Банковская система Республики Беларусь

Размещено на http://www.allbest.ru

Размещено на http://www.allbest.ru

Содержание

Введение

1. Понятие и сущность коммерческих банков, их роль на макроуровне

1.1 Сущность и роль коммерческих банков

1.2 Банковская система Республики Беларусь

2. Анализ деятельности коммерческих банков в Беларуси

2.1 Анализ деятельности коммерческих банков Республики Беларусь за 2013 год

2.2 Задачи банковской системы по реализации основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь

3. Перспективы развития коммерческих банков Республики Беларусь на зарубежном опыте

3.1 Международный опыт: банковская система Швеции

3.2 Стратегия развития банковского сектора Республики Беларусь на 2011-2015 гг.

Заключение

Список использованных источников



Введение

На современном этапе банковская система является важнейшей составной частью рыночной экономики. Банковскую систему государства не зря называют «кровеносной системой государственного организма». Банки сегодня осуществляют до тысячи различных операций в процессе предоставления услуг клиентам - как физическим, так и юридическим лицам. Развитость банковской системы и перечень предоставляемых ею услуг позволяет говорить о степени развитости и открытости экономики.

Сегодня, с развитием товарно-денежных и валютно-финансовых отношений в Республике Беларусь, постоянным ростом потребности реального сектора экономики в кредитной поддержке, роль банковской системы нельзя переоценить. Создав двухуровневую банковскую систему, необходимо организовывать новые формы деятельности банков с учетом приоритетов, диктуемых развивающееся экономикой. В условиях конкуренции успех сопутствует тем банкам, которые лучше владеют инструментами и современными методами банковского дела. Увеличение масштабов банковской деятельности, объема и интенсивности информационных потоков, колебаний рыночных состояний повышает требования к экономическому образованию и квалифицированности банковских служащих. Вышесказанное обуславливает актуальность темы курсовой работы.

Объектом исследования являются коммерческие банки, действующие на территории Республики Беларусь.

Предметом исследования является деятельность банков Республики Беларусь.

Цель работы - изучение сущности коммерческих банков, структуры банковской системы Республики Беларусь, анализ деятельности коммерческих банков Республики Беларусь и определение перспектив их развития.

Для достижения цели поставлены следующие задачи:

- раскрыть сущность и роль коммерческих банков;

- детально рассмотреть структуру банковской системы Республики Беларусь;

- проанализировать деятельность коммерческих банков Республики Беларусь за первое полугодие 2013 года;

- определить задачи банковской системы по реализации основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь;

- ознакомиться с банковской системой Швеции;

- изучить стратегию развития банковского сектора Республики Беларусь на 2011-2015 годы.

Общими методами исследования, применяемыми в курсовой работе, выступают системный подход к изучаемым процессам, наблюдение, анализ, группировки и сравнения, которые позволяют оценить перспективы развития белорусских банков и проанализировать банковскую деятельность в Республике Беларусь.

При выполнении курсовой работы предполагается изучить учебную и специальную литературу из отечественной и зарубежной печати, а также статьи информационно-аналитического и научно-практического журнала Национального банка Республики Беларусь.



1. Понятие и сущность коммерческих банков, их роль на макроуровне

1.1 Сущность и роль коммерческих банков

Банк -- юридическое лицо, которое имеет исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции. В основу этих операций входят: привлечение денежных средств физических и юридических лиц в депозиты (вклады) и размещение указанных средств от имени банка и за его счет на условиях возвратности, платности и срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц и т.д.

Банковская деятельность -- совокупность осуществляемых банками операций, направленных на извлечение прибыли[1, с.9].

Основными принципами банковской деятельности в Республике Беларусь являются:

· обязательность получения банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями лицензий на осуществление банковских операций;

· независимость банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в своей деятельности, невмешательство со стороны государственных органов в их работу, за исключением предусмотренных законодательством случаев;

· разграничение ответственности между банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями и государством;

· обязательность соблюдения экономических нормативов, установленных Национальным банком;

· обеспечение физическим и юридическим лицам права выбора банка, небанковской кредитно-финансовой организации;

· обеспечение банковской тайны по операциям, счетам и вкладам клиентов;

· обеспечение возврата денежных средств вкладчикам банков[2, с.292].

Коммерческий банк -- самостоятельный субъект хозяйствования, оказывающий банковские услуги на принципах коммерческого расчета. На основании коммерческого расчета реализуются экономические интересы общества, социальные и экономические интересы коллектива банка, клиентов банка и собственников имущества банка. Термин «коммерческий банк» возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно товарно-обменные операции, торговлю. В настоящее время этот термин обозначает больше «деловой» характер банка. Банки осуществляют специфическую деятельность, имеющую не абстрактный, а конкретный характер, создают услуги, отличные от других услуг предпринимательства. Для этого необходимы глубокий анализ потребностей рынка, способность подготовить требуемые услуги, разработать их перечень и технологию банковских операций. Перечень банковских услуг должен быть, с одной стороны, экономически целесообразен, а с другой -- способным к восприятию и удовлетворению финансовых потребностей рынка, обеспечению максимальной доступности их для потребителей.

