Финансово-правовое регулирование статуса Банка России

Создание Государственного банка и становление банковской системы Российской Империи. Исследование правовых основ деятельности Центрального банка Российской Федерации. Характеристика роли и функций Центрального банка в банковской и бюджетной системе.

Рубрика Банковское, биржевое дело и страхование
Вид дипломная работа
Язык русский
Дата добавления 10.09.2015
Размер файла 690,1 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

СОДЕРЖАНИЕ

  • ВВЕДЕНИЕ
  • 1. ИСТОРИЯ СТАНОВЛЕНИЯ И РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОГО ДЕЛА В РОССИИ
  • 1.1 Создание Государственного банка и становление банковской системы Российской Империи
  • 1.2 Особенности и проблемы развития банковской системы СССР
  • 2. ЗНАЧЕНИЕ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ В БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ
  • 2.1 Правовые основы деятельности Центрального банка Российской Федерации
  • 2.2 Источники регулирования деятельности Центрального банка Российской Федерации
  • 2.3 Место Центрального банка Российской Федерации в банковской системе
  • 3. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
  • 3.1 Роль и функции Центрального банка Российской Федерации в бюджетной системе
  • 3.2 Проблемы и перспективы совершенствования Центрального банка Российской Федерации и банковской системы
  • ЗАКЛЮЧЕНИЕ
  • СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
  • ПРИЛОЖЕНИЯ

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность исследуемой темы обусловлена тем, что серьезные изменения во всех сферах общественной жизни России в начале 90-х годов прошлого века привели к нормативному закреплению принципиально новых основ построения банковской системы государства. В результате появилась двухуровневая банковская система, на верхнем уровне которой находится независимый центральный банк, обладающий широкими полномочиями по осуществлению государственных функций в сфере управления банковской системой.

Основным звеном современной банковской системы любого государства является центральный банк страны, играющий важнейшую роль в защите и обеспечении устойчивости национальной денежной единицы, проведении денежно-кредитной политики. Правовым актом, регулирующим деятельность Центрального банка страны, является Федеральный закон «О Центральном банке РФ (Банке России)», именно им устанавливается организационно-правовой статус центрального банка, процедура назначения или выборов его руководящего состава, порядок взаимоотношений с правительством, закрепляются основные функции и задачи, а также определяются инструменты и методы проведения денежно- кредитной политики.

Денежно-кредитная политика ЦБ РФ представляет собой совокупность мероприятий, направленных на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей денежного обращения и рынка ссудных капиталов. Ее цель регулирование экономики посредством воздействия на состояние совокупного денежного оборота, он включает в себя наличную денежную массу в обращении и безналичные деньги, находящиеся на счетах в банках.

Денежно-кредитная политика ЦБ направлена либо на стимулирование денежно-кредитной эмиссии - кредитная экспансия (оживление конъюнктуры в условиях падения производства), либо на ограничение денежно-кредитной эмиссии в периоды экономических подъемов - кредитная рестрикция (экономическая теория Кейнца).

ЦБ использует при проведении денежно-кредитной политики комплекс инструментов, которые различаются по форме их воздействия (прямые и косвенные); по объектам воздействия (предложение денег и спрос на деньги); по характеру параметров, устанавливаемых в ходе регулирования (количественные и качественные).

Все эти методы используются в единой системе.

Основными инструментами денежно-кредитной политики ЦБ являются:

-изменение норм обязательных резервов, размещаемых коммерческими банками в ЦБР;

-регулирование официальной учетной ставки;

-проведение операций с ценными бумагами и иностранной валютой.

Определение приоритетности инструментов денежно-кредитной политики зависит от тех целей, которые решает ЦБ на том или ином этапе развития страны.

Таким образом, объектом исследования являются общественные отношения, возникающие в области финансово-правового регулирования статуса Банка России.

Предметом исследования являются нормативно-правовые акты, регулирующие правовое положение и деятельность Банка России, включая нормативно-правовые акты Банка России, принятые им в соответствии с установленной компетенцией, судебные решения по исследуемым вопросам.

Целью выпускной квалификационной работы является комплексный и всесторонний анализ проблем правового статуса Центрального банка РФ, разработка современных подходов к пониманию финансово-правовых отношений с участием Банка России, определение основных направлений совершенствования правового регулирования статуса Центрального банка РФ.

Исходя из поставленной цели, в исследовании были сформулированы следующие задачи:

-рассмотреть процесс создания Государственного банка и становления банковской системы Российской Империи;

-дать особенности и проблемы развития банковской системы СССР;

-исследовать правовые основы деятельности Центрального банка Российской Федерации;

-определить источники регулирования деятельности Центрального банка Российской Федерации;

-выявить место Центрального банка Российской Федерации в банковской системе;

-охарактеризовать роль и функции Центрального банка Российской Федерации в бюджетной системе;

-рассмотреть проблемы и перспективы совершенствования Центрального банка Российской Федерации и банковской системы.

Методологическую основу исследования составили общенаучные и частно-научные (специальные) методы исследования. Среди них: системный метод анализа норм права, комплексность исследования, метод сравнения, системно-структурный анализ и другие.

Научной базой исследования послужили научные труды в области конституционного и гражданского права.

Законодательную основу работы составили Конституция Российской Федерации, федеральное законодательство, судебная практика. Изучен значительный объем общетеоретической и специальной литературы, связанной с объектом и предметом данного исследования.

Степень разработанности темы исследования. Теория и практика современного состояния, проблем и перспектив совершенствования правового статуса Центрального Банка Российской Федерации, ставшие ценной базой для настоящего исследования, сформировались под воздействием научных работ таких авторов, как А. А. Байматов, И. Ю. Владимирова, Ю. С. Голикова, С. Л. Ермаков, Н. В. Жуков, В. В. Карпов, О. А. Краснопёрова, Е. В. Лунгу, А. В. Навой, Е. А. Прончатов, Е. Ф. Сысоева, А. Е. Федорова и др.

