Совершенствование процесса управления кредитным риском

Коэффициенты	Формула	Расчет	Норматив
К1 - коэффициент покрытия (текущей ликвидности)	Текущие (оборотные) активы / (Краткосрочные кредиты и займы + Кредиторская задолженность)	4431/(261 + 2805) = 1,45	Минимальное значение - 0,2; оптимальное значение - от 2 до 3
К2 - коэффициент промежуточной ликвидности	(Текущие активы - товарно-материальные запасы (кроме готовой продукции и товаров отгруженных))/ (Краткосрочные кредиты и займы + Кредиторская задолженность)	(4431 - 1034)/ /(261+2805) = 1,11	>=1
К3 - коэффициент абсолютной ликвидности	(Денежные средства + Краткосрочные финансовые вложения)/(Краткосрочные кредиты и займы + Кредиторская задолженность)	(2 + 2)/(261+2805) = 0,001	От 0,2 до 0,3

Коэффициенты финансовой устойчивости оцениваются в таблице 9.

Таблица 9 Таблица составлена автором самостоятельно - Коэффициенты финансовой устойчивости и платежеспособности

Коэффициенты	Формула	Расчет	Норматив
К4 - коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами	(Собственный капитал - Внеоборотные активы)/Оборотные активы	(19011 - 17647)/ 4431 = 0,31	>=0,1
К5 - коэффициент автономии (финансовой независимости)	Собственный капитал/Пассивы (валюта баланса)	19011/22078 = 0,86	>=0,5
К6 - коэффициент финансирования	Собственный капитал/Общая кредиторская задолженность	19011/2805 = 6,78	>=0,1
К7 - коэффициент мобильности средств	Оборотные активы/Внеоборотные активы	4431/17647 = 0,25	>=0,5

Таблица 9 показывает, что коэффициенты обеспеченности собственными оборотными средствами и автономии соответствуют нормативам, что говорит о том, что оборотные активы и пассивы в значительной степени финансируются собственным капиталом. Коэффициент финансирования формально соответствует нормативу, но в значительной степени превышает минимальное значение, что говорит о том, что кредиторская задолженность может быть целиком профинансирована собственным капиталом. Коэффициент мобильности средств нормативу не соответствует. Таким образом, данной группе показателей будет присвоено 70 баллов при весовом коэффициенте 0,25.

Коэффициенты деловой активности и рентабельности оцениваются в таблицах 10 и 11 соответственно.

Таблица 10 Таблица составлена автором самостоятельно - Коэффициенты деловой активности (оборачиваемости)

Коэффициенты	Формула	Расчет
К8 - коэффициент общей оборачиваемости средств	Выручка от реализации/Активы	7161/22078 = 0,32
К9 - коэффициент оборачиваемости мобильных активов	Выручка от реализации/Оборотные активы	7161/4431 = 1,62
К10 - коэффициент оборачиваемости немобильных активов	Выручка от реализации/Внеоборотные активы	7161/17647 = 0,41
К11 - коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности	Выручка от реализации/Сумма дебиторской задолженности	7161/277 = 25,85

Таблица 11 Таблица составлена автором самостоятельно - Коэффициенты прибыльности (рентабельности)

Коэффициенты	Формула	Расчет
К12 - коэффициент рентабельности продаж	Прибыль от продаж/Выручка от реализации	317/7161 = 0,044
К13 - коэффициент рентабельности активов	Чистая прибыль/Активы	187/22078 = 0,0085
К14 - коэффициент рентабельности собственного капитала	Чистая прибыль/Собственный капитал	187/19012 = 0,0098

Таблицы 10 и 11 наглядно демонстрируют, что коэффициенты деловой активности и рентабельности не соответствуют нормативам в машиностроительной отрасли. Это объясняется тем, что оборудование предприятия устарело и уже не может работать с прежней производительностью. В результате - снижается прибыльность и рентабельность производства, а также показатели оборачиваемости.

Группе показателей оборачиваемости будет присвоена бальная оценка 90 с весовым коэффициентом 0,20, а показателям рентабельности кредитные эксперты также присвоят 90 баллов с весовым коэффициентом 0,25.

2. Оценка обеспечения кредита производится в соответствии с таблицей 12.

Таблица 12 Таблица составлена автором самостоятельно - Оценка обеспечения кредита

Вид обеспечения	Балл
Валютный или рублевый депозит	10
Недвижимость	25
Гарантии правительства	20
Оргтехника и офисная мебель	35
Промышленное оборудование	50
Торговое оборудование	30
Промышленные товары	65
Автотранспорт	35
Продовольственные товары	75
Ценные бумаги	20
Поручительство юридического лица	90
Поручительство физического лица	100

Известно, что обеспечением по данному кредиту будет выступать залог приобретаемого производственного оборудования. Следовательно, обеспечение будет оценено в 50 баллов при весовом коэффициенте 0,25 (по таблице 12).

3. Оценка качества менеджмента предприятия производится в соответствии с таблицей 13.

По форме собственности Полоцкий завод «Проммашремонт» является реорганизованным предприятием, так как в 1998 году был преобразован из государственной формы собственности в ОАО. Значит, в соответствии с таблицей 27, ему присваивается 75 баллов с весом 0,2. По структуре управления - это классическое предприятие (10 баллов с весом 0,3). Руководит предприятием исполнительный директор (50 баллов с весом 0,5). Общий вес направления менеджмент - 0,15.

Таблица 13 Таблица составлена автором самостоятельно - Оценка качества менеджмента предприятия

Название группы показателей	Содержание	Балл	Весовой коэффициент
1	2	3	4
Форма собственности	Государственное предприятие	20	0,2
-	Предприятие со смешанной формой собственности	25	-
-	Частное предприятие	50	-
-	Реорганизованное предприятие (коллективная собственность)	75	-
Организационная структура управления	Классическое предприятие	10	0,3
-	Головное предприятие	25	-
-	Дочернее предприятие	50	-
-	Малое предприятие	75	-
-	Частный предприниматель	100	-
Тип руководителя	Ключевая фигура	70	0,5
-	Классический руководитель	15	-
-	Исполнительный директор	50	-
-	Технический директор	75	-
-	Подставное лицо	100	-

4. Оценка рыночной конъюнктуры (направление рынок/отрасль) производится в соответствии с таблицей 14.