Задачи банка как организации связаны с удовлетворением потребностей в своих услугах народного хозяйства и населения. Коммерческие банки работают как с юридическими, так и физическими лицами. Банковская услуга по своей природе относительно не дифференцированная, как это имеет место на предприятиях отраслей народного хозяйства, где выпускаются товары различного назначения. Банки имеют дело со специфическим товаром -- деньгами, и их услуги связаны главным образом с движением денег (кредитные, депозитные операции, расчеты и др.) или сопутствуют этому движению (доверительное управление денежными средствами, выдача гарантий, хранение ценностей и др.). Особенностью банковских услуг является то, что их денежная основа обладает свойством самовозрастающей стоимости (приращение в виде процента, комиссионных вознаграждений). Кроме того, кредитополучатель, пустивший кредит в оборот, должен использовать его так, чтобы получить дополнительную стоимость. Для банков характерны: платежные средства, эмитируемые на макро- и микроуровнях (векселя, чеки, банковские карточки и др.); аккумуляция ресурсов и превращение их в работающие на экономику; кредиты и другие услуги, предоставляемые клиентам. Коммерческие банки не являются производителями материальных благ, а оказывают услуги.

Банки, в отличие от таких отраслей народного хозяйства, как промышленность, сельское хозяйство, строительство, транспорт, связь, действуют в сфере обмена, а не производства, но воздействуют на производство только им свойственными методами (выдача, возврат кредитов, процент и др.).

Банки являются сферой приложения труда особого типа предпринимателей -- банкиров. Труд работников, занятых в банковской сфере, образует издержки обращения и представляет вычет из стоимости, созданной в отраслях материального производства.

Банкиры отличаются от ссудных капиталистов (рантье). Рантье предоставляют в ссуды свой капитал под доход в виде ссудного процента, а банкиры (банки) используют для своих операций в основном чужие (привлеченные) средства. Доходами банкира являются проценты по кредитам, комиссионные вознаграждения за банковские услуги, доходы от операций с ценными бумагами и др.

Банки относятся к категории, так называемых финансовых посредников. Посредническая функция -- важнейшая в деятельности банков. Это прежде всего посредничество в кредите. Банки аккумулируют и мобилизуют денежные средства, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота фондов, и предоставляют во временное пользование тем, кто нуждается в дополнительных средствах. Перераспределение осуществляется от кредитора к кредитополучателю при посредничестве банков. Денежные средства могут перемещаться и без их посредничества, однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в кредит, и увеличиваются общие издержки по перемещению средств. Непосредственное предоставление свободных денежных средств их владельцами в кредит промышленным, торговым и иным предприятиям наталкивается на ряд препятствий (несоответствие размеров свободного де нежного капитала размерам спроса, несовпадение по срокам, неосведомленность о состоянии кредитополучателя). Банки же наиболее осведомлены о платежеспособности клиентов, о размерах и сроках предложения денежных ресурсов, обладают новейшими технологиями банковских операций.

Для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои долговые обязательства (депозиты, сертификаты, векселя, чеки) при мобилизации денежных средств, а мобилизованные средства -- в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Принимая вклады клиентов, банк создает новое обязательство -- «депозит», а выдавая кредит, -- новое требование к кредитополучателю. Новые требования и обязательства становятся товарами на денежном рынке. Банки принимают на себя безусловные обязательства с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами (средства на счетах, вклады). Это увеличение риска банковской деятельности. Фиксированные по сумме долга обязательства должны быть оплачены в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры.

Посредническая функция банков проявляется и в посредничестве в платежах для своих клиентов как наличными, так и безналичными денежными средствами. Концентрация денежных ресурсов на счетах в банках позволяет осуществлять бесперебойные платежи, сокращать расходы по их проведению. Стандартные формы расчетов, платежных инструкций используются для совершения расчетов через банки. Банки берут на себя ответственность за своевременное и полное выполнение поручений клиентов по совершению платежей за их счет, а в определенных условиях и за счет кредита. Банки выступают посредниками в операциях с ценными бумагами (купля-продажа ценных бумаг, их хранение, консультации, другие агентские функции), тем самым способствуя развитию, формированию фондового рынка.

Функцией банка является также стимулирование воспроизводства материальных благ и накоплений в хозяйстве. Это достигается путем мобилизации денежных ресурсов и их перераспределения с целью улучшения структуры производства и обращения. Доходы и сбережения превращаются в капитал. В первую очередь используются внутренние накопления хозяйствующих субъектов и населения. Различные субъекты получают денежные доходы (прибыль), часть из которых аккумулируется для будущих расходов. Банки мобилизуют эти денежные доходы и сбережения в виде вкладов (депозитов) с выплатой, депозитного процента. Стимулирование к накоплению и сбережению денежных средств обеспечивается на основе гибкой депозитной политики банков, страхованием депозитов, гарантией их возврата.

К функциям банка можно также отнести функцию регулирования денежного оборота. Банки являются центрами денежного и платежного оборотов. Через них создаются возможности совершения обмена, движения денежных средств, регулирования этих процессов, эмитирования средств платежа. Особенностью банков является то, что они организуют денежный оборот в его совокупности, непосредственно осуществляют его и трансформируют наличный денежный оборот в безналичный и обратно. Банки не могут заниматься только кредитной деятельностью, не выполняя операций по расчетам.

Выполняя перечисленные функции, банки играют важную роль в экономике. Роль банка можно рассматривать с количественной и качественной точек зрения. Количественная сторона определяется объемами банковских услуг (кредитные вложения, их структура, вложения в ценные бумаги и т.д.), а также набором, разнообразием банковских услуг (операций). Эти данные позволяют оценить масштабы банковской деятельности, сравнить работу отдельных банков как по стране, так и в сопоставлении с другими странами.