Теоретическая и практическая значимость результатов данного исследования заключается в том, что сформулированные в нем выводы и предложения дополняют и развивают соответствующие положения трудового права в ходе дальнейших научных исследований в данной области.

Материалы данного исследования могут быть широко использованы в правотворческой деятельности, направленной на совершенствование законодательства в сфере конституционного и гражданского права.

Выпускная квалификационная работа состоит из трех глав. В первой главе рассмотрена история становления и развития банковского дела в России, во второй главе исследовано значение Центрального банка Российской Федерации в банковской системе, в третьей - основные направления деятельности Центрального банка Российской Федерации.

1. ИСТОРИЯ СТАНОВЛЕНИЯ И РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОГО ДЕЛА В РОССИИ

1.1 Создание Государственного банка и становление банковской системы Российской Империи

В мировой истории найдется немного примеров, когда в одном государстве существовало несколько монопольных эмиссионных или центральных банков. Так, в Российской империи наряду с Государственным банком (основанным в 1860 г.) с 1828-го по 1885 г.

Работал Польский банк (Bank Polski), а с 1811-го по 1917 г. - Финляндский банк (Suomen Pankki). Их существование было обусловлено автономным статусом Польши и Финляндии в составе Российской империи.

Еще в начале ХХ в. интерес к деятельности этих банков был не только чисто практический, но и исторический.

Появились институциональные исследования: в 1910 г. увидел свет фундаментальный труд Г. Радзишевского о Польском банке; спустя три года вышло аналогичное издание по Финляндскому банку, подготовленное Э. Шибергсоном.

К тому времени работал лишь Финляндский банк; Польский банк еще в 1886 г. был преобразован в варшавскую контору и польские отделения Государственного банка.

Происходившие изменения официально назывались «преобразованием». Поэтому не случайно варшавская контора Государственного банка считала себя преемником Польского банка. В период экономических реформ конца XIX в., проводимых под руководством министра финансов С. Ю. Витте, была составлена первая «история» Польского банка, изданная в 1894 г. небольшим тиражом под показательным названием: «Краткий очерк деятельности Польского банка за все время существования его с 1828 г. по 1886 г., а также деятельности варшавской конторы Государственного банка за время с 1 января 1886 г. до 1 января 1894 г.». В отличие от труда Г. Радзишевского она была издана не на польском, а на русском языке и до сих пор остается единственным русскоязычным изданием по истории Польского банка.

Впрочем, это скорее сборник материалов по истории этого учреждения, замечательного детища талантливого государственного деятеля и созидателя Франциска-Ксаверия Друцкого-Любецкого (Drucki-Lubecki, 1778-1846).

Созданный им Польский банк действовал совершенно самостоятельно; он вел операции на территории Царства Польского, не входя в систему государственных кредитных установлений Российской империи, подчиняясь финансовому ведомству царства, подотчетному совету управления царством и царскому наместнику, непосредственно отчитывавшемуся перед российским императором. Соответственно, нормы, вводимые для казенных банков, не касались Польского банка, деятельность которого осуществлялась практически самостоятельно. Созданный для решения схожих задач с Коммерческим и Государственным банками (по статуту Польского банка 1828 г. - для «преуспеяния торговли, кредита и народной промышленности»), Польский банк по-другому подошел к их решению. В то время как на уставные документы Коммерческого и Государственного банков оказал влияние устав Банка Франции 1808 г., провозглашавший поддержку торговому кредиту, в условиях преимущественно аграрного характера Царства Польского Польский банк стал практиковать поддержку сельскохозяйственных производителей и выдавать ссуды промышленным предприятиям. Эта деятельность осуществлялась параллельно с ипотечным кредитованием, которое проводило основанное в 1825 г. Земское кредитное общество Царства Польского (Towarzystwo Kredytowe Ziemskie).

Подобные кредитные операции Польского банка получили обобщенное название «мелиорационного», или «мелиоративного», кредита, так как в основном выдавались на улучшение сельскохозяйственного производства. Он предусматривал различные виды ссуд:

-на покупку сельскохозяйственных орудий;

-на удобрения;

-на покупку домашних животных;

-на постройки из несгораемых материалов;

-на нужды заводов: приобретение винокуренных аппаратов и паровых машин;

-на устройство подъездных путей.

Ссуды на покупку сельскохозяйственных орудий

Польскому банку было разрешено выдавать советом Управления Царства Польского еще в 1833 г. Размер кредита определялся земельным налогом-офярой, ежегодно уплачиваемым в зависимости от величины имения. Важным условием было страхование движимого имущества (скота и запасов зернового хлеба) от огня, которое давало заемщику значительную льготу (если движимое имущество не было застраховано, то максимальный размер кредита определялся вдвое меньшим).

При рассмотрении заявления лица, желавшего получить кредит, банковские чиновники обращали пристальное внимание на состояние имения, наличие задолженности, своевременность уплаты податей и страхования имущества. Эти пункты обязательно указывались в «квалификационном свидетельстве», которое выдавалось уездными властями или гражданским губернатором из губернского правления.

Если вопрос о выдаче ссуды решался положительно, то банк уведомлял владельца имения или арендатора казенного имения о необходимости явиться на фабрику, где изготавливались земледельческие орудия и где он их покупал в кредит, сумму которого с процентами (6%) и комиссией (1/3%) заемщик был обязан погасить в течение определенного времени. Пока сумма не была уплачена, орудия считались находящимися в залоге у Польского банка, хотя заемщик мог ими пользоваться. В большинстве случаев это были плуги, молотилки, соломорезки и конные приводы.

Эта операция развивалась довольно успешно: до 1 января 1878 г. Выданные ссуды на покупку земледельческих орудий составляли 4,94 млн руб. - из них оставались непогашенными ссуды в размере 0,28 млн рублей.

