Договор страхования жизни

-о порядке возврата страхователю страхового взноса (страховой премии) в случае неисполнения обязательства или расторжения договора ранее установленного срока;

-об ответственности за неисполнение обязательства (п. 3 ст. 832 ГК) [51,с.109-110].

Говоря более подробно о договоре личного страхования необходимо отметить, что договор личного страхования является видом типа договора страхования.

Договором личного страхования опосредуется не только добровольное, но и обязательное страхование определенных рисков, в т.ч. и обязательное государственное личное страхование.

Договор личного страхования, заключенный с нарушением правил ч. 2 п. 2 ст. 820 ГК являете оспоримой сделкой, «может быть призван недействительным по иску застрахованного лица, а в случае смерти этого лица - по иску его наследников» [52,с.1204].

Необходимо так же отметить, что договор страхования может быть прекращен досрочно и при отсутствии наступления страхового случая, если возможность наступления последнего отпала, и страхование страхового риска прекратилось по обстоятельствам, иным, чем страховой случай.

К таким обстоятельствам, в частности, относятся (п. 1ст. 848 ГК):

- утрата (гибель) застрахованного имущества по причинам, иным, чем наступление страхового случая;

- прекращение в установленном порядке предпринимательской деятельности лицом, застраховавшим предпринимательский риск или иной риск, связанный с этой деятельностью.

При досрочном прекращении договора страхования по одному из этих обстоятельств страховщик имеет право на часть страхового взноса (страховой премии) пропорционально времени, в течение которого действовало страхование.

Перечень оснований прекращения договора страхования, установленный п. 1 ст. 848 ГК, не является исчерпывающим. По правилам п. 1 ст. 848 ГК действие договора страхования прекращается и в других случаях, когда возможность наступления страхового случая уже исключена [21,с.195].

Договор страхования может быть признан недействительным по одному из следующих оснований:

- он заключен при отсутствии у страхователя или выгодоприобретателя интереса в сохранении застрахованного имущества [2,п. 2 ст. 821];

- при заключении договора страхования страхователь сообщил страховщику заведомо ложные сведения об обстоятельствах, имеющих существенное значение для определения вероятности наступления страхового случая и размера возможных убытков от его наступления [2,п. 3 ст. 834];

- сумма страхования (лимит ответственности) в договоре страхования завышена вследствие обмана со стороны страхователя. Страховщик в таком случае вправе требовать признания договора недействительным и возмещения причиненных ему убытков в размере, превышающем сумму полученного им от страхования страхового взноса (страховой премии) [2,п. 3 ст. 841];

- несоблюдение письменной формы договора страхования за исключением договора обязательного государственного страхования [2,ч. 2 п. 1 ст. 830].



2. Договор страхования жизни и здоровья гражданина в Республике Беларусь

2.1 Договор страхования жизни граждан в Республике Беларусь

В большинстве стран с развитым рыночным хозяйством страхование является одним из стратегических секторов экономики. Предоставляя гарантии собственникам по возмещению ущерба, возникшего в результате гибели принадлежащего им имущества и потери дохода, создавая защищенность человека на все случаи жизни, страхование обеспечивает социально-экономическую стабильность в обществе. В мировом страховом бизнесе страхование жизни и дополнительной пенсии являются наиболее перспективными видами страхования. Так, за последние несколько лет рынок страхования жизни в странах Восточной Европы вырос в несколько раз. Одновременно с ростом этого сегмента страхового рынка наблюдается устойчивая тенденция прихода на него многих крупных международных страховых компаний, специализирующихся на указанных видах страхования.

Учитывая, что мировой опыт для Республики Беларусь является основным ориентиром, то рано или поздно именно долгосрочные накопительные виды страхования, к которым относятся добровольное страхование жизни и дополнительной пенсии, займут значительную долю национального страхового рынка. Однако в настоящее время дела обстоят далеко не так. Это обусловлено множеством взаимосвязанных проблем, вызванных объективными причинами и субъективными обстоятельствами, которые сдерживают развитие данного сегмента. К ним относятся:

· невысокий уровень доходов значительной части населения;

· отсутствие у страховых компаний многолетнего позитивного опыта и устоявшихся традиций по данным видам страхования;

· недоверие населения к финансовым институтам вообще и, в частности, к компаниям по страхованию жизни;

· малая степень развития страхового рынка;

· жесткая финансовая и налоговая политика государственных органов по вопросам страхования;

· постоянное изменение положений законодательства о страховании и др.

Невысокий уровень доходов населения негативно сказывается на развитии долгосрочных накопительных видов страхования, так как в основном клиентами компаний по страхованию жизни выступают люди со средним доходом и выше. Кроме того, большинство этих компаний осуществляет свою деятельность сравнительно недавно, и соответственно, у них нет определенного опыта и устоявшихся традиций по страхованию жизни, которые передаются из поколения в поколение, как, например, в западных странах [49,с.16].

Белорусский рынок по страхованию жизни и дополнительной пенсии еще находится в зачаточном состоянии и по масштабам своего развития занимает небольшую нишу в общем объеме рынка страны. Хотя в мировой страховой практике сегмент страхования жизни и дополнительной пенсии является наиболее перспективным сегментом, особенно с точки зрения источника инвестиций для инфраструктурных государственных проектов [48,с.26].