Качественная оценка роли банков производится с учетом общеэкономических показателей. Так, банки обеспечивают аккумуляцию временно свободных денежных средств предприятий, организаций, населения, государства и передают (на условиях возвратности) денежный капитал из сфер накопления в сферы использования. Благодаря банкам действует механизм распределения и перелива капитала по сферам и отраслям производства, через банки могут быть мобилизованы большие капиталы, необходимые для инвестиций, внедрения новаций, расширения и перестройки производств, строительства жилья и др. Банки способствуют экономии общественных издержек обращения за счет ускорения оборота денег и расчетов, выпуска кредитных орудий обращения (векселей, чеков, дебетовых и кредитовых карточек, сертификатов и др.) вместо наличных денег. Велика роль банков и в осуществлении денежно-кредитной политики государства, так как инструментарии этой политики проводятся через банки. Денежно-кредитная политика осуществляется непосредственно через центральный банк и воздействует на его отношения с коммерческими банками и остальными звеньями кредитной системы. Банки опосредствуют воздействие этой политики на другие сферы национальной экономики.

Количественная и качественная стороны роли кредита неразрывны. Качественная сторона в конечном счете выражается в каких-то количественных показателях (денежная масса, безналичный денежный оборот, размер активов, курс валюты и др.). При этом роль банков может быть и положительной, и негативной.

Надежность коммерческих банков всегда была предметом беспокойства для акционеров, вкладчиков, органов регулирования банковской системы и контроля. Банковское банкротство оказывает более неблагоприятное воздействие на экономику, чем банкротство других типов предприятий. Надежность имеет важное значение для акционеров, ибо убытки банков могут нанести ущерб их вложениям. Потеря вклада затрагивает многочисленные сбережения вкладчиков и капитал многих хозяйственных организаций. Убытки банков снижают общее доверие к кредитной системе государства, а это ощущается и в других секторах экономики.

Экономические потрясения в любой стране сказываются в свою очередь на банковской системе. В силу специфики своей деятельности банки подвержены многочисленным потенциальным рискам, например таким, как гораздо большая зависимость от вкладов, чем от капитала; более долгосрочный характер и меньшая ликвидность активов по сравнению с пассивами и др. Между банками и их клиентурой, а также между самими банками возникают сложные взаимоотношения, взаимная зависимость, в результате чего проблемы, которые на начальном этапе носят местный характер, могут охватить весь банковский сектор и перекинуться на экономику в целом.

Поэтому стратегической целью банков, денежно-кредитной политики государства является создание условий для макроэкономической и финансовой стабилизации как фактора экономического роста[1, с.9].

1.2 Банковская система Республики Беларусь

Национальная банковская система Беларуси (см. Приложение 8) является динамично и эффективно развивающимся сектором экономики, которая формируется в соответствии с задачами социально-экономического развития и учетом международных стандартов и правил.

Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Банковская система Республики Беларусь является двухуровневой и состоит из Национального Банка Республики Беларусь и иных банков, в том числе банков с участием иностранного капитала и дочерних банков иностранных банков, зарегистрированных в установленном порядке на территории Республики Беларусь.

Первый уровень

Национальный банк Республики Беларусь. Он осуществляет свою деятельность в соответствии с Конституцией Республики Беларусь, Банковским кодексом Республики Беларусь, законами Республики Беларусь, нормативными правовыми актами Президента Республики Беларусь, Уставом Национального банка Республики Беларусь и независим в своей деятельности. Национальный банк подотчетен Президенту Республики Беларусь.

Основными целями деятельности Национального банка являются: защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам; обеспечение стабильности банковской системы Республики Беларусь; обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы. Получение прибыли не является основной целью деятельности Национального банка.

Национальный банк выполняет следующие функции:

· разрабатывает Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь и совместно с Правительством Республики Беларусь обеспечивает проведение единой денежно-кредитной политики Республики Беларусь в порядке, установленном Банковским кодексом и иными законодательными актами Республики Беларусь;

· является для банков кредитором последней инстанции, осуществляя их рефинансирование;

· осуществляет эмиссию денег;

· регулирует и организует денежное обращение;

· устанавливает правила и порядок осуществления банковских операций;

· организует деятельность банков и небанковских кредитно-финансовых организаций по выдаче и обращению векселей, если иное не определено Президентом Республики Беларусь;

· осуществляет расчетное и (или) кассовое обслуживание Правительства Республики Беларусь, организаций, перечень которых определен в Уставе Национального банка, и иных организаций в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;

· регулирует деятельность банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;

· осуществляет банковский надзор;

· осуществляет лицензирование банковской деятельности;

· организует функционирование платежной системы Республики Беларусь и осуществляет надзор за ней;

· обеспечивает проведение единой государственной политики в области бухгалтерского учета и отчетности для Национального банка, банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;

· проводит анализ платежного баланса, принимает участие в разработке органами государственного управления прогноза платежного баланса;

· реализует государственную политику в сфере охранной деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;

· выполняет другие функции, предусмотренные Банковским кодексом и иными законодательными актами Республики Беларусь.

Органом управления Национального банка является Правление Национального банка - коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Национального банка и осуществляющий руководство и управление им. Количество членов Правления Национального банка устанавливается Президентом Республики Беларусь. Компетенция Правления Национального банка и порядок созыва его заседаний определяются Уставом Национального банка. Члены Правления Национального банка не могут занимать другие государственные должности, если иное не предусмотрено Конституцией Республики Беларусь и иными законодательными актами Республики Беларусь, а также состоять в политических партиях.

На членов Правления Национального банка распространяются ограничения, установленные частью третьей статьи 68 Банковского кодекса.

Национальный банк взаимодействует с МВФ с момента принятия Беларуси в эту международную финансовую организацию (1992 г.). С 1996 г. он входит в Группу банковских надзорщиков из стран Центральной и Восточной Европы (BSCEE Group), которая является региональной структурой Базельского комитета по банковскому надзору, а также проводит работу по установлению и развитию контактов и информационного обмена с органами банковского надзора зарубежных стран.

