Обеспечение возвратности банковских кредитов
Возвратность кредита - принцип кредитных отношений. Развитие принципа возвратности и форм ее обеспечения. Анализ кредитоспособности заемщика как оценка источников возвратности кредита. Традиционные формы обеспечения возвратности кредитов и их особенности.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | дипломная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 02.10.2012 |
| Размер файла | 163,0 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Исполнение условной гарантии зависит от определенных условий. Обычно это требования передачи бенефициаром гаранту основного договора, документов, свидетельствующих о нарушении договора принципалом, документов, подтверждающих исполнение принципалом своих обязательств. В случае безусловной гарантии требование бенефициара необязательно подтверждать какими-либо документами - достаточно предъявить его в срок и в пределах суммы гарантии.
Гарантия называется покрытой, когда принципал предоставляет гаранту денежное обеспечение, которое можно использовать для исполнения гарантии. Обеспечение должно быть предоставлено на срок действия гарантии и равно ее сумме.
Гарантия называется прямой, когда банк-гарант принимает на себя обязательства по выплате денег непосредственно перед бенефициаром. При контргарантии банк принципала обращается к другому банку с просьбой предоставить прямую гарантию бенефициару.
Обеспеченная гарантия принимается на основе доверия к данному гаранту, в связи с его репутацией или давним знакомством с ним. От остальных контрагентов необходимо требовать доказательств надежности и дополнительного обеспечения. Если финансовое положение гаранта вызывает сомнение, банк может потребовать обеспечение его гарантий залогом имущества.
Банковская гарантия является возмездной. Это означает, что гарант получает от принципала вознаграждение за выдачу гарантии. Размер вознаграждения оговаривается в соглашении между банком и должником. Оно может быть установлено как в процентном отношении к сумме гарантии, так и в твердой валюте.
Банковская гарантия действительна только в том случае, если оформлена в письменном виде. Причем достаточно, если она будет оформлена только со стороны гаранта.
Для того, чтобы гарантия была действительна, она должна обеспечивать выполнение основного обязательства. Требование по исполнению гарантии должно быть оформлено бенефициаром письменно, из него должно быть понятно, что бенефициар желает получить по гарантии определенную сумму денег в определенной валюте за нарушение принципалом своих обязательств.
Банковская гарантия может быть прекращена на основании:
- Уплаты бенефициару требуемой суммы им суммы
- Окончания срока действия гарантии
- Отказа бенефициара от своих прав по гарантии
Гарант обязан сразу сообщить принципалу, если ему становится известно о выполнении какого-либо из данных условий.
Если гарант оплатил требование, не отвечающее условиям гарантии, то он не имеет права на возмещение расходов.
При использовании банковской гарантии не редки случаи фальсификации. Часто объектом фальсификации являются гарантийные письма. Для изготовления поддельных гарантийных писем используются:
- Похищенные бланки предприятий с оттисками печатей
- Похищенные печати
- Оттиски настоящих печатей на подложное гарантийное письмо с подделкой подписей руководителей предприятий
- Смонтированные ксерокопии бланков документов, оттисков печатей и подписей руководителей
- Подложные письма
2.1.4 Страхование
Коммерческие банки вынуждены повышать свои ставки из-за высоких процентных ставок Центрального банка РФ. Поэтому, банки, проводя оценку платежеспособности заемщиков, требуют достаточного обеспечения кредитов со стороны заемщиков, чтобы обеспечить себе гарантии возврата кредитных вложений. Однако немногие люди или организации имеют возможности по предоставлению убедительных гарантий. В этом случае они прибегают к гарантиям со стороны страховых компаний. Те в свою очередь за определенную плату со стороны заемщика берут на себя всю полноту ответственности за возврат кредита и процентов по нему. И если в России страхование рисков, связанных с банковской деятельностью, еще не достаточно распространено, то в странах с развитой экономикой даже сравнительно небольшие банки не станут работать, не позаботившись предварительно о страховании своих рисков.
Платежеспособность заемщика является изменчивой категорией: в момент заключения договора она может быть положительной по всем показателям, однако это не служит гарантией того, что кредит будет своевременно и в полном объеме возвращен кредитору ко времени истечения срока кредитного договора. В этой ситуации одни из наиболее приемлемых и цивилизованных способов защиты банковских кредитных операций является страхование банковских рисков.
Специалисты в области страхования хорошо знакомы с некоторыми видами страхования, связанных с активными операциями банков, которые давно и успешно используются в развитых странах. Особенность данных видов страхования состоит в том, что одновременно с защитой интересов заемщиков они гарантируют возвратность выданных банком кредитов.
На сегодняшний день в российской практике используются такие виды страхования рисков, связанных с выдачей банковских кредитов:
- Страхование ответственности заемщика за непогашение кредита
- Страхование залога
- Страхование жизни и здоровья заемщика
При страховании ответственности заемщика за непогашение кредита страхователем является заемщик. Объектом страхования является обязательство страхователя своевременно и в полном объеме погасить кредит и проценты по нему. Срок страхования равен сроку действия кредитного договора.
Договор страхования ответственности заемщика заключается, как правило, не позднее 10 дней с момента перечисление банком суммы кредита на счет заемщика. Заключенный договор оформляется выдачей страхователю страхового полиса. Договор должен точно формулировать, что страхуется кредит, проценты по нему или то и другое вместе взятое.
Страховая сумма в договоре страхования устанавливается, исходя из суммы кредита и процентов по нему в соответствии с кредитным договором. Ставки страховых платежей устанавливаются страховой компанией в процентах от страховой суммы, с учетом степени риска по кредиту. Однако, высокая степень невозврата выданных кредитов в срок делает страхование ответственности заемщика очень рискованным. Поэтому данный вид страхования имеет высокие ставки страховых платежей.
Страховая сумма определяется индивидуально по согласованию с банком-кредитором, исходя из размера предполагаемых убытков, которые могут быть причинены третьим лицам в ходе эксплуатации заложенного имущества на оговоренной в договоре страхования территории.
При наступлении страхового случая, то есть непогашения кредита, страховщик обязуется выплатить страхователю страховое возмещение как компенсацию в пределах страховой суммы части непогашенного им кредита.