Схожими были условия выдачи ссуд на удобрения: гипс (с 1850 г.), гуано (с 1857 г.) и выжимки масленичных семян (с 1860 г.). Их максимальная сумма не должна была превышать размера одногодичной офяры. Ссуды выдавались на срок до одного года, причем их своевременная уплата давала право получить кредит в следующем году - при условии, если заемщики своевременно выплачивали казенные подати и (если таковые были) платежи Земскому кредитному обществу.

Ссуды на покупку домашних животных выдавались Польским банком с 1832 г., когда он решил приобрести для последующей распродажи 40 тыс. голов скота. Покупка осуществлялась заемщиками в кредит, который открывался под закладные листы или другие ценные бумаги, либо под документы с поручительской подписью нескольких помещиков и даже «по представлении доказательства о владении имением» - под 6% сроком до одного года. В отличие от ссуд на покупку сельскохозяйственных орудий эта разновидность кредита не получила большого развития из-за убыточности операции (с 1832-го по 1836 г. Польский банк потерял на ней 10,7 тыс. руб. серебром).

Операцию возобновили только в 1856 г., когда ссуды на покупку домашних животных, обеспеченные недвижимой собственностью и долговыми обязательствами, стали выдаваться через посредников. Спустя два года банк начал предоставлять ссуды напрямую арендаторам казенных имений.

Несмотря на незначительные убытки, чиновники банка не останавливались перед издержками, идя навстречу помещикам. В 1859 г. Земледельческое общество в Царстве Польском обратилось в банк с прошением об открытии его членам кредита на покупку племенного скота, «для улучшения туземных пород и поощрения земледельцев к разведению образцовых пород домашних животных». Польский банк согласился с предложениями общества, однако выдвинул ряд условий. В частности, кредит стали открывать только известным и надежным заемщикам, ранее уже кредитовавшимся в главном банке Царства Польского; ссуды выдавались на общих основаниях мелиорационного кредита, т. е. на срок не более года с требованиями исправной уплаты податей и страхования имущества.

«Ссуды для поощрения построек из несгораемых материалов» включали целевые кредиты на изготовление крыш (с 1859 г.) и приобретение кирпича (с 1867 г.) и предоставлялись под 6% годовых на срок от двух до шести лет.

Выдавать ссуды под механизмы, винокуренные аппараты и паровые машины Польский банк стал с 1850 г., когда у помещиков и арендаторов имений возникла потребность в покупке усовершенствованных аппаратов.

При этом приоритет отдавался тем из них, которые были изготовлены на казенных предприятиях или производствах, принадлежавших Польскому банку. В октябре 1852 г. были утверждены правила выдачи ссуд, согласно которым они предоставлялись на тех же основаниях, что и кредиты промышленным предприятиям.

В тот же период Польский банк стал выдавать ссуды для устройства подъездных путей. Поводом для открытия этой категории ссуд явилось прошение в Польский банк помещика Адама Красинского, который для облегчения перевозки изготовленных в поместье сельскохозяйственных продуктов начал строительство за свой счет железнодорожной ветки к Варшавско-Венской железной дороге.

В связи с этим Польский банк направил свое «мнение» от 30 мая 1856 г. В совет управления Царства Польского, который одобрил открытие данной категории кредитов. Они выдавались на общих основаниях мелиорационного кредита - как кредит на покупку готовых материалов с казенных заводов.

Во всех перечисленных случаях доступность кредита Польский банк поддерживал невысоким ссудным процентом, который составлял 6% годовых, а с 1879 г. - 6,5% годовых. Причем при преобразовании Польского банка в варшавскую контору операции по выдаче сельским хозяевам мелиоративных ссуд были сохранены.

Все эти меры способствовали преображению российской Польши. Сельскохозяйственные орудия и машины польских предприятий находили большой сбыт не только на Висле, но и в русских губерниях. По свидетельствам современников, в развитии экономики, главным образом сельского хозяйства, Польша не уступала европейским странам: «На землях помещиков везде введена многопольная система, травосеяние, разведение корнеплодов, свекловицы и картофеля, искусственное минеральное удобрение... Уборка посевов и вообще все сельскохозяйственные работы на землях помещиков производятся машинами: усовершенствованными плугами, сеялками, жатвенными машинами, косилками, молотилками и веялками, причем употребляются усовершенствованные паровые сложные машины, которые тут же на полях производят молотьбу, веяние и сортировку сжатого хлеба, который в имение помещика доставляется уже зерном».

Этот опыт не мог пройти незамеченным в самой Российской империи, аграрный характер экономики которой был преобладающим. между тем государственный мелиорационный кредит здесь долгое время отсутствовал, что в том числе вело к преимущественно экстенсивному развитию сельского хозяйства. Переломить ситуацию пытались земства и просвещенные помещики, но их усилия тонули в море традиционной жизни русской деревни. Так, бывший управляющий Государственным банком Е. И. Ламанский (1825-1902), привлеченный к работе Петергофского уездного земства, в одном из писем (1885 г.) призывал «обсудить пользу изобретений практических хозяев и умов североамериканских штатов».

В 1892 г. министром финансов С. Ю. Витте была инициирована реформа Государственного банка. В качестве одного из ее мероприятий планировалось введение нового банковского устава. Настоятельную необходимость его пересмотра для подъема «народного труда» обосновывал А. Я. Антонович (1848-1915), экономист, ученик известного профессора Н. Х. Бунге. с 1893-го по 1896 г. Он был товарищем (заместителем) министра финансов, и в этой должности активно работал над созданием нового банковского устава. Впоследствии в своих воспоминаниях С. Ю. Витте отзывался о нем не очень лестно, но признавал, что «если бы его не было, то новый устав Государственного банка был бы иной».