Второй уровень

Коммерческие банки Коммерческий банк - самостоятельный субъект хозяйствования, оказывающий банковские услуги на принципах коммерческого расчета. и небанковские кредитно-финансовые организации Небанковская кредитно-финансовая организация - юридическое лицо, имеющее право осуществлять отдельные банковские операции и виды деятельности, за исключением осуществления банковских операций неустановленных Национальным банком [2, с.293].. На 25 января 2014 г. банковский сектор включал 31 банк (см. Приложение 1). Минимальный размер уставного фонда для регистрации коммерческого банка составляет 15 млн. евро. Он должен быть сформирован в полном объеме до государственной регистрации.

Правовые основы функционирования банковской системы заложены в Банковском кодексе Республики Беларусь и нормативно-правовых актах Национального банка. Данное законодательство устанавливает принципы банковской деятельности, правовое положение субъектов банковских правоотношений, регулирует отношения между ними, а также определяет порядок создания, деятельности, реорганизации и ликвидации банков (небанковских кредитно-финансовых организаций).

2. Анализ деятельности коммерческих банков в Беларуси

2.1 Анализ деятельности коммерческих банков за 2013 года

В Республике Беларусь денежно-кредитная политика в 2013 г. проводится в соответствии с Основными направлениями денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2013 год.

Главной целью денежно-кредитной политики на 2013 г. так же, как и экономических мер Правительства, является снижение инфляции до уровня не более 12%. Этот показатель утвержден Указом Президента Республики Беларусь от 25.09.2012 № 418 "О важнейших параметрах прогноза социально-экономического развития".

Важной задачей на 2013 г. является также увеличение международных резервных активов. С учетом погашения внутренних и внешних валютных обязательств рост резервов за год должен составить 0,3-0,7млрд. долл. США.

За прошедшие 7 месяцев текущего года сформировались основные тенденции развития экономики и денежно-кредитной сферы, которые во многом будут определять ситуацию до конца года (см. Приложение 2).

За январь - июнь 2013 г. базовая инфляция составила 5,6% (9,5% за январь - июнь 2012 г.) и дала, по оценке Национального банка, 3,7% прироста индекса потребительских цен (удельный вес данного фактора составил 52,6% против 60,8% годом ранее) (см. Приложение 3).

Для выполнения целевого параметра на 2013 г. среднемесячный прирост индекса потребительских цен (далее - ИПЦ) за второе полугодие не должен превысить 0,8%.

В финансировании сложившегося дефицита текущего счета важную роль в 2013 г. играли банки. Так, банками на чистой основе привлечено средств от нерезидентов в размере 0,8 млрд. долл. США. В то же время чистое привлечение прямых иностранных инвестиций без реинвестированных доходов остается на низком уровне (0,4 млрд. долл. США) при утвержденном годовом прогнозе 4,5 млрд. долл. США. При этом по обязательствам Правительства и Национального банка на чистой основе выплачено 0,6 млрд. долл. США.

За январь - май 2013 г. увеличилась внешняя дебиторская задолженность субъектов хозяйствования Республики Беларусь, в том числе просроченная. При этом стоит отметить важную роль, которую должны играть банки через проведение консультативной работы с клиентами по вопросам проведения внешнеторговых операций и оказания содействия в снижении дебиторской задолженности резидентов-экспортеров, а также в своевременном возврате экспортной выручки.

В условиях относительной сбалансированности внешнеторговых платежей и привлечения внешнего финансирования в экономику ситуация на валютном рынке оставалась относительно стабильной (см. Приложение 4).

На протяжении первого полугодия 2013 г. субъекты хозяйствования - резиденты преимущественно выступали продавцами валюты. Вместе с тем в мае 2013 г. в результате сокращения поступления валютной выручки и роста запасов готовой продукции на складах и, как следствие, снижения предложения иностранной валюты они выступили чистыми покупателями иностранной валюты (47,6 млн. долл. ОПТА). В июне в данном сегменте сформировалась чистая продажа иностранной валюты в размере 164 млн. долл. США, что в значительной мере обусловлено снижением остатков депозитов юридических лиц в иностранной валюте в банках, а также продажей на внутреннем валютном рынке полученных от банков валютных кредитов.

Купленная в январе - июне 2013 г. субъектами хозяйствования иностранная валюта направлялась в основном на погашение кредитов - 32,5% (25,7% - в январе - июне 2012 г.).

Следует отметить, что с февраля 2013 г. наблюдается тенденция к увеличению приобретения иностранной валюты на погашение кредитов.

Что касается населения, то в период с февраля по май 2013 г. население выступало продавцом иностранной валюты, в результате чего на 1 июня 2013 г. чистое предложение составило 98,1 млн. долл. США. Между тем с июня 2013 г. отмечается изменение ситуации - население стало выступать покупателем иностранной валюты. Данная тенденция сохранилась и в июле 2013 г. Покупка валюты со стороны населения обусловлена как сезоном отпусков и ростом в связи с этим спроса на валюту, так и увеличением девальвационных ожиданий на фоне снижения в номинальном выражении процентных ставок на рынке депозитов и ускоренного роста заработной платы в экономике. При этом в июне 2013 г. чистая покупка валюты населением составила 265 млн. долл., в июле 2013 г. - 621,6 млн. долл. США.

В результате принятых в середине июля 2013 г. Национальным банком мер ситуация на внутреннем валютном рынке к концу июля стабилизировалась. В частности, важный вклад внесли банки, которые обеспечили бесперебойную работу обменных пунктов, что способствовало удовлетворению спроса населения на покупку иностранной валюты.

Динамика золотовалютных резервов формировалась с учетом состояния внешней торговли, платежного баланса, погашения внутренних и внешних валютных обязательств Правительства и Национального банка, а также ситуации на мировом финансовом рынке.