Страхователь при наступлении страхового случая обязан:
- Сообщить страховщику о невозможности погашения кредита в течение 5 дней с даты установленного кредитным договором срока платежа.
- Приостановить дальнейшее использование кредита
- Предоставить по требованию страховщика документы и иные материалы, подтверждающие факт и причины невозможности погашения кредита.
- При невозможности погашения кредита по вине конкретного лица, предоставить страховщику материалы для использования им права на иск к данному лицу.
Страховые тарифы определяются индивидуально по каждому договору, исходя из характера использования помещения, и составляют в среднем 0,73-0,98% при причинении вреда здоровью третьих лиц и 0,50-0,68% при причинении вреда имуществу третьих лиц. К базовым страховым тарифам страховщик вправе применять повышающие коэффициенты (от 1,0 до 3,0) и понижающие коэффициенты (от 1,0 до 2,0) при наличии факторов, существенно влияющих на степень риска.
На основании заявления страхователя о невозможности погашения им кредита страховщик в течение 20 дней со дня поступления заявления составляет акт о непогашении кредита. Данный акт оформляется при обязательном участии представителей заемщика и кредитора.
После оформления акта выплачивается страховое возмещение в размере непогашенного долга и процентов по нему, подлежащих возврату страхователем кредитору.
Для банка такой вид страхования очень выгоден, поскольку он дает ему гарантию не только возврата выданных в качестве ссуд средств, но и получить прибыль в виде процентов за кредит.
Страхование залога присутствует во всех формах кредитования, когда в качестве обеспечения возврата кредита используется залог. Суть залогового страхования состоит в том, что банки, не желая иметь проблем с реализацией заложенного имущества, обязывают заемщика застраховать его.
Необходимость страхования заложенного имущества обусловлена возможностью его повреждения или уничтожения. Поэтому, для получения гарантии сохранности предмета залога он должен быть застрахован. В случае невозвращения кредита заемщиком банк просто получит компенсацию от страховой компании. Поэтому большинство банков отказываются выдавать кредит на имущество, являющееся залогом, ели оно не застраховано.
Страхователем может выступать как кредитор, так и заемщик, при этом, выгодоприобретателем также может быть как кредитор, так и заемщик. В зависимости от этого, выделятся три схемы страхования залога (Таблица 4).
Таблица 4
Схемы страхования залога
|
Схема |
Страхователь |
Выгодоприобретатель |
|
|
1 |
Банк-кредитор |
Банк-кредитор |
|
|
2 |
Заемщик-залогодатель |
Заемщик-залогодатель |
|
|
3 |
Заемщик-залогодатель |
Банк-кредитор |
В первом случае страхователем и выгодоприобретателем по договору страхования выступает банк-кредитор. При данной схеме уплата страховой премии осуществляется банком, однако это входит в стоимость кредита. Это дает кредитору как залогодержателю полный контроль над процессом страхования, право выбора страховщика.
Во втором случае страхователем и выгодоприобретателем по договору страхования является заемщик-залогодатель. Это дает ему право самостоятельно выбирать страховую компанию, однако он же и осуществляет все финансовые операции по договору страхования. Для того, чтобы не потерять контроль над процессом выплаты страховой премии и получения страхового возмещения, банк обязывает заемщика все взносы и выплаты производить путем перечисления средств со счета заемщика в данном банке.
При третьей схеме страхователем по договору страхования является заемщик, а выгодоприобретателем - кредитор. Данная схема используется на практике чаще остальных. Она дает кредитору достаточную возможность контроля за процессом страхования предмета залога, а залогодателю дает право выбирать страховую компанию. Финансовые затраты по договору страхования несет заемщик.
Договоры страхования жизни и здоровья заемщика могут заключаться в качестве обеспечения при выдаче кредитов индивидуальным предпринимателям или иным физическим лицам.
Банки очень заинтересованы в страховании жизни и здоровья заемщиков, поскольку оно является единственной гарантией защиты заемщика от непредвиденных обстоятельств.
Объектом страхования по договору страхования жизни и здоровья заемщика являются имущественные интересы, связанные в причинением вреда жизни и здоровью застрахованному лицу. Страхуя свою жизнь и здоровье, заемщик защищает не только себя, но и своих близких от риска непогашения кредита, поскольку если он по каким-то причинам лишится возможности вернуть банку ссуду (получит травму или заболеет и вследствие этого потеряет работу), то возврат долга ляжет непосильным бременем на его семью. Данный вид страхования часто подразумевает и утрату трудоспособности, в том числе временную, то есть получение больничного листа на длительный промежуток времени. Тарифы на данный вид страхования сильно варьируются в зависимости от многих факторов. Величина тарифной ставки зависит от различных характеристик: пола, возраста, семейного положения.
Выгодоприобретателем по такому виду страхования является банк-кредитор. В случае смерти застрахованного лица, являющегося заемщиком по кредиту, или потери им трудоспособности страховая выплата обеспечивает банку погашение кредита, а также избавляет от необходимости обращать взыскание на заложенное имущество (реализовывать его с целью погашения задолженности заемщика). Тем не менее, в страховании жизни и здоровья заемщика также заинтересован и сам заемщик, поскольку при наступлении страхового случая (смерти, получения инвалидности I, II группы по любой причине) выплата суммы кредита с учетом начисленных процентов осуществляется страховой компанией, а не нетрудоспособным заемщиком и его родственниками, объект залога же остается в собственности заемщика и (или) членов его семьи.
Таким образом, страхование жизни и трудоспособности заемщика полностью покрывает риск банка, связанный со смертью и потерей трудоспособности заемщика. Поэтому оно также максимально выгодно семье заемщика, поскольку ответственность за погашение кредита берет на себя страховая компания.
По мнению представителей страховых компаний, риск возникновения просроченной задолженности (по причине форс-мажора и обстоятельств заемщика или по причине мошенничества) целесообразно страховать. Таким образом, банк одновременно может снизить потери и уменьшить величину отчисленный в резервы от потери по ссудам. Сотрудничество банков и страховых компаний имеет большой потенциал. Страхование может влиять на устойчивость и надежность банковской системы. В процессе быстрого роста потребительского кредитования страхование помогает избежать многих проблем, плоть до банкротств.