Витте был вдохновлен знаниями и энергией Антоновича, который хорошо разбирался в деталях, в то время как министр финансов оперировал более общими понятиями. Но, будучи опытным чиновником, министр захотел иметь объективное представление о предмете. С этой целью видному статистику и экономисту И. И. Кауфману (1845-1915) было предложено написать доклад («записку») о мелиорационном кредите, отпечатанный экземпляр которой сохранился в Российском государственном историческом архиве. Знаток английской финансовой истории, он на примере туманного Альбиона, а также Франции, Германии и Австро-венгрии подтвердил благотворность мелиоративного кредита: «Коренная часть задачи заключается в такой обстановке затраты для мелиорации, чтоб по возможности устранить сомнительность ее успешного исхода, чтоб сделать возможно более верной ту будущую ценность, которую она должна создать».

Кауфман подчеркнул большую роль государства в создании базы для мелиоративного кредита: начиная от законодательства и кончая специальными мелиорационными фондами.

Примечательно, что один из самых известных оппонентов с. Ю. Витте - публицист с. Ф. Шарапов (1855-1911), выступавший со страниц печатных изданий с критикой его финансовых мероприятий, получил кредит именно в виде «промышленной ссуды». В своем имении в сельце Сосновка вяземского уезда смоленской губернии он организовал мастерскую по изготовлению земледельческиx орудий. В 1902 г. Она была преобразована в Русское акционерное общество «Пахарь», председателем которого стал этот помещик-журналист. Кредит обществу выдали из московской конторы Государственного банка, и в 1904 г. он был поставлен на счет «долгов, покрытых прибылями», т. е. считался совершенно безнадежным. В целях его погашения с публичного торга были проданы сельскохозяйственные орудия, производимые АО «Пахарь»; а само общество окончательно ликвидировано в 1908 году.

Этот случай показательно отразил главную причину сокращения объемов выдачи промышленных ссуд и их снижения в объемах учетно-ссудных операций. Она заключалась в том, что промышленные ссуды оказались для Государственного банка неликвидным активом. В то же время стратегию кредитования Государственный банк основывал на политике краткосрочного вексельного портфеля, состоявшего из первоклассных ликвидных активов.

Можно говорить о том, что по своим задачам и функциям Государственный банк в начале ХХ в. Вплотную сблизился с центральными банками ведущих европейских стран. Обеспечение устойчивости национальной валюты, поддержка ликвидности банков, поддержка российского зернового экспорта (в том числе через строительство сети элеваторов Государственного банка), создание системы безналичных расчетов - все это привело к прекращению программы промышленных ссуд. Определенной альтернативой в это время стало развитие кредитной кооперации, предоставлявшей ссуды отдельным ремесленникам и кустарям. Но, уходя в прошлое, промышленные ссуды в истории отечественного кредита остались ярким памятником созидания, идеи подъема «народного труда», плодотворного обогащения опытом соседней страны и ее главного банка.

1.2 Особенности и проблемы развития банковской системы СССР

Особое место в истории денежно-кредитной системы страны занимает период Великой Отечественной войны 1941 - 1945 годов.

Фашистской Германии, осуществившей вероломное нападение на Советский Союз и развязавшей кровопролитную войну, страна противопоставила всю свою мощь, мобилизовав духовные и физические силы народа, для которого в эти годы девиз «Все для фронта, все для победы» стал основополагающим принципом жизни.

С первых дней войны были предприняты экстренные меры по переводу экономики на военные рельсы. Первоочередными из них стали: перестройка народного хозяйства на военный лад, всемерное увеличение выпуска военной продукции и организация прочного тыла, снабжавшего армию вооружением и продовольствием. Большая роль в этом процессе отводилась Государственному банку СССР, которому предстояло решить ряд серьезных проблем. Первостепенной задачей стало обеспечение улучшения работы по мобилизации денежных средств, использованию всех возможностей для привлечения денежной наличности в кассы Госбанка, укреплению кассовой дисциплины, ускорению оборачиваемости денег.

Деятельность Госбанка СССР имела огромное значение для налаживания военного хозяйства. Перед ним встали исключительные по своей сложности задачи: нужно было расширить кредитование военной промышленности, осуществляя в то же время кредитные вложения в другие отрасли хозяйства, выполнявшие военные заказы; оказывать финансовую помощь предприятиям, эвакуированным в глубокий тыл; обеспечить четкие расчеты в народном хозяйстве между предприятиями, работавшими для нужд фронта и тыла; бесперебойно удовлетворять потребности армии и страны в деньгах; проводить мероприятия по максимальному ограничению эмиссии денег, вызванной войной; обеспечивать оперативное регулирование денежного обращения; содействовать соблюдению строжайшего режима экономии; укреплять финансовую и платежную дисциплину в хозяйстве.

В начале войны Госбанк СССР осуществил ряд организационных мер, обеспечивших бесперебойное обслуживание министерств и ведомств, эвакуированных из Москвы. Наряду с функционированием учреждений Госбанка СССР был учрежден институт уполномоченных Госбанка СССР с небольшим составом специалистов, которые оперативно решали вопросы кредитования, финансирования, расчетов. Они следили за финансовым положением перемещенных предприятий, оказывали помощь в постановке финансовой работы, учета и отчетности. Аппарат уполномоченных функционировал в гг. Горьком, Челябинске, Иванове, Казани и ряде других городов. Возглавляли этот аппарат члены Правления Госбанка СССР, начальники управлений.

Деятельность Госбанка СССР осложнялась тем, что значительная часть кадров была мобилизована в действующую армию, кроме того, в связи с военными действиями в 1941 г. прекратили операции многие учреждения банка, которые были эвакуированы вглубь страны. Нередко учреждения Госбанка СССР, оказавшиеся в зоне предполагаемых или уже происходящих военных действий, при содействии командования фронтов в спешном порядке, с риском для жизни сотрудников эвакуировались в тыл с ценностями и банковскими документами, вливаясь в действовавшие там конторы и отделения.

Трудности военного времени, особенно первых трех лет войны, отрицательно сказались на состоянии денежного обращения.

Государственный банк СССР в труднейших условиях военной экономики обеспечивал своевременный вывоз ценностей из районов, временно занятых врагом, и сохранность этих средств, а также строгое соблюдение в эвакуированных банковских учреждениях правил бухгалтерского и статистического учета и отчетности.