Таблица 14 Таблица составлена автором самостоятельно - Оценка рыночной конъюнктуры (направление рынок/отрасль)

Название группы показателей	Содержание	Балл	Весовой коэффициент
1	2	3	4
Отрасль экономики	Электроэнергетика	25	0,3
-	Черная металлургия	10	-
1	2	3	4
-	Химическая промышленность	75	-
-	Машиностроение	60	-
-	Деревообрабатывающая промышленность	50	-
-	Пищевая промышленность	50	-
-	Транспорт	100	-
-	Строительство	100	-
-	Сельское хозяйство	100	-
-	Торговля	50	-
-	Прочие отрасли	75	-
Доля на рынке, %	Менее 1	100	0,3
-	От 1 до 3	85	-
-	От 3 до 5	70	-
-	От 5 до 24	50	-
-	От 25 до 50	35
-	Более 51	25	-
-	Монополия	10	-
Уровень конкуренции	Низкий	25	0,4
-	Средний	50	-
-	Высокий	75	-
-	Очень высокий	100	-

Отрасли машиностроение присваивается 60 баллов с весовым коэффициентом 0,3. Полоцкий завод «Проммашремонт» охватывает около 43% рынка машиностроения в России (35 баллов с весовым коэффициентом 0,3). Учитывая тот факт, что завод занимает 43% рынка машиностроения, можно констатировать, что конкуренция в этой отрасли низкая (25 баллов с весом 0,4). Общий вес направления рынок/отрасль - 0,20, что и показано в таблице 14.

В конечном счете, кредитные эксперты, присвоив баллы по каждому направлению оценки кредитного риска, умножают их на их весовые коэффициенты, вычисляя итоговую оценку индивидуального кредитного риска банка ОАО «Альфа-Банк» при кредитовании Полоцкого завода «Проммашремонт»: при расчете получим 49,75 баллов.

Для того чтобы дать оценку кредитному риску, имеющему 49,75 балла, воспользуемся таблицей 15.

Таблица 15 - Итоговая оценка уровня кредитного риска предприятия

Общее количество баллов	Категория риска	Оценка риска
От 10 до 20	1	Минимальный
От 21 до 40	2	Низкий
От 41 до 60	3	Средний
От 61 до 80	4	Высокий
81 и более	5	Очень высокий
0 баллов	-	Неприемлемый

Исходя из таблицы 15, риск по кредитованию Полоцкого завода «Проммашремонт» (49,75) попадает в промежуток от 41 до 60, следовательно, относится к категории 3 (средний уровень риска). Таким образом, кредитные эксперты Банка констатируют, что выдача кредита вполне вероятна.

3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ПРОЦЕССА УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ

3.1 Перспективы и возникающие проблемы в сфере управления кредитным риском

В последние годы резко возросла степень и роль кредитного риска для российских коммерческих банков. Проблема кредитных рисков остается одной из основных, вызывающих серьезные трудности в работе банков. Так в Германии и США удельный вес проблемных ссуд в общем объеме предоставленных кредитов составляет 5 - 6%, в России - 30 - 35%. К числу важнейших макроэкономических факторов, повлиявших на рост кредитных рисков банковской деятельности в России следует отнести:

- высокий уровень экономического риска как следствие экономического, политического и социального кризиса в стране;

- особое значение кредитных операций банка, как одного из важнейших видов деятельности российских банков и основного источника их дохода.

Вместе с тем макроэкономическая ситуация в стране - далеко не единственная причина больших объемов просроченной ссудной задолженности и невозврата банковских ссуд. К числу важнейших макроэкономических факторов, действующих на уровне конкретного коммерческого банка, следует отнести некомпетентную, неосторожную кредитную политику многих коммерческих банков, с одной стороны и заемщиков с другой.

Следует добавить низкую деловую культуру и высокий уровень преступности в сфере российского бизнеса, в связи с чем, нередко наблюдаются намеренные, сознательные действия по задержке погашения и невозврату ссуд со стороны заемщиков и по выдаче заведомо безнадежных ссуд со стороны банкиров. Все это позволяет отнести кредитный риск к числу наиболее важных факторов современного нестабильного состояния банковской системы России [50, с. 13].

Таким образом, проблема минимизации кредитного риска имеет особое значение для российских банков. Поэтому последние осознали необходимость глубокого анализа качества выдаваемых ссуд и кредитного портфеля в целом. Квалифицированный и своевременный анализ качества кредита позволит принять взвешенное решение о целесообразности его выдачи, а затем проводить продуманную политику в отношении данного заемщика, правильно определить необходимость и размер отчислений в РВПС. Сделанный на основе оценки отдельных видов ссуд анализ качества кредитного портфеля дает руководству банка необходимый инструмент для разработки кредитной политики банка, управления активами и, наконец, - управления ликвидностью и платежеспособностью банка.

Работа по минимизации кредитных рисков российских коммерческих банков строится аналогично подходам, принятым в развитых странах Запада.

Перед банками стоят серьезные трудности в деле управления кредитным риском. Это и контроль со стороны правительства, давление внутренних и внешних обстоятельств политического характера, трудности производства, финансовые ограничения, сбои рынка, срывы производственных графиков и планов, частые ситуации нестабильности в сфере бизнеса и производства подрывают финансовое положение заемщиков. Более того, финансовая информация часто является ненадежной, правовая структура часто не способствует выполнению обязательств по погашению долга [49, c. 67].

Не вызывает сомнения, что на многих рынках банкам приходится действовать в таких экономических условиях, которые характеризуются наличием объективных трудностей для качественного управления кредитами, что лишний раз свидетельствует о важности усиления такого управления.

В процессе осуществления банками кредитно-инвестиционной деятельности они несут значительные риски вследствие несовершенства законодательной базы. Пожалуй, именно это является основной проблемой минимизации кредитных рисков.

Наиболее надежным обеспечением возврата кредита и уплаты процентов по нему является залог недвижимости, оформленный через БТИ и зарегистрированный регистрационной палатой Министерства юстиции России. Вместе с тем существующий механизм обращения взыскания на заложенное имущество через институт судебных приставов создает ряд серьезных проблем. А именно:

- реализация имущества через третье лицо - судебного пристава на практике растягивается на неоправданно длительный срок, в результате чего теряется его рыночная стоимость, часть которой идет на оплату судебных приставов. Более того пока продолжается эта процедура банку приходится нести бремя содержания залога (платить налог на имущество, аренду за хранение товара на складе и т.п.);

- невозможность банка в ходе реализации имущества оперативно влиять на его цену и учитывать изменение конъюнктуры рынка недвижимости. Реально, банк становится “заложником” действий приставов. Если бы банк мог самостоятельно реализовывать имущество, то он мог бы быстрее и выгоднее продать заложенное имущество. Было бы исключено возможное вступление пристава в сговор с покупателем [41, c. 95].