Объектом договора страхования жизни являются:

• смешанное, или связанное, страхование жизни;

• страхование дополнительной пенсии;

• страхование «на дожитие»;

• страхование «аннуитет»;

• страхование на случай утраты трудоспособности и на случай смерти;

• страхование детей и престарелых родителей;

• свадебное страхование (к бракосочетанию);

• страхование женщин на случай родов;

• репродуктивное страхование женщин (страховая защита женщин при осложнении органов, обеспечивающих выполнение детородной функции);

• страхование капитализации пенсий;

• страхование на случай заболевания СПИДом (вирусом иммунодефицита) и венерическими болезнями;

• страхование беременности;

• страхование от алкоголизма и разводов;

• страхование от непредвиденных обстоятельств;

• страхование от преступных действий третьих лиц;

• страхование инвестиционных вложений;

• страхование воспитанников детских интернатных учреждений (от 1 года до 16 лет) и др.

Страхование жизни представляет собой совокупность видов личного страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам:

• на дожитие застрахованного до окончания срока страхования или определенного договором страхования возраста;

• в случае смерти застрахованного;

• пенсии (ренты, аннуитета) застрахованному в случаях, предусмотренных договором страхования (окончание действия договора страхования, достижение застрахованным определенного возраста, смерть кормильца, постоянная утрата трудоспособности, текущие выплаты (аннуитеты) в период действия договора страхования и др.), при этом формирование резерва взносов и расчеты тарифных ставок производятся с помощью актуарных методов по таблицам смертности и нормам доходности инвестиций временно свободных средств резервов по страхованию жизни.

Договоры страхования жизни заключаются на срок не менее одного года[53,с.9].

Договор страхования жизни обладает рядом особенностей:

* возможность страхового обеспечения не только самого страхователя, но и членов его семьи (при страховании на случай смерти), а также иных лиц, в пользу которых заключен договор;

* разнообразие форм гарантированных выплат страховых сумм: единовременно или периодически (абз. 1 п. 1 ст. 934 ГК);

* ярко выраженная накопительная функция в договорах страхования на дожитие (договоры «страхования капитала»);

* в качестве страхового случая могут выступать обстоятельства, лишенные обычного для страхования признака вредоносности (достижение определенного возраста, вступление в брак и др.);

* особый механизм расчета страховщиком цены договора (страховой премии): на норму доходности от инвестиций средств страховых резервов уменьшается размер уплачиваемого страхователем страхового взноса[40,с.254].

Более детально раскроем некоторые из вышеперечисленных объектов.

По договору страхования на случай смерти страховая выплата осуществляется после смерти застрахованного лица. Страхователь может заключить договор в отношении собственной жизни или жизни другого лица. В последнем случае для заключения договора требуется письменное согласие застрахованного лица. Договоры страхования на случай смерти подразделяются на два вида -- пожизненное и срочное страхование (страхование на определенный срок). При пожизненном страховании не устанавливается срок страхования, договор действует до наступления смерти застрахованного. Поэтому согласованная сумма обязательно будет выплачена, неизвестен только момент выплаты. При срочном страховании, если в течение действия договора (например, пяти лет) смерть застрахованного не наступила, то никаких выплат не производится. Рассмотрим более подробно условия страхования каждого вида.

Застрахованными по договору пожизненного страхования могут быть лица в возрасте до 65--70 лет. Основанием для заключения договора является письменное заявление установленной формы, подписанное страхователем. В этом заявлении, кроме прочих, содержатся вопросы, касающиеся состояния здоровья застрахованного, что позволяет страховщику оценить степень принимаемого на себя риска. Страховую компанию интересует наличие инвалидности у застрахованного, кардиологических, онкологических, неврологических и других заболеваний, факты длительной (более 30 дней) временной нетрудоспособности и госпитализации (более 10 дней) за последние 3--5 лет и т. д. Если у человека есть проблемы со здоровьем, то ему задают более детальные вопросы и в конечном счете могут предложить пройти медицинское обследование. Последнее обычно используется при приеме на страхование пожилых людей. Как правило, на страхование не принимаются инвалиды, тяжелобольные лица.

По договорам страхования, заключенным с врачебным освидетельствованием, обязанность страховщика осуществить страховую выплату начинается с момента вступления договора в силу. При заключении договора без освидетельствования страховая организация в течение первых лет вводит определенные ограничения. Например, на первом году страхования страховая сумма может быть выплачена, если смерть наступила в результате только несчастного случая или остроинфекционного заболевания; если причина смерти в течение первых двух лет страхования связана с болезнью, скрытой страхователем, то страховая выплата не производится [46,с.96].

Право на получение страховых выплат в случае смерти застрахованного, наступившей в результате страхового случая, имеют:

· нетрудоспособные лица, состоявшие на иждивении умершего или имевшие на день его смерти право на получение от него содержания;

· ребенок умершего, родившийся после его смерти;

· один из родителей, супруг (супруга) либо другой член семьи независимо от его трудоспособности, неработающий и занятый уходом за состоявшими на иждивении умершего его детьми, внуками, братьями и сестрами, не достигшими возраста четырнадцати лет либо достигшими указанного возраста, но по заключению медикореабилитационной экспертной комиссии (далее - МРЭК) или врачебно-консультативной комиссии признанными нуждающимися по состоянию здоровья в постоянном постороннем уходе;

· лица, состоявшие на иждивении умершего и ставшие нетрудоспособными в течение пяти лет после его смерти [5,п.260].

Говоря о репродуктивном страховании, отметим, что Белгосстрах предлагает данное страхование женщине и её родившемуся ребенку.

Заключить договор страхования здоровья по варианту "Гинекология" может любая женщина в возрасте до 55 лет, а при заключении договора репродуктивного страхования - до 50 лет.

Для заключения договора страхования необходимо представить справку из женской консультации о сроке беременности (не более 20 недель) и состоянии здоровья на момент страхования.

Варианты репродуктивного страхования:

А - причинение вреда жизни и здоровью женщины и ее новорожденного ребенка в результате осложнений течения беременности и родов (страховыми случаями являются разрывы промежности и шейки матки 3-4 степени, разрывы и ампутация матки, самопроизвольный аборт в сроках с 13-22 недель, преждевременные роды в сроке с 23 до 37 недель и т. д.).

А+ - причинение вреда жизни и здоровью женщины и ее новорожденного ребенка в результате осложнений течения беременности и родов (расширенный перечень) (страховыми случаями являются разрывы промежности, влагалища, шейки матки 3-4 степени, разрывы и ампутация матки, свищи органов малого таза, самопроизвольный аборт в сроках с 10-22 недель, преждевременные роды в сроке с 23 до 37 недель, поздний токсикоз тяжелой степени, сахарный диабет, возникший во время беременности акушерские кровотечения, осложненные роды, мертворождение и т. д.).

АР - причинение вреда жизни и здоровью женщины и ее новорожденного ребенка в результате осложнений течения беременности и родов; причинение вреда жизни и здоровью ребенка (страховыми случаями являются разрывы промежности, влагалища, шейки матки 3-4 степени, разрывы и ампутация матки, самопроизвольный аборт в сроках с 10-22 недель, преждевременные роды в сроке с 23 до 37 недель, патология беременности и родов, приведшая к смерти женщины, заболевания, симптомы и синдромы новорожденного ребенка требующие после рождения не менее 3-х недель пребывания в стационаре, родовая травма новорожденного ребенка, телесные повреждения ребенка и т.д.).

А+Р - причинение вреда жизни и здоровью женщины и ее новорожденного ребенка в результате осложнений течения беременности и родов; причинение вреда жизни и здоровью ребенка (расширенный перечень) (страховыми случаями являются разрывы промежности и шейки матки 3-4 степени, разрывы и ампутация матки, самопроизвольный аборт в сроках с 10-22 недель, преждевременные роды в сроке с 23 до 37 недель, поздний токсикоз тяжелой степени, сахарный диабет, возникший во время беременности акушерские кровотечения, осложненные роды, мертворождение, патология беременности и родов, приведшая к смерти женщины, заболевания, симптомы и синдромы новорожденного ребенка требующие после рождения не менее 3-х недель пребывания в стационаре, родовая травма новорожденного ребенка, телесные повреждения ребенка, патология и телесные повреждения ребенка, приведшие к его смерти от 7 дней жизни до окончания срока страхования и т.д.).

Г - причинение вреда жизни и здоровью женщины (вне беременности) в результате развития гинекологической патологии (страховыми случаями являются апоплексия яичника, внематочная беременность, повреждения репродуктивных органов, неспецифические воспалительные заболевания (эндометрит, параметрит, впервые выявленные и пролеченные в стационаре, осложнения, вследствие изнасилования, впервые выявленное гинекологическое заболевание, приведшее к смерти), инвалидность, установленная в следствие впервые выявленного гинекологического заболевания [47].

Так же необходимо отметить, что в Республике Беларусь в 2011 и 2012 г. году добровольным страхованием жизни и дополнительной пенсии занимались 4 страховые компании, одна из них государственная - РДУСП «Стравита» - и три частные: ОАО «Белорусский народный страховой пенсионный фонд», УСП «Седьмая линия» и «ОАСО «Пенсионные гарантии». На долю «Стравиты» приходится свыше 69,7% всех страховых сборов.

Согласно действующему законодательству Республики Беларусь предприятия могут включать в затраты по производству и реализации продукции, товаров и услуг, учитываемые при налогообложении, страховые взносы по договорам добровольного страхования жизни и добровольного страхования дополнительной пенсии в пользу физических лиц, работающих в организациях-страхователях по трудовым договорам, только при условии, что договоры заключены на срок не менее одного года с государственными страховыми организациями.

Сумма страховых взносов, включаемых в затраты по производству и реализации продукции, товаров (работ, услуг), не может превышать по договорам добровольного страхования жизни 4% фонда заработной платы организации-страхователя, договорам добровольного страхования дополнительной пенсии - 8% фонда заработной платы организации-страхователя.

Сумма страховых взносов определяется с учетом размера ежемесячных страховых взносов за одного работника, который по договору добровольного страхования жизни не может превышать одной базовой величины, по договору добровольного страхования дополнительной пенсии - двух базовых величин.

Начиная с 2010 года, все физические лица, которые заключили договор страхования жизни или дополнительной пенсии в соответствии с изменением в Законе «О подоходном налоге с физических лиц», при соблюдении определенных условий, получили право на налоговый вычет в пределах 4-х базовых величин в месяц [49,с.18].

2.2 Договор страхования здоровья граждан в Республике Беларусь

Страхование здоровья включает в себя два вида страхования: страхования от несчастных случаев и болезней; медицинское страхование.

Особое место в обязательствах, возникающих в результате причинения вреда, занимают отношения, связанные с ответственностью за вред, причиненный в результате несчастного случая на производстве.

Обеспечение нанимателем здоровых и безопасных условий труда, принятие мер к снижению профессионального риска и уровня производственного травматизма вытекают из конституционного права граждан на охрану здоровья и безопасные условий труда.

Задача государства и нанимателя -- обеспечить безопасные условия труда для работника, снизить производственный травматизм, а при наступлении травмы или получении профессионального заболевания - возместить причиненный вред, в том числе для восстановления здоровья и трудоспособности способности работника [38,с.72].

Страхование от несчастных случаев и болезней - совокупность видов личного страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в фиксированной сумме либо в размере частичной или полной компенсации дополнительных расходов застрахованного, вызванных наступлением страхового случая (при этом возможна комбинация обоих видов выплат).

Договор может заключаться на определенный срок (на несколько дней, лет, на время выполнения работы и др.) либо без определения срока, т. е. пожизненно;

В 2012 году страхование от несчастных случаев осуществляли 18 страховых организаций. На пятерку лидеров по сбору премий пришлось около 90% взносов от общего объема поступлений. 39,3% сборов обеспечил Белгосстрах, который осуществлял данный вид страхования в большей степени по классическим правилам. Что касается «Генерапи», «Гарантии», «Купалы», то у них сборы обеспечивались в основном за счет страхования через банковские каналы, где, как правило, страховались кредитополучатели. Данное разделение на классическое страхование и страхование кредитополучателей оказало влияние на уровень выплат. У тех страховщиков, которые занимались страхованием по банковским каналам, уровень выплат не составил более 18%, в отличие от других страховщиков, у которых эта цифра доходила до 50%. Учитывая, что данное направление развивали в основном частные банки, государственные и полугосударственные страховщики практически не участвовали в таком страховании, так как им законодательно запрещено размещать свои страховые резервы в частных банках, для которых первым условием сотрудничества является размещение средств [41,с.17-18].

Обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний подлежит жизнь или здоровье граждан:

· выполняющих работу на основании трудового договора (контракта), а также судей, за исключением судей военных судов и Военной коллегии Верховного Суда Республики Беларусь;

· работающих по гражданско-правовому договору на территории страхователя и действующих под контролем страхователя за безопасным ведением работ либо действующих под контролем страхователя за безопасным ведением работ вне территории страхователя;

· выполняющих работу на основе членства (участия) в организациях любых организационно-правовых форм;

· являющихся учащимися, студентами учреждений образования всех видов, клиническими ординаторами, аспирантами, докторантами и привлекаемых к работам в период прохождения производственной практики (стажировки);

· содержащихся в организациях уголовно-исполнительной системы, находящихся в лечебно-трудовых профилакториях и привлекаемых к выполнению оплачиваемых работ [5, п.243].

Уже девятый год в Республике Беларусь проводится обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.

Практически все юридические лица и многие индивидуальные предприниматели, осуществляющие свою деятельность на территории республики, в обязательном порядке выступают в качестве страхователей, а все их работники - в качестве застрахованных по данному виду обязательного страхования.

Такое качество обязывает уплачивать уполномоченному страховщику страховые взносы по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.

Уполномоченным страховщиком по данному виду обязательного страхования является белорусское республиканское унитарное страховое предприятие «Белгосстрах» (далее - страховщик).

Данный вид страхования подчинен множеству особенностей, в корне отличающих его от других видов страхования.

Одними из таких особенностей являются наличие дополнительных обязанностей страхователей и довольно развернутая система специальных мер ответственности за их ненадлежащее исполнение [31,с.71].

Страхователь несет ответственность за:

· невыполнение возложенных на него обязанностей по своевременной регистрации (перерегистрации) у страховщика, полной и в срок уплате страховых взносов, своевременному представлению установленной отчетности (сведений) страховщику;

· достоверность представляемых им сведений, необходимых для получения застрахованным страховых выплат.

При указании страхователем недостоверных сведений излишне понесенные им расходы на обеспечение по страхованию в счет уплаты страховых взносов не засчитываются.

Застрахованный и лица, имеющие право на получение страховых выплат, несут ответственность за достоверность и своевременность представления ими страховщику сведений о наступлении обстоятельств, влекущих изменение обеспечения по обязательному страхованию, включая изменение размера страховых выплат или их превращение. В случае сокрытия или недостоверности указанных сведений, необходимых для подтверждения права на получение страховых выплат, застрахованный и лица, имеющие право на их получение, возмещают страховщику излишне понесенные им расходы [39,с.70].

Говоря о договоре страхования от несчастных случаев необходимо так же раскрыть основные права и обязанности сторон.

Застрахованный или лицо, имеющее право на получение страховых выплат, вправе:

· получать страховые выплаты при наступлении страхового случая;

· участвовать в расследовании несчастного случая на производстве или профессионального заболевания;

· обжаловать решение по вопросам расследования несчастного случая на производстве и профессионального заболевания;

· защищать свои права и законные интересы, в том числе в суде;

· самостоятельно обращаться в МРЭК по вопросу об освидетельствовании или переосвидетельствовании;

· бесплатно получать от страхователя и страховщика информацию об обязательном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;

· в порядке, определяемом Советом Министров Республики Беларусь, бесплатно обучаться безопасным методам и приемам работы;

· самостоятельно представлять сведения и (или) документы, необходимые для принятия страховщиком решения о назначении страховых выплат по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний [5,п.295].

Застрахованный обязан:

· в 2-недельный срок в письменной форме известить страховщика о наступлении обстоятельств, влекущих изменение или прекращение страховых выплат, а также об изменении места жительства;

· выполнять рекомендации, предусмотренные заключениями МРЭК, проходить медицинское переосвидетельствование в срок, установленный этой комиссией[5,п296].

Страхователь имеет право:

· участвовать в установлении ему надбавок к страховому тарифу и скидок с этого тарифа;

· защищать свои права и законные интересы, права и законные интересы застрахованных, в том числе в суде [5,п.297].

Страхователь обязан:

· своевременно проходить регистрацию (перерегистрацию) у страховщика в качестве страхователя;

· уплачивать страховщику страховые взносы в порядке, определенном законодательством;

· вести учет начисления, перечисления страховых взносов и производимых им страховых выплат;

· обеспечивать сохранность документов, являющихся основанием для назначения страховых выплат;

· представлять страховщику статистическую отчетность, установленную актами законодательства;

· производить страховые выплаты в надлежащем порядке;

· обеспечивать застрахованным здоровые и безопасные условия труда, проведение мероприятий по предупреждению и сокращению страховых случаев;

· в течение трех рабочих дней со дня наступления несчастного случая на производстве или установления профессионального заболевания сообщить о нем страховщику и др[5,п298].

Разновидностью страхования от несчастных случаев и болезней является договор страхования от несчастных случаев и болезней на время поездки за границу.

В 2012 году страхование от несчастных случаев и болезней на время поездки за границу осуществляли 17 страховых организаций. На пятерку лидеров по сбору премий пришлось 71% взносов от общего объема поступлений. Ведущими страховыми организациями по данному виду страхования были: государственный страховщик «Белгосстрах», полугосударственные страховщики «Промтрансинвест» и «ТАСК» и частные страховщики «Белросстрах» и «Купала».

В последние годы сложился довольно низкий уровень выплат по страхованию от несчастных случаев и болезней на время поездки за рубеж (29% - в 2011 году). Однако при этом многие страховщики жаловались на низкую рентабельность, а иногда и убыточность данного вида страхования. Одним из факторов, влияющих на убыточность, являлись большие комиссионные вознаграждения, выплачиваемые агентам, и низкие тарифы (Приложение Д).

Первое место по количеству страховых случаев занимает Болгария, второе- Турция, третье - Украина, четвертое -Германия.

Белорусские страховщики пользовались услугами 10 различных ассистирующих компаний. В основном договоры были заключены с ассистанской компанией «Корис» и компанией «БалтАссистанс» [29,с.20-21].

Медицинское страхование. В качестве одного из элементов социального пакета работника все чаще используется добровольное страхование медицинских расходов. Медицинское страхование занимает прочное место в перечне социальных благ, предоставляемых работникам. Оно становится составляющей фирменного имиджа любой организации, включая банки.

Процедура заключения договоров страхования медицинских расходов достаточно проста и не требует каких-либо усилий со стороны банка-страхователя, если в соответствии с законодательством не проводится тендер на оказание подобных услуг. Как правило, страхователю достаточно заполнить заявление о страховании и представить список подлежащих страхованию работников. Все формы документов для заключения договора страхования формализованы, и их заполнение не требует больших затрат времени. Если коллектив исчисляется не десятками, а сотнями или, возможно, тысячами работников, то списки могут формироваться в электронном виде, причем они могут быть выгружены из любой действующей в организации информационной системы. После уплаты страхового взноса либо его части (многие страховщики предоставляют возможность уплачивать страховой взнос в рассрочку) страховая организация представляет для ознакомления и подписи банку страховой полис (формализованную форму договора страхования и макет, который в обязательном порядке согласовывается с Минфином Республик Беларусь) либо договор страхования в письменной форме.

Развитие добровольного страхования медицинских расходов поддерживается государством [37,с.35].

Страховые взносы по договорам добровольного страхования медицинских расходов могут включаться организациями- страхователями в затраты по производству и реализации продукции, товаров (работ, услуг) в пределах 3 % фонда заработной платы организации-страхователя, но не более 2 базовых величин на 1 работника в месяц [4].

Критерии, в соответствии с которыми суммы страховых взносов по добровольному страхованию медицинских расходов могут включаться в состав затрат:

· договор страхования должен быть заключен в государственной страховой организации (таких в настоящее время две - БРУСП "Белгосстрах" и БРУПЭИС "Белэксимгарант");

· договор страхования заключается сроком на 1 год;

· договор страхования должен предусматривать медицинское обслуживание в государственных медицинских учреждениях.

Кроме того, на сумму страховых взносов по договорам добровольного страхования медицинских расходов, включаемых в затраты по производству и реализации продукции, товаров (работ, услуг), не начисляются взносы по государственному социальному страхованию в Фонд социальной защиты населения Минтруда и социальной защиты Республики Беларусь.

Обязательное медицинское страхование иностранных граждан и лиц без гражданства, временно пребывающих или временно проживающих в Республике Беларусь.

Обязательное медицинское страхование иностранных граждан и лиц без гражданства, временно пребывающих или временно проживающих в Республике Беларусь, осуществляется на основании договора обязательного медицинского страхования. При въезде на территорию Республики Беларусь такие граждане и лица без гражданства должны иметь договор обязательного медицинского страхования, заключенный с белорусской страховой организацией, или договор медицинского страхования, заключенный с иностранной страховой организацией, на случай оказания им скорой и неотложной медицинской помощи медучреждениями. Договор обязательного медицинского страхования заключается в письменной форме путем выдачи страхового полиса, который заполняется на основании сведений, сообщенных страхователем, и в соответствии с данными паспорта или заменяющего его документа застрахованного лица.

Такой договор вступает в силу с даты уплаты страхового взноса, но не ранее даты и времени пересечения застрахованным лицом Государственной границы Республики Беларусь. При отсутствии у иностранного гражданина договора медицинского страхования и отказе его заключить иностранному гражданину отказывают в пропуске через Государственную границу Республики Беларусь.

Страхователем является юридическое лицо или физическое лицо, заключившее такой договор страхования иностранных граждан и лиц без гражданства, временно пребывающих или временно проживающих в Республике Беларусь. Застрахованное лицо - иностранный гражданин или лицо без гражданства, в пользу которого заключен договор медицинского страхования. Страховщиком выступает коммерческая организация, которая, во-первых, является государственной, во-вторых, имеет специальное разрешение (лицензию) на осуществление обязательного медицинского страхования указанных граждан и лиц.

Объектом обязательного медицинского страхования являются имущественные интересы, связанные с причинением вреда жизни или здоровью застрахованного лица, а также с затратами медучреждений по оказанию ему скорой и неотложной медицинской помощи.

Страховая сумма по обязательному медицинскому страхованию иностранных граждан и лиц без гражданства временно пребывающих или временно проживающих в Республике Беларусь по возмещению медучреждениям затрат по оказанию ими скорой медицинской помощи иностранным гражданам равна 5000 долларов США. Уплата страхового взноса производится единовременно за весь срок страхования наличными деньгами либо путем безналичных расчетов в соответствии с законодательством.

Страховой взнос может быть произведен как в белорусских рублях, так и в свободно конвертируемой валюте.

При наступлении страхового случая страховщик возмещает медучреждениям стоимость оказанной ими скорой и неотложной медицинской помощи иностранным гражданам, а также расходы на транспортные услуги, связанные с оказанием этой помощи [51,с.58-60].

2.3 Страхование жизни и здоровья сотрудников органов государственной власти

Страхование и возмещение ущерба в случае гибели или увечья работника милиции.

Все работники милиции подлежат государственному обязательному личному страхованию за счет средств соответствующих бюджетов, а также средств, поступающих на основании договоров от министерств, ведомств, предприятий, учреждений, организаций и граждан. Порядок страхования работников милиции устанавливается Советом Министров Республики Беларусь.

В случае гибели работника милиции в связи с осуществлением служебной деятельности, семье погибшего или его иждивенцам выплачивается единовременное пособие в размере десятилетнего содержания погибшего из средств соответствующего бюджета с последующим взысканием этой суммы с виновных лиц.

При причинении работнику милиции менее тяжких, тяжких телесных повреждений, а также телесных повреждений, исключающих занятие профессиональной деятельностью, ему выплачивается единовременное пособие в размере от трехгодичного до пятигодичного денежного содержания из средств соответствующего бюджета с последующим взысканием этой суммы с виновных лиц, а также разница между размерами его должностного оклада и пенсии в случае ее установления [52,с.1322].

Органы государственного страхования выплачивают страховые суммы в виде единовременных денежных пособий:

- в случае гибели (смерти) лица рядового и начальствующего состава органов внутренних дел, органов и подразделений по чрезвычайным ситуациям и органов финансовых расследований, связанной с осуществлением служебной деятельности, семье погибшего (умершего) или его иждивенцам - в размере десятилетнего денежного содержания погибшего (умершего), исчисленного на день обращения за выплатой в органы Белорусской государственной страховой организации после получения свидетельства о праве на наследство;

- при установлении лицу рядового и начальствующего состава органов внутренних дел, органов и подразделений по чрезвычайным ситуациям и органов финансовых расследований инвалидности, в том числе и до истечения одного года после увольнения со службы, от заболевания или ранения (контузии, травмы, увечья), полученных при прохождении службы и исполнении обязанностей:

*инвалиду I группы - в размере 5-годичного денежного содержания;

*инвалиду II группы - в размере 4,5-годичного денежного содержания;

*инвалиду III группы - в размере 4-годичного денежного содержания;

- при причинении лицу рядового и начальствующего состава органов внутренних дел, органов и подразделений по чрезвычайным ситуациям и органов финансовых расследований:

*тяжких телесных повреждений - в размере 3,5-годичного денежного содержания;

*менее тяжких телесных повреждений - 3-годичного денежного содержания;

- в случае причинения ущерба имуществу лица рядового и начальствующего состава органов внутренних дел, органов и подразделений по чрезвычайным ситуациям и органов финансовых расследований или его близкого родственника в связи со служебной деятельностью (на основании решения судебных органов) - в размере причиненного ущерба.

Выплата страховой суммы в соответствии по одному и тому же случаю производится за вычетом ранее полученных сумм (если таковые производились). При этом страховая сумма по данному виду страхования выплачивается независимо от выплат по другим видам страхования и выплат в порядке возмещения вреда[6,п.2.2].

Прокурорские работники являются представителями государственной власти, при исполнении служебных обязанностей неприкосновенны и находятся под особой защитой государства.

Уголовное дело в отношении прокурорского работника может быть возбуждено только Генеральным прокурором Республики Беларусь или его заместителем. Прокурорские работники могут быть привлечены к административной ответственности в случаях и порядке, предусмотренных законодательством.

Прокурорские работники подлежат обязательному личному страхованию на случай гибели (смерти), ранения (контузии), увечья, заболевания, полученных в связи с исполнением служебных обязанностей, за счет средств прокуратуры. Порядок и условия страхования определяются Правительством Республики Беларусь.

В случае гибели (смерти) прокурорского работника при исполнении служебных обязанностей либо смерти, наступившей в результате ранения (контузии), увечья, заболевания, полученных при исполнении служебных обязанностей, до истечения одного года после увольнения из органов прокуратуры единовременное денежное пособие выплачивается семье погибшего (умершего) или лицам, находящимся на его иждивении, в размере 15-летнего денежного обеспечения погибшего (умершего).

При установлении прокурорскому работнику инвалидности, связанной с исполнением им должностных обязанностей или наступившей в результате ранения (контузии), увечья, полученных в связи с исполнением должностных обязанностей, в том числе и до окончания одного года после увольнения со службы, ему выплачивается единовременное денежное пособие в размере:

- 5-летнего денежного обеспечения - инвалиду I группы;

- 4,6-летнего денежного обеспечения - инвалиду IIгруппы;

- 4- летyего денежного обеспечения - инвалиду IIIгруппы.

При причинении прокурорскому работнику в связи с исполнением должностных обязанностей тяжелого телесного повреждения или менее тяжелого телесного повреждения ему выплачивается единовременное денежное пособие в размере соответственно 3,5-и 3-летнего денежного обеспечения[7,ст44].

Проведение государственного обязательного личного страхования прокурорских работников и сотрудников органов Комитета государственного контроля Республики Беларусь возложено на Белорусскую государственную страховую организацию (страховщик).

Белгосстрах по окончании месяца представляет Прокуратуре Республики Беларусь, Комитету государственного контроля Республики Беларусь сведения о произведенных выплатах страховых сумм, страховые взносы, не использованные в текущем году на выплату страховых сумм, подлежат зачету в счет очередных взносов, а недостающие средства доплачиваются страхователями.

Отделения Белгосстраха производят выплаты страховых сумм в виде единовременных денежных пособий при наступлении страховых случаев. К ним относятся:

- гибель (смерть) застрахованного при исполнении служебных обязанностей;

- смерть застрахованного, наступившая в результате ранения, заболевания, полученных ори исполнении служебных обязанностей, до истечения одного года после увольнения из органов Прокуратуры, Комитета государственного контроля;

- причинение застрахованному тяжелого телесного повреждения в связи с исполнением им должностных обязанностей;

- причинение застрахованному менее тяжелого телесного повреждения в связи с исполнением им должностных обязанностей;

- ущерб имуществу застрахованного, причиненный в связи с исполнением им служебных обязанностей;

- причинение вреда здоровью или гибель членов семьи (иждивенцев) прокурорских работников, сотрудников Комитета государственного контроля в связи с исполнением застрахованными служебных обязанностей[10,п.2].

Должностные лица таможенных органов Республики Беларусь подлежат обязательному государственному личному страхованию за счет средств Государственного таможенного комитета Республики Беларусь.

Страховая сумма выплачивается:

1) в случае гибели (смерти) застрахованного должностного лица в период службы в таможенных органах Республики Беларусь либо до истечения одного года после увольнения из них вследствие ранения (контузии), иных телесных повреждений, заболевания, полученных при исполнении служебных обязанностей, его наследникам (по предъявлении свидетельства о праве на наследство) в размере 10-кратного годового денежного содержания;

2) при установлении застрахованному инвалидности в связи с исполнением служебных обязанностей в период службы либо до истечения одного года после увольнения из таможенных органов Республики Беларусь:

-инвалиду I группы - в размере 5-кратного годового денежного содержания;

-инвалиду II группы - в размере 4-кратного годового денежного содержания;

-инвалиду III группы - в размере 3-кратного годового денежного содержания;

3) в случае получения застрахованным в связи с исполнением служебных обязанностей тяжкого телесного повреждения, не повлекшего инвалидность , - в размере годового денежного содержания, а в случае получения менее тяжкого телесного повреждения - в размере полугодового денежного содержания.

Годовое денежное содержание должностного лица таможенного органа Республики Беларусь определяется в порядке, предусмотренном для исчисления среднегодового размера заработной платы по последней занимаемой этим лицом должности в таможенном органе Республики Беларусь и включает в себя все виды денежных выплат, которые указанное лицо должно было бы получить в год наступления страхового случая.

Порядок и условия осуществления обязательного государственного личного страхования должностных лиц таможенных органов Республики Беларусь определяются Советом Министров Республики Беларусь[3,ст.265].

Государство гарантирует социальную защиту работников государственной налоговой инспекции.

Работники государственной налоговой инспекции подлежат обязательному личному страхованию на случай смерти, ранения (контузии), увечья, заболевания, полученных при исполнении служебных обязанностей, за счет средств республиканского бюджета. Порядок и условия страхования определяются Советом Министров Республики Беларусь.

В случае смерти работника государственной налоговой инспекции при исполнении служебных обязанностей либо смерти, наступившей в результате ранения (контузии), увечья, заболевания, полученных при исполнении служебных обязанностей до истечения одного года после увольнения из налоговых органов, страховая сумма выплачивается семье погибшего (умершего) или лицам, находившимся на его иждивении, в размере 250 базовых величин за счет средств республиканского бюджета с последующим взысканием этой суммы с виновных лиц.

При установлении работникам государственной налоговой инспекции инвалидности, связанной с исполнением ими служебных обязанностей или наступившей в результате ранения (контузии), увечья, полученных при исполнении служебных обязанностей, выплачиваются страховые суммы в размерах:

- инвалиду I группы - 100 базовых величин;

- инвалиду II группы - 75 базовых величин;

- инвалиду III группы - 50 базовых величин.

При получении работником государственной налоговой инспекции ори исполнении служебных обязанностей тяжелого ранения, не повлекшего инвалидности, ему выплачивается страховая сумма в размере 10базовых величин, легкого ранения - 5 базовых величин[8,ст.18].

Судьи находятся под особой защитой государства. Под такой же защитой находятся члены их семей и имущество.

Жизнь и здоровье судей подлежат государственному обязательному личному страхованию за счет средств республиканского бюджета на сумму пятнадцатикратной заработной платы судьи. Порядок и условия страхования определяются Советом Министров Республики Беларусь.

Страховые организации выплачивают страховые суммы в случаях:

- гибели (смерти) судьи в период работы или после увольнения с должности, если она наступила по причине телесных повреждений или иного повреждения здоровья, подученных в связи с исполнением им служебных обязанностей, - его наследникам в размере пятнадцатилетней заработной платы судьи;

- причинения судье в связи с исполнением им служебных обязанностей увечья или иного повреждения здоровья, исключающих дальнейшую возможность заниматься профессиональной деятельностью, - в размере трехлетней заработной платы судьи;

- причинения судье в связи с исполнением им служебных обязанностей телесных повреждений или иного повреждения здоровья, не вызвавших стойкой потери работоспособности, не исключивших дальнейшую возможность заниматься профессиональной деятельностью, - в размере годовой заработной платы судьи.

В случае причинения судье в связи с исполнением им служебных обязанностей увечья или иного повреждения здоровья, исключающих дальнейшую возможность заниматься профессиональной деятельностью, ему ежемесячно выплачивается компенсация в виде разницы между заработной платой и назначенной пенсией без зачета суммы выплат, полученных по государственному страхованию.

В случае гибели (смерти) судьи, в том числе освобожденного от исполнения обязанностей в связи с выходом на пенсию, по причине телесных повреждений или иного повреждения здоровья, полученных в связи с исполнением им служебных обязанностей, нетрудоспособным членам его семьи, находившимся на его содержании, ежемесячно выплачивается компенсации в виде разницы между частью заработной платы погибшего, приходящейся на их долю, и назначенной им пенсией вследствие потери кормильца без зачете суммы выплат, полученных по государственному страхованию.

При получении судьей при исполнении служебных обязанностей тяжелого ранении, не повлекшего инвалидности, ему выплачивается страховая сумма в размере десяти базовых величии, легкого ранения - пяти базовых величин[9,ст.77].



Заключение

Договор страхования имеет гражданско-правовую природу только в том случае, когда он используется в качестве средства защиты частных интересов, а не в качестве механизма реализации публичной обязанности.

Соответственно, основной целью правового регулирования договора страхования является обеспечение защиты частных интересов участников оборота.

Достижение этой цели обеспечивает принцип компенсации вреда, который для договоров страхования (в отличие от других гражданских отношений) является универсальным и препятствует превращению страхования в игру или пари.

Именно универсальность принципа компенсации делает отношения, возникающие из любых договоров страхования, однородными и позволяет кодифицировать их правовое регулирование как единый гражданско-правовой институт.

Поскольку страховая защита частных интересов осуществляется за счет выплат из общего фонда, создаваемого из взносов многих лиц, в каждом отдельном договоре страхования заинтересованы не только его стороны - в нем имеется публичный интерес. Хотя этот публичный интерес проникает в страховании в само существо частных отношений, любые попытки превратить договор страхования в особый, публичный вид договора должны отклоняться законодателем и правоприменителями.

В большинстве стран с развитым рыночным хозяйством страхование является одним из стратегических секторов экономики. Предоставляя гарантии собственникам по возмещению ущерба, возникшего в результате гибели принадлежащего им имущества и потери дохода, создавая защищенность человека на все случаи жизни, страхование обеспечивает социально-экономическую стабильность в обществе. В мировом страховом бизнесе страхование жизни и здоровья являются наиболее перспективными видами страхования. Так, за последние несколько лет рынок страхования жизни и здоровья в странах Восточной Европы вырос в несколько раз. Одновременно с ростом этого сегмента страхового рынка наблюдается устойчивая тенденция прихода на него многих крупных международных страховых компаний, специализирующихся на указанных видах страхования.

Сложившаяся система страхового законодательства в Республике Беларусь устанавливает основополагающие принципы организации страхования, требования к условиям договора страхования и ответственности его сторон, определяет взаимоотношения участников страховых отношений между собой и с органом, осуществляющим контроль и надзор за страховой деятельностью. В целом система страхового законодательства позволяет развивать добровольное и обязательное страхование по различным видам и направлениям, налаживать взаимоотношения между участниками страхового дела, способствует повышению надежности и устойчивости страховщиков.

Тем не менее, учитывая изменения в развитии экономики, социальной сферы, на финансовом рынке, в законодательном регулировании деятельности хозяйствующих субъектов в различных отраслях, а также в области защиты прав потребителей, практику применения действующих норм законодательства, можно говорить о необходимости совершенствования каждого из названных блоков системы страхового законодательства.

Анализ норм страхового законодательства свидетельствует о наличии в нем как внутренних, так и внешних противоречий, пробелов, не позволяющих определить четкие правила поведения участников страховых правоотношений. Часть правовых норм допускает неоднозначный подход к их толкованию или не предусматривает механизма реализации. Поэтому необходимо с учетом мирового опыта преодолеть эти пробелы.

Учитывая, что данный опыт для Республики Беларусь является основным ориентиром, то рано или поздно именно долгосрочные накопительные виды страхования, к которым относятся страхование жизни и здоровья займут значительную долю национального страхового рынка. Однако в настоящее время дела обстоят далеко не так. Это обусловлено множеством взаимосвязанных проблем, вызванных объективными причинами и субъективными обстоятельствами, которые сдерживают развитие данного сегмента. К ним относятся: 1. невысокий уровень доходов значительной части населения; 2. отсутствие у страховых компаний многолетнего позитивного опыта и устоявшихся традиций по данным видам страхования; 3. недоверие населения к финансовым институтам вообще и, в частности, к компаниям по страхованию жизни; малая степень развития страхового рынка; 4. жесткая финансовая и налоговая политика государственных органов по вопросам страхования; 5. постоянное изменение положений законодательства о страховании и др.