В результате принятых мер денежная система Советского Союза достойно вышла из испытаний Второй мировой войны, чего нельзя сказать о денежном обращении большинства государств, участвовавших в войне.

Нарушение денежного обращения было характерно для всех стран, оккупированных Германией, в которых рост денежной массы за период 1939 - 1944 гг. происходил в условиях сокращения производства и товарооборота. Исключение составили США и Канада, в которых наряду со значительным увеличением денежной массы наблюдался рост производства и товарооборота (в основном для нужд ленд-лиза).

Сложные задачи стояли перед банковской системой в деле кредитования народного хозяйства в условиях войны. Несмотря на сложность этих условий, были сохранены основные принципы банковского кредитования. В первые два года происходило уменьшение материальных запасов и резервов в народном хозяйстве, что привело к некоторому сокращению общего объема краткосрочных кредитных операций Госбанка СССР при росте кредитов предприятий военной промышленности. Средства через кредитную систему перераспределялись по плану, в зависимости от складывающейся военной обстановки. В первые годы войны это перераспределение осуществлялось в пользу военной промышленности, обеспечения нужд фронта и организации прочного тыла за счет гражданских отраслей.

В целом сохранялись действовавшие до войны правила кредитования, финансирования, расчетов и механизм их применения, но допускалась большая гибкость в удовлетворении потребностей армии и тыла в кредитах и осуществлении расчетов при одновременном ужесточении контроля за экономным использованием ресурсов.

Большую роль в восстановлении народного хозяйства играл Госбанк СССР. В частности, им была проведена большая работа по организации и восстановлению сети контор и отделений в освобожденных районах: к 1 января 1946 г. сеть учреждений Госбанка даже превысила довоенный уровень.

По мере освобождения оккупированных территорий восстанавливалась сеть учебных заведений, расширялась подготовка банковских специалистов высшей и средней квалификации. Распоряжением Совета народных комиссаров от 10 августа 1943 г. Правлению Госбанка СССР было разрешено организовать в Москве заочный Кредитно-экономический институт Госбанка СССР с кредитно-экономическим и учетно-экономическим факультетами. Набор студентов на 1943/44 учебный год составил 500 человек.

Наряду с ростом количества обучаемых банковских работников в высших и средних специальных учебных заведениях Правление Госбанка СССР ставило перед экономическими вузами задачу улучшить научно-исследовательскую работу по банковской тематике. Так, на заседании Правления Госбанка СССР был рассмотрен вопрос «О состоянии научно-исследовательской работы в Госбанке».

Решением этого же заседания Правления Госбанка СССР утверждался предполагаемый контингент для приема в аспирантуру на 1944/45 учебный год в количестве 15 человек, отбираемых на конкурсной основе из числа лиц, имевших опыт банковской работы и данные для научной работы по избранной специальности. Эти меры были вызваны тем, что в ближайшем будущем Госбанку СССР предстояло принять активное участие в разработке и осуществлении ряда крупных мероприятий народно-хозяйственного значения: в утверждении нового Устава Государственного банка, проведении денежной реформы, переводе рубля на золотую основу и т. д.

В 1946 г. Председатель Правления Государственного банка СССР Я. И. Голев в журнале «Деньги и кредит» (издание которого было возобновлено после войны по решению Правления Госбанка СССР) в статье «Очередные задачи системы Государственного банка» отметил, что «Государственный банк СССР в трудных условиях военного времени обеспечил кредитно-расчетное и кассовое обслуживание народного хозяйства. За время войны Госбанк СССР мобилизовал крупные денежные ресурсы, направив их на кредитование растущего военного хозяйства, бесперебойно осуществлял все расчеты между хозорганами и кассовое исполнение государственного бюджета.

Этот вывод свидетельствует о важном вкладе Государственного банка СССР в победу над врагом.

2. ЗНАЧЕНИЕ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ В БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ

2.1 Правовые основы деятельности Центрального банка Российской Федерации

Многочисленные трактовки конституционно-правового статуса Центрального банка Российской Федерации (Банка России) обусловлены различным пониманием конституционных положений о государственной власти и о разделении властей, а также несогласованностью с нормами Конституции РФ иных правовых актов, регламентирующих задачи, функции и конституционно-правовой статус Банка России. Отсутствие четкого и однозначного ответа на вопрос о правовой природе и конституционно-правовом статусе Банка России существенно затрудняет конституционно-правовое и нормативно-правовое регулирование данного института.

Все научные позиции относительно рассматриваемого вопроса имеют аргументы как «за», так и «против».

Если Банк России является исполнительным органом власти, то почему он не входит в структуру органов исполнительной власти? В ст. 75 Конституции РФ определена основная функция ЦБ РФ - «защита и обеспечение устойчивости рубля… которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти». Указание на другие органы государственной власти дает основания для предположения, что ЦБ РФ - это один из органов государственной власти. О том же свидетельствует право Банка России издавать «нормативные акты, обязательные для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц» (ст. 7 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)») (далее - Закон о ЦБ РФ). Однако в структуре органов исполнительной власти Банк России отсутствует.

Если предположить, что Банк России является государственным органом, то в какой мере он может заниматься экономической деятельностью? И тот факт, что получение прибыли не является основной целью его деятельности, в данном случае непринципиален. Поскольку свои расходы Банк России осуществляет за счет собственных доходов (ст. 2 Закона о ЦБ РФ), то это все-таки результат применения частноправовых методов хозяйствования. И даже если предположить, что государственные органы в принципе могут пользоваться такими методами, то это необходимо совместить с их природой как государственных органов.

Если Банк России - коммерческое предприятие, обычное юридическое лицо, то почему он занимает особое положение в государстве, имеет прямое отношение к осуществлению некоторых специальных функций государства, а именно: к правовому регулированию многих общественных отношений, контролю и надзору не только за простыми юридическими лицами, но и за государственными органами.

