Организация кассового обслуживания

Б = 5046 (1+

Проценты за период 5090,29 - 5046 = 44,29 руб.

Итоговая сумма: 5046 + 18,64 + 8,59 + 10,15 + 23,94 + 44,29 =

= 5151,61 руб.

Задача 5

Найти срок в годах, за который вклад возрастёт с 350 руб. до 1200 руб. При начислении процентов по простой ставке 23 % годовых.

Решение:

Чтобы найти срок в годах, за который вклад возрастёт, из формулы простых процентов,

получаем формулу для нахождения срока вклада.

(6)

Т = (1200 / 350 - 1)_Х12 / 0,23 = 10 лет 7 мес.

Задача 6

Кредит в размере 1200 руб. был предоставлен банком 03 мая 2002 г. со сроком погашения 23 октября 2002 г. Начисление производится по простой ставке 25 % годовых. Календарная база определяется банком тремя методами (английским, французским и германским). Найти в каком случае плата за использование кредита будет наименьшей.

Решение:

Начисление производится по простой ставке (формула 1)

;

По французской методике

С 03 мая по 23 октября - 173 дня (28+30+31+31+30+23)

Б = 1200(1 + х 0,25) = 1344,17руб.;

1344,17 - 1200 = 114,17руб. - начислено процентов.

По германской методике

С 03 мая по 23 октября - 170 дней (27+30+30+30+30+23)

Б = 1200(1 + ) = 1341,67руб.;

1341,67 - 1200 = 141,67руб. - начислено процентов.

По английской методике

С 03 мая по 23 октября - 173 дня (28+30+31+31+30+23)

Б = 1200(1 + х 0,25) = 1342,19руб.

1342,19 - 1200 = 142,19руб. - начислено процентов.

Вывод: наименьшая плата за использование кредита будет в случае расчета календарной базы по германской практике.

Задача 7

Вкладчик собирается положить в банк сумму в размере 3020 руб. с целью накопления 4800 руб. Ставка процентов банка 11% годовых. Определить срок в днях, за который вкладчик сможет накопить требуемую сумму при расчётном количестве дней в году равном 365.

Решение:

Чтобы найти срок в годах, за который вклад возрастёт, из формулы простых процентов,

получаем формулу для нахождения срока вклада.

;

Т = (4800 / 3020 - 1)_Х365/ 0,11 = 1956 дней.

Задача 8

Банк выдаёт долгосрочные кредиты по смешанной ставке 19 %. Найти погашенную сумму, если кредит в размере 39,9 руб. будет погашаться единовременным платёжом через 3,5 года.

Решение:

Начисление производится по смешанной ставке

^Тlх (1 + ?ТК)

Б = 39900 (1 + 0,19)³ х (1 + 0,5 х 0,19) = 73618,49руб.;

Задача 9

Если сложные проценты на вклады начинаются ежемесячно по номинальной годовой ставке 14,9%, то какой должна быть сумма вклада для накопления через 1 квартал 700 руб.

Решение:

С

Задача 10

При условии кредитного договора ставка простого процента в первом месяце пользования кредитом составила 20,2% годовых, в каждом последующем месяце она увеличилась 1 %. Кредит предоставлен 29 марта 2002 в размере 12 000 руб. Ссуда погашена 10 ноября 2002 г. Календарная база определяется банком по германскому методу.

Решение:

Начисление простых процентов с применением плавающей ставки осуществляется по формуле

Б = С(1 + Т₁/ Т_годх К₁ + Т₂ / Т_годх К₂ … + Т_n/ Т_годх К_n), где: (4)

К₁ К₂, К_n - последовательные значения процентных ставок;

Т₁, Т₂, Т_n - периоды, в течение которых действуют соответствующие ставки К₁ К₂, К_n.

Календарная база определяется банком по германскому методу:

с 29.03.02 по 31.03.02 - 1 дней;

с 01.04.02 по 30.04.02 - 30 дней;

с 01.05.02 по 31.05.02 - 30 день;

с 01.06.02 по 30.06.02 - 30 дней;

с 01.07.02 по 31.07.02 - 30 день;

с 01.08.02 по 31.08.02 - 30 день;

с 01.09.02 по 30.09.02 - 30 дней;

с 01.10.02 по 31.10.02 - 30 день;

с 01.11.02 по 10.11.02 - 10 дней;

Б = 26000(1 +

+ )

= 12000(1+0,1497) = 13796,40руб.

13796,40 - 12000=1796,40 руб.

Начислено простых процентов по кредиту - 1796,40 руб., общая сумма выплаченного кредита - 13796,40 руб.

