Роль привлеченных средств в формировании ресурсной базы коммерческого банка

Одно из направлений, которое успешно разрабатывается банками, - это заимствование средств на зарубежном финансовом рынке.

В последнее время белорусские банки наряду с кредитами (займами), депозитами, векселями начали привлекать средства от нерезидентов в иностранной валюте с помощью иных форм, например, синдицированных кредитов и кредитных нот двух видов - Credit Linked Notes (CLN) и Loan Participation Notes (LPN). В перспективе - появление еврооблигаций и Initial public offering (IPO) [41, с. 40].

На объем, и эффективность депозитных операций банков существенно воздействуют также величина и порядок отчислений в фонд обязательных резервов. Последний размещается в Национальном банке и является одним из основных инструментов регулирования общей ликвидности банковской системы и поддержания на необходимом уровне денежной массы в обращении. Действительно, уровень обязательных резервов является одним из наиболее мощных инструментов контроля и регулирования денежно-кредитных отношений. Однако международная практика свидетельствует о том, что центральные банки стремятся минимизировать использование этого инструмента денежно-кредитной политики, поскольку он в значительной степени носит административный характер, существенно повышающий издержки кредитных учреждений, а также масштабно воздействует на состояние ликвидности банковской системы и, что наиболее важно, на проведение депозитно-кредитных операций. Известно, что от уровня и порядка отчислений в фонд обязательных резервов зависит то, какую часть привлеченных ресурсов банк сможет направить в активные операции. Чем выше последняя, тем ниже при прочих равных условиях процентная ставка по кредитам и привлекательнее условия по депозитным операциям. Таким образом, уровень обязательного резервирования в значительной степени определяет полноту аккумуляции ресурсов экономики в кредитной системе и их размещения в активные операции.

В условиях преобладания в структуре банковских ресурсов «коротких» пассивов и необходимости активизации инвестиционного процесса стала очевидной потребность в наиболее полной мобилизации денежных средств физических и юридических лиц и их эффективном размещении. Важный шаг в этом направлении - дальнейшее снижение норматива отчислений в фонд обязательных резервов и дифференциация его величины в зависимости от вида банковских обязательств. Данная мера способствует повышению конкурентоспособности белорусских банков и стимулирует их активность по работе с вкладами физических лиц.

Следует отметить, что установление пониженной нормы отчислений по сбережениям граждан или освобождение от них является широко распространенной практикой. Сокращение резервов, не приносящих доход, в этом случае позволяет банкам увеличить размер процентов по указанным вкладам, стимулируя тем самым процесс накопления. Снижение нормы резервирования по депозитам граждан в национальной валюте способствует активизации процесса аккумулирования в банковской системе стабильных «длинных» денег, а также повышению доходности банковского бизнеса.

Важным средством борьбы между банками за привлечение ресурсов является процентная политика, так как получение дохода на вложенные средства служит существенным стимулом к совершению клиентами вкладов. Уровень депозитных процентных ставок устанавливается каждым коммерческим банком самостоятельно, ориентируясь на учетную ставку Национального банка, состояние денежного рынка и исходя из собственной депозитной политики. По отдельным видам депозитных счетов величина дохода определяется сроком вклада, суммой, спецификой функционирования счета, объемом и характером сопутствующих услуг, наконец, зависит от соблюдения клиентом условий вклада. Бесспорно, значение экономических факторов в стимулировании привлечения вкладов можно недооценить, но следует помнить, что уровень процентной ставки имеет объективные границы, зависящие от закона спроса и предложения на рынке кредитных ресурсов. Важным моментом при установлении цены, например, на долгосрочные депозиты должно стать выявление потребностей клиентуры, которой данная банковская услуга адресуется. Критерием будет являться максимальная цена, которую готовы заплатить потребители на выбранном сегменте. Суммарная ожидаемая выручка от предполагаемого сбыта должна сравниваться с общими расходами. Такая ценовая стратегия основана на подходе к цене как к эффективному коммерческому средству.

Одним из направлений совершенствования процентной политики банка служит усиление стимулирования стабильного и длительного хранения денежных средств.

Целесообразно также компенсировать клиентам потери от инфляции. В идеале реальная процентная ставка должна распадаться на собственно процент, который обеспечивает приращение стоимости вложенной суммы, и инфляционный коэффициент, обеспечивающий сохранение реальной стоимости вложений. Должны приниматься во внимание рост и дифференциация доходов населения.

Таким образом, при формировании процентной политики банкам важно руководствоваться следующими принципами:

- уровень процентов должен находиться в зависимости от состояния спроса и предложения на кредитные ресурсы. Повышение спроса должно определять повышение процентных ставок по активным операциям;

- процентная ставка должна быть связана со сроками хранения средств, а по кредитным операциям - со сроком предоставления ссуды. Цель данного увязывания - привлечение средств юридических и физических лиц на более длительные сроки. Продолжительное изъятие средств обусловливает необходимость установления более высоких процентов;

- процентные ставки по активным операциям должны быть выше процентных ставок по пассивным операциям. Размер пассивных ставок должен учитывать необходимость обеспечения рентабельности банковской деятельности;

- установление льгот для определенных групп населения. Данное положение исходит из принципа социальной дифференциации процента по вкладам. В условиях инфляции процент должен выполнять гарантийно-страховую роль, быть формой социально-экономической защиты вкладчиков.