Если Банк России - государственное учреждение, то на чем основаны его особые права в отношении других государственных учреждений, включая право на издание обязательных для них нормативных предписаний? Очевидно, в этом случае ЦБ РФ выступает не как учреждение, а именно как государственный орган.

Кроме того, государственное учреждение обязательно входит в какую-то ветвь власти и кому-то подчиняется, а Банк России - нет.

Ответ на поставленные вопросы несомненно кроется в смешанной правовой природе Банка России. В банковском законодательстве для определения совокупности организаций, имеющих право на осуществление банковской деятельности, используется термин «банковская система». Главная характеристика такой системы состоит в том, что вне ее законная банковская деятельность невозможна. Структура банковской системы приведена в ст. 2 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности». Главенствующее положение в данной структуре занимает Банк России, который помимо общих с кредитными организациями банковских операций выполняет ряд несвойственных им функций, поскольку является главным банком страны, реализующим наряду с другими государственными органами государственную политику в денежно-кредитной сфере. Именно поэтому Банк России наделен государственно-властными полномочиями по организации и функционированию банковской системы.

На официальном сайте Банка России данному вопросу посвящен отдельный раздел, где его конституционно-правовой статус определяется через цели, задачи, функции и свойства. Сделан вывод, что Банк России «не является органом государственной власти, вместе с тем его полномочия по своей правовой природе относятся к функциям государственной власти, поскольку их реализация предполагает применение мер государственного принуждения».

Однако данное утверждение неоднозначно, поскольку Банк России обладает всей полнотой признаков, характерных для органа государственной власти:

а)наделен государственно-властными полномочиями, о чем свидетельствуют перечисленные в ст. 4 Закона о ЦБ РФ функции по осуществлению банковских операций, банковского надзора по проведению расчетов и т. д.;

б)образован в установленном государством порядке. 20 декабря 1991 г. Государственный банк СССР был упразднен и все его активы и пассивы, а также имущество на территории РСФСР были переданы Центральному банку РСФСР (Банку России). Несколько месяцев спустя банк стал называться Центральным банком Российской Федерации (Банком России);

в)уполномочен государством осуществлять его задачи и функции (ст. 4 Закона о ЦБ РФ);

г)действует в установленном законом порядке - данное свойство также закреплено в Законе о ЦБ РФ;

д)является составной частью единой системы органов государственной власти. Данное положение закреплено в многочисленных правовых актах и проявляется во взаимоотношениях между Банком России и другими органами государственной власти, например, ЦБ РФ во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику.

Большинство исследователей относят Банк России к числу так называемых органов государственной власти с особым статусом. Особый статус заключается в том, что такие органы не относятся ни к законодательной, ни к исполнительной, ни к судебной власти. На федеральном уровне они представлены Банком России, Генеральной прокуратурой РФ, Счетной палатой РФ, Центральной избирательной комиссией РФ. Однако статус перечисленных органов отнюдь не равноценен. Отличие заключается в том, что функции Банка России, Генеральной прокуратуры РФ, Счетной палаты РФ определены в самой Конституции РФ, следовательно, можно говорить об их конституционном статусе. Центральная избирательная комиссия РФ в Конституции РФ не упоминается, а ее формирование предусмотрено федеральными законами.

Кроме того, из всех трех органов государственной власти с особым статусом только в отношении ЦБ РФ в Конституции РФ оговаривается независимость осуществления его функций. Данное конституционное положение обязывает федерального законодателя при определении полномочий, порядка деятельности Банка России и его взаимодействия с другими федеральными органами государственной власти обеспечить юридические гарантии независимости осуществления возложенных на него функций. Независимость Банка России не позволяет рассматривать его как федеральное государственное учреждение, статус которого аналогичен статусу федеральных учреждений, созданных и функционирующих в системе исполнительной власти. Такого рода характеристика не соответствует правовой природе ЦБ РФ как самостоятельного органа государственной власти. Тот факт, что Банк России осуществляет управленческие по своей сути функции в области денежного обращения, денежной эмиссии и кредита, еще не дает оснований утверждать, что он является одним из звеньев в системе исполнительной власти Российской Федерации. Однако особенность конституционного статуса Банка России состоит в том, что он не может осуществлять управленческие функции под руководством других органов государственной власти - как исполнительной, так и законодательной. Иной подход законодателя к определению статуса Банка России, регламентации его взаимоотношений с другими органами государственной власти не соответствует Конституции РФ.

Один из вариантов определения конституционно-правового статуса Банка России - конкретизация его взаимоотношений с иными органами государственной власти.

Согласно ч. 2 ст. 80 Конституции РФ Президент РФ обеспечивает согласованное функционирование и взаимодействие органов государственной власти. Однако осуществление этой функции президентом в отношениях как с Банком России, так и с иными органами государственной власти не может выходить за рамки Конституции РФ и федеральных законов. Это, в частности, вытекает из ч. 3 ст. 90 Конституции РФ, в соответствии с которой указы и распоряжения Президента РФ не должны противоречить Конституции РФ и федеральным законам.

Согласно п. «б» ч. 1 ст. 114 Конституции РФ Правительство РФ «обеспечивает проведение в Российской Федерации единой финансовой, кредитной и денежной политики». Осуществление правительством данного полномочия предполагает его взаимодействие с Банком России. В этой связи видятся вполне обоснованными положения утратившего в настоящее время силу Федерального закона от 02.12.1990 № 394-1 «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», в соответствии с которыми:

-Банк России разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля, во взаимодействии с Правительством РФ (п. 1 ст. 4);

-Банк России и Правительство РФ информируют друг друга о предполагаемых действиях, имеющих общегосударственное значение, координируют свою политику, проводят регулярные консультации (абзац третий ст. 19).

Что касается взаимодействия Банка России с Государственной думой Федерального собрания Российской Федерации, то в Конституции РФ соответствующие отношения определены только в рамках процедуры назначения Председателя ЦБ РФ по представлению Президента РФ.