Наиболее серьезной проблемой реализации залогового права является неурегулированность законодательного закрепления за банком - кредитором, в случае инициирования со стороны других кредиторов процедуры банкротства кредитуемого предприятия.

На практике, в случае начала процедуры банкротства предприятия объявляется мораторий на удовлетворение исков кредиторов, включая и права на реализацию заложенного имущества. Вследствие чего, даже при наличии залога погашение кредита становится проблематичным. Это обусловлено процедурой, при которой дальнейшая судьба предприятия решается Советом директоров, где решающий голос, независимо от оформленного обеспечения, имеют кредиторы с большей доле в массе кредиторской задолженности. Можно предположить, что утвержденный этим Советом «План финансового оздоровления предприятия» исключит возможность реализации предмета залога.

Было бы целесообразно, в целях повышения интересов банков к вложениям в реальный сектор экономики и защиты их прав на заложенное имущество внести поправку в «Закон о залоге», закрепляющую бесспорное право банков на заложенное имущество. Это бы позволило защитить, в том числе, и интересы кредиторов банка, а именно: вкладчиков - частных лиц и юридических лиц, имеющих счета в банках.

Другой проблемой влияющей на увеличение кредитного риска является нецелевое использование заемных средств. Уход от прежнего порядка кредитования, при котором кредитные ресурсы направлялись на ссудный счет и, расходование с которого производилось только целевым назначением согласно заключенного кредитного договора, ослабила контроль банков за эффективным использованием предприятием заемных средств. Направление кредитных ресурсов на расчетные счета и их обезличенная трата во многих случаях приводит к использованию кредитов на цели, на данный момент неоправданные потребностями производства, а порой просто используются на мероприятия не дающие окупаемости. Это, безусловно, увеличивает риск невозврата кредита [34, c. 50].

По мнению автора, более эффективным было бы кредитование конкретного мероприятия, приносящего достаточный доход предприятию для погашения долгов и развития производства. Это стало бы возможным с восстановлением кредитования предприятий с отдельных ссудных счетов.

Сегодня важнейшей проблемой в сфере регулирования рисков для российских банков является управление риском неплатежа по ссуде, а также управление процентным риском. Введенные Банком России экономические нормативы, а также обязанность создания коммерческими банками собственных резервов, регулирующие деятельность банка, ориентированы в первую очередь на решение указанных выше проблем.

В связи с этим при управлении кредитным риском целесообразно установить лимиты по различным группам, например:

- лимиты на заемщиков, контрагентов и эмитентов, приобретаемых банком ценных бумаг;

- страновые и отраслевые лимиты;

- лимиты полномочий должностных лиц и органов банка по принятию решений о предоставлении ссуд;

- лимиты на объем и структуру ссудного портфеля.

Лимиты полномочий должностных лиц особенно актуальны для крупных банков, имеющих разветвленную сеть филиалов. Желательно, чтобы система таких лимитов предусматривала для каждого должностного лица, имеющего полномочия на принятие решений по выдаче ссуд, два лимита: это, во-первых, лимит на объем ссуд, выдаваемых по решению этого лица одному заемщику (или группе взаимосвязанных заемщиков); и во-вторых, это лимит на общий объем ссуд, выдаваемых по решению данного должностного лица. Такая система лимитов (разумеется, в сочетании с эффективной системой контроля за их исполнением) позволит повысить ответственность должностных лиц за принимаемые ими решения и будет способствовать диверсификации ссудного портфеля [54, c. 65].

Что касается лимитов на объем и структуру ссудного портфеля, то они должны устанавливаться исходя из нескольких соображений: достаточности капитала, диверсификации залога и поддержания необходимого уровня ликвидности банка [54, c. 13].

Несмотря на то, что норматив достаточности капитала в целом регулируется Банком России, целесообразным является установление внутрибанковского лимита на более жестком уровне, особенно в отношении услуг кредитного характера, таких, как выдача гарантий-поручительств и выставление непокрытых аккредитивов.

Важно отметить, что лимиты на объем и структуру кредитного портфеля отражают, по существу, реальные возможности банка. Поэтому данные лимиты обязательно должны учитываться при рассмотрении вопросов о заключении ссудных сделок на любом уровне принятия решений - вплоть до правления банка.

Наиболее актуальной проблемой российских коммерческих банков является управление кредитным риском на основе анализа балансовых данных и кредитным портфелем. Группировка кредитов в рисковые классы, разработка способов их минимизации и защиты банковских интересов уменьшают кредитный риск. Снижению величины кредитных рисков способствует отказ от концентрации кредитов в отраслях и предприятиях, испытывающих спад производства, а также соблюдения максимального размера риска на одного заемщика. Однако балансовые данные банка не позволяют получить такую информацию. Для этого необходимо использовать данные аналитического или системного учета, что является трудоемким занятием, даже с применением электронной вычислительной техники, которая является одним из важнейших элементов современной банковской системы управления рисками [50, c. 203].

Сегодня активно продолжается наращивание мощности комплекса технических средств банков, внедрение новых систем телекоммуникации с целью бесперебойного информационного обслуживания как структурных подразделений банков, так и руководителей, принимающих управленческие решения, что позволяет повысить эффективность управления банками, а, следовательно, и минимизировать, возникающие риски, в том числе и кредитный. Хотя, данные мероприятия практикуются в основном крупными банками, у определенной части средних и мелких на это нет средств, что приводит к негативным моментам в области управления рисками. Поэтому средним и мелким банкам в перспективе нужно серьезно задуматься над совершенствованием электронной вычислительной техники, информационного обеспечения и электронных коммуникаций.

Сегодня для подъема реального сектора экономики важно, чтобы коммерческие банки начали активно заниматься производственным инвестированием. Для данной цели наиболее подходят крупные и устойчивые банки, только они могут выдержать продолжительное замораживание части своих активов при производственном долгосрочном кредитовании, то есть иметь значительные кредитные риски. Но существование проблемы низкой возвратности ссуд приводит к тому, что существует значительный разрыв между среднегодовой нормы рентабельности в промышленности и средней ценой привлечения заемных средств по ставкам межбанковского кредита. Несмотря на устойчивую тенденцию снижения процентных ставок, уровень рентабельности производственной деятельности падает еще стремительнее, а значит, индекс окупаемости кредитных вложений у заемщика снижается.

Из теории финансового менеджмента известно, что длительное сохранение отрицательной разницы между рентабельностью активов и средней расчетной ставкой процента ведет к критическому возрастанию риска всей финансово-экономической деятельности производственных единиц. Как следствие, они вынуждены отказываться от заемного источника формирования финансовых ресурсов. Уровень финансовой автономности предприятий по этой причине неоправданно завышен, а кредитно-финансовый и реальный сектора экономики еще более отдаляются друг от друга.