Международные резервные активы Республики Беларусь, рассчитанные в соответствии с методологией Международного валютного фонда, уменьшились с начала 2013 г. на 77,4 млн. долл. и на 1 июля 2013 г. составили 8 млрд. долл. США. Снижение объема золотовалютных резервов в основном обусловлено погашением Национальным банком и Правительством внешних и внутренних обязательств в иностранной валюте, которые в первом полугодии текущего года были исполнены в полном объеме (2,3 млрд. долл. США), а также снижением цены на золото на международном рынке драгоценных металлов.

При этом Правительством и Национальным банком принимались меры по наращиванию золотовалютных резервов посредством привлечения четвертого (в январе 2013 г.) и пятого (в апреле 2013 г.) траншей стабилизационного кредита Антикризисного фонда ЕврАзЭС на сумму 880 млн. долл. США. Росту международных резервных активов в первом полугодии 2013 г. способствовала покупка Национальным банком иностранной валюты.

Динамика обменного курса белорусского рубля формировалась под влиянием тенденций во внешней торговле, на внутреннем валютном рынке, а также с учетом ситуации на мировом финансовом рынке.

С учетом укрепления на мировом валютном рынке доллара США и евро к российскому рублю обменный курс белорусского рубля в январе - июле 2013 г. снизился по отношению к доллару США на 3,6%, к евро - на 3,9% и укрепился по отношению к российскому рублю на 4,3%. Обменный курс белорусского рубля по отношению к корзине иностранных валют снизился на 1%.

В истекшем периоде 2013 г. проведение процентной и эмиссионной политики было направлено на сохранение монетарной стабильности.

Национальный банк с учетом замедления инфляционных процессов на фоне сохранения положительного сальдо внешней торговли товарами и услугами, а также относительно устойчивой ситуации на внутреннем валютном и депозитном рынках в январе - июне 2013 г. осуществлял постепенное снижение ставки рефинансирования. С начала года она была снижена на 6,5 процентного пункта и на 1 июля 2013 г. составила 23,5% годовых. Значение ставки рефинансирования находится на положительном уровне в реальном выражении.

Вместе с тем, учитывая ситуацию, сложившуюся в июне 2013 г. на кредитно-депозитном и валютном рынках, Правление Национального банка 9 июля 2013 г. приняло решение о неизменности ставки рефинансирования в июле 2013 г. При этом процентные ставки по постоянно доступным и двусторонним операциям поддержки ликвидности с 22 июля 2013 г. повышены до 40% годовых.

Динамика ставки рефинансирования и ставок по инструментам регулирования ликвидности (см. Приложение 5), а также ситуация с банковской ликвидностью в основном определяли динамику ставок межбанковского и депозитно-кредитного рынков.

Среднедневная процентная ставка межбанковского кредита в национальной валюте снизилась с 27,6% годовых в декабре 2012 г. до 17,8% годовых в июне 2013 г.

Средняя процентная ставка по новым срочным банковским вкладам (депозитам) в национальной валюте в июне 2013 г. сложилась на уровне 20,9% годовых, снизившись с начала года на 12,6 процентного пункта.

Средняя процентная ставка по новым срочным банковским вкладам (депозитам) физических лиц в национальной валюте в июне 2013 г. сложилась на уровне 24,3% годовых, снизившись с начала года на 18.1 процентного пункта.

Средняя процентная ставка по новым кредитам банков в национальной валюте в июне 2013 г. составила 29,2% годовых, снизившись сначала года на 10.2 процентного пункта.

Банки во второй половине июля увеличили ставки по краткосрочным депозитам населения в белорусских рублях.

Предоставление и изъятие ликвидности осуществлялось Национальным банком на основе стандартных инструментов регулирования ликвидности.

Первая половина 2013 г. характеризовалась ростом основных денежных показателей (см. Приложение 6).

Широкая денежная масса за январь - июнь 2013 г. увеличилась на 8,8%, рублевая денежная масса - на 17,6%.

Основным фактором увеличения рублевой денежной массы стал рост рублёвых депозитов населения и наличных денег в обращении при снижении рублевых депозитов предприятий. За январь - июнь 2013 г рублевые депозиты населения выросли на 46%, или на 11,2 трлн. руб., в том числе срочные - на 50,7%, или на 7,7 трлн. руб. Наличные деньги в обороте увеличились на 2,5 трлн. руб., или на 22,4%. Рублевые депозиты субъектов хозяйствования снизились на 1,7 трлн. руб., или на 5,6%.

Увеличение девальвационных ожиданий на фоне ускоренного роста заработной платы и снижения в номинальном выражении процентных ставок на рынке рублевых депозитов обусловило снижение срочных рублевых депозитов в июне - июле 2013 г. и их перевод в срочные валютные вклады

Вместе с тем принятые Национальным банкой в июле меры, прежде всего в области процентной политики, позволили в целом стабилизировать ситуацию на депозитном рынке. Возобновился приток срочных рублевых депозитов населения в банки. С 22 по 31 июля 2013 г. их прирост составил 411,1 млрд. руб.

В первом полугодии 2013 г. наблюдалось активное кредитование банковской системой экономики, создающее предпосылки для превышения прогнозного показателя по приросту требований банков к экономике в 2013 г. и, соответственно, ускоренного роста внутреннего спроса. Требования банков к экономике за 6 месяцев 2013 г. возросли на 26,3 трлн. руб., или на 11,9%, в том числе в национальной валюте - на 9,8 трлн. руб. (на 8%), в иностранной валюте-на 1,6 млрд. долл. США (на 13,8%). Их среднемесячный прирост за январь - нюнь 2013 г. составил 1,9% при предусмотренном Основными направлениями денежно-кредитной политики росте на 1,3-1,5%.