В ст. 103 Конституции РФ, регулирующей вопросы, относящиеся к ведению Государственной думы, не предусмотрено осуществление с ее стороны какого-либо контроля деятельности ЦБ РФ. Вместе с тем данная правовая ситуация не исключает установления в федеральном законе, определяющем статус Банка России, форм взаимодействия указанных органов. Однако наделение Государственной Думы какими-либо полномочиями в отношении Банка России, а равно установление процессуальных норм, регламентирующих их взаимодействие, должно соответствовать конституционному статусу ЦБ РФ как самостоятельного органа государственной власти. В целом правовой статус Банка России, установленный в Законе о ЦБ РФ, должен соответствовать конституционному статусу этого органа государственной власти.

Для определения организационно-правовой формы Банка России решающее значение имеют цели и характер его деятельности, а также особенности осуществляемых им функций.

В зависимости от цели, ради которой создается юридическое лицо, оно может быть отнесено к коммерческим или некоммерческим юридическим лицам.

Если юридическое лицо создается его учредителями в целях получения прибыли от осуществления своей деятельности, а полученная прибыль распределяется между учредителями, то такое юридическое лицо будет признано коммерческим. Если же получение прибыли не является основной целью создания юридического лица, то оно не является коммерческим (ст. 50 ГК РФ). Выявление цели создания юридического лица важно, поскольку в зависимости от того, является юридическое лицо коммерческим или нет, определяется, в какой из организационно-правовых форм, перечисленных в ГК РФ, оно может быть создано.

Получение прибыли, как уже сказано выше, не относится к целям деятельности Банка России, поэтому он является некоммерческим юридическим лицом. Основные цели деятельности ЦБ РФ, непосредственно связанные с его юридическим статусом, - это защита и обеспечение устойчивости рубля; развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы (ст. 3 Закона о ЦБ РФ).

Указанные цели связаны с управлением денежно-кредитной и банковской системами, с повышением их эффективности и надежности и, безусловно, включают защиту прав и законных интересов всех участников экономических отношений в государстве. Именно поэтому они, несомненно, ориентированы на достижение общественных благ и полностью соответствуют целям некоммерческих организаций. Согласно Федеральному закону «О некоммерческих организациях» (далее - Закон о некоммерческих организациях) некоммерческие организации могут создаваться, в частности, для достижения управленческих целей, для защиты прав, законных интересов граждан и организаций, а также в иных целях, направленных на достижение общественных благ.

Согласно п. 3 ст. 50 ГК РФ юридические лица, являющиеся некоммерческими организациями, могут создаваться в форме потребительских кооперативов, общественных или религиозных организаций (объединений), финансируемых собственником учреждений, благотворительных и иных фондов, а также в других формах, предусмотренных законом. Состав участников, имеющих право создавать (учреждать) предусмотренные гражданским законодательством организационно-правовые формы некоммерческих организаций, определен в статьях 116-123 ГК РФ, статьях 6-12 Закона о некоммерческих организациях. При этом Российская Федерация, как собственник федерального имущества, может создать некоммерческую организацию только в форме учреждения (ст. 120 ГК РФ), естественно, государственного.

Банк России создан Российской Федерацией. Решение о его создании в качестве некоммерческой организации сформулировано в федеральном законе. В момент создания Банка России его учредитель - Российская Федерация - наделил его капиталом в размере 3 млрд руб., и на этом государственное финансирование Банка России закончилось. Иными словами, в случае с Банком России имеет место частичное государственное финансирование государственного учреждения (только при его создании).

Таким образом, являясь некоммерческой организацией, созданной по решению Российской Федерации, имущество которой, закрепленное за этой организацией в момент ее создания, принадлежит на праве собственности Российской Федерации, ЦБ РФ по смыслу действующего гражданского законодательства по своей организационно-правовой форме может быть только государственным учреждением.

Любое юридическое лицо обладает обособленным имуществом, однако такое имущество не обязательно может принадлежать ему на праве собственности. Если юридическое лицо не является собственником своего имущества, то последнее может принадлежать ему на праве хозяйственного ведения или закрепляется за ним на праве оперативного управления.

Законодательно закреплено, что уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью, следовательно, имущество может принадлежать Банку России либо на праве хозяйственного ведения, либо на праве оперативного управления. Законодатель, указав на то, что собственником имущества Банка России является Российская Федерация, не назвал основания, по которым ЦБ РФ владеет, пользуется и распоряжается своим имуществом.

Имущество Банка России не может быть признано принадлежащим ему на праве хозяйственного ведения. Согласно ГК РФ имущество на праве хозяйственного ведения может принадлежать только государственным или муниципальным унитарным предприятиям, т. е. коммерческим организациям (ст. 294 ГК РФ).

Основываясь на утверждении, что Банк России - это государственное учреждение, которое осуществляет права по владению, пользованию и распоряжению закрепленным за ним государственным имуществом на основе права оперативного управления (ст. 296 ГК РФ), можно сделать вывод, что Банку России имущество, закрепленное за ним государством в момент его создания, принадлежит именно на праве оперативного управления.

Согласно ГК РФ под оперативным управлением понимается осуществление учреждением права владения, пользования и распоряжения в отношении закрепленного за ним имущества в пределах, установленных законом, в соответствии с целями своей деятельности, заданиями собственника и назначением имущества.

Собственник имущества, находящегося в оперативном управлении, вправе изъять излишнее, неиспользуемое либо используемое не по назначению имущество и распорядиться им по своему усмотрению (п. 2 ст. 296 ГК РФ).

Однако закрепленный в Законе о ЦБ РФ правовой статус имущества Банка России и правовое положение самого ЦБ РФ предусматривают некоторые исключения из общего правила относительно режима имущества, находящегося в оперативном управлении. Возможность установления особого правового положения некоторых видов государственных и других учреждений (в том числе и режима имущества, которым они владеют) не исключается, если соответствующие особенности определены законом или иным правовым актом (п. 3 ст. 120 ГК РФ, ст. 9 Закона о некоммерческих организациях).