Заключение

Расчетно-кассовые операции позволяют концентрировать в банках значительные и относительно дешевые ресурсы, устанавливать с клиентами деловые связи, которые, как правило, перерастают в различные формы сотрудничества: кредитование, лизинг и т. д.; кроме того, при осуществлении расчетных и кассовых операций банки взимают комиссии. Поэтому любой банк заинтересован в привлечении новых клиентов на расчетно-кассовое обслуживание. В то же время клиент также заинтересован в выборе банка, наиболее полно отвечающего его требованиям: имеющего приемлемые тарифы, проводящего вовремя платежи, работающего с современными технологиями. Поэтому, говоря о перспективах развития расчетно-кассового обслуживания, необходимо рассматривать, прежде всего, отношения, строящиеся между клиентом и банком. В данном разрезе можно выделить следующие направления развития:

- отношения между клиентом и банком должны строиться на комплексной основе, т.е. клиент, привлекаемый на расчетно-кассовое обслуживание, должен также быть ознакомлен со всеми возможностями, предоставляемыми банком (ценные бумаги, кредиты, депозиты и т.д.);

- использование современных технологий: системы «Клиент-банк», телебанкинга, интернет-банкинга;

- установление тарифов, отвечающим интересам и банка, и клиента.

Однако, «идя навстречу» клиенту, банк не должен забывать о рисках, которые связаны с расчетно-кассовым обслуживанием, принимать необходимые меры по управлению ими. Банк, который стремится к получению наибольших доходов при минимизации рисков, должен:

- стремиться к дифференциации обслуживаемых клиентов как в разрезе представляемых ими отраслей, так и в разрезе масштабов их деятельности, т.е. стремиться к привлечению как «крупных», так и «мелких» и «средних» клиентов;

- учитывать, что грамотно организованное расчетно-кассовое обслуживание является основой для всех остальных операций банка, в то же время, уровень организации других банковских операций может сказаться на доходности расчетно-кассового обслуживания, т.е. кассовые и расчетные операции должны рассматриваться не как отдельные операции банка, а как часть единой системы, направленной на поучение максимальной прибыли.

Более активное использование таких форм расчетов, как пластиковые карточки, чеки, аккредитивы выгодно, прежде всего, для банков, так как позволяет им привлекать дополнительные дешевые ресурсы путем депонирования средств на специальных счетах, взимать дополнительные комиссии. Однако уровень их развития в рамках государства показывает развитость платежной системы в целом, позволяет снизить объем наличных денег в обращении (путем внедрения пластиковых карточек), решить проблему неплатежей (чеки, аккредитивы). Для клиентов использование данных форм расчетов также является выгодным, поскольку при использовании чеков и аккредитивов возникает гарантия платежа, при использовании пластиковых карточек отпадают проблемы, связанные с использованием наличных денежных средств.

Таким образом, расчетно-кассовое обслуживание являются неотъемлемой частью деятельности любого банка. В данной работе была сделана попытка раскрыть сущность расчетных и кассовых операций, а также выработать перспективные направления их развития.

Библиографический список

1. Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 «О банках и банковской деятельности», с изменениями и дополнениями.

2. Инструкция Банка России от 14.09.2006 №28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)», с изменениями и дополнениями.

3. Инструкция Банка России от 24.04.2008 №318-П «Положение о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации», с изменениями и дополнениями.

4. «Положение о платежной системе Банка России" (утв. Банком России 29.06.2012 №384-П), с изменениями и дополнениями.

5. Белоглазова, Г.С. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка [Текст] / Г.С. Белоглазова, Л.В. Кроливецкая. - М.: Юрайт, 2012. - 608 с.

6. Галицкая, С.В. Деньги. Кредит. Финансы [Текст]: учебное пособие / С.В. Галицкая. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Эксмо, 2009. - 736 с.

7. Жарковская, Е.И. Банковское дело [Текст]: учебник / Е.И. Жарковская, И.У. Арендс. - М.: Омега-Л, 2010. - 304с.

8. Коробова, Г.Г. Банковское дело [Текст]: учебник / Г.Г. Коробова, Ю.И. Коробов, В.Э. Евдокимова, Е.А. Нестеренко, Р.А. Карпова; под ред. Г.Г. Коробовой. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Магистр, Инфра-М, 2012. - 590 с.

9. Соколов, Ю.А. Банковское дело [Текст]: Учебник для бакалавров / Ю.А. Соколов, Е.Ф. Жуков, Е.Б. Стародубцева и др.; под ред. Е.Ф. Жукова, Ю.А. Соколова. - М.: Юрайт,2012. - 591 с.

Размещено на Allbest.ru