Рост средних требований банков к экономике в реальном выражении за январь - нюнь 2013 г по сравнению с соответствующим периодом 2012 г. (122,3%) существенно опережает рост реального ВВП (101,4%). Такое интенсивное увеличение кредитования нельзя назвать недостаточным для нормального экономического роста (см. Приложение 7).

Резервы для ускорения темпов экономического роста лежат в наращивании экспорта и повышении эффективности экономики, что предполагает проведение глубоких структурных реформ, как это и предусмотрено программными документами.

Кредитование экономики является одной ив важнейших задач, стоящих перед банковским сектором. Однако обеспечение устойчивых темпов экономического роста, повышение конкурентоспособности экономики возможно только при условии сохранения макроэкономической сбалансированности.

Важным условием для обеспечения экономического роста должно стать не столько наращивание объемов кредитования, сколько повышение его эффективности. Именно на рациональное использование имеющегося ресурсного потенциала и повышение эффективности кредитования экономики должна быть направлена кредитная политика банков. В этой связи должное внимание необходимо уделять качеству кредитного портфеля.

Доля проблемных активов банков в активах, подверженных кредитному риску, с начала года сократилась на 1 процентный пункт и на 1 июля 2013 г. составила 4,5%, в том числе в национальной валюте - 3,5%, в иностранной валюте - 5,5%. На 01.07.2012 проблемная задолженность составляла 3,9%, то есть прирост относительно аналогичного периода 2012 г. составил 0,6 процентного пункта.

Существенный рост кредитов, предоставляемых банками экономике в иностранной валюте, генерирует кредитные риски для банков и валютные риски для категории заемщиков, не имеющих достаточных и устойчивых поступлений валютной выручки. Помимо этого, необходимость погашения валютных кредитов при недостаточности собственных источников поступления иностранной валюты приводит впоследствии к существенному повышению спроса на иностранную валюту, что усиливает давление на внутренний валютный рынок и оказывает дополнительное воздействие на инфляционные процессы[5, с.5].



2.2 Задачи банковской системы по реализации основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь

В целях ограничения реализации рисков (упомянутых в пункте 2.1) Правлением Национального банка было принято решение о внесении изменений в расчет показателей достаточности нормативного капитала. В соответствии с данными изменениями при расчете показателей достаточности нормативного капитала предусматривается использование банками весового коэффициента риска 150% (вместо ранее установленных 100%) для активов, номинированных в иностранной валюте. Данное решение согласуется с подходами соглашения по капиталу Базель Пи направлено на обеспечение более консервативной оценки банками рисков по активам в иностранной валюте.

В свою очередь, работа банков должна быть направлена на эффективное и рациональное использование имеющегося ресурсного потенциала. Следует обеспечить контроль со стороны банков на всех стадиях кредитования проектов, в первую очередь с государственной поддержкой, за эффективностью и целевым использованием кредитных ресурсов. Валютные кредиты целесообразно направлять, как правило, на валютоокупаемые и импортозамещающие проекты.

Необходимо принять исчерпывающие меры по оказанию поддержки развитию экспорта, в том числе посредством кредитования экспортоориентированных проектов, предэкспортного кредитования, развития финансовых механизмов экспортного кредитования и международного лизинга с привлечением иностранных инвесторов.

Еще одним направлением в деятельности банков должно стать повышение качества предоставляемых услуг. Клиент с его потребностями должен быть в центре внимания банковского сообщества, особенно это касается физических лиц. Мониторинг процентных ставок по кредитам физическим лицам показал, что некоторые банки установили необоснованно высокие процентные ставки по потребительским и экспресс-кредитам физическим лицам.

Внимание руководителей банков должно быть обращено также на наиболее уязвимую группу - субъектов малого и среднего бизнеса. Развитый малый и средний бизнес является обязательным условием развития реального сектора экономики. Активно работая с данной категорией клиентов, банки должны стать их надежными партнерами по ведению бизнеса, необходимо оказание всесторонней помощи и содействия, в том числе по сопровождению инвестиционных проектов и оказанию кредитной поддержки.

Одним из проблемных аспектов является также формирование устойчивого ресурсного потенциала банков. Важнейшее условие эффективного и безопасного функционирования банковского сектора, а также его динамичного развития - поддержание банками нормативного капитала на уровне, достаточном для покрытия принимаемых банками рисков. При осуществлении банковского надзора пристальное внимание уделяется не только величине, но и качеству нормативного капитала банков.

Объем нормативного капитала банковского сектора по состоянию на 1 июля 2013 г. составлял порядка 50 трлн. руб., увеличившись сначала года на 4,4 трлн. руб., или практически на 10%.

В целях создания благоприятных условий по наращиванию нормативного капитала Национальным банком принято решение о неприменении до 1 января 2016 г. мер надзорного реагирования за нарушения нормативов ограничения валютного риска в части превышения длинных позиции в пределах размеров денежных вкладов акционеров, внесенных в уставный фонд соответствующего банка в свободно конвертируемой валюте с 13 мая 2011 г.

Во второй половине 2013 г. для достижения целевого параметра по инфляции (не более 0,8% в среднем за месяц), обеспечения стабильной ситуации на валютном и депозитном рынках и в целом для поддержания сбалансированности экономики Национальный банк продолжит проведение жесткой монетарной политики.

Процентная политика будет направлена на поддержание положительных в реальном выражении процентных ставок в экономике, обеспечивающих устойчивый приток рублевых депозитов в банковский сектор. В этих целях банкам следует проводить более гибкую процентную политику путем формирования привлекательных условий по вкладам, внедрения новых инструментов. Банкам также важно усилить разъяснительную работу с клиентами о преимуществе сбережений в белорусских рублях. Вместе с тем полагаем необходимым обратить внимание банков на недопустимость подогреваний спекулятивных настроений на депозитном рынке и на необходимость взвешенно подходить к определению уровня процентных ставок по линейке депозитов, предлагаемых клиентам. Необходимо отметить, что ряд банков в конце июля 2013 г. значительно повысил процентные ставки по депозитам населения. Национальный банк был вынужден отреагировать на это. Так будет и впредь.

Будут сохранены жесткие подходы Национального банка в части предоставления банкам денежных средств. В этой связи банкам следует ориентироваться на решение проблем с ликвидностью преимущественно путем более активного привлечения средств от клиентов, продажи собственной валюты, которая у многих банков сегодня размещена в иностранных банках, то есть поддерживает экономику других стран.

Национальный банк и Правительство будут предпринимать меры, направленные на недопущение снижения международных резервных активов, учитывая необходимость выполнения ими внешних и внутренних обязательств в иностранной валюте. Одним из источников пополнения золотовалютных резервов должны стать валютные облигации Министерства финансов, при приобретении которых для банков созданы привлекательные условия. Предполагается, что банки для покупки валютных государственных долгосрочных облигаций (далее - БГДО) будут привлекать иностранные ресурсы своих материнских компаний.

В целях повышения привлекательности рублевых сбережений и стимулирования покупки банками валютных облигаций Министерства финансов, выпускаемых на внутренний рынок, Правлением Национального банка приняты решения:

- о внесении БГДО в ломбардный список ценных бумаг, принимаемых Национальным банком в залог при рефинансировании банков;

- о включении БГДО в размере 50% от суммы требований при расчете максимального риска на одного должника;

- об освобождении средств банков, направленных на покупку БГДО, от формирования фонда обязательных резервов.

Вместе с тем, чтобы освобождение государственных валютных облигаций от обязательного резервирования не привело к ослаблению денежно-кредитной политики за счет возврата банкам значительных сумм ликвидных средств, одновременно принято решение повысить нормы обязательного резервирования от валютных привлеченных средств на два процентных пункта (с 12 до 14%).

Отдельно стоит остановиться на вопросах, которые не имеют прямого отношения к денежно-кредитной политике, однако имеют важное значение для работы банковской системы.

Рассмотрение и принятие решений по заявлениям, жалобам и предложениям граждан является неотъемлемой и весьма значимой частью деятельности как Национального банка, так и банков. Информация, содержащаяся в таких обращениях, выявляет наиболее острые проблемы, которые возникают в деятельности банковской системы и волнуют население. Так, проведенный анализ тематики обращений показывает, что их наибольшее количество поступает в Национальный банк по вопросам кредитования, несмотря на тенденцию снижения количества таких обращений.

Одной из актуальных тем обращений граждан по вопросам кредитования является просьба ограничить в праве получения кредитов близких родственников (детей, жен, мужей), недобросовестно исполняющих свои обязательства, в связи с чем заявители вынуждены погашать задолженность по кредитам за счет собственных средств.

Для решения поднятой проблемы Национальный банк рекомендует банкам запрашивать сведения из системы «Кредитный регистр» в целях недопущения роста проблемной задолженности и при этом формировать собственную информационную базу, в которой будут накапливаться сведения о таких должниках.

В первом полугодии 2013 г. увеличилось количество обращений по вопросам функционирования банкоматов, инфокиосков, работы с банковскими платежными карточками. При этом отдельной категорией остаются жалобы граждан на проведение несанкционированных операций с использованием реквизитов их банковских платежных карточек, эмитированных белорусскими банками.

Еще одним важным вопросом является обеспечение безопасности и всех ее направлений в банковской системе и конкретных банках. За период с 2010 г. по настоящее время в банковских объектах Республики Беларусь совершено более 30 тяжких преступлений, связанных с разбойными нападениями, ограблениями, хищениями денежных средств и ценностей. Среди работников банков имеются жертвы и пострадавшие. Преступления совершались и работниками банков. Значительно увеличилось число случаев мошенничества с банковскими платежными карточками.

Поступающая в Национальный банк из правоохранительных органов информация позволяет сделать вывод, что основными причинами, способствовавшими в последнее время совершению ряда резонансных преступлений в банковской сфере, являлись:

- недостаточное внимание руководителей отдельных банков и их структурных подразделений к проблемам обеспечения безопасности про ведения банковских операций, сохранности ценностей, защиты информационных ресурсов и обеспечения безопасности персонала;

- ненадлежащее исполнение отдельными банками требований Национального банка, Департамента охраны Министерства внутренних дел по организации охраны объектов банковской инфраструктуры, применению технических средств охраны;

- отсутствие конструктивного взаимодействия руководителей банков и их структурных подразделений, служб безопасности банков с правоохранительными органами, в первую очередь, территориальными подразделениями Департамента охраны.

Такая ситуация не может не вызывать серьезную озабоченность Национального банка, особенно с учетом планов по развитию системы безналичных расчетов по розничным платежам.

В связи с этим банкам следует принять дополнительные меры по устранению причин и условий, способствующих совершению преступлений в банковской сфере, а также других недостатков в обеспечении безопасности проведения банковских операций и персонала, сохранности ценностей, защиты информационных ресурсов. В основу этих мер должно быть положено неукоснительное выполнение требований нормативных правовых актов Национального банка по организации корпоративного управления, внутреннего контроля, системы управления рисками.

Банкам необходимо внимательно отнестись к своевременному представлению в Национальный банк информации по совершенным работниками банка и иными лицами преступлениям, а также о принятых мерах реагирования. Системный анализ этой информации необходим Национальному банку для своевременной выработки мер профилактики преступлений в банковской сфере и соответствующего информирования банков по этим проблемам.

Немаловажным аспектом обеспечения эффективной деятельности банков является реализация рациональных подходов к использованию и распоряжению имуществом. Поэтому необходимо обеспечить своевременный вывод из хозяйственного оборота неиспользуемого имущества.

Правление Национального банка благодарит руководителей банков, которые не забывают о социальной ответственности и активно участвуют в реализации социальных проектов по строительству и содержанию спортивных сооружений, учреждений здравоохранения и образования, созданию и укреплению их материально-технической базы, поддержке одаренной молодежи, оказанию помощи малообеспеченным гражданам, ветеранам, инвалидам и многодетным семьям.

Отдельного внимания заслуживает поддержанная банками инициатива Беларусбанка по строительству домов семейного типа, которая берет свое начало с 2008 г. За это время с помощью банков в Беларуси построено 11 таких домов. Реализация подобных проектов является примером эффективного государственно-частного партнерства. В числе банков, наиболее активно оказывающих такую спонсорскую помощь, ОАО "АСБ Беларусбанк", ОАО "Белагро-промбанк", ОАО "Банк БелБЭБ".

Таким образом, совместная эффективная работа по обозначенным направлениям позволит создать условия для достижения запланированных целей на 2013 г. и обеспечения сбалансированного развития экономики и банковской системы[5, с.7].



3. Перспективы развития коммерческих банков на зарубежном опыте

3.1 Международный опыт: банковская система Швеции

В 1992 году для преодоления кризиса банковской системы правительство Швеции выделило 65 млрд. шв. крон(9,2 млрд долл.) на рекапитализацию банков и финансирование деятельности Securum, учреждения, которое должно было продать все сомнительные активы в течение 15 лет. Но в июне 1997 года оно завершило свою работу на 10 лет раньше намеченного срока, выплатив 14 млрд. из выделенных ему государством 24 млрд. крон.

Этому способствовало то, что Securum удалось быстро реализовать многие активы за большую, чем ожидалось, цену благодаря имевшему в то время место резкому оживлению европейских рынков недвижимости. Рост активности на рынках акций также помог правительству денационализировать часть Nordbanken, понёсшего наибольшие убытки в результате кризиса, и тем самым возместить вложенный капитал.

Удачный шведский опыт вызвал международный интерес. Сами шведы объясняют успех Securum тем, что управление им было сразу передано частным бизнесменам и банкирам, которым была предоставлена свобода действий и работа которых оценивалась в зависимости от результатов. В короткий срок они прибрали к рукам активы неплатёжеспособных заёмщиков, перевели их на счета компаний, образованных по отраслевому или территориальному признаку, и наняли экспертов для их управления. Увольнялись прежние управляющие и даже покупались новые благополучные компании, активы которых могли бы сочетаться с акциями Securum для создания более ценных активов. На первых порах Securum выступал в качестве банка, пытавшегося возвратить кредиты. Затем он стал фирмой по управлению активами и в конечном итоге превратился в инвестиционный банк, размещающий часть своих пакетов акций в Лондоне и Стокгольме.

Кризис начала 90-х годов заставил коммерческие банки Швеции сделать серьёзные выводы. Один из них -- необходимость постоянно вести работу по сокращению расходов. Поразительных успехов в этом направлении добился крупнейший банк Швеции -- Свенска Хандельсбанкен, которому удалось стать самым эффективным среди крупных банков Европы. Если средний банк на континенте тратит две трети своих доходов на оплату ренты и заработную плату, у Хандельсбанкен отношение расходов к капиталовложениям составляет всего 45% и этот показатель постоянно снижается. Причина кроется в постепенном создании «культуры бережливости». Сначала в структуре банка и его филиалов отказались от нескольких бюрократических уровней -- вице-президентов и помощников вице-президентов. Управляющие филиалами подотчётны 8 региональным управляющим, которые, в свою очередь, напрямую подотчётны президенту.

Вторым крупным изменением стала децентрализация, вплоть до составления бюджета. Ответственность за прибыль, контроль за расходами возлагаются на управляющих 500 филиалами Хандельсбанкен, каждый из которых является, по сути, самостоятельной фирмой. Управляющий определяет набор наиболее выгодных банковских услуг на местном рынке, разрабатывает рекламную кампанию. В своём регионе филиал обслуживает как корпоративных, так и частных клиентов. В конце каждого квартала все решения управляющего отражаются в счёте прибылей и убытков. Если филиал потратил слишком много, это скажется на его прибыли. Уникальная система распределения прибыли банка стимулирует служащих к снижению расходов. Премиальные в банке зависят от того, в какой степени ему удалось обойти своих конкурентов. Однако деньги служащим выдаются не сразу, а поступают в фонд, который выплачивает им значительную сумму при увольнении или выходе на пенсию. Конечные выплаты зависят только от стажа работы, а не от оклада. В настоящее время любой служащий с 25-летним стажем при уходе получает 2,5 млн крон или 320 тыс. долл.

Сокращение расходов -- лишь один из способов увеличения прибыли, для чего Хандельсбанкен идёт на диверсификацию своих услуг постоянным клиентам, занимаясь операциями по страхованию или управлению фондами. По данным ежегодного опроса, с 1989 года клиенты Хандельсбанкен в большей степени удовлетворены его деятельностью, чем других банков. Они считают его более надёжным, так как ему удалось избежать крупных потерь в период кризиса 1991--1992 годов. Всё это позволяет банку устанавливать более низкие ставки по депозитам, чем его соперникам. Кроме того, Хандельсбанкен является единственным скандинавским банком, чья сеть филиалов охватывает Данию, Финляндию и Норвегию. Этот банк расширяет своё присутствие не только в названных странах, но и в Прибалтике.