Оценивая кредитный риск, с которым сталкиваются в своей деятельности коммерческие банки, нельзя не учитывать один аспект, по существу не подконтрольный самой кредитной организации и являющийся во многом специфически российским. Речь идет о рисках, возникающих в связи с резким изменением существующих условий коммерческой деятельности, «правил игры» в экономическом и финансовом пространстве. Этот риск вызывается нормативными актами (Указы Президента России, ведомственные положения и инструкции), которые могут быть введены в действие практически в одночасье. И если раньше на ранних стадиях развития рыночной экономики России подобное регулирование экономической жизни можно было оправдать (не создана необходимая законодательная среда, не упорядочена деятельность новых для России экономических институтов), то с развитием новых производственных отношений, возрастанием масштабов рыночной экономики подобное резкое вмешательство государственных органов может иметь самые печальные последствия для новых и еще недостаточно окрепших коммерческих структур, в том числе банковских.

Несмотря на то, что созданы и активно действуют Ассоциация российских банков, Национальный банковский совет, новые нормативные акты, регулирующие банковское дело в России, очень часто готовятся без учета коллективного мнения отечественных банкиров, редко проводятся публичные обсуждения этих документов среди ученых-экономистов. А ведь зачастую введение в действие того или иного нормативного акта может не только значительно увеличить риски, но и вообще поставить под вопрос существование сотен коммерческих банков, которые нужны тысячам их клиентов - хозяйствующих субъектов и частных лиц.

Правда, надо отметить, что выпускаемые документы в основном касаются правильных по существу вопросов, требующих дополнительного регулирования. Но предлагаемые пути их решения, а также механизм введения в действие этих регулирующих норм, зачастую не учитывают реальной экономической ситуации и всех последствий данного нормотворчества.

Для банков в любой стране очень важно, например, формировать необходимые суммы резервов для возмещения сомнительных долгов. И по этому поводу существуют согласованные мировым банковским сообществом Базельские принципы надзора, к которым должна стремиться и Россия. Однако резкое увеличение размера отчислений может увеличить риск доходности, негативно отразиться на результатах деятельности многих банков, которые закончат год с убытками. Не предусмотренное в планах текущего года применение новых нормативов отчислений, введенных в соответствии с новой инструкцией ЦБ РФ, может внести дезорганизацию в выполнение бизнес-планов банков и в управление их финансами.

Такое же значение в смысле увеличения риска потери доходности и дезорганизации финансов вносит резкое (например, за один день - на одну треть) изменение учетной ставки Центрального банка. Ведь данный показатель лежит в основе расчетной маржи по активным и пассивным операциям банка, оформляемым соответствующими договорами с клиентами и банками-корреспондентами.

Эти и подобные риски практически не зависят от деятельности самого кредитного учреждения, зачастую являются форс-мажорными, но могут отрицательно сказаться, например, на ликвидности и доходности как отдельно взятых банков, так и банковской системы в целом.

Существует весомая проблема с балансом предприятия. Некоторые статьи баланса не дают полного и реального представления о состоянии дел на предприятии и не позволяют точно оценить кредитоспособность предприятия-заемщика. К ним можно отнести следующее:

- добавочный капитал фактически увеличивает собственный капитал, но это только лишь фиктивное увеличение. Это не дает достоверной информации о финансовом состоянии заемщика, так как это увеличивает показатели автономии;

- возможность увеличения валюты баланса за счет дебиторов и кредиторов;

- отсутствие четких сроков просроченных средств в расчетах с отнесением на убытки просроченной дебиторской задолженности;

- невозможность анализа баланса в динамике из-за изменения статей баланса, инфляции и девальвации национальной валюты.

Не менее важной проблемой, увеличивающей кредитный риск, выступает и то, что в последнее время участились случаи изменения формы собственности, а как следствие этого может выступать изменения стратегии заемщика в связи с приходом нового руководства.

Также увеличение кредитного риска обуславливается возможностью параллельного открытия счетов заемщиком в другом банке, что ухудшает прозрачность информации о финансовых потоках заемщика.

Таким образом, при управлении кредитным риском и другими видами рисков, коммерческий банк сталкивается с множеством проблем. Но решая их, банк тем самым сводит к минимуму свои потери, а следовательно, увеличивает свою доходность, прибыльность, что является неотъемлемой частью деятельности любого коммерческого банка [37, c. 4].

Из всего выше сказанного становится ясным факт, что действующее законодательство имеет множество недостатков с точки зрения уменьшения кредитного риска банков. И необходимо внести некоторые корректировки в ряд законов, касающихся банковской деятельности. Это усложняется тем, что кроме Банка России, который отвечает за стабильность банковской системы, изменения должны подтвердить и ряд других органов, которые заинтересованы в большей степени в других целях. Это органы, такие как Правительство РФ, Федеральное собрание РФ, Министерство по налогам и сборам, Министерство финансов и ряд других.

Умение разумно рисковать - один из элементов банковской деятельности. Коммерческий банк, принимая на себя тот или иной риск, должен разработать соответствующие методы управления этим риском, чтобы минимизировать потери. Это значит, что нельзя использовать какой-либо способ повсеместно. Поэтому при управлении риском, в частности кредитным, возникает множество проблем, связанных с выбором методом управления.

Проблема выбора инструментов управления рискованностью банковской деятельности - не специфическая российская проблема, с подобными сложностями сталкивались и банки стран с развитой экономикой.

Тем не менее, в действиях банков обнаруживаются, и общие закономерности или правила.

кредитный риск управление

3.2 Пути повышения эффективности управления кредитным риском

К повышению эффективности управления кредитным риском относятся:

1. Банк должен иметь дело с теми, кого он давно знает. Этот и несколько следующих пунктов свидетельствуют: систему обеспечения возвратности следует формировать с расчетом, чтобы она работала не только после того, как наступил срок возврата кредита, но главным образом до принятия решения о выдаче кредита. То есть, по сути, банк выбирает клиентов, которым доверяет, отдавая предпочтение тем из них, кто обслуживается в данном банке. Случайные заемщики должны быть исключены или сведены к минимуму.

2. Банк постоянно развивает свои кредитные отношения с клиентами, включая и тех, с которыми он уже работает. На небольших кредитных суммах можно оценить клиента за несколько месяцев. Оценить его добропорядочность, грамотность. Проследить с какого рода контрагентами он имеет дело, насколько аккуратен в уплате налогов, в оформлении платежных документов. Разобраться в юридических нюансах. То есть банк должен знать клиента, его полный «портрет» и реальные намерения (включая схему движения выданной ему ссуды). Для этого он, в частности, организует свою службу экономической безопасности, которая в данном случае работает в упреждающем режиме.