2.2 Дополнительные меры по обеспечению возвратности банковских кредитов
2.2.1 Мониторинг кредитных рисков
После выдачи кредита работа с заемщиком не прекращается. Банком проводится мониторинг кредитных рисков.
Мониторинг кредитных рисков - это работа по выявлению признаков проблемности кредитов до возникновения просроченной задолженности.
Цель мониторинга заключается в том, чтобы на возможно более ранней стадии выявлять признаки превращения стандартной ссуды в проблемную и предпринять меры по обеспечению ее возврата до появления просроченной задолженности. Результатом мониторинга является своевременное прекращение кредитования отдельных заемщиков, корректировка кредитной политики, а также применение своевременных мер для снижения потенциальных потерь банка.
Мониторинг обычно осуществляется бизнес-подразделениями банка совместно с залоговым отделом, поскольку обеспечение в форме залога требует отдельного контроля. Его результаты предоставляются риск-подразделению. По факту анализа (при выявлении проблемных моментов) приостанавливается кредитование, запрашивается дополнительная информация, в том числе у службы безопасности.
Мониторинг представляет собой систематический банковский контроль в процессе использования кредита. Он может состоять из трех этапов:
- Контроль качества кредита
- Контроль за соблюдением условий кредитного договора
- Контроль за состоянием обеспечения
Контроль качества кредита предполагает осуществление контроля финансового состояния заемщика после выдачи кредита, поскольку его ухудшение может отрицательно сказаться на вероятности непогашения кредита в установленный срок и процентов по нему. Таким образом, из категории стандартных кредитов он может перейти в группу с более высоким кредитным риском.
Контроль соблюдения условий кредитного договора заключается в проверке соблюдения заемщиком установленных для него лимитов кредитования, целевого использования кредита, своевременности уплаты процентов по кредиту. Результатом такой проверки может стать изменение условий кредитования данного заемщика. Может быть пролонгирован срок кредита, уменьшена или увеличена процентная ставка по кредиту, а также сумма самого кредита.
Контроль за состоянием обеспечения кредита заключается в проверке наличия у залогодателей предмета залога, соблюдения ими сохранности предмета залога, оценке действующей рыночной стоимости предмета залога, его ликвидности. В отношении поручителей и гарантов по кредитам банки систематически занимаются оценкой их платежеспособности, для чего запрашивают у них бухгалтерскую отчетность.
При обнаружении отклонений от нормы в процессе проверки залогового обеспечения банк может потребовать от заемщика досрочного возврата кредита или замены залогового обеспечения на более ликвидное или достаточное.
При негативных тенденциях в финансовом положении поручителей или гарантов банк может потребовать от заемщика досрочного погашения кредита, замены гарантов или поручителей.
В ходе мониторинга кредитных рисков банки проводят разностороннюю работу, направленную на достижение возвратности заемщиком кредита вместе с причитающимися процентами. По результатам проведенного мониторинга банки принимают поэтапно следующие меры:
- Пересмотр условий кредитного договора, снижение кредитного рейтинга заемщика, увеличение отчислений на формирование резерва на потери по ссудам.
- Привлечение дополнительных форм обеспечения возвратности кредита, получение заемщиком дополнительной помощи от других банков, мировое соглашение между банком и заемщиком.
- Обращение к гарантам или поручителям по поводу исполнения мим своих обязательств, реализация обеспечения по ссуде, продажа долга заемщика третьей стороне.
2.2.2 Работа с проблемными кредитами
Большое внимание коммерческими банками уделяется прогнозированию проблемных кредитов еще на стадии рассмотрения кредитной заявки и ее исполнения. Для того чтобы выявить в кредитном процессе потенциальные проблемные кредиты, в банковской практике отметили ряд признаков, сигнализирующих об ухудшении состояния кредита:
- Недавняя финансовая несостоятельность заемщика
- Расхождения в информации о заемщике
- Частые смены в руководстве предприятия-заемщика
- Неудовлетворительный руководитель предприятия-заемщика
- Заемщик относится к той отрасли, которая испытывает в данный момент трудности
- Не обозначена четко цель, на которую испрашивается кредит
- Отсутствие дополнительного обеспечения по кредиту
- Просьбы об изменении условий кредитования
При выявлении проблемной ссуды, первоначально банк согласовывает с заемщиком программу совместных действий по обеспечению ее возврата, поскольку в большинстве случаев заемщик еще не потерял способность отвечать по своим обязательствам. Чтобы сохранить лояльность клиентов, пока просрочка не достигнет 30-60 дней, банки предпочитают работать с должниками сами. И лишь после того, как станет очевидной безрезультативность такого взаимодействия, задолженность передается для взыскания третьей стороне.
В настоящее время в целях оптимизации работы с проблемной задолженностью по кредитам банки стали передавать взыскание долгов специализированным организациям - коллекторским агентствам. В зарубежной практике покупка коллекторскими агентствами долгов считается одним из эффективных способов их возврата. В России коллекторские агентства действуют с 2004 года. В обязанности агентства по договору об оказании услуг входит выяснение у должника причин невозврата долга.
При необходимости агентство занимается розыском должника. Если не удается договорится с должником о реструктуризации долга и последующем его погашении мирным путем, агентство подает в суд с обращением взыскания на имущество должника и в дальнейшем контролирует исполнительное производство. Доведение заемщиком ситуации до судебного разбирательства негативно сказывается на его кредитной истории.
Во второй половине 2011 года планируется вынести на рассмотрение правительства РФ закона О деятельности по взысканию просроченной задолженности. При вступлении его в силу часть существующих полномочий судебных приставов может быть передана коллекторским агентствам. В связи с этим, банки станут чаще прибегать к услугам коллекторских агентств для получения судебных решений и работы с судебными приставами. Также может ожидаться рост спроса со стороны коммерческих организаций на услуги по взысканию залоговых кредитов (в первую очередь ипотечных и автокредитов).