В соответствии с Законом о ЦБ РФ Банк России владеет, пользуется и распоряжается закрепленным за ним имуществом согласно целям и в порядке, установленном указанным законом. Однако изъятие и обременение обязательствами имущества Банка России без его согласия не допускаются (ст. 2 Закона о ЦБ РФ).

Данная норма является правовым средством, обеспечивающим соблюдение законодательно установленного запрета на предоставление Банком России кредитов Правительству РФ для финансирования дефицита федерального бюджета, а также кредитов для финансирования дефицитов бюджетов государственных внебюджетных фондов, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов (ст. 22 Закона о ЦБ РФ), т. е. такое ограничение на изъятие служит гарантией разделения государственных средств и средств Банка России.

Это ограничение является также правовой гарантией независимости ЦБ РФ от других органов государственной власти в осуществлении своей деятельности.

Таким образом, предусмотренный ст. 2 Закона о ЦБ РФ особый порядок изъятия имущества, закрепленного за Банком России, объективно обусловлен возложенными на Банк России функциями и не противоречит действующему гражданскому законодательству.

Все сказанное выше относится к имуществу, закрепленному за Банком России его учредителем - государством в момент создания ЦБ РФ, и ни в коей мере не затрагивает права Банка России по владению, пользованию и распоряжению доходами от осуществления своей деятельности и имуществом, приобретенным на эти доходы. Указанные доходы и имущество поступают в самостоятельное распоряжение Банка России и учитываются на отдельном балансе (ст. 298 ГК РФ). Именно эти активы принадлежат Банку России на праве собственности.

Основываясь на анализе многообразия организационно-правовых форм и особенностей деятельности Банка России, можно сделать вывод, что его конституционно-правовой статус, учитывая достижения современной юридической науки, не представляется возможным точно и четко описать, охватив многогранность этого явления в нескольких предложениях. Существующая формулировка - «Банк России - орган государственной власти с особым конституционно-правовым статусом» - представляется базисом, опорой, от которой отталкиваются все современные исследователи данной проблематики в силу несомненной возможности и необходимости дальнейшей разработки этого вопроса.

2.2 Источники регулирования деятельности Центрального банка Российской Федерации

Все источники регулирования конституционно-правового статуса Центрального банка РФ можно разделить на две группы. В первую группу входят нормативно-правовые акты, регулирующие специальные положения конституционно-правового статуса Центрального банка РФ. Во вторую группу можно отнести нормативно-правовые акты, которые непосредственно не определяют его конституционно-правовой статус, но определяют, регулируют или конкретизируют функции Банка России, которые входят в его конституционно-правовой статус.

Анализ первой группы специальных нормативно-правовых актов, регулирующих конституционно-правовой статус Центрального банка РФ, надлежит начать с Конституции РФ в силу того, что она является фундаментом правовой системы Российской Федерации и, вследствие этого, занимает особое место в этой системе.

Важность Конституции РФ как источника права, определяющего конституционно-правовое положение Банка России, необходимо рассматривать в двух аспектах, с одной стороны, Конституция РФ имеет первостепенное значение при учреждении Банка России, с другой - в процессе его деятельности. Как основной источник, определяющий конституционно-правовой статус Центрального банка РФ, Конституция РФ закрепляет, прежде всего, конституционное его полномочие как «главного банка», заключающееся в денежной эмиссии (ст. 75). Существование единого экономического пространства невозможно без единой валюты как единственного законного средства платежа на определенной территории. С этой точки зрения эмиссионная функция Банка России способствует процессу установления единого экономического пространства с единым законным средством платежа - рублем.

Важность Конституции РФ как источника регулирования конституционно- правового статуса Банка России заключается и в том, что она является правовой основой взаимодействия Банка России с Президентом РФ, а также органами государственной власти Российской Федерации. В то же время необходимо отметить то, что Конституция РФ определяет лишь общий порядок такого взаимодействия.


Подобные документы

  • Изучение правового статуса Центрального банка РФ, его взаимоотношений с государством, обществом и участниками банковской системы страны. История создания Центрального банка России. Имущественные права Банка России в отношении закрепленного имущества.

    курсовая работа [576,5 K], добавлен 22.04.2012

  • История банковской системы России. Современная банковская система РФ. Правовое положение Центрального банка РФ. Расчетно-кассовый центр Банка России. Эффективное функционирование банковской системы. Регулирование банковской деятельности.

    курсовая работа [47,5 K], добавлен 11.12.2006

  • Формирование банковской системы России. Эволюция и становление Центрального Банка России в различные исторические периоды: изменение организации управления, функций, проведение государственной денежно-кредитной политики и валютного регулирования.

    контрольная работа [37,9 K], добавлен 15.03.2011

  • Участие Банка России в капиталах других банков и его роль в банковской системе. Современные проблемы финансово-правовой политики в отношении публично-правового статуса Центрального Банка Российской Федерации. Специфика нормативных актов Банка России.

    дипломная работа [75,4 K], добавлен 03.03.2012

  • Исторический ракурс и краткая характеристика Банка России. Структура банковской системы Российской Федерации. Цели, задачи и функции Центрального Банка, его отношения с иностранными финансовыми организациями. Смысл и проведение антикризисных мероприятий.

    курсовая работа [742,2 K], добавлен 02.12.2010

  • Сущность, цели и функции Центрального Банка Российской Федерации. Методы и инструменты осуществления денежно-кредитной политики. Роль Банка в регулировании деятельности банковской системы России. Динамика объемов кредитования и тенденции его развития.

    курсовая работа [632,8 K], добавлен 24.01.2014

  • Центральный Банк России в финансовой системе страны. Принципы организации и правовые основы ЦБ. Классификация видов операций Центрального Банка, его полномочия по отношению к кредитным организациям. Институциональная характеристика банковской системы РФ.

    курсовая работа [166,2 K], добавлен 21.11.2010

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.