3. Банк по возможности формализует процесс выдачи кредитов. Это предполагает разработку соответствующих процедур, критериев удовлетворения кредитных заявок (совокупности коэффициентов, помогающих определить уровень кредитного риска).

4. Банк добивается, чтобы максимальное число кредитов имело обеспечение, при этом по возможности широко дифференцируя условия кредитования разных клиентов (в зависимости от обеспечения кредита, от надежности клиента, от целей объемов, сроков кредитования и других обстоятельств). Работу с заемщиками облегчает разработанный в банке пакет документов, которые должны быть ему предоставлены. В их числе устав, свидетельство о регистрации, финансовые документы, документы, подтверждающие цель кредитования (проекты, контракты, договоры), источники погашения кредита, эффективность кредитования.

5. Обеспечением кредита может быть ликвидный товар, имущество, валютные денежные средства. Принимается в качестве гарантии и поручительство какого-либо крупного банка. Должна быть разработана форма договора поручительства для предприятий, не являющихся клиентами банка, а также для тех, кто обращается за кредитом впервые и не располагает собственным имуществом для его обеспечения.

6. Банками широко практикуется знакомство с предприятиями: осмотр на месте товаров, офисов, складских помещений, торговых залов; проверка наличия товаров и имущества, которые предоставлены в залог (кредитование под залог товаров в обороте желательно проводить на короткий срок с постоянным мониторингом данного залога; не рекомендуется брать в качестве залога жилые квартиры из-за сложности реализации залоговых прав).

7. Целевое использование кредита легче проследить, если одним из условий его предоставления является открытие заемщиком счета в банке (опыт Европейского торгового банка), перевод расчетов заемщика в банк из другого банка или соглашение на безакцептное списание средств со счетов в других банках.

8. Банк воздерживается от принятия в качестве обеспечения своих кредитов неликвидного имущества, сомнительных ценных бумаг (непокрытых банковских аккредитивов, неакцептованных векселей и т.п.).

9. Банк страхует выдаваемую ссуду. При этом предпочтителен трехсторонний договор между банком, заемщиком и страховщиком (либо четырехсторонний, если в сделке участвует и лицо, чьи деньги банк только переводит заемщику). Банк также предусматривает страхование залога (за счет заемщика), существует практика страхования жизни заемщика - физического лица.

Относительно ОАО «Альфа-Банк» можно выделить следующие недостатки в деятельности:

1. Кредитный договор в банке не пересматривается регулярно. В него добавляются новые пункты при возникновении каких-либо ситуаций. Целесообразно порекомендовать пересматривать договор раз в квартал, учитывая судебную практику.

2. Осуществляя кредитование предприятий различных отраслей народного хозяйства, создание унифицированных и исчерпывающих методик изучения кредитоспособности практически невозможно, из-за многочисленных специфических отраслевых особенностей. Поэтому для снижения рисков кредитования определяющим становится уровень квалификации и опыт кредитных работников, их умение разбираться в ситуации, приспосабливаться к новым обстоятельствам. В связи с этим целесообразно порекомендовать банку повышать квалификацию кредитных работников за счет различных курсов и семинаров или путем приглашения специалистов из различных сфер народного хозяйства и проведения регулярных аттестаций.

3. Учитывая, что в банке кредит ведет один специалист от начала и до конца, я рекомендую разделить деятельность, чтобы избежать операционного риска и исключить возможную недобросовестность кредитного работника.

Также недостатком системы управления кредитными рисками в ОАО «Альфа-Банк» является отсутствие системы хеджирования кредитных рисков [59].

Система страхования кредитных рисков даст возможность увеличить кредитный портфель банка за счет ссуд клиентам, имеющим незначительные финансовые затруднения, отсутствие ликвидного обеспечения и т.д. Банк такой группе клиентов отказывает в предоставлении кредитов.

Система страхования станет возможной после заключения Генерального соглашения со страховой компанией или банком, например, с деловым партнером Уральским банком реконструкции и развития.

Существует проблема, что зачастую банк при принятии решения о кредитовании не имеет достоверной информации о потенциальном заемщике, а конкретно его кредитной истории. Сведения, предоставляемые самим заемщиком, не всегда отражают реальность, а служба безопасности банка не всегда может получить точную информацию. При этом существует риск выдачи ссуды на основе ложных или неполных данных о заемщике, а как следствие - вероятность потери денег.

Для решения этой проблемы должна быть разработана единая система справочной информации о заемщиках. Суть ее состоит в том, что по договоренности банков создается база данных организаций, которые когда-либо кредитовались в банках. Эти банки должны будут предоставлять информацию о своих заемщиках, касающуюся их добросовестного или недобросовестного исполнения обязательств перед банками, и смогут пользоваться ею при рассмотрении заявки на кредит. В мировой практике уже есть подобные источники информации.

Наиболее известный источник данных о кредитоспособности - фирма «Дан энд Брэдстрит», которая собирает информацию примерно о 3 млн. фирм США и Канады и предоставляет ее по подписке. Краткие сведения и оценки кредитоспособности каждой фирмы публикуются в общенациональных и региональных справочниках. Более детальная информация об отдельных фирмах сообщается в виде финансовых отчетов, наиболее распространенный из них - «Информация о деловом предприятии».

Кроме «Дан энд Брэдстрит», имеются еще несколько кредитных бюро, именуемы специальными коммерческими агентствами. Они ограничиваются охватом одной отрасли или вида деятельности.

Банк данных о заемщиках в России может быть организован и централизован только с участием ЦБ или местных ГУ ЦБ. Рассматривать создание такой организации на уровне Ассоциации Российских Банков (или на местном уровне - на основе Уральского банковского союза) не возможно. У Ассоциации Российских Банков была попытка создания такой системы, но она не несет исчерпывающих данных. Этому мешает то, что банк до последнего надеется, что заемщик, из-за которого возник просроченный кредит пойдет в другой банк и возьмет ссуду там, чтобы вернуть ему кредит. В связи с этим необходима централизованная система сбора информации. Это значительно облегчит жизнь банкам [33, c. 34].

К сожалению, тут встает еще одна проблема. Информация, которую будет получать банк из данного источника, носит ограниченный характер. То есть она будет касаться исключительно кредитной истории заемщика, так как разглашение сведений о финансовом состоянии не возможно в виду того, что это является коммерческой тайной. Но уже и этих сведений банку будет достаточно, чтобы сделать соответствующие выводы, учитывая также, что при рассмотрении кредитной заявки банк требует предоставления финансовой отчетности.