2.3 Влияние финансового состояния заемщика на выбор формы обеспечения возвратности кредита
Сфера использования разнообразных форм обеспечения возвратности кредитов, учитывая степень эффективности этих форм, зависит от реальной экономической ситуации, которая складывается под влиянием многих факторов. Главными из них являются финансовое состояние заемщика и качество имеющегося у него обеспечения.
Финансовое состояние заемщика определяется по уровню его доходов, уровню рентабельности и доле обеспеченности собственными средствами. В соответствии с этим выделяются три группы заемщиков с различной степенью риска невозврата кредита:
- Имеющие безукоризненное финансовое состояние
- Имеющие удовлетворительное финансовое состояние
- Имеющие неудовлетворительное финансовое состояние
По наличию и качеству обеспечения все заемщики делятся на четыре группы риска:
- Безукоризненное обеспечение
- Достаточное, но неблагоприятное обеспечение
- Труднооцениваемое обеспечение
- Недостаточное обеспечение
В зависимости от принадлежности заемщика к той или иной группе степень риска невозврата кредита для банка изменяется. Соответственно возникает необходимость использования той или иной формы обеспечения возвратности кредита.
Поскольку на практике данные факторы действуют в комплексе, то одни факторы в большей или меньшей степени влияют на другие. В зависимости от степени взаимосвязи этих факторов заемщики могут классифицироваться на пять групп (Таблица 5).
Таблица 5
Классификация заемщиков в зависимости от финансового состояния и качества обеспечения
|
Группа |
Финансовое состояние заемщика |
Качество обеспечения |
|
|
1 |
Безукоризненное |
Любое качество |
|
|
2 |
Любое |
Безукоризненное |
|
|
3 |
Удовлетворительное |
Достаточное, но не благоприятное |
|
|
4 |
Удовлетворительное |
Труднооценимое |
|
|
5 |
Неудовлетворительное |
Недостаточное |
Заемщики первой группы имеют безукоризненное финансовое состояние, поэтому выбор формы обеспечения по кредиту для них не имеет значения.
У заемщиков второй группы может быть любое финансовое состояние, потому что у них безукоризненное качество обеспечения. В качестве формы обеспечения возвратности кредита они могут использовать залог легко реализуемых ценных бумаг, депозитных вкладов, дебиторских счетов, валютных ценностей.
Заемщики третьей группы используют в качестве обеспечения возвратности кредита залог имущества, с учетом его оценки, залоговое страхование, а также гарантии и поручительства.
Заемщики четвертой группы используют для обеспечения возвратности кредита поручительство финансово устойчивой организации или платежеспособных лиц, поскольку они имеют недостаточные собственные источники для погашения кредита. Также они могут использовать страхование ответственности заемщика или страхование жизни и здоровья заемщика.
Заемщики пятой группы имеют высокую степень кредитного риска, поэтому предпочитают не устанавливать с ними кредитные отношения. Или же устанавливают, но только на условиях поручительства или банковской гарантии.
Глава 3. Страхование как форма обеспечения возвратности при кредитовании под залог автомобиля
3.1 Общие основы деятельности ОАО Балтинвестбанк
Открытое Акционерное Общество "Балтийский Инвестиционный Банк" является коммерческой кредитной организацией, созданной путем учреждения решением учредителей. Банк зарегистрирован Центральным Банком Российской Федерации 13 декабря 1994 года, генеральная лицензия Центрального Банка Российской Федерации 3176.
Банк считается созданным с момента его государственной регистрации. Сообщение о создании ОАО Балтинвестбанк было опубликовано в печати.
Балтинвестбанк является юридическим лицом, имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести ответственность, быть истцом и ответчиком в суде.
Балтинвестбанк входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными документами Центрального банка Российской Федерации уставом Банка, решениями Правления и Совета Директоров Банка.
Банк отвечает по своим обязательствам всем своим имуществом. Акционеры ОАО Балтинвестбанк не отвечают по обязательствам банка и несут риск убытков, связанных с его деятельностью, в пределах стоимости принадлежащих им акций. Банк не отвечает по обязательствам своих акционеров. Банк не отвечает по обязательствам государства и его органов. Государство не отвечает по обязательствам банка, за исключением случаев, когда государство само приняло на себя такие обязательства.
Банк создан без ограничения срока деятельности. Банк независим от органов государственной власти при принятии им решений.
Банк имеет круглую печать, содержащую его полное фирменное наименование на русском и английском языках и указание на место его нахождения. Также банк имеет штампы, бланки со своим наименованием, собственную эмблему, товарный знак и другие средства визуальной идентификации.
Основной целью деятельности ОАО Балтинвестбанк является извлечение прибыли путем оказания банковских, финансовых, консультационных, информационных услуг, осуществления банковских операций и иных сделок.
ОАО Балтинвестбанк на основании генеральной лицензии Центрального банка Российской Федерации вправе осуществлять следующие банковские операции:
- Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
- Размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет;
- Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
- Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе уполномоченных банков-корреспондентов и иностранных банков, по их банковским счетам;
- Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
- Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
- Выдача банковских гарантий;
- Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
Открытие банковских счетов индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, за исключением органов государственной власти, органов местного самоуправления, осуществляется банком на основании свидетельств о государственной регистрации физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей, свидетельств о государственной регистрации юридических лиц, а также свидетельств о постановке на учет в налоговом органе.
Для обеспечения гарантий возврата привлекаемых средств граждан и компенсации потери дохода по вложенным средствам банк в установленном федеральным законом порядке участвует в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках.
Помимо вышеперечисленных банковских операций, банк вправе осуществлять:
- Выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
- Приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
- Доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
- Осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
- Предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
- Лизинговые операции;
- Оказание консультационных и информационных услуг;
- Осуществлять в соответствии с лицензией Центрального банка Российской Федерации выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами;
- Осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Балтинвестбанк в процессе осуществления своей обычной хозяйственной деятельности приобретает, арендует необходимое ему движимое и недвижимое имущество, реализует имущество, неиспользуемое в хозяйственной деятельности либо морально (физически) устаревшее, заключает различного рода договоры со страховыми, риэлтерскими, строительными компаниями, автодилерами и иными организациями. Для сокращения просроченной задолженности Балтинвестбанк сотрудничает с коллекторскими агентствами, заключая необходимые для этого договоры, может уступать свои права требования к должникам по кредитным и иным договорам третьим лицам. Банк вправе осуществлять любые иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации и в пределах, не противоречащих ему.
