Банковские платежные агенты как новая категория субъектов банковской деятельности

Размещено на http://www.allbest.ru/

СОДЕРЖАНИЕ

• ВВЕДЕНИЕ
• ГЛАВА 1. ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПЛАТЕЖНЫХ АГЕНТОВ БАНКА
• 1.1 Платежные агенты - новая категория субъектов банковской деятельности
• 1.2 Законодательная база регулирования деятельности банковских платежных агентов
• ГЛАВА 2. ПРАКТИКА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВСКИХ ПЛАТЕЖНЫХ АГЕНТОВ В ОКАЗАНИИ БАНКОМ УСЛУГ КЛИЕНТАМ
• 2.1 Порядок организации и совершения операций по приему платежей банковским платежным агентом
• 2.2 Учет операций банковских платежных агентов
• ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ПЛАТЕЖЕЙ БАНКОВСКИМИ ПЛАТЕЖНЫМИ АГЕНТАМИ
• ЗАКЛЮЧЕНИЕ
• СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
• Приложение 1
• Приложение 2
• ВВЕДЕНИЕ
• Платежная система занимает важное место в создаваемой Правительством России финансовой инфраструктуре. Как отмечается в Стратегии развития банковской системы Российской Федерации на период до 2015 года платежная система «должна иметь в своей основе современное, комплексное и сбалансированное правовое регулирование и использующая современные международные стандарты и технологии. Должны быть обеспечены правовые условия для регулирования деятельности организаций, являющихся операторами по переводу денежных средств, включая операторов электронных денег, в том числе при привлечении платежных агентов (субагентов), операторами платежных систем, операторами услуг платежной инфраструктуры (операционными центрами, клиринговыми центрами, расчетными центрами), а также определены требования к организации и функционированию платежных систем, порядок осуществления надзора и наблюдения в национальной платежной системе».
• Эффективная розничная платежная система должна обеспечить стопроцентный охват населения страны, вне зависимости от его географического положения, уровня достатка и потребительских предпочтений. Для граждан России должна быть представлена возможность выбора при осуществлении платежных операций в наличной или безналичной форме, с банковских счетов или посредством денежных переводов, в банковских отделениях или дистанционно.
• Важную роль в обеспечении территориальной доступности платежных и иных банковских услуг призваны сыграть (банковские) платежные агенты. Поиск банками новых каналов продаж своих услуг затрудняется высокой себестоимостью сети банковских офисов. В этой связи одним из путей развития может выступать привлечение банковских платежных агентов.
• Кредитная организация получает право привлекать организации и индивидуальных предпринимателей для принятия от физических лиц денежных средств, направленных на оплату товаров (работ, услуг), или для зачисления денежных средств на их банковский счет. Таким образом, в деловой оборот введено понятие «банковский платежный агент».
• Актуальность темы курсовой работы связана с необходимостью изучения структуры и финансового потенциала рынка банковских платежных агентов, так как в современных условиях они позволяют совершать огромное количество платежей в области мобильной связи, коммунальных услуг и других платежей.
• Цель курсовой работы - исследование деятельности банковских платежных агентов, как новой категории субъектов банковской деятельности.
• Объект исследования- банковские платежные агенты, как новая категория субъектов банковской деятельности.
• Предмет исследования - деятельность по осуществлению операций банковскими платежными агентами.
• Задачи исследования:

1. Изучить основы деятельности платежных агентов банка;

2. Исследовать деятельность банковских платежных агентов в оказании банком услуг клиентам

3. Рассмотреть проблемы осуществления платежей банковскими платежными агентами, а также риски деятельности банковских платежных агентов.

Информационной базой послужили Федеральные законы, а также публикации специальной периодической печати по изучаемым вопросам.

ГЛАВА 1. ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПЛАТЕЖНЫХ АГЕНТОВ БАНКА

1.1 Платежные агенты - новая категория субъектов банковской деятельности

Вступление в силу законодательных положений, регулирующих деятельность банковских платежных агентов, открыло перед кредитными организациями новые возможности по расширению своего присутствия в регионах, созданию дополнительных каналов предложения (продажи) банковских услуг, приближению к той части потенциальных клиентов, которая до сих пор не была охвачена банковскими (финансовыми) услугами. Это, в свою очередь, позволит решить задачу повышения доступности банковских услуг с большей гибкостью и на качественно новом уровне, без избыточных затрат на создание новых банковских филиалов и офисов.

Согласно действовавшей ранее ст. 13.1 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" банковский платежный агент принимал денежные средства от физических лиц в оплату товаров (работ, услуг), налогов, штрафов и т.п., а также для зачисления на банковские счета. Кроме того, агент был вправе осуществлять операции с банковскими картами и передавать распоряжения по таким сделкам. Пополнение банковских счетов через агентов, а также проведение с их участием всего спектра карточных операций открыли широкие возможности по созданию на их основе новых каналов продажи любых банковских услуг.

С принятием и вступлением в силу Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" функционал банковских платежных агентов, которые теперь оказались вписаны в деятельность операторов по переводу денежных средств (ст. 14), был расширен. Они получили следующие новые права:

- осуществлять не только прием, но и выдачу денежных средств своим клиентам;

- принимать денежные средства для их последующего перевода вне зависимости от цели платежа;

- привлекать банковских субагентов, что ранее вообще не допускалось;

- осуществлять идентификацию клиентов для целей перевода денежных средств без открытия банковского счета;

- проводить операции с использованием электронных средств платежа;

- участвовать в переводе электронных денежных средств.

Превращение банковских платежных агентов в полноценные точки продаж банковсих продуктов предполагает расширение их функционала, поиск новых моделей построения розничного бизнеса и коммуникации с клиентами. В процессе такого поиска выявляются правовые ограничения, которые затрудняют либо полностью препятствуют реализации современных бизнес-моделей, используемых за рубежом или предлагаемых международными институтами развития. Эти ограничения могут существовать на уровне закона или действующих нормативно-правовых актов Банка России (и иных государственных органов), носить концептуальный характер или являться выражением отсталости (непоследовательности) законодательства, действовать в отношении финансовых услуг разных видов или исключительно банковских операций и сделок.

Трансформация банковских платежных агентов из пунктов наличной оплаты в банковские мини-офисы становится возможной лишь в том случае, если помимо приема платежей физических лиц и обслуживания операций с банковскими картами эти организации (и индивидуальные предприниматели) смогут участвовать в осуществлении банковских операций и заключении соглашений о приеме вкладов, предоставлении кредитов, проведении инвестиционных операций и т.п.

Под банковским агентом понимается- юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, которые на основе возмездного договора, заключенного с кредитной организацией, участвуют в осуществлении кредитной организацией банковских операций (сделок) с физическими лицами, а также принимают от них денежные средства в счет исполнения обязательств по таким сделкам либо выплачивают им денежные средства в счет исполнения обязательств кредитной организаций.

С этой точки зрения ключевая роль банковского агента заключается в агрегировании потребностей всей совокупности клиентов в наличных денежных средствах. Действительно, бизнес агента - это хранение и транспортировка наличности; он принимает на себя основной риск работы с наличными средствами. Основной выбор, который агенту необходимо сделать в ходе своей предпринимательской деятельности, - это определить частоту посещения банка: необходимо найти компромисс между стоимостью оборотного капитала и обеспечения физической безопасности наличности, хранимой в пункте обслуживания, - и затратами на более частое посещение банка. Повышенный с точки зрения безопасности риск, который розничное предприятие принимает на себя, занимаясь агентской деятельностью, компенсируется снижением такого риска для клиентов банка, которым больше не нужно самостоятельно доставлять наличные в банк.

1.2 Законодательная база регулирования деятельности банковских платежных агентов

Основным законом, регламентирующим деятельность банковских платежных агентов является Федеральный закон от 03.06.2009 N 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами". Он регулирует отношения, возникающие при осуществлении деятельности по приему платежным агентом от плательщика денежных средств, направленных на исполнение денежных обязательств физического лица перед поставщиком по оплате товаров (работ, услуг), а также направленных органам государственной власти, органам местного самоуправления и учреждениям, находящимся в их ведении, в рамках выполнения ими функций, установленных законодательством Российской Федерации.

С принятием и вступлением в силу Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальной платёжной системе" банковские платёжные агенты оказались вписаны в деятельность операторов по переводу денежных средств (статья 14). Превращение банковских платёжных агентов в полноценные точки продаж банковских продуктов предполагает расширение их функционала, поиск новых моделей построения розничного бизнеса и коммуникации с клиентами.

1) вправе использовать платежные терминалы и банкоматы при приеме платежей физических лиц на сумму менее 15 тыс. руб. Применение иных устройств без участия уполномоченного лица платежного агента не допускается. При этом денежное обязательство физического лица считается исполненным с момента передачи платежному агенту;

2) обязаны в каждом месте приема платежей предоставлять плательщикам - физическим лицам информацию о себе, сведения об организациях, с которыми заключен договор о приеме платежей физических лиц, включая их адреса и номера контактных телефонов, реквизиты таких договоров, размер вознаграждения и иных расходов физического лица, информацию о способах подачи претензий и сведения о контролирующих организациях, включая их адреса и номера контактных телефонов;

3) должны подтверждать прием платежей физических лиц выдачей кассового чека, содержащего обязательные реквизиты, которые должны быть четкими и легко читаемыми в течение не менее шести месяцев. Платежный агент при приеме платежей обязан использовать контрольно-кассовую технику с фискальной памятью и контрольной лентой, соблюдать требования законодательства РФ о применении ККТ при осуществлении наличных денежных расчетов. В установленных случаях ККТ в составе платежного терминала должна быть зарегистрирована в налоговом органе по месту учета налогоплательщика;

4) должны заключить договор с кредитной организацией о приеме платежей физических лиц. Оператор по приему платежей вправе на договорной основе привлекать других лиц - платежных субагентов для приема платежей, если такое право предусмотрено в заключенном им с поставщиком услуг договоре. Причем этот оператор обязан осуществлять контроль за соблюдением платежным субагентом, с которым у него заключен договор, требований Закона N 103-ФЗ;

5) обязаны заключить с кредитной организацией договор отдельного банковского счета (счетов) и использовать его для осуществления расчетов по приему платежей, а также сдавать в полном объеме наличные денежные средства, полученные от плательщиков - физических лиц, для зачисления их на свой отдельный банковский счет (счета);

Согласно ст. 5 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" операторы по приему платежей являются субъектами его исполнения. Соответственно, до начала осуществления деятельности по приему платежей физических лиц они обязаны в установленном порядке встать на учет, разработать и согласовать правила внутреннего контроля, назначить специальных ответственных лиц.

ГЛАВА 2. ПРАКТИКА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВСКИХ ПЛАТЕЖНЫХ АГЕНТОВ В ОКАЗАНИИ БАНКОМ УСЛУГ КЛИЕНТАМ

банковский платежный агент риск

2.1 Порядок организации и совершения операций по приему платежей банковским платежным агентом

Для осуществления своей деятельности банковский платежный агент обязан заключить с кредитной организацией соответствующий договор.

Таким образом, заключение соответствующего договора с кредитной организацией является для платежного агента обязательным предварительным условием осуществления деятельности по приему платежей физических лиц.

Дополнительно необходимо отметить, что для осуществления деятельности по приему платежей от физических лиц платежный агент обязан использовать отдельный специальный банковский счет (счета) для осуществления расчетов, на который и будут зачисляться полученные от плательщиков средства.

По специальному банковскому счету платежного агента могут осуществляться следующие виды операций:

1) зачисление принятых от физических лиц наличных денежных средств;

2) зачисление денежных средств, списанных с другого специального банковского счета платежного агента;

3) списание денежных средств на специальный банковский счет платежного агента или кредитной организации;

4) списание денежных средств на банковские счета.

Банковский платежный агент в соответствии с требованиями законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части проведения идентификации физического лица, осуществляющего платеж, в установленных случаях должен проводить идентификацию физического лица, осуществляющего платеж.

Банковскому платежному агенту предоставлено право привлечения других лиц - платежных субагентов для осуществления приема платежей, если такое право предусмотрено в заключенном им с поставщиком договоре об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц. Платежный субагент не вправе привлекать других лиц для осуществления приема платежей.

Согласно ФЗ 103 (пункт 13 статьи 4 Закона) платежный агент при приеме платежей обязан обеспечить в каждом месте приема платежей предоставление плательщикам следующей информации:

1) адреса места приема платежей;

2) наименования и места нахождения оператора по приему платежей и платежного субагента в случае приема платежа платежным субагентом, а также их идентификационных номеров налогоплательщика;

3) наименование кредитной организации;

4) реквизитов договора об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц между оператором по приему платежей и поставщиком, а также реквизитов договора об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц между оператором по приему платежей и платежным субагентом в случае приема платежа платежным субагентом;

5) размера вознаграждения, уплачиваемого плательщиком оператору по приему платежей и платежному субагенту в случае приема платежа платежным субагентом, в случае взимания вознаграждения;

6) способов подачи претензий;

7) номеров контактных телефонов поставщика и оператора по приему платежей, а также платежного субагента в случае приема платежа платежным субагентом;

8) адресов и номеров контактных телефонов федеральных органов исполнительной власти, уполномоченных Правительством Российской Федерации на проведение государственного контроля (надзора) за приемом платежей.

Если платежный агент взимает с плательщика вознаграждение, то денежное обязательство физического лица перед кредитной организацией считается исполненным в размере внесенных платежному агенту денежных средств, за исключением вознаграждения, с момента их передачи платежному агенту.

Необходимо учитывать, что в получении средств больше всего заинтересован сама кредитная организация, тaк кaк несвоевременное поступление средств даже в течение непродолжительного времени может повлечь негативные последствия.

Рис. 1- Организационно-правовая форма агентов

1. депозитных, т.е. операций по привлечению средств граждан во вклады;

2. кредитных, т.е. операций по предоставлению кредитов;

3. платежных, т.е. связанных с проведением платежей и осуществлением переводов;

4. инвестиционных, т.е. операций по управлению денежными средствами и ценными бумагами физических лиц.

В качестве одного из основных критериев для практической классификации названных операций служит необходимость открытия (использования) банковского счета, т.е. заключения между физическим лицом и банком договора банковского счета. Таким образом, все услуги, оказываемые банками своим клиентам при участии банковских агентов, подразделяются на две группы:

1. услуги, для оказания которых требуется открытие банковского счета;

2. услуги, для оказания которых не требуется открытия банковского счета.

Среди четырех групп операций (услуг) можно выделить такие, оказание которых принципиально невозможно без открытия банковских счетов: депозитные и, по-видимому, инвестиционные (здесь требуется открытие счета-депо для хранения ценных бумаг). Кредитные операции могут производиться с использованием наличных денег, когда выдача кредита и его погашение осуществляются без открытия банковского счета. Данная возможность предусмотрена законом. Однако на практике подобные продукты предлагаются микрофинансовыми организациями и редко банками.

1. платежи по банковским счетам с использованием банковских карт;

2. переводы без открытия банковского счета, например, оплата услуг ЖКХ;

3. платежи через платежных агентов по приему платежей физических лиц и банковских платежных агентов (в том числе с использованием терминалов), например, платежи за услуги мобильной связи, ЖКХ и т.д.)

Модель осуществляемых действий с использованием банка приведена в Приложении 1.

Рис. 2 - Доля видов услуг в общем объеме операций, осуществляемых банковскими платежными агентами

Обобщая функции банковского агента, можно сказать, что экономически он предоставляет услуги трех видов:

1. агент осуществляет непосредственное обслуживание клиентов, в том числе предоставляет необходимое помещение и обеспечивает обслуживание карточных операций с использованием POS-терминала;

2. агент оказывает посреднические услуги, проводя банковские операции по своему балансу, т.е. превращает кассовую наличность в безналичные средства на банковском счете и наоборот;

3. агент посещает банк для сверки своих денежных средств в кассе и на банковском счете. Он принимает у клиентов банка наличные денежные средства либо предоставляет наличные, передает их в банк либо снимает средства со счетов от имени клиентов. Фактически клиенты делегируют агенту задачу посещения банка. Такое делегирование функций экономически эффективно. Благодаря зачету требований в отношении чистых денежных поступлений сокращается общая сумма наличных средств, которые необходимо доставлять в банк или из банка. Кроме того, благодаря объединению потребностей всех клиентов в наличности сокращается необходимое количество посещений банка.

Рис. 3 - Средний размер комиссии, взимаемой агентами по разным видам платежей в процентах

Развернутая сеть банковских агентов решает для банка спектр задач. Она занимается проведением банковских операций. Это - основная цель деятельности агентской сети. Она освобождает банк от работы по приему и выдаче наличных денег в отношении каждого клиента, а также от необходимости иметь штат сотрудников, постоянно работающих непосредственно с клиентами. Агенты осуществляют маркетинг и предоставляют информацию о банке и его продуктах. Сторонние магазины розничной торговли по ряду причин, возможно, не являются наиболее эффективным каналом рекламирования и продажи банковских продуктов. Такие агенты могут недостаточно хорошо разбираться в финансовых продуктах, что ограничивает их эффективность в плане предложения услуг клиентам. Через агентов происходит открытие счетов и идентификация клиентов. Открытие счетов сопряжено с определенными проблемами, поскольку правила в отношении борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма требуют идентификации клиентов. Поэтому банки обязаны обеспечить, чтобы такую проверку проводили специально обученные лица, в отношении которых можно быть уверенным, что они выполнят эту задачу должным образом.

Развитие агентской сети должно осуществляться в более широком контексте полномасштабной стратегии банковского обслуживания. Сильная сторона деятельности агентов состоит в том, что они специализируются на определенной категории участников рынка при проведении операций от имени банка. Успешная стратегия внеофисного банкинга - нацеленная как на работу с новыми категориями клиентов, так и на расширение территориального охвата - позволяет решать все эти задачи эффективно, и при этом с разумными затратами.

2.2. Учет операций банковских платежных агентов

С 1 января 2010 г. в бухгалтерском учете кредитной организации появилось понятие "платежный агент, банковский платежный агент" и был введен пассивный счет N 40821 "Платежный агент, банковский платежный агент". Счет N 40821 - это отдельный банковский счет, открываемый платежным агентам для учета зачисляемых наличных денежных средств, полученных от плательщиков, и осуществления расчетов в соответствии с Федеральным законом N 103-ФЗ.

При поступлении наличных денежных средств кассир организации оформляет два приходных кассовых ордера 0310001:

- на сумму принятых наличных денежных средств, которые являются собственными средствами организации;

- на сумму "чужих" наличных денежных средств, принятых организацией в качестве платежного агента или банковского платежного агента (субагента).

Аналогичным образом оформляются и расходные кассовые ордера.

Таким образом можно сделать вывод о том, что банковские платежные агенты решают для банка ряд задач, так как занимаются проведением банковских операций. Их главным преимуществом является удобство и доступность для клиентов, а также скорость выполняемых операций.

ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ПЛАТЕЖЕЙ БАНКОВСКИМИ ПЛАТЕЖНЫМИ АГЕНТАМИ

Существует ряд препятствий, которые предстоит преодолеть, для того чтобы разнообразная деятельность банковских агентов (внеофисный банкинг) стала привлекательной альтернативой для кредитных организаций и их клиентов.

1. разгрузка банковских отделений, когда функции агента заключаются в создании бульших удобств для клиентов (больше точек обслуживания, меньше очередей, более непосредственное взаимодействие с денежными средствами, находящимися на банковском счету) и снижении банковских расходов (вывод низкодоходных операций за пределы дорогостоящей банковской инфраструктуры);

2. привлечение новых категорий клиентов, когда меньшие операционные расходы агентов по сравнению с другими действующими каналами осуществления банковских операций могут стать для банков побудительным стимулом к использованию этого механизма для работы с новыми категориями клиентов, которые ранее не представлялись привлекательными с экономической точки зрения, например, с клиентами, имеющими невысокий уровень доходов и проживающими в пригородных зонах;

3. расширение географического охвата, когда розничные агенты заменяют банковские отделения в районах, где количество и объем операций, возможно, слишком малы, чтобы имело смысл содержать здесь полноценное отделение;

4. создание виртуального банка, не имеющего собственной инфраструктуры, когда банк, придерживающийся стратегии малых затрат и больших объемов, может попытаться передать контакты с клиентами полностью на подряд розничным агентам. В России подобную стратегию при работе с картами избрал банк «Тинькофф кредитные системы».

Совместно используемые агентские сети будут играть ключевую роль в массовом расширении доступа к финансированию посредством внеофисного банкинга. Возможности внеофисного банкинга в расширении доступа всех слоев населения к банковским услугам ограничиваются двумя факторами. Во-первых, создание собственной розничной агентской сети требует времени и чревато для провайдеров финансовых услуг, действующих в качестве агентов, операционными рисками, управление которыми может быть для них весьма трудной задачей. Во-вторых, поскольку клиенты могут переводить свои сбережения в наличные деньги и снимать их только у специально назначенных агентов, провайдеры финансовых услуг, как правило, вынуждены поддерживать ликвидную позицию своих агентов, подвергаясь тем самым дополнительным кредитным рискам. Действительно, собственные агентские сети продолжают оставаться значительным бременем для банков, которые планируют расширять свою деятельность.

Появление внеофисного банковского обслуживания - предоставление финансовых услуг с помощью не связанных с банками агентов и технологий и иногда на большом расстоянии от банка - может стать «палкой о двух концах» с точки зрения обеспечения прозрачности финансовых услуг. С одной стороны, появление банковских агентов, не являющихся внутренними структурными подразделениями банков, увеличивает возможность введения клиента в заблуждение или неправомерных действий со стороны агента в виде взимания несанкционированных платежей. С другой стороны, бульшая доступность банковских агентов и возможность встраивания необходимых уведомлений и оповещений непосредственно в автоматизированный процесс ведения финансовой деятельности могут позволить потребителям получать раскрываемую информацию в режиме реального времени и лучше понимать ее. В целом, когда поставщики услуг привлекают банковских агентов для осуществления финансовой деятельности, потребители должны понимать, что они имеют дело с агентом, а также знать, кто несет ответственность в случае каких-либо сбоев в системе. Банк России должен разработать такие обязательные требования в отношении раскрытия информации, как получение потребителями информации о полной стоимости операции до ее осуществления. Правила раскрытия информации должны содержать как минимум требование в отношении ясности формулировок и терминологии, простой визуальной презентации и доходчивых положений и условий, без сложных формул или расчетов. Различные продукты потребуют применения различных методов раскрытия информации, а потребительское тестирование поможет во всех случаях оценить вероятность понимания этого требования потребителями данного финансового продукта. От банковских агентов следует также требовать, чтобы они информировали клиентов о том, как подавать жалобу и требовать возмещения в случае возникновения каких-либо проблем.

· плательщик-потребитель перечисляет деньги не тому лицу или на неверный счет и не знает, как исправить ошибку;

· плательщик-потребитель теряет свой персональный идентификационный номер или его перехватывает мошенник, действующий в сети.

В таблице, находящейся в Приложении 2 приводится перечень рисков, возникающих при установлении взаимодействия между клиентом и банком через третью сторону. В отношении каждого риска представлены возможные меры по его снижению, а также указана сторона, которая принимает на себя остаточный риск в том случае, если ситуация риска действительно наступает. Для большинства рисков, которые можно себе представить, как правило, есть техническое решение. Регулирующие органы и банки должны найти наиболее точный баланс между минимизацией рисков и стоимостью и степенью сложности технического решения.

Итак, можно сделать вывод, что необходимо минимизировать риски, связанные с деятельностью банковских платежных агентов, а также повышать степень доверия населения к банковским платежным агентам.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Развитие инфраструктуры банковских платежных агентов - это естественный и экономически оправданный путь замещения нерентабельных банковских филиалов и развития банковской конкуренции в глубинке. Причем развитие сети банковских платежных агентов может выполняться, только банками или при их участии, что не создает угрозы размыванию банковского функционала. Это - комплексное решение проблемы доступности финансовых услуг в регионах, что особенно актуально в малых городах и селах.

На практике при обслуживании платежных агентов возникает множество вопросов, вызванных тем, что действующие нормативные документы Банка России не учитывают требований нового законодательства. Например, немало вопросов вызывает контроль режима отдельного банковского счета, открываемого платежным агентам, неясна процедура открытия отдельного банковского счета, не уточнена специфика контроля деятельности платежных агентов в свете требований противолегализационного законодательства РФ. Пожалуй, перечисление подобных вопросов, вызванных отсутствием регламентации, может занять не одну страницу.

Для решения первоочередных проблем Ассоциация российских банков при участии банковского сообщества разработала предложения по адаптации нормативной базы Банка России, которые направила председателю Центрального банка Российской Федерации в Письме от 26.04.2010 N А-02/1Е-291 "О приведении нормативных актов Банка России в соответствие с Федеральными законами от 03.06.2009 N 103-ФЗ и N 121-ФЗ".

Предложения Ассоциации российских банков можно структурировать следующим образом:

1) предложения, касающиеся открытия отдельного банковского счета для платежных агентов;

2) предложения, касающиеся внесения изменений в порядок совершения операций с денежными средствами в наличной форме;

Предлагается внести единую форму сводного реестра платежей, чтобы упорядочить процесс согласования порядка взаиморасчетов банков с использованием реестров.

Таким образом, исследовав деятельность банковских платежных агентов, как новой категории субъектов банковской деятельности, можно сделать вывод о том, что перспективы развития банковских платежных агентов очень высоки, так как это доступный и удобный способ оказания банковских услуг.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. О национальной платежной системе: Федеральный закон РФ № 161-ФЗ от 27.06.2011 г. // СПС Консультант Плюс.

2. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон РФ № 395-1 от 02.12.1990 г.: (в ред. Федерального закона от 29.06.2012) // СПС Консультант Плюс.

3. О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами: Федеральный закон РФ № 103- ФЗ от 03.06.2009 г.: (в ред. Федерального закона от 27.06.2011) // СПС Консультант Плюс.

4. О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами": Федеральный закон РФ № 121- ФЗ от 03.06.2009 г.: (в ред. Федерального закона от 27.06.2011) // СПС Консультант Плюс.

5. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: Федеральный закон РФ № 115- ФЗ от 07.08.2001 г.: (в ред. Федерального закона от 08.11.2011) // СПС Консультант Плюс.

6. О применении контрольно- кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт: Федеральный закон № 54- ФЗ от 22.05.2003 г.: (в ред. Федерального закона от 27.06.2011) // СПС Консультант Плюс.

7. Об утверждении перечня товаров (работ, услуг), в оплату которых платежный агент и банковский платежный агент не вправе принимать платежи физических лиц: Постановление Правительства РФ № 920 от 15.11.2010 г. // СПС Консультант Плюс.

8. О направлении рекомендаций кредитным организациям, обслуживающим клиентов, осуществляющих деятельность по приему платежей физических лиц: Письмо Банка России № 47- Т от 07.04.2011 г. // СПС Консультант Плюс.

9. О регистрации контрольно- кассовой техники (ККТ), встраиваемой в платежные терминалы: Информационное сообщение ФНС РФ от 16.02.2010 г. // СПС Консультант Плюс.

10. О взимании с граждан кредитными организациями, платежными агентами, банковскими платежными агентами комиссионных вознаграждений за перечисление платежей в бюджетную систему РФ: Письмо Минфина РФ № 03-02-07/1-220 от 06.05.2010 г. // СПС Гарант.

11. Об открытии платежному агенту, банковскому платежному агенту отдельного банковского счета: Письмо ЦБР № 172-Т от 21.12.2009 г. // СПС Гарант.

12. Об обязанностях банков в отношении банковских счетов, открываемых платежным агентам: Письмо Департамента налоговой и таможенно- тарифной политики Минфина РФ № 03-02-07/1-226 от 07.05.2010 г. //СПС Гарант.

13. Особенности банковского обслуживания платежных агентов: Методический журнал № 4, июль- август 2010 г.

14. О порядке осуществления контроля операторами по переводу денежных средств, являющимися кредитными организациями, за деятельностью банковских платежных агентов: Указание ЦБР № 2693-У от 14.09.2011 г. // СПС Гарант.

15. Лаврушин О.И. Банковские операции: учебное пособие. - М.: КноРус, 2007.

16. Свиридов О.Ю. Банковское дело: учебное пособие / О.Ю.Свиридов.- Ростов н/Д: МарТ, 2010.

17. Иванов О.М. Банковские платежные агенты: учебное пособие/ О.М.Иванов, К.В.Данилин: ЦИПСиР, КноРус, 2011.

18. Гарипов Г.В. Платежные агенты и их роль в системе расчетов в России. //Финансы и кредит, 2010.

19. Костерина Т.М. Банковское дело: учебник/ Т.М.Костерина.- М.: Маркет ДС, 2007.

20. Платежные агенты - новая категория субъектов предпринимательской деятельности [Офиц. сайт]. http://www.buh.ru (29.09.2011).