Естественно, что при создании этой информационной системы сама идея зарабатывания денег не является основной. Главная цель - это защита интересов банков. Но для нормального функционирования данной системы планируется взимать плату за услуги. Это может быть осуществлено в виде фиксированных взносов за членство в данной организации, что является, по мнению автора лучшим вариантом, либо оплата за каждый предоставленный материал по конкретной организации.

В дальнейшем, возможно расширение деятельности данной системы, путем привлечения предприятий. Которые будут предоставлять информацию о себе, за что будут иметь возможность пользоваться данной базой, например для принятия решения о начале партнерских отношений. Так как эта система изначально создавалась для банков, то, чтобы привлечь предприятия, с них оплата взиматься не будет. Также не последнюю роль здесь сыграет и то, что при рассмотрении кредитной заявки предприятия, включенного в данную информационную систему, банк будет более лоялен. А крупные предприятия будут публиковать данную информацию для поддержания своего имиджа (надежность, устойчивость деятельности, финансовые результаты).

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Банк по своему назначению должен являться одним из наиболее надежных институтов общества, представлять основу стабильности экономической системы. В современных условиях неустойчивой правовой и экономической среды банки должны не только сохранять, но и приумножать средства своих клиентов практически самостоятельно, ввиду отсутствия государственной поддержки и опоры. В этих условиях профессиональное управление банковскими рисками, оперативная идентификация и учет факторов риска в повседневной деятельности приобретают первостепенное значение.

Кредитные операции - основа банковского бизнеса, поскольку являются главной статьей доходов банков, особенно, российских. Но эти операции связаны с риском невозврата ссуды (кредитным риском), которому в той или иной мере подвержены банки в процессе кредитования клиентов. Именно поэтому кредитный риск как один из видов банковских рисков является главным объектом внимания банков. Кредитная политика банка должна обязательно учитывать возможность кредитных рисков, предварять их появление и грамотно управлять ими, то есть сводить к минимуму возможные негативные последствия кредитных операций. В то же время, чем ниже уровень риска, тем, естественно, меньше может оказаться прибыль банка, так как большую прибыль банк обычно получает по операциям с высокой степенью риска. Таким образом, основной целью банка является нахождение «золотой середины», т.е. оптимального соотношения между степенью риска и доходностью по кредитным операциям при помощи грамотного управления кредитным риском, что реализуется посредством общения и анализа основных способов управления кредитным риском, разработку практических мероприятий по снижению риска неплатежа по ссудам.

Основные рычаги управления кредитным риском лежат в сфере внутренней политики банка. Самыми основными из них являются: диверсификация портфеля ссуд, анализ кредитоспособности и финансового состояния заемщика, квалификация персонала.

После того, как были выявлены проблемные активы, банку следует создать адекватные резервы против возможных убытков. Обычно политика банков такова, что они создают общие резервы по всему кредитному портфелю и специальные резервы по конкретным кредитам. Правила создания резервов, и списания кредитов могут быть и обязательными, и рекомендательными - это зависит от банковской системы.

Внебалансовые кредитные инструменты - это твердые или потенциальные обязательства, за которые банк получает комиссию. Поскольку эти обязательства являются внебалансовыми, они увеличивают размер дохода на активы и на собственный капитал. До тех пор, пока по ним не нужно производить платежей, они не требуют резервирования каких-либо средств.

В работе была дана теоретическая основа управления кредитным риском, был проведен анализ управления кредитным риском в ОАО «Альфа-Банк».

Отсюда можно сделать некоторые заключения. Данный банк относится к банкам, основным видом деятельности которых является кредитование, причем первоочередными клиентами банка выступают крупные промышленные предприятия. Большинство кредитов выдано банком своим клиентам.

В настоящее время ведется активная работа по привлечению новых клиентов, выдача кредитов которым будет осуществляться в комплексе с расчетно-кассовым и другими видами обслуживания. При этом банк имеет возможность минимизировать риски, привлекая организации с «железным» обеспечением за счет предложения более льготных условий кредитования по сравнению с другими банками. Что касается доходности кредитования, как одной из основных операций банка, по сравнению с другими операциями банка очень велика (на 01.01.13 - более 90% всех доходов банка).

Наиболее перспективным направлением в сфере управления кредитным риском можно выявить создание единой системы справочной информации о заемщиках. Суть ее состоит в том, что по договоренности банков создается база данных организаций, которые когда-либо кредитовались в банках. При создании такой информационной системы сама идея зарабатывания денег не является основной. Главная цель - это защита интересов банков.

Также перспективным направлением является использование системы хеджирования кредитного риска.

Список использованных источников

Конституция РФ.

Гражданский кодекс РФ.

Федеральный закон от 02.12.1990 № 394-1 «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» с изменениями и дополнениями.

Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» с изменениями и дополнениями.

Положение Банка России от 28.08.1997 № 509 «Об организации внутреннего контроля в банках».

Положение Банка России от 01.06.1998 № 31-П «О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций».

Инструкция ЦБ РФ от 30.01.1996 № 1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» с изменениями и дополнениями.

Инструкция ЦБ РФ от 31.03.1997 № 59 «О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности» с изменениями и дополнениями.

Инструкция ЦБ РФ от 30.06.1997 № 62а «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам» с изменениями и дополнениями.

Указание ЦБ РФ от 12.02.1999 № 500-У «Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций и о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушение валютного законодательства» с изменениями и дополнениями.

Указание ЦБ РФ от 25.12.1997 № 101-У «О введении Инструкции «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам» и об учете при налогообложении величины резерва на возможные потери по ссудам». (утратил силу)

Антонов М.Т., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки [Текст]/. - М.: «Финстатинформ», 2010. - 365 с.

Банковское дело [Текст] / под ред. О. И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2012. - 672 с.

1. Банковское дело [Текст] / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2012. - 224 с.

Банковское дело [Текст] / под ред. Г. Г. Коробовой. - М.: Экономистъ, 2005. - 751 с.

Батракова, Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка [Текст] / Л. Г. Батракова. - М.: Логос, 2011. - 368 с.

Банковское дело: [Текст] / управление и технологии: учеб. пособие для вузов / Под ред. А.М. Тавасиева. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010. - 731 с.

Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков [Текст]/ - М.: Банки и биржи, 2011. - 169 с.

Бернар И., Колли Ж.К. Толковый экономический и финансовый словарь. [Текст]/ В 2-х томах. - Т. 2 - М.: Международные отношения, 2010. - 624 с.