Отдельными видами деятельности, перечень которых определяется федеральными законами, Балтинвестбанк может заниматься только на основании специального разрешения (лицензии). Если условиями предоставления специального разрешения (лицензии) на занятие определенным видом деятельности предусмотрено требование о занятии такой деятельностью как исключительной, то Банк в течение срока действия специального разрешения (лицензии) не вправе осуществлять иные виды деятельности, за исключением видов деятельности, предусмотренных специальным разрешением (лицензией) и им сопутствующих.
ОАО Балтинвестбанк запрещено заниматься производственной, торговой, страховой деятельностью.
3.2 Обзор рынка автокредитования
Под автокредитом понимают целевой кредит, выданный на покупку транспортного средства. Автокредитование в России вновь набирает обороты поле кризисного периода. Многие банки уже существенно снизили процентные ставки по этому продукту. Государство также способствует развитию автокредитования, предлагая различные программы субсидирования.
Повышать интерес к автокредитованию государство начало еще в период кризиса, предлагая программы субсидирования банков с отечественным автопромом. Сейчас в программах субсидирования появидись и иностранные автомобили.
В настоящее время автокредитование представляет собой один из наиболее востребованных продуктов, предлагаемых банковских розничных продуктов.
В 2010 году объемы и количество выдаваемых кредитов под залог автомобиля по сравнению с 2009 годом выросли в несколько раз (Таблица 6) [51].
Таблица 6
Банки по объемам выданных автокредитов в 2010 году
|
№ |
Банк |
Выдано автокредитов в 2010 году (тыс. руб.) |
Выдано автокредитов в 2009 году (тыс. руб.) |
Изменение (%) |
Количество выданных автокредитов в 2010 году (шт.) |
Количество выданных автокредитов в 2009 году (шт.) |
Изменение (%) |
|
|
1 |
Сбербанк |
41 137 913.26 |
48 928 220.88 |
-15.92 |
110 767 |
141 566 |
-21.76 |
|
|
2 |
Русфинанс Банк |
35 688 319.36 |
24 565 840.97 |
45.28 |
106 307 |
82 096 |
29.49 |
|
|
3 |
Росбанк |
33 388 108.50 |
8 581 513.33 |
289.07 |
76 714 |
22 063 |
247.70 |
|
|
4 |
ВТБ 24 |
29 968 156.98 |
22 687 360.40 |
32.09 |
66 268 |
52 831 |
25.43 |
|
|
5 |
Юникредит Банк |
21 053 522.00 |
6 283 463.00 |
235.06 |
47 793 |
17 772 |
168.92 |
|
|
23 |
Балтинвестбанк |
1 360 348.24 |
3 030.00 |
44 795.98 |
2 425 |
3 |
80 733.33 |
Крупнейшим банком по объемам выданных автокредитов в 2010 году стал Сберегательный банк России (41,14 млрд. рублей), при этом динамика по сравнению с 2009 годом у Сбербанка отрицательная, как по объемам кредитов, так и по количеству.
Русфинанс Банк, как и год назад, занимает вторую строчку, с объемом 35,7 млрд. руб., что на 45% больше аналогичного показателя за 2009 год. Увеличилось и количество выдаваемых кредитов на покупку автомобилей с 82 096 до 106 307 штук, т.е. на 29%.
А вот замыкает тройку лидеров Росбанк, объем выданных автокредитов которого за истекший год вырос на довольно значимую величину - 289%, что позволило ему сразу войти в тройку лидеров, сместив на четвертое место ВТБ 24, чей объем кредитов вырос не так существенно - на 32% до 30 млрд. руб.
На пятой строчке, также с весьма значительным увеличением объема выданных автокредитов (235%) разместился Юникредит Банк с показателем более 21 млрд. руб.
Балтинвестбанк по объему выданных за 2010 год автокредитов занимает 23 место (1,36 млрд. рублей). Однако по сравнению с 2009 годом изменение как объема выдачи кредитов, так и их количества, имеет положительную тенденцию, причем в неимоверных количествах (44 796 % и 80 733 штук). Это связано с разработкой Балтинвестбанком новых программ кредитования на покупку автомобиля и большим спросом на данный вид кредитования физических лиц.
Система кредитования на покупку автомобиля в последнее время показывает высокие темпы роста. Это приводит к избыточному спросу на автомобильном рынке. Например, дефицит машин, с которым в прошлом году столкнулись многие авто-дилеры, привел к тому, что очереди на машины стали достигать нескольких месяцев. Из-за невозможности быстро купить выбранную машину, покупателям приходится выбирать машину более дорогой марки или же желаемую модель, но в максимальной комплектации. Это приводит к увеличению размеров кредитов.
Одной из самых острых проблем на рынке автокредитования эксперты единогласно признают невозвраты по кредитам. При этом банки сталкиваются как с недобросовестными заемщиками, так и со сложными схемами мошенничества. Доля мошенников среди заемщиков, ни разу не вносивших плату за кредит, может достигать 50 %. Наряду с проблемой невозврата кредитов существует и острая конкуренция между банками, борьба за клиентов. Проблема с невозвратами не решается ужесточением требований к заемщикам, которое может лишь привести к тому, что потенциальные благонадежные заемщики обратятся в другую кредитную организацию. Поэтому банки стараются смягчить требования к заемщикам. Например, это может быть выдача кредита под залог автомобиля при требовании от заемщика только двух документов, без подтверждения дохода. При этом заемщикам, положительно себя зарекомендовавшим, банк предусматривает снижение процентной ставки по кредиту. Также для уверенности банка в том, что даже в случае невозврата заемщиком кредита, ему удастся не только не понести убыток, но и вернуть свои средства, заемщику предлагается застраховать транспортное средство, предлагаемое в залог.
3.3 Использование страхования залогового автомобиля
Страхование предлагается банками в качестве обязательного обеспечения при продаже автомобилей в кредит физическим лицам, а также частным предпринимателям без образования юридического лица. Страхование осуществляется на основе трехстороннего соглашения между банком, страховой компанией и автосалоном.
На сегодняшний день банки, для увеличения спроса на программу автокредитования, предоставляют клиентам довольно широкие возможности приобретения автомобиля. Банк "Балтинвестбанк" предлагает следующие условия предоставления средств на покупку автомобиля в кредит (Таблица 7) [46]:
- Первоначальный взнос составляет 0 %, 10 %, 30 %, 50 % от стоимости автомобиля
- Процентная ставка, согласно условиям банка, варьируется от 0 % до 17 % годовых в зависимости от срока кредитования и первоначального взноса
Таблица 7
Годовые процентные ставки по кредиту в рублях.
|
Первоначальный взнос (в % от стоимости автомобиля) |
До 1 года, (%) |
До 3 лет, (%) |
До 5 лет, (%) |
|
|
От 0 % |
- |
16,00 |
17,00 |
|
|
От 10 % |
- |
13,5 |
14,5 |
|
|
От 30 % |
- |
12,9 |
13,9 |
|
|
От 50 % |
9,00 |
12,5 |
13,5 |
Схема приобретения транспортного средства в кредит включает следующие этапы:
- Заключение с магазином договора купли-продажи;
- Заключение договора поручительства между страховой компанией, банком и покупателем автомобиля;
- Заключение договора о предоставлении кредита;
- Внесение стоимости транспортного средства на счет, открытый заемщиком в банке;
- Перечисление банком стоимости автомобиля на счет автосалона;
- Получение автомобиля покупателем;
- Заключение договора страхования транспортного средства (осуществляется при передаче транспортного средства покупателю с уплатой страхового взноса);
- Заключение с банком договора залога;
- Регистрация транспортного средства в ГИБДД;
- Передача в банк паспорта транспортного средства на весь период действия кредитного договора.
При заключении договора купли-продажи необходимо представление паспорта, прав на вождение автомобилем. В автосалоне покупателю выдают анкету заемщика, форму заявления на выдачу кредита, форму справки о средней заработной плате за последние двенадцать месяцев и договор купли-продажи, подписанный автосалоном.
Оформив все указанные документы, покупатель обращается в страховую компанию (представители которой находятся в этом же салоне) с тем, чтобы получить от нее поручительство по кредиту и в банк. Вопрос о предоставлении поручительства и кредита решается страховой компанией и банком на основе изучения представленных документов.
При положительном решении вопроса о выдаче поручительства по кредиту со стороны страховой компании и банковского кредита, страховая компания оформляет с банком и покупателем договор поручительства, в котором согласован предельный размер обязательств страховщика. Кредитный договор заключается на сумму, в соответствии с программой банка выбранной заемщиком. В случае, если кредитуемая сумма меньше стоимости автомобиля, разница вносится клиентом за счет собственных средств.
После поступления денежных сумм на расчетный счет автосалона в оплату стоимости выбранного автомобиля в течение трех дней должна быть проведена его передача покупателю. Передача оформляется актом (накладной). В момент передачи транспортного средства подписывается также договор страхования, и покупатель должен оплатить страховую премию. Договор страхования оформляется в трех экземплярах, один из которых передается покупателю, а два других - страховщику и банку. Получив паспорт транспортного средства (ПТС), покупатель представляет его в банк и заключает с ним договор залога, в котором зафиксировано условие о страховании автомобиля в страховой компании.
Договор страхования транспортного средства заключается на условиях КАСКО. В 2010-2011 годах объемы страхования по КАСКО выросли на 20-25%, что связано с оживлением автокредитования в связи с успешной реализацией государственной программы утилизации.
Заключение
Из рассмотренной работы можно сделать вывод, что возвратность как принцип банковского кредитования является наиболее значимым, поскольку именно он отличает кредитные отношения от других видов товарно-денежных отношений.
Формы обеспечения возвратности кредитов, используемые в настоящее время в банковской практике, позволяют снизить риск невозврата кредита, то есть кредитный риск банка. Исходя из этого, при выборе конкретной формы обеспечения возвратности кредита, банкам необходимо проводить качественную оценку кредитоспособности потенциальных заемщиков.
Рассмотрев различные формы обеспечения возвратности кредитов, их особенности и применение в банковской практике, можно сделать следующие выводы:
- При выборе конкретного источника обеспечения возвратности кредита банки отдают предпочтение залогу или гарантии первоклассного банка. Это объясняется тем, что в случае использования залога, банк получает обеспечение с относительно стабильной рыночной ценой. При использовании банковской гарантии банк получает дополнительное обязанное лицо с безупречной платежеспособностью.
- Чтобы быть более уверенными в возврате заемщиком кредита, банки используют страхование ответственности заемщика, предмета залога, жизни и здоровья заемщика как самостоятельную форму обеспечения или в дополнение к уже используемой.
- Банкам необходимо тщательно составлять и анализировать всю документацию, сопровождающую обеспечение по кредиту. К числу таких документов относятся кредитный договор как основное подтверждение обязанности заемщика возвратить кредит, договор залога, договор поручительства, письменное обязательство гаранта, страховой полис. Если документация содержит неточность, допущенную при оформлении, то при возникновении задолженности по кредиту или конфликтной ситуации, заемщик сможет использовать это в своих интересах.
- В современной отечественной практике нет простого способа возврата долга кредитору в случае несостоятельности заемщика. При возникновении у заемщика просроченной задолженности, гарантированно вернуть выданную ссуду банки могут лишь в судебном порядке, что достаточно затратно, трудоемко и длительно.
Применение любой из рассмотренных форм обеспечения возвратности кредитов не гарантирует его погашения в срок, однако оно помогает банку компенсировать понесенные потери.
Поскольку реализация обеспечения по кредиту является процессом затратным и трудоемким, то работа по обеспечению возвратности кредитов начинает проводиться сразу после выдачи кредита. Банком проводится мониторинг кредитных рисков. Цель мониторинга заключается в том, чтобы на возможно более ранней стадии выявлять признаки превращения стандартной ссуды в проблемную и предпринять меры по обеспечению ее возврата до появления просроченной задолженности.
При возникновении проблемной задолженности в целях ее оптимизации банки заключают соглашения о сотрудничестве с коллекторскими агентствами, которые могут занимается розыском должника., договариваться с ним о реструктуризации долга, а также подавать в суд с обращением взыскания на имущество должника.
В виду быстрого роста объемов и темпов потребительского кредитования, можно сделать вывод, что обеспечение возвратности кредитов имеет реальные перспективы для широкого использования в банковской практике.
Автокредитование в настоящее время представляет собой один из наиболее востребованных продуктов, предлагаемых банковских розничных продуктов. Однако быстрые темпы развития данной системы приводят к избыточному спросу на автомобильном рынке. Возникает дефицит машин у авто-дилеров. Из-за невозможности быстро купить выбранную машину, покупателям приходится выбирать машину более дорогой марки или же желаемую модель, но в максимальной комплектации. Это приводит к увеличению размеров кредитов. Поэтому наиболее острой проблемой, связанной с кредитами под залог автомобиля банки признают невозврат кредитов.
Список литературы
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30 ноября 1994 г., № 51-ФЗ (ред. от 6 апреля 2011 г.) (принят ГД ФС РФ 21 октября 1994 г.)
2. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 2 декабря 1990 г., № 395-1 (ред от 15 ноября 2010 г., с изм.7 февраля 2011 г.)
3. Об ипотеке (залоге недвижимости): Федеральный закон от 16 июля 1998 г., № 102-ФЗ (ред. от 17 июня 2010 г.) (принят ГД ФС РФ 24 июня 1997 г.)
4. Об организации страхового дела в Российской Федерации: Закон Российской Федерации от 27 ноября 1992 г., № 4015-1 (ред. от 29 ноября 2010 г.)
5. Об оценочной деятельности в Российской Федерации: Федеральный закон от 29 июля 1998 г., № 135-ФЗ (ред. от 24 июля 2007 г.) (принят ГД ФС РФ 16 июля 1998 г.)
6. О внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием порядка обращения взыскания на заложенное имущество: Федеральный закон от 30 декабря 2008 г., № 306-Фз (принят ГД ФС РФ 26 декабря 2008 г.)
7. О залоге: Закон Российской Федерации от 29 мая 1992 г., № 2872-1 (ред. от 30 декабря 2008 г.)
8. О кредитных историях: Федеральный закон от 30 декабря 2004 г., № 218-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22 декабря 2004 г.)
9. Инструкция "Об обязательных нормативах банков": Утв. Банком России 16 января 2004 г., № 110-И (ред. от 8 ноября 2010 г.)
10. Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения): Утв. Банком России 31 августа 1998 г., № 54-П (ред. от 27 июля 2001 г.)
11. Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: Утв. Банком России 26 марта 2004 г., № 254-П (ред. от 4 декабря 2009 г.)
12. О типичных банковских рисках: Письмо Банка России от 23 июня 2004 г., № 70-Т
13. Алексанин Е.В. Обеспеченность как принцип банковского кредитования // Финансы, кредит и международные экономические отношения в XXI веке. Материалы 1-й международной научной конференции 6-7 апреля 2006 года: Сборник докладов. Т II / Под ред. Леонтьева В.Е. - СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2006.
14. Антропцева И.О. Банковская гарантия как банковская операция и способ обеспечения исполнения обязательств // Банковское право. - 2010. - №1.
15. Банковские риски: Учебное пособие. / Под ред. Лаврушина О.И., Валенцевой Н.И. - М.: КНОРУС, 2007.
16. Банковское дело: современная система кредитования: Учебное пособие. / Под ред. Лаврушина О.И. - 3-е изд., доп. - М.: КНОРУС, 2007.
17. Банковское дело: Учебник. / Под ред. Коробовой Г.Г. - изд. с изм. - М.: Экономистъ, 2006.
18. Банковское дело: Учебник. / Под ред. Лаврушина О.И. - 8-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2009.
19. Банковское дело: розничный бизнес: Учебное пособие. / Под ред. Белоглазовой Г.Н., Кроливецкой Л.П. - М.: КНОРУС, 2010.
20. Банковское дело: Учебник для вузов.2-е изд. / Под ред. Белоглазовой Г.Н., Кроливецкой Л.П. - СПб.: Питер, 2009.
21. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: Учебник. - М.: Издательство Юрайт, Высшее образование, 2009.
22. Бочаров В.В., Леонтьев В.Е., Радковская Н.П. Финансы. - Спб.: Питер, 2009.
23. Деньги, кредит, банки: Учебник. / Под ред. Белоглазовой Г.Н. - М.: Юрайт-Издат, 2006.
24. Довбий И.П. Кредитный мониторинг: учет фактора кризиса // Транспортное дело России. - 2009. - №6.
25. Долан Э. Дж. Деньги, банковско дело и денежно-кредитная политика. / Пер. с англ. Лукашевича В.В. - М.: Издательство Туран, 1996.
26. Ерохина М.Г. Поручительство и его применение в банковской практике // Вестник РГУ им. Канта. - 2007. - №9
27. Каврук Е.С. Автокредиты и их популярность // Научный журнал КубГАУ. - 2009. - №54 (10).
28. Кирьянов М.М. Роль залога и работа с ним // Банковское дело. - 2010. - №8.
29. Кислова К.И. Возврат долга за счет залога // Бухгалтерский учет. - 2010. - №5.
30. Костерина Т.М. Банковское дело: Учебно-практическое пособие. - М.: Издательский центр ЕАОИ, 2009.
31. Костерина Т.М. Кредитная политика и кредитные риски. / Московская финансово-промышленная академия. - М.: МФПА, 2005.
32. Кредитная политика как инструмент управления кредитными рисками // Банковское кредитование. - 2001. - №1.
33. Кроливецкая В.А. О развитии залоговой формы обеспечения возвратности банковских кредитов в России // Вестник Чувашского университета. - 2009. - №1.
34. Маковецкий М.Ю. Методы оценки кредитоспособности заемщика // Известия ПГПУ. - 2009. - №7 (11).
35. Поповкин Н.А. Залог. История возникновения и развития залоговых правоотношений // Юрист. - 1997. - №3.
36. Метелева Ю.А. Проблемы обеспеченности банковского кредита // Закон. - 2006. - №12.
37. Семкичев О.В. Инструменты управления кредитными рисками в условиях кризиса "плохих" долгов // Управление финансовыми рисками. - 2009. - №4 (20).
38. Соколов Ю.А., Амосова Н.А. Система страхования банковских рисков. Научное издание. - М.: Издательство Элит, 2003.
39. Суворова Ю.С. Новации в процедуре взыскания залога // Регламентация банковских операций. Документы и комментарии. - 2009. - №2.
40. Халевинская Е.Д. Банковские кредиты // Аудит и финансовый анализ. - 2004. - №4.
41. Хандруев А.А. Управление рисками банков: научно-практический аспект // Деньги и кредит. - 2004. - №6.
42. Химичев А.А. Обеспечено банковской гарантией // Практическая бухгалтерия. - 2010. - №2.
43. Шевчук Д.А. Банковская гарантия как вид кредитного продукта // Финансовая газета. - 2010. - №26.
44. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков и зарубежный опыт. - М.: Финансы и статистика, 1993.
45. http://www.baltinvestbank.ru - Официальный сайт ОАО "Балтинвестбанк"
46. http://www.bankir.ru - Новости банков
47. http://www.cbr.ru - Официальный сайт Центрального Банка РФ
48. http://www.finnews.ru - Аналитика банков Санкт-Петербурга
49. http://www.rbc.ru - РосБизнесКонсалтинг
50. http://www.raexpert.ru - Рейтинговое агентство "Эксперт РА"
51. http://rating. rbc.ru - РБК. Рейтинг
Приложения
Приложение 1
КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР № ______
(на приобретение автотранспорта)
г. Санкт-Петербург "____"________ 200_ г.
Открытое акционерное общество "Балтийский Инвестиционный Банк", именуемое в дальнейшем "БАНК", в лице __________________________________________, действующего на основании _____________________________________, с одной стороны, и
гражданин Российской Федерации
_____________________________________________________________,
(ФИО полностью)
дата рождения: ______________________________________________, зарегистрирован по адресу: ________________________________________, фактическое место жительства: __________________________________, паспорт __________________________________________________________________,
выдан ___. ____. ______ ________________________________________,
(наименование органа, выдавшего документ)
гражданка Российской Федерации,
_____________________________________________________________,
(ФИО полностью)
дата рождения: _____________________________________________, зарегистрирована по адресу: _______________________________________, фактическое место жительства: ____________________________________, паспорт __________________________________________________________________,
выдан ___. ____. ______ ________________________________________,
(наименование органа, выдавшего документ)
состоящие в зарегистрированном браке и выступающие в качестве солидарных заемщиков по настоящему Договору, именуемые в дальнейшем "ЗАЕМЩИК", с другой стороны, далее вместе именуемые "Стороны", заключили настоящий Договор о нижеследующем.
Подобные документы
Возвратность кредита как основополагающее свойство кредитных отношений. Общая характеристика форм обеспечения возвратности кредита. Знакомство с основными способами использования выручки для погашения ссуд. Анализ критериев кредитоспособности клиента.
курсовая работа [76,6 K], добавлен 20.05.2013Понятие кредитных операций коммерческого банка, их классификация; организация кредитного процесса. Формы и виды обеспечения возвратности кредита: анализ кредитоспособности заемщика; оценка обеспечения кредита; формирование резерва на потери по ссудам.
курсовая работа [45,2 K], добавлен 02.11.2012Невозврат кредитов в России, причины и динамика развития. Способы и методы обеспечения возвратности кредита. Залог - форма обеспечения. Уступка требования (цессия) и передача права собственности. Перспективы развития форм обеспечения возвратности кредита.
курсовая работа [59,9 K], добавлен 09.06.2014Понятие формы обеспечения возвратности кредита. Залог - основная форма обеспечения возвратности кредита. Гарантии и поручительства. Уступка требования (цессия) и передача права собственности.
курсовая работа [57,9 K], добавлен 05.12.2003Сущность кредита, его функции и виды. Понятие и предмет залога. Страхование как способ финансового возмещения невыплаченного кредита. Переуступка требования. Выбор формы обеспечения его возвратности в зависимости от финансового состояния заемщика.
курсовая работа [47,3 K], добавлен 13.07.2015Мониторинг кредитов и способы обеспечения их возвратности. Классификация ссуд на основе формальных критериев оценки кредитных рисков. Методы управления кредитным риском для обеспечения возвратности банковского кредита. Работа с "проблемными" кредитами.
курсовая работа [73,0 K], добавлен 18.04.2012Принципы, этапы, методы и способы возвратности банковского кредита. Определение кредитоспособности клиента (классификация по классам, коэффициенты). Банковская гарантия и поручительство. Залог - основная форма обеспечения возврата банковского кредита.
курсовая работа [487,5 K], добавлен 14.01.2011История возникновения, виды и особенности предоставления потребительских кредитов, определение форм их возвратности. Организация кредитного процесса в ОАО "ВУЗ-Банк", обеспечение возвратности ссуды и оценка кредитоспособности индивидуального заемщика.
дипломная работа [398,3 K], добавлен 13.09.2010- Анализ обеспечения возвратности банковских ссуд: проблемы и пути решения (на примере АО "Цеснабанк")
Изучение системы гарантий своевременного возврата банковских ссуд. Исследование финансового положения АО "Цеснабанк". Характеристика залоговых кредитов банка. Анализ рисков невозвратности кредита. Пути совершенствования обеспечения возвратности ссуд.
курсовая работа [322,7 K], добавлен 09.07.2015 Экономическая категория кредита, субъекты и объекты банковского кредитования. Особенности банковских, потребительских, коммерческих и государственных кредитов. Способы обеспечения возвратности кредита. Возможные пути снижения банковских кредитных рисков.
курс лекций [106,0 K], добавлен 15.04.2014
