бизнеса ПАО «Промсвязьбанк» Составлено автором}

^{Размещено на Allbest.ru}