Гончаров, Д. Комплексный подход к управлению рисками. [Текст] / Д. Гончаров.- М.: Вершина, 2011. - 221 с.

Димитриади Г.Г. Кредитный риск: [Текст]/ Методические материалы./ - М.: ЛЕНАНД, 2010. - 20 с.

Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском: [Текст]/ учеб. пособие / С.Н. Кабушкин. - 4-е изд., стер. - Минск: Новое знание, 2011. - 336 с.

Костюченко Н.С. Анализ кредитных рисков [Текст] / Н.С. Костюченко. - СПб.: ИТД «Скифия», 2010. - 440 с.

Лаврушин О.И. Банковское дело [Текст]/ - М.: Финансы и статистика, 2009. - 672с.

Рассказов Е.А. Управление свободными ресурсами банка [Текст]/ - М.: Финансы и статистика, 2012. - 254 с.

Руководство по кредитному менеджменту: [Текст]/ Пер. с англ. / Под ред. Б.Эдвардса. - М.: Инфра, 2011. - 196 с.

Севрук В. Г. Банковские риски [Текст]/ - М.: «Дело ЛТД», 2012. - 365 с.

Антипова О. Контроль за рисками концентрации [Текст] // Банковское дело. - 2010. - №15, C. 6-9.

Астахов А.В. Системный подход к управлению рисками крупных российских коммерческих банков [Текст] // Деньги и кредит. - 2011. - №8, C. 234.

Беляков А., Ломакина Е. Регулирование кредитного риска надзорными органами [Текст] // Бухгалтерия и банки. - 2010. - №13. C. 19-25.

Воронин Д.Р. Регулирование деятельности коммерческих банков [Текст] // Банковское дело. - 2010. - №16. C. 23-25.

Ерпылева Е. Правовые стандарты банковского регулирования и надзора [Текст] // Финансы и налоги. - 2011. - №64. C. 54-60.

Ендовицкий, Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика [Текст] / Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочарова. - М.: Кно Рус, 2012. - 264 с.

Ермасова, Н.Б. Риск-менеджмент организации [Текст] / Н. Б. Ермасова. - М.: Дашков и К., 2011. - 379 с.

Замураев А. Время определиться в терминах [Текст] // Риск. - 2011. - №6. C. 33-39.

Иванцов С. Кредитный риск коммерчекских банков остается высоким [Текст] // Коммерсант. - 2010. - №12. C.12-13.

Карась Л., Конторовш В. Кредитный риск в банковском менеджменте [Текст] // Хозяйство и право. - 2010. - №17. C.12.

Килзер Дж. Качество кредитов - залог успеха банка [Текст] // Финансовый бизнес. -2012. - №5. C. 45-47.

Кирисюк Г.М., Ляховский B.C. Оценка банком кредитоспособности заемщика [Текст] // Деньги и кредит. - 2010. - №21. C. 32.

Киселева И. Модель оценки рискованности объекта размещения ресурсов банка [Текст] // Банковская статистика. - 2011. - №10. C. 69-75.

Кисляков М. Кредитные риски коммерческого банка [Текст] // Финансовый бизнес. -2012. - №4. C. 19-22.

Ларионова И. Банковские риски [Текст]// Деньги и кредит. - 2012. - №26. C. 40.

Ларионова И. Кредитные риски [Текст]// Экономика и жизнь. - 2012. - №41. C. 10.

Овчаров А.О. Методы управления банковскими рисками [Текст] // Менеджмент. - 2011. - №12. C. 28-30.

Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке [Текст] // Банковское дело. - 2012. - №24. C. 33.

Романов М., Основные подходы к оценке кредитного риска [Текст] // Банковское дело. - 2012. - №24. C. 12-14.

Рубель К. Финансовый менеджмент [Текст] // Санкт-Петербург. - 2010. - №15. C. 45.

Самаркин Д. Риск в банковском деле [Текст] // Финансовые риски. - 2012. - №11. C. 18-21.

Хандруев А.А. Управление рисками банков: научно-практический аспект [Текст] // Деньги и кредит. - 2012. - №26. C. 23.

Челюскин А. Управление рисками в коммерческих банках [Текст] // Бухгалтерия и банки. - 2012. - №8. C. 61-63.

Чиркова М. Банковские риски [Текст] // Банковское дело в Москве. - 2011. - №17. C. 10-11.

Чиркова М. Банковские риски при кредитовании организаций и их регулирование [Текст] // Финансовый бизнес. - 2012. - №4. C. 46-51.

Шапкин, А.С. Экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций. [Текст] / А. С. Шапкин. - М.: Дашков и К, 2011. - 543 с.

Шеремет, А. Д. Комплесный анализ хозяйственной деятельности [Текст] / А. Д. Шеремет. -- М.: ИНФРА-М., 2011 - 415 с.

Щербакова, Г. Н. Анализ и оценка банковской деятельности (на основе отчетности, составленной по российским и международным стандартам) [Текст] / Г. Н. Щербакова. - М.: Вершина, 2011. - 464 с.

Энциклопедия финансового риск-менеджмента [Текст] / под.ред. А.А.Лобанова, А.В.Чугунова. - М.: Альпина Паблишер, 2011. - 931с.

Сбербанка России [Электронный ресурс]/ Официальный сайт -Режим доступа: www.cbr.ru.

ОАО Альфа-Банк [Электронный ресурс]/ Официальный сайт -Режим доступа: www.alfabank.ru.

Справочно-правовая системы Консультант Плюс [Электронный ресурс]/ Официальный сайт -Режим доступа: www.consultant.ru

ПРИЛОЖЕНИЕ А

Типы и характеристика рисков

Тип риска	Характеристика
1. Кредитный риск	Возможное падение прибыли банка и даже потеря части акционерного капитала в результате неспособности заемщика погашать и обслуживать долг (выплачивать проценты).
2. Риск ликвидности банка (риск несбалансированной ликвидности)	Возможная угроза прибыли и акционерному капиталу банка в результате затруднения в получении средств путем реализации части активов или приобретения нового займа по приемлемой цене. Риск считается наивысшим, когда банк не в состоянии удовлетворить кредитную заявку или ответить по обязательству вкладчика. Соответственно различают ликвидность активов и ликвидность пассивов.
3. Процентный риск	Вероятная потеря дохода банка в результате непогашения процентных платежей заемщиком.
4. Риск, связанный с не способностью банка возмещать административно-хозяйственные расходы (риск текущих расходов)	Возможное снижение прибыли банка из-за непредвиденных расходов на содержание аппарата сотрудников и прочих расходов, обеспечивающих нормальный ритм работы учреждения.
5. Валютный риск	Опасность валютных потерь, связанных с изменением курса иностранной валюты по отношению к национальной валюте при проведении международных кредитных, валютных и расчетных операций.
6. Риск неплатежеспособности банка	Использование банком акционерного капитала для погашения своих обязательств при отсутствии каких-либо других источников. Чтобы предотвратить подобную ситуацию, важно поддерживать соотношение между акционерным капиталом и активами, так называемый коэффициент достаточности капитала. Это означает, что банк с акционерным капиталом, равным 10% активов, в состоянии выдержать большую нагрузку в случае затруднения доступа к прочим источникам средств, чем банк, у которого акционерный капитал составляет только 6% от общей суммы активов.