Динамика процентных ставок по операциям Национального банка определяется ставкой рефинансирования, которая в первом полугодии 2008 г. не изменялась и оставалась равной 10 процентам годовых. Во втором полугодии Национальный банк Республики Беларусь начал цикл повышения ставки рефинансирования на фоне роста инфляции и сохраняющейся неопределенности на международном финансовом рынке. Постановлением Правления Национального банка от 06.11.2008 №163 в целях повышения доходности сбережений в национальной валюте и дальнейшего укрепления финансовой стабильности с 12 ноября 2008 года ставка рефинансирования Национального банка повысилась на 0,25 процентного пункта. Ее величина составила 11 процентов годовых. Повышение уровня ставки рефинансирования, а соответственно и процентной ставки по вкладам станет стимулирующей мерой для притока сбережений в банки. В свою очередь это положительно скажется на расширении их ресурсной базы и возможностях по удовлетворению спроса населения и предприятий на банковские услуги.

Национальный банк Республики Беларусь и впредь намерен поддерживать уровень процентных ставок, способствующих росту вкладов населения и организаций в банках [49].

Также, прогнозируется, что к концу 2008 года ставка рефинансирования может возрасти до 11 - 14 процентов. В то же время рост неминуемо повлечет за собой рост процентных ставок по депозитам и кредитам. А это, в свою очередь, приведет к удорожанию кредитных ресурсов для экономики и некоторому снижению темпов кредитования. Как следствие, далее возможно определенное замедление темпов роста инвестиций и ВВП [38, с. 1].

Для регулирования денежного предложения и текущей ликвидности банков будут использоваться постоянно доступные инструменты (кредит и депозит «овернайт», сделки СВОП), двусторонние операции и операции на открытом рынке, а также механизм обязательного резервирования.

Национальный банк операциями на денежном рынке обеспечит движение процентной ставки межбанковских кредитов на уровне, близком к ставке рефинансирования. Процентная политика ориентирована на доступность кредитов субъектам экономики и стимулирование привлечения в банковские депозиты средств юридических и физических лиц

Между сроком привлечения ресурсов и уровнем процентных ставок, а также между размером привлечения ресурсов банков существует прямая зависимость. Дифференциация процентных ставок может осуществляться и по группам вкладчиков с целью повышения социальной защищенности малоимущих слоев населения.

Процесс оптимизации механизма привлечения средств физических лиц коммерческими банками республики можно представить следующим образом. Цель - это наиболее полная мобилизация сбережений населения за счет формирования оптимальной стратегии привлечения ресурсов и создания новых, привлекательных для населения финансовых инструментов. Ее достижению служит следующий алгоритм.

1 стадия. Изучение объемов, динамики, структуры сбережений населения, выявление эластичности депозитов населения относительно различных факторов (надежности, процентных ставок, сроков привлечения средств, дополнительных условий и т.п.). Всеобъемлющее изучение сбережений населения и его ожиданий поможет выявить те качества, которыми должен обладать разрабатываемый финансовый продукт. Поскольку цели сбережения неоднородны, вероятнее всего, таких продуктов должно быть несколько.

2 стадия. Формирование банком стратегии привлечения средств населения, включая разработку новых финансовых инструментов (не только депозитных, но и в области ценных бумаг). Учет потребностей населения наряду с полученной информацией о возможной реакции клиентов на те или иные изменения параметров создаваемого продукта помогут разработать перспективные финансовые инструменты, интересные как для банка, так и для клиента.

3 стадия. Реализация сформированной стратегии, ее корректировка и совершенствование.

Рекомендуется предоставить населению возможность размещать денежные средства в значительно большее число вкладов. Чтобы повысить заинтересованность людей и удовлетворить их спрос того количества видов вкладов, которые предлагает филиал банка, явно недостаточно. Другие банки из дальнего и ближнего зарубежья в своем арсенале имеют по несколько сотен видов вкладов. И их опыт полезно было бы изучить и внедрить.

Многими банками практикуется привлечение средств в праздничные (новогодний, рождественский, мартовский) и юбилейные вклады. Действует система молодежных вкладов, семейных, вкладов на обучение, отпускных депозитов. Однако, несмотря на разнообразие названий вкладов, в стране отсутствуют принципиально новые формы привлечения средств населения.

На сегодняшний день ситуация по привлечению денежных средств физических и юридических лиц характеризуется постоянным ростом вкладов. Кроме того, в условиях продолжающегося наращивания денежных доходов населения в Республике Беларусь в целях их «связывания» наряду с активизацией работы по привлечению сбережений населения в банковские вклады было бы целесообразным увеличить кредитную поддержку населению на приобретение товаров. Таким образом решалась бы и проблема эффективного размещения банками ресурсов, привлеченных от населения.

В целях стимулирования привлечения на срочные счета в банк средств клиентов в условиях вкладов может предусматриваться капитализация процентов. Она возможна, если банком при расчете доходов используется техника сложных процентов.

Привлекательным для вкладчика является применение процентной ставки, прогрессивно возрастающей в зависимости от времени фактического нахождения средств во вкладе. Такой порядок начисления дохода стимулирует увеличение срока хранения средств и защищает вклад от инфляции.

С целью расширения ресурсного потенциала коммерческим банкам необходимо активизировать свою депозитную политику. В связи с этим одним из приоритетных направлений работы банка должно стать постепенное наращивание депозитного портфеля путем проведения грамотной депозитной политики, направленной, в частности, на расширение перечня вкладов, доступных клиентам, введение новых видов услуг для их удобства.

Депозитная политика коммерческого банка должна учитывать потребности субъектов хозяйствования и всех социальных и возрастных групп граждан - работающих и пенсионеров, молодежи и людей среднего возраста, а также должна быть рассчитана как на малообеспеченные слои населения, так и на людей со средним и высоким уровнями дохода.

В частности, для укрепления депозитной базы и расширения ресурсного потенциала банку можно предложить:

1) Расширять перечень существующих вкладов, ориентируясь на различные слои населения, а также субъектов хозяйствования с разным уровнем доходов.

2) Принимать меры по минимизации негативного влияния непредвиденного изъятия вкладчиками срочных вкладов.

3) Производить выплату процентов по размещенным вкладам вперед с целью компенсации инфляционных потерь.

4) Ввести новую услугу для клиентов - службу телемаркетинга.

5) Активизировать рекламную деятельность банка.

В соответствии с Концепцией развития розничных банковских услуг в Республике Беларусь до 2010 года предлагается новые услуги клиентам, основанные на модификации уже оказываемых услуг, внедрять путем изменения условий оказания услуг с целью повышения их привлекательности. К таким условиям, например, относятся:

- процентные ставки по депозитным и ссудным операциям (плавающая процентная ставка в зависимости от темпов инфляции, конъюнктуры финансовых рынков, ссуды с пониженными ставками, например, для субъектов хозяйствования, а также для работников этих предприятий обслуживающихся в данном банке и др.);

- сроки депозитных и ссудных операций (широкая диверсификация сроков депозитов и кредитов, гибкие графики сроков погашения обязательств);

- вид актива при привлечении средств во вклады (национальная, иностранная валюта, драгоценные металлы и камни) [8].

Хорошей возможностью для привлечения долгосрочных депозитов населения могло бы стать внедрение (помимо существующего накопительного пенсионного вклада) практики продажи пенсионных планов.

Показательным в этом отношении может стать опыт зарубежных банков. Их трастовые отделы занимаются управлением планами обеспечения граждан по старости, которые многие предприятия предлагают своим работникам. Это выражается в аккумулировании и инвестировании банком поступающих средств и распределении выплат среди граждан, охваченных таким планом, когда последние выходят на пенсию. Очевидно, что внедрение продажи пенсионных планов возможно лишь при государственном реформировании системы пенсионного обеспечения.

Привлечению вкладов физических и юридических лиц могут содействовать новые формы организации сбережений. В этом отношении определенный интерес представляют договоры, предусматривающие кредитование клиентов на основе накопления денежных средств на депозитном счете. Согласно договору, банк принимает на себя обязательство предоставить клиенту кредит при условии накопления и хранения последним в течение определенного срока некоторой суммы денежных средств.

Формирование средств на депозитном счете может происходить либо по возможностям клиента и в удобное для него время, либо на основании плана накоплений, т.е. регулярных, согласованных с банком в размере и периодичности внесения взносов. Чем меньше разрыв между средствами на депозитном счете и величиной полученного кредита, тем меньше процент по ссуде, так как снижается риск банка в своевременном погашении кредита и достигается экономия кредитных ресурсов. Сумма накопленного депозита и процентов по нему могут быть зачтены в погашение ссуды и уплаты процентов за кредит.

Так, с 1 июля 2006 г., филиалы ОАО «АСБ Беларусбанк» по всей республике приступили к приему денежных средств населения во вклады в рамках системы строительных сбережений. Система жилищных строительных сбережений основана на следующих принципах:

- в условиях достаточно низких доходов населения режим накопления носит гибкий характер, предполагающий фиксацию суммы минимального взноса, срока накопления и максимальной суммы по вкладу и свободный выбор клиентом периодичности и суммы дополнительных взносов с учетом его финансовых возможностей;

- применение способа капитализации процентов по вкладу, предполагающего, что по истечении отчетного периода начисленные проценты прибавляются к начальной сумме вклада, и в последующем проценты начисляются на общую сумму;

- обеспечение реальных положительных ставок по накопительному жилищному вкладу, при этом процентные ставки устанавливаются на уровне ниже рыночных;

- данный вклад предоставляет право на получение льгот пи кредитовании.

В ОАО «Белагропромбанк» действует система сбережений «Линия роста», преимуществами которой являются простота выбора варианта размещения средств: широкий диапазон сроков размещения; высокая доходность и наличие максимального количества дополнительных условий (возможность пополнения, частичного снятия, капитализация процентов, автоматической пролонгации с увеличением процентной ставки, выбора варианта выплаты процентов и др). Для стимулирования вкладчиков данной системы и удовлетворения краткосрочных потребностей в денежных средствах банк использует выдачу кредитных карточек на льготных условиях.

Долгосрочные вложения как населения, так и субъектов хозяйствования могли бы стать источником внутренних инвестиций в Республике Беларусь. Однако, прежде всего, необходимо объединить имеющиеся в стране внутренние накопления в виде системы долгосрочных депозитов под патронажем государства в государственных банках долгосрочного кредитования. Это может быть сделано либо непосредственно путем открытия долгосрочных депозитов в банках, либо через образование целевых фондов (пенсионных, страховых, жилищно-строительных и т.п.) с последующим открытием фондов депозитов в банках долгосрочного кредитования. Сейчас для этого самый подходящий момент. Мы достигли положительных процентных ставок на депозитном рынке и интерес к накоплениям у населения и предприятий высок. С 2002 года в Республике Беларусь наметилась тенденция к сокращению инфляции, что вызвано ужесточением проводимой Национальным банком политики. В этой связи необходимо создать институт долгосрочных накоплений, установить по ним более высокие ставки процента; сосредоточить в руках Министерства Финансов и обеспечить их применение в эффективных инвестиционных проектах.

Необходимо использовать реальный интерес населения в долгосрочных накоплениях (на нужды образования, здравоохранения и медицинского обслуживания, страхования, пенсий, жилищного строительства, приобретения недвижимости, ценных бумаг, товаров длительного пользования).

Параллельно и выборочно (по мере успеха инвестиционных проектов) следует проводить реформу оплаты труда, направленную на резкое повышение уровня заработной платы в науке, наукоемких отраслях или отраслевых сегментах. Таким образом, долгосрочные накопления населения могли бы стать мощным инвестиционным ресурсом в социальную сферу и благоприятно отразиться на экономическом положении как граждан Республики Беларусь, так и республики в целом.

Существует еще один важный фактор, который банки должны учитывать при проведении депозитных операций. Речь идет об ограничениях, накладываемых на объем и структуру привлекаемых в депозиты средств действующими экономическими нормативами. В отечественной банковской практике, в частности, предусмотрены нормативы максимального размера риска на одного кредитора (вкладчика), который представляет собой предельное процентное соотношение величины вкладов (депозитов), полученных банком, кредитов, остатков по счетам одного кредитора, в том числе банка, и собственного капитала банка (не может превышать 250% собственного капитала банка).

Серьезное влияние на объем средств, мобилизуемых банками на депозитных счетах, оказывает наличие гарантий возврата аккумулируемых банковской системой вкладов. Практически все страны мира способствуют обеспечению функционирования национальных систем гарантирования вкладов. Последние стимулируют укрепление доверия к банковской системе и способствуют формированию стабильных ресурсов с длительным сроком хранения в пассивах банков [30, c. 52].

Коммерческие банки в условиях конкурентной борьбы на рынке кредитных ресурсов должны постоянно заботиться как о количественном, так и о качественном улучшении своих депозитов. Они используют для этого разные методы. При этом все банки соблюдают несколько основополагающих принципов организации депозитных операций. Они заключаются в следующем:

- депозитные операции должны содействовать получению прибыли или создавать условия для получения прибыли в будущем;

- депозитные операции должны быть разнообразными и вестись с различными субъектами;

- особое внимание в процессе организации депозитных операций следует уделять срочным вкладам;

- должна обеспечиваться взаимосвязь и согласованность между депозитными и кредитными операциями по срокам и суммам депозитов и кредитных вложений;

- организуя депозитные и кредитные операции, банк должен стремиться к минимизации своих свободных ресурсов;

- банку следует принимать меры к развитию банковских услуг, способствующих привлечению депозитов.

И поэтому основными направлениями дальнейшего развития банков являются:

1) Увеличение собственного капитала до размеров, обеспечивающих проведение активных операций в соответствии с потребностями экономики, защита сбережений населения. Достижение таких параметров возможно при участии государства в формировании уставного фонда и за счет наращивания прибыли банка.

2) Наращивание ресурсной базы, главным образом за счет привлечения свободных денежных средств населения.

Таким образом, среди основных направлений деятельности банков по повышению привлечения ресурсов можно выделить следующие:

- постоянно осуществлять поиск потенциальных партнеров среди клиентов банка, а также содействовать в установлении деловых связей клиентов банка с предприятиями-партнерами за рубежом;

- консультировать клиентов по вопросам банковского облуживания и деятельности банка;

- оперативно организовывать встречи клиентов со специалистами банка для решения текущих вопросов банковского обслуживания;

- принять меры по улучшению интерьера помещений, предназначенных для работы с физическими лицами;

- увеличить количество сотрудников, обслуживающих вкладные операции физических лиц, либо упростить процедуру оформления вкладных (депозитных операций) путем внедрения более совершенных программных продуктов;

- продлить работу подразделений, осуществляющих вкладные (депозитные) операции в вечерние часы будней и выходные дни;

- повысить требования к качеству и культуре обслуживания клиентов;

- проводить широкие открытые рекламные акции по привлечению клиентуры;

- предоставление клиентам-вкладчикам широкого спектра услуг, в том числе и небанковского характера;

- использование высокой процентной ставки по вкладам инвестиционного характера с выплатой премии по окончанию срока вклада;

- выплаты постоянным вкладчикам премии «за верность банку»;

- использование счетов со смешанным характером;

- расширение круга депозитных счетов и их видов;

- изучение объемов динамики структуры сбережений населения, выявление эластичности депозитов населения относительно различных факторов (надежности, процентных ставок и т.п.).

Совершенствование видов банковских услуг будет направлено на создание на базе отделений универсальных центров продаж банковских продуктов.

Вопросы привлечения и использования средств населения и субъектов хозяйствования находят свое отражение во многих государственных основополагающих документах: Основных направлениях денежно-кредитной политики на соответствующий год, Программе социально-экономического развития Республики Беларусь на 2006-2010 годы, Национальной программе привлечения инвестиций в экономику Республики Беларусь, принятой Программе развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2006-2010 гг. Все эти документы содержат задачи укрепления ресурсной базы банков за счет привлечения средств населения во вклады. Всеми выше перечисленными программами предусматривается приоритет в наращивании депозитов в национальной валюте на более долгосрочной основе. Национальный банк и в дальнейшем намерен проводить политику, направленную на активизацию работы банковской системы с населением, внедрение новых банковских продуктов, новых видов ценных бумаг, расширение спектра банковских услуг и повышение их качества.

Таким образом, множество экономических факторов, помимо собственно целевых установок банка в области депозитной политики, воздействует на характер последней. Все вышеперечисленные параметры - общеэкономического характера, при этом особенности функционирования банковской системы кредитные учреждения обязаны учитывать для эффективного проведения указанных операций. Более того, рассматриваемые аспекты в значительной мере определяют основные параметры, задачи и инструменты реализации депозитной политики банка. Убедительным примером, подтверждающим влияние рассмотренных выше факторов на особенности формирования банками ресурсной базы, а также на характер проводимых ими депозитных операций, являются кардинальные изменения, произошедшие в структуре формирования белорусскими банками депозитной базы в последние годы.

3.2 Система гарантирования вкладов, как инструмент депозитной политики

Одной из важных мер, направленных на обеспечение надежности банковской системы в целом и каждого конкретного банка, является создание механизмов сохранности вкладов физических лиц. В международной практике такой механизм называется страхование депозитов. Оно применяется в странах с хорошо развитой банковской системой, а также в любом другом государстве, правительство которого понимает свою ответственность перед гражданами в таком важном аспекте человеческой жизни, как сбережения и гарантии по таким сбережениям, если они хранятся в банках.

Родоначальником института гарантий сохранности денежных средств, размещаемых клиентами в банках, являются США. В этой стране существует самая совершенная система страхования депозитов, имеющая солидную правовую и институциональную основу. Наиболее значимый государственный институт - это Федеральная Корпорация страхования депозитов (ФКСД), которая страхует каждого вкладчика коммерческого банка и ссудо-сберегательного учреждения Последние делают взносы в ФКСД, за счет которых осуществляются выплаты вкладчикам обанкротившихся банков [22, c. 140].

Республика Беларусь не находится на обочине процессов, происходящих в сфере банковского бизнеса и банковского законодательства. В соответствии с Программой развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2006-2010 годы одной из стратегических целей развития национальной банковской системы является повышение доверия к банкам со стороны отечественных и иностранных инвесторов, вкладчиков, населения республики. Важным фактором повышения уровня доверия населения к банковскому сектору является создание систем гарантирования вкладов в различных формах, предусмотренных законодательством [6].

Банковским кодексом Республики Беларусь (ст. 121) установлена возможность разработки различных форм гарантирования возврата привлекаемых банками средств физических лиц. Вместе с тем свои средства в банке хранят не только физические, но и юридические лица, индивидуальные предприниматели, общественные объединения. Однако, поскольку физические лица представляют собой наименее социально защищенную и в то же время многочисленную часть кредиторов банка, целесообразнее рассматривать в Банковском кодексе именно гарантии возврата привлекаемых банками сбережений физических лиц.

До настоящего времени в Республике Беларусь была создана и функционировала национальная система гарантирования сохранности средств физических лиц. Начало ее формирования было положено созданием в 1995 году при Национальном банке Республики Беларусь Гарантийного фонда защиты вкладов и депозитов физических лиц (далее - Гарантийный фонд), который образовывался за счет отчислений банков, включаемых в расходы. Законодательство нашей страны предусматривала только одно основание использования средств Гарантийного фонда на возврат вкладов (депозитов) физических лиц - это банкротство банка. Причем выплаты осуществляются после принятия банком мер, предусмотренных законодательством, по взысканию и реализации имущества в целях погашения им своих обязательств перед физическими лицами. С 1 сентября 2000 года предельный размер средств физического лица, размещенных на счетах и во вкладах (депозитах) в одном банке, подлежащих возмещению за счет средств фонда, был равен сумме, эквивалентной одной тысяче долларов США.

Также Декретом Президента Республики Беларусь от 20 апреля 1998 года №4 «О гарантиях сохранности средств физических лиц в иностранной валюте, находящихся на счетах и во вкладах в банках Республики Беларусь» были установлены государственные гарантии по возврату физическим лицам средств в иностранной валюте, размещенных на счетах и во вкладах в уполномоченных банках республики (ОАО «АСБ Беларусбанк», ОАО «Белагропромбанк», ОАО «Белпромстройбанк», ОАО «Белвнешэкономбанк», ОАО «Приорбанк» и ОАО «Белинвестбанк»).

В середине текущего года вступил в силу Закон «О гарантированном возмещении банковских вкладов (депозитов) физических лиц» №369-З от 08.07.2008. Данным нормативно-правовым актом определяется с 1 января 2009 года порядок возмещения денежных средств физических лиц, размещенных во вклады (депозиты) в банках, в тех случаях, когда банк самостоятельно не в состоянии исполнить свои обязательства перед гражданами, то есть в случае отзыва у него лицензии (банкротства банка) [2].

В соответствии с Законом возмещение вкладов будет осуществляться специально создаваемым Правительством и Национальным банком Республики Беларусь государственным учреждением - Агентством по возмещению банковских вкладов (депозитов) физических лиц. На учет в Агентство обязаны стать все банки республики, привлекающие денежные средства физических лиц во вклады (депозиты). Обязательные взносы, перечисляемые банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями в резерв Агентства будут относится к затратам банков по производству и реализации продукции, товаров (работ, услуг) и учитываться при налогообложении прибыли банков [3].

Обязательства Агентства по возмещению банковских вкладов будут возникать со дня отзыва у банка лицензии на привлечение средств физических лиц во вклады. Информацию об этом, Агентство должно опубликовать в республиканских средствах массовой информации в течение трех рабочих дней с указанием места и времени обращения граждан для подачи заявлений о выплате возмещения по вкладу (депозиту). Заявления о выплате возмещения могут быть поданы гражданами в течение двух лет. При наличии обстоятельств, препятствовавших обращению физического лица (например, нахождение за пределами республики, в составе Вооруженных Сил и т.п.), этот срок может быть продлен. При этом вкладчик может как сразу подавать такое заявление в Агентство, так и первоначально обратиться за возвратом вклада (депозита) в банк и, только получив отказ банка, подать заявление в Агентство. Возмещение по вкладу (депозиту) должно быть выплачено вкладчику не позднее одного месяца со дня подачи им заявления в Агентство. Если банковский вклад (депозит) был размещен в белорусских рублях, то при его возмещении сумма будет выплачиваться в белорусских рублях, а при размещении вклада (депозита) в иностранной валюте - по выбору вкладчика в валюте вклада или в белорусских рублях.

Действие Закона направлено на защиту интересов вкладчиков в будущем (то есть только на случаи банкротства банка, наступающего после 1 января 2009 года). Поэтому закрепленный механизм гарантирования вкладов не будет распространяться на прежние вклады (в обанкротившемся банке «Белбалтия», а также на обесцененные вклады Сберегательного банка).

В целом Законом закреплена совершенно новая для республики система гарантирования вкладов населения, обязательная для участия всех банков, привлекающих денежные средства физических лиц во вклады, и направленная на защиту прав и интересов каждого вкладчика вне зависимости от того, где размещен вклад и в какой валюте [2].

В ноябре месяце текущего года, в связи с негативными явлениями мирового финансового кризиса Беларусь предпринимает новые шаги по увеличению привлекательности отечественной банковской системы, поощрению и охране сбережений граждан. На это направлены нормы Декрета Президента от 4 ноября 2008 г. №22 «О гарантиях сохранности денежных средств физических лиц, размещенных на счетах и (или) в банковские вклады (депозиты) [49].

Отныне государство гарантирует полную сохранность вкладов физических лиц (кроме индивидуальных предпринимателей) в белорусских рублях и иностранной валюте, размещенных в любых белорусских банках. Возмещению подлежит 100% суммы этих средств в валюте вклада, если Национальный банк Республики Беларусь отзовет у банка лицензию, в т.ч. на право привлечения денег граждан.

Деретом №22 предусматривается, что денежные средства, размещенные физическими лицами в белорусских банках, их выдача и перевод из-за рубежа не подлежит декларированию. А Указ Президента от 4.11.2008 №601 «Об отдельных вопросах осуществления банками финансовых операций» позволяет банкам отныне не регистрировать в спецформулярах финансовые операции с наличными денежными средствами; по банковским счетам и вкладам (депозитам) клиентов; по международным расчетам и денежным переводам; с движимым и недвижимым имуществом; с ценными бумагами; по займам и кредитам; связанные с международными переводами; по переводу долга и уступке требования. Согласно данному Указу Национальный банк Республики Беларусь и иные банки будут в установленном порядке идентифицировать лиц, осуществляющих перечисленные операции на сумму 1000 базовых величин и более [50].

Также Декретом №22 установлен размер календарных взносов в резерв Агентства для ОАО «АСБ Беларусбанк»: с 1 января 2009 г. по 31 декабря 2011 г. составляет в I квартале 2009 г. 0,037 процента от суммы размещенных физическими лицами на счетах и (или) во вклады (депозиты) денежных средств на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, и в каждом последующем квартале указанного периода увеличивается на 0,022 процента от размера предыдущего календарного взноса; с 1 января 2012 г. определяется в соответствии с Законом Республики Беларусь «О гарантированном возмещении банковских банковских вкладов (депозитов) физических лиц» [3].

Анализ систем гарантирования вкладов различных государств позволяет сделать определенные выводы, применимые и для Республики Беларусь:

- такая система должна создаваться под патронажем государства;

- обязательность участия в системе кредитных организаций, прив-лекающих вклады физических лиц;

- допуск на рынок частных вкладов только тех банков, которые имеют устойчивое финансовое положение;

- накопительный характер формирования системы гарантирования вкладов, ее создание за счет первоначального взноса государства и постоянных взносов банков, привлекающих вклады;

- распределение рисков неисполнения банками своих обязательств между системой гарантирования вкладов и вкладчиками в зависимости от величины вклада, ограничение страхования вкладов по сумме;

- обеспечение максимальной сохранности средств системы гарантирования вкладов за счет размещения, резерва только в надежные и ликвидные инструменты;

- компетенция органа управления фондом гарантирования вкладов должна включать возможность разрешать негативные ситуации с проблемными банками не только путем выплаты вкладчикам установленных сумм, но и другими предусмотренными законодательством способами, например, путем реорганизации;

- прозрачность и открытость деятельности системы гарантирования для общества [37, c. 14].

Соблюдение этих принципов при построении системы гарантирования вкладов в Республике Беларусь с положительно выраженными гарантиями позволит гарантировать вкладчикам возмещение по вкладам при наступлении гарантийного случая и в конечном итоге повысить доверие к банкам Республики Беларусь со стороны не только населения республики, но и отечественных и иностранных инвесторов.

3.3 Направления деятельности ОАО «АСБ Беларусбанк» в области привлечения денежных средств и формирования ресурсной базы на 2008 год

Миссия ОАО «АСБ Беларусбанк» - оказывать на коммерческой основе полный комплекс банковских услуг клиентам (физическим и юридическим лицам) на уровне международных стандартов, обеспечивать кредитование целевых государственных программ для развития приоритетных отраслей экономики, привлекать дополнительные финансовые ресурсы для инвестиций в социальную сферу и экономику страны при допустимых уровнях рыночных рисков, гарантирующих защиту вкладов населения и средств на счетах юридических лиц от угрозы банкротства банка.

Стратегия деятельности ОАО «АСБ Беларусбанк» направлена на выполнение задач, определенных Программой социально-экономического развития страны на 2006-2010 гг., Основными направлениями денежно-кредитной политики на 2008 г. и Программой развития банковского сектора экономики на 2006-2010 гг.

Стратегическая цель банка - поддержание финансовой устойчивости банка, сохранение лидирующих рыночных позиций банка и его конкурентоспособности путем выбора оптимальной стратегии продаж,
повышения уровня качества обслуживания клиентов, совершенствования банковских информационных технологий, обеспечения роста объемов продажи банковских услуг, повышения рентабельности деятельности банка.

Основные задачи банка:

- укрепление финансовой устойчивости банка, наращивание собственного капитала и уставного фонда;

- наращивание ресурсного потенциала банка, оптимизация активов и пассивов по срокам, целям и стоимости;

- улучшение качества кредитного портфеля;

- развитие розничного бизнеса;

- развитие корпоративного бизнеса;

- развитие международного сотрудничества;

- развитие системы управления банковскими рисками, совер-шенствование системы внутрибанковского контроля;

- унификация и оптимизация бухгалтерского учета;

- совершенствование и развитие информационных технологий;

- совершенствование кадровой политики банка;

- совершенствование организационной структуры и региональной сети;

- развитие материально-технической базы.

Для успешного поступательного движения вперед, формирования прочных основ, обеспечивающих устойчивой рост и развитие банка как крупнейшего универсального учреждения страны, работники банка должны активно работать над повышением качества традиционных услуг, освоением и внедрением новых перспективных технологий и финансовых инструментов в целях полного удовлетворения потребностей своих клиентов. Клиенты - это основа любого бизнеса. И если клиенты не будут удовлетворены, то банк их потеряет, как только на рынке появятся конкуренты. В период бурного развития технологий и нарастающей конкуренции клиенты становятся основным активом финансовой организации, поэтому стратегия борьбы за них должна быть подчинена одной цели - максимальному удовлетворению потребностей [43, с. 31].

Отсюда вытекает необходимость организации ведения клиентской базы банка, устойчивого сотрудничества с клиентами. Банковские услуги имеют относительно большую протяженность во времени, сотрудники банка и клиенты многократно общаются. В такой ситуации очень важно умение поддерживать и устанавливать доверительные партнерские отношения.

Происходящие в Беларуси рыночные преобразования кардинально затронули банковскую сферу деятельности. Банковская система является финансово-кредитной базой реформы, важнейшим и необходимым условием расширения предпринимательской деятельности. Поскольку рост ресурсной базы за счет остатков на счетах юридических лиц предусматривается более низкими темпами, что связано с объективными обстоятельствами и практически завершившимся разделом клиентской базы между коммерческими банками, то банку давно стало очевидно, что помимо средств предприятий и государства, наиболее крупным источником привлеченных средств могут быть накопления частных лиц. Столь же очевидно, что отделение банка к настоящему времени не смогло решить проблему привлечения средств населения и их эффективного использования. Во многом решение этой проблемы упирается в факторы, находящиеся вне контроля банков: низкие доходы населения, недоверие частных клиентов к коммерческим банкам, неадекватность правовых механизмов, дороговизна и ненадежность телекоммуникаций и другое.

Политика ОАО «АСБ Беларусбанк» в области привлечения ресурсов в 2008 году направлена на наращивание ресурсной базы на основе улучшения качества банковских услуг, при этом особое внимание уделено оптимизации структуры пассивов, сохранению лидирующего положения банка на рынке привлечения средств физических лиц, что создаст условия для обеспечения наращивания активных операций и в первую очередь инвестиционного характера.

По показателю наращивания ресурсной базы на рынке депозитов населения ОАО «АСБ Беларусбанк» опережает крупнейшие банки республики (Рисунок 3.2.).



Рисунок 3.2. Распределение объема привлеченных средств населения в разрезе банков в 2007 году.

Параметры роста и укрепления ресурсного потенциала банка определены Основными направлениями денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2008 год и отражены в утвержденном Прогнозном балансе ОАО «АСБ Беларусбанк» на 2008 год.

В итогах работы ОАО «АСБ Беларусбанк» за 2007 год пассивы банка увеличились на 4,2 трлн. рублей или на 32,4% и составили 17 трлн. рублей (Приложение К). Удельный вес рублевой составляющей в пассивах существенно не изменился (69% на 01.01.2007, 70% на 01.01.2008).

В результате целенаправленной работы по наращиванию ресурсного потенциала за счет внутренних и внешних источников ресурсная база Банка выросла в 1,3 раза и на 01.01.2008 года составила 16,9 трлн. рублей (доля в банковской системе республики - 40,4%).

По состоянию на 01.01.2008 года порядка 44% привлеченных средств Банка составляют средства частных клиентов, привлеченные во вклады. Их объем составил 6,6 трлн. рублей, увеличившись с начала 2007 года на 1,6 трлн. рублей или на 33,5% (доля в банковской системе республики - 60,5%). По итогам отчетного периода средства в белорусских рублях увеличились на 978,8 млрд. рублей или на 25,6%, в иностранной валюте - на 310,8 млн. долларов США или на 61%. В связи с превышением темпа роста валютных вкладов над рублевыми изменилась структура привлеченных средств (Рисунок 3.3., 3.4.).

Рисунок 3.3. Структура остатков средств физических лиц на 01.01.2007 г.

Рисунок 3.4. Структура остатков средств физических лиц на 01.01.2008 г.

В целом за отчетный период в структуре ресурсов Банка доля вкладов частных лиц снизилась на 1 п.п. Соответственно, увеличилась степень диверсификации ресурсной базы за счет других источников привлечения. (Рисунок 3.5., 3.6.)



Рисунок 3.5. Структура привлеченных ресурсов на 01.01.2007 г.

Рисунок 3.6. Структура привлеченных ресурсов на 01.01.2008 г.

Банк стремится к удешевлению ресурсной базы за счет оптимизации ее структуры, в частности, за счет поддержания высокой доли средств юридических лиц в привлеченных средствах. За отчетный период указанная доля возросла на 4 п.п. до 38%. (Рисунок 3.6.)

Размер средств корпоративных клиентов возрос в 1,5 раза и составил 5,6 трлн. рублей. В их структуре на долю средств до востребования приходится 52% (на 01.01.2007 года - 54%), на долю депозитов - 46% (на 01.01.2007 г. - 46%), ценных бумаг на 01.01.2008 г. - 2% (Рисунок 3.7., 3.8.).



Рисунок 3.7. Структура средств корпоративных клиентов на 01.01.2007 г.

Рисунок 3.8. Структура средств корпоративных клиентов на 01.01.2008 г.

Остатки средств на счетах юридических лиц по состоянию на 01.01.2008 года на 64% сформированы за счет белорусских рублей и на 36% за счет иностранных валют. При этом по сравнению с началом 2007 года удельный вес рублевых средств вырос на 12 п.п. (на 01.01.2007 - 52%). Выполнение Прогнозного баланса по средствам юридических лиц составила 118,3%.

Достигнутый темп прироста средств юридических лиц положительно повлиял на динамику доли ОАО «АСБ Беларусбанк» в ресурсной базе юридических лиц (без учета бюджета) банков республики. По состоянию на 01.12.2007 года доля банка среди Банков республики по данному показателю составила 35,2% и выросла по сравнению с началом 2007 года на 5,9 процентных пункта.

Следует отметить, что по состоянию на 01.01.2008 года 50 крупнейших клиентов формирует ресурсную базу юридических лиц по Банку на 76% (в том числе 10 клиентов - на 64%). Среди них такие ресурсоемкие клиенты, как Министерство финансов Республики Беларусь (18% по Банку), ФСЗН (11%), РУП «МАЗ» (7%), финуправление Мингорисполкома (4%).

Наращиванию средств юридических лиц способствовала проводимая учреждениями Банка работа по открытию предприятиям вторых текущих (расчетных) счетов [48].

Структура клиентской базы по сравнению с началом отчетного года практически не изменилась. Увеличиваясь наиболее быстрыми темпами по сравнению с другими категориями клиентов, индивидуальные предприниматели по прежнему остаются основной группой клиентов и составляют 58% в клиентской базе банка (45,9 тыс.). По объемам аккумулированных средств их доля в ресурсах юридических лиц составляет 1% (49,7 млрд. рублей) (Рисунок 3.9., 3.10.).



Рисунок 3.9. Структура средств корпоративных клиентов на 01.01.2007 г. в разрезе контрагентов

Рисунок 3.10. Структура средств корпоративных клиентов на 01.01.2008 г. в разрезе контрагентов

Общий объем заимствования на внутреннем рынке долговых обязательств (остаток средств с учетом сертификатов на 01.01.2008) превысил 226 млрд. рублей. Показатель прогнозного баланса на 01.01.2008 года в части привлечения средств (пассивов) посредством выпуска ценных бумаг выполнен на 111%.

По состоянию на 01.01.2008 года размер средств, привлеченных путем размещения облигаций среди физических и юридических лиц, составил 223 млрд. рублей или порядка 70% рынка облигаций банков, увеличившись с начала года в 3 раза (в т.ч. средства юридических лиц - 141,8 млрд. руб., средства физических лиц - 81,2 млрд. руб.). Банк продолжает сохранять лидирующие позиции на рынке облигаций для физических лиц (доля рынка составила порядка 70%).

ОАО «АСБ Беларусбанк» первым в республике внедрил с 1 февраля 2007 года новый банковский продукт - облигации, обеспеченные правом требования по кредитам, выданным на строительство, реконструкцию или приобретение жилья под залог недвижимости (ипотечные облигации).

Преимуществами вложения средств в данный финансовый документ являются: отсутствие налогообложения доходов полученных по облигациям; высокая доходность; периодическая выплата купонного дохода (1 раз в 3 месяца); различные сроки заимствования (2 года, 5 лет); гибкий срок обращения; приобретение облигаций на вторичном рынке на любой срок. За период с 1 февраля 2007 года по 20 марта 2008 года размещено девять выпусков ипотечных облигаций общим объемом эмиссии 246 млрд. руб. Необходимо отдельно отметить, что два выпуска со сроком обращения 5 лет на сумму 15 млрд. руб. являются самыми долгосрочными облигационными заимствованиями в республике [47, с. 3].

Общий объем сделок, совершенных на бирже с ипотечными облигациями ОАО «АСБ Беларусбанк» по итогам 2007 года достиг 113 млрд. рублей.

Кроме того, в 3 квартале 2007 года ОАО «АСБ Беларусбанк», также единственный из банков, приступил к проведению операций РЕПО с собственными облигациями, благодаря чему по состоянию на 01.01.2008 года дополнительно привлечены ресурсы в объеме 25,2 млрд. рублей под среднюю ставку в размере 8,7% годовых.

Банк продолжает работу по привлечению средств на международных финансовых рынках.

В 2007 году проводилась работа по привлечению несвязанных финансовых ресурсов как путем уже ставших традиционными для Банка синдицированных кредитов, так и за счет внедрения новых инструментов заимствования. Так, для рефинансирования ранее привлеченных несвязанных кредитов были привлечены два синдицированных кредита («клубный» синдицированный кредит в размере 38 млн. долларов США и синдицированный кредит на сумму 105 млн. долларов США).

Кроме того, в целях позитивного влияния на ликвидность Банка на 180 дней продлен Транш А мультивалютного синдицированного кредита в размере 24 млн. долларов США. Реализован проект по выпуску и размещению среди иностранных инвесторов долговых обязательств Банка в виде кредитных нот (LPN). Сумма сделки составила 125 млн. долларов США, срок привлечения - 1 год. Ценные бумаги были приобретены инвесторами из Великобритании, континентальной Европы и Азии.

В 2008 году Банк планирует разместить дебютный выпуск еврооблигаций в размере 200 млн. долларов США.

Зарубежные заимствования могут пойти на пользу и рядовым гражданам, так как повысят доступность кредитов для населения - процентные ставки, как предполагается, снизятся.

Основные показатели деятельности Банка на 01.10.2008 года:

* Уставный фонд:

- в белорусских рублях - 1638787,9 млн. руб.,

- в валюте - 540,9 млн. евро;

* Нормативный капитал - 2281786 млн. руб.;

* Прибыль - 183306 млн. руб.;

* Привлеченные ресурсы - 19944860,8 млн. руб.;

* Средства клиентов - 15978019,8 млн. руб.:

в т.ч. средства физических лиц - 7835010,7 млн. руб.:

- в белорусских рублях - 5825659,6 млн. руб.,

- в валюте - 951,8 млн. долларов США [48].

Деятельность Банка в 2008 году направлена на безусловное выполнение индикативных параметров, определенных Основными направлениями денежно-кредитной политики на 2008 год. С целью достижения данных параметров:

- ресурсная база банка в 2008 году вырастет на 5562 млрд. рублей или на 33% и достигнет 22414 млрд. рублей;