ПРИЛОЖЕНИЕ Б

Расчет экономических нормативов, связанных с кредитным риском

Норматив	Расчет норматива	Максимальное значение
Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6)	Н6 = Крз /КЧ100%, где Крз - совокупная сумма требований банка к заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков по кредитам, размещенным депозитам, учтенным векселям, затем по кредитам и депозитам в драгоценных металлах и суммы, не взысканные банком по своим гарантиям. Указанные требования включаются в расчет с учетом степени риска (в соответствии с порядком расчета Ар); К - капитал банка.	25%
Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7)	Н7 = Кскр /КЧ100%, где Кскр - совокупная величина крупных кредитных рисков (превышающих в расчете Крз, Кра, Кри 5% капитала банка).	80%
Максимальный размер кредитного риска на одного акционера (участника) (Н9)	Н9 = Кра/КЧ100%, где Кра - значение показателя Крз в отношении тех акционеров (участников), вклад которых в уставный капитал банка превышает 5% от его зарегистрированной Банком России величины.	20%
Совокупная величина крупных кредитных рисков на акционеров (участников) банка (Н9.1)	Н9.1 = Крз / КЧ100%, сумма кредитных рисков (Крз) по всем акционерам (участникам), вклад (доля) которых в уставный капитал превышает 5%.	50%
Максимальный размер кредитов, займов, предоставленных своим инсайдерам, а также гарантий и поручительств, выданных в их пользу (Н10)	Н10 = Кри /КЧ100%, где Кри - совокупная сумма требований банка (включая забалансовые), взвешенных с учетом риска, в отношении инсайдера банка и связанных с ним лиц.	2%
Совокупная величина кредитов и займов, выданных инсайдерам, а также гарантий и поручительств, выданных в их пользу (Н10.1)	Н10.1 = Кри / КЧ100%, совокупная величина кредитов, займов, гарантий и поручительств, выданных инсайдерам (Кри).	3%

ПРИЛОЖЕНИЕ В

Классификация ссуд исходя из формализованных критериев оценки кредитных рисков

Наименование	Обеспеченная	Недостаточно обеспеченная	Необеспеченная
Текущая ссудная задолженность при отсутствии просроченных процентов по ней

Подобные документы

• Управление кредитным риском в коммерческом банке (на примере банка "Северная казна")

  Кредитные риски как разновидность банковских рисков. Анализ кредитоспособности заемщика. Разработка рекомендаций и мероприятий по управлению кредитным риском. Классификация банковского кредитного риска. Управление риском в системе "банк-клиент".
  
  дипломная работа [152,5 K], добавлен 01.03.2011
  

• Анализ методов управления индивидуальным и портфельным кредитными рисками коммерческого банка в Российской Федерации

  Сущность кредитного риска и факторы его определяющие. Последовательность этапов процесса управления кредитным риском. Методы определения кредитоспособности заемщика. Управление риском кредитного портфеля. Уровень ликвидности кредитного портфеля.
  
  курсовая работа [292,7 K], добавлен 07.04.2012
  

• Оценка кредитоспособности заемщика как инструмент управления кредитным риском

  Сущность кредитоспособности заемщика, способы ее оценки. Управление кредитными рисками. Оценка кредитоспособности заемщика на примере "Уральский инновационный коммерческий банк". Мероприятия по совершенствованию оценки кредитного риска заемщика в банке.
  
  курсовая работа [759,8 K], добавлен 17.11.2014
  

• Совершенствование управления кредитным риском коммерческого банка

  Изучение классификации и содержания методов оценки ожидаемого кредитного риска, применяемых коммерческими банками. Исследование основ построения организационной и информационной инфраструктуры системы управления кредитным риском коммерческого банка.
  
  курсовая работа [153,0 K], добавлен 07.03.2014
  

• Совершенствование управления кредитным риском на примере ЗАО "ВТБ 24"

  Рассмотрение теоретических основ кредитного риска и нормативно-правовой базы, его регулирующей. Зарубежный опыт управления. Анализ проблем управления кредитным риском на примере ЗАО "Банк ВТБ 24". Разработка мероприятий по совершенствованию управления.
  
  дипломная работа [1,7 M], добавлен 18.06.2012
  

• Кредитные риски коммерческого банка

  Нормативно-правовое регулирование кредитного риска и методы его оценка. Организация работы коммерческого банка по управлению кредитным риском. Возможности использования цифровизации банковской деятельности для качественного управления кредитным риском.
  
  дипломная работа [1,6 M], добавлен 19.01.2021
  

• Кредитный риск

  Понятие кредитного риска. Сущность системы управления рисками в банке. Необходимость использования современных методов управления кредитным риском в банковской практике. Политика управления кредитным риском коммерческих банков Республики Беларусь.
  
  курсовая работа [452,0 K], добавлен 08.02.2012
  

• Кредитные риски и способы их снижения

  Виды риска в банковской деятельности. Анализ управления кредитным риском на примере ОАО "Сбербанк". Применение оптимальной кредитной политики как основа управления кредитным риском. Мероприятия по снижению кредитного риска. Страхование банковского риска.
  
  курсовая работа [81,8 K], добавлен 06.01.2015
  

• Типология банковских кредитных рисков и система управления ими

  Сущность кредитного риска и его факторы. Взаимосвязь кредитного и других банковских рисков. Система управления банковским кредитным риском на примере АСБ "Беларусбанк". Невозврат заемщиками кредитов. Оптимизация системы управления кредитным риском.
  
  реферат [75,0 K], добавлен 26.01.2011
  

• Управление кредитным риском в коммерческом банке (на примере Сберегательного Банка РФ)

  Система управления и методика анализа кредитного риска. Кредитная политика банка. Организационная структура и характеристика Муромцевского отделения № 2257 Сбербанка РФ. Обеспечение возврата банковских ссуд. Недостатки в управлении кредитным риском.
  
  дипломная работа [108,7 K], добавлен 09.